Báo Cáo Tài Chính | Hodeco HDC BCTC Q2 2009

Báo Cáo Tài Chính | Hodeco HDC BCTC Q2 2009 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất...

Mẫu CBTT-03 UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRỂN NHÀ Địa : Số Trương Công Định , P2 - Vũng tàu ( Ban hành theo TT số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/07 việc hướng dẫn công bố thông tin TTCK) BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT Qúi năm 2009 I A BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Nội dung STT I II Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Đơn vò : Đồng VN Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ 534,775,055,592 6,233,866,033 1,717,033,000 95,554,079,173 429,548,448,784 1,721,628,602 30,129,070,897 580,498,368,062 17,506,832,324 1,906,880,800 97,126,344,547 462,408,486,380 1,549,824,011 68,871,624,420 25,867,714,667 18,306,278,837 7,181,127,000 22,993,538,213 15,368,962,838 7,178,002,000 380,308,830 4,140,521,335 120,834,895 446,573,375 40,394,625,719 5,224,221,335 259,239,153 564,904,126,489 440,316,229,675 332,710,737,869 107,605,491,806 124,587,896,814 122,949,834,572 81,280,000,000 30,364,536,000 649,369,992,482 501,292,749,184 397,191,775,164 104,100,974,020 148,077,243,298 147,874,136,032 81,280,000,000 30,364,536,000 (4,712,168,000) (4,712,168,000) 8,952,034,488 7,065,432,084 8,943,447,398 31,998,320,634 1,638,062,242 1,638,062,242 203,107,266 203,107,266 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định thuê tài - Chi phí XDCB dở dang III IV V Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh gái lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối - Quỹ PTSX , Dự phòng tài - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 564,904,126,489 649,369,992,482 II B KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Kỳ 70,817,125,270 123,800,866,840 70,817,125,270 44,875,651,303 25,941,473,967 2,183,348,205 3,907,144,244 12,000,000 3,826,027,007 20,379,650,921 774,811,069 551,571,004 223,240,065 20,602,890,986 2,159,200,186 18,443,690,800 1,170,987 123,799,695,853 84,712,330,871 39,087,364,982 2,378,505,866 5,232,648,375 24,000,000 5,950,172,559 30,259,049,914 796,383,055 626,371,196 170,011,859 30,429,061,773 4,003,562,413 26,425,499,360 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Luỹ kế Lãi cổ phiếu Cổ tức cổ phiếu Lập biểu Kế toán trưởng Vũng Tàu , Ngày 20 tháng năm 2009 Tổng giám đốc Mẫu số B 01- DN UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ Đòa : 02 Trương Công Đònh , phường 2, Vũng Tàu Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Qúi năm 2009 Đơn vò : Đồng Chỉ tiêu Mã số TM Số cuối kỳ Số đầu năm V.01 580,498,368,062 17,506,832,324 17,506,832,324 534,775,055,592 6,233,866,033 6,233,866,033 V.02 1,906,880,800 2,604,147,800 (697,267,000) 97,126,344,547 65,700,746,016 16,969,067,940 1,717,033,000 3,794,542,300 (2,077,509,300) 95,554,079,173 56,191,863,199 19,191,224,951 V.03 14,456,530,591 20,170,991,023 V.04 462,408,486,380 462,408,486,380 429,548,448,784 429,548,448,784 1,549,824,011 91,061,085 641,823,219 1,721,628,602 329,777,204 453,793,402 816,939,707 938,057,996 68,871,624,420 30,129,070,897 22,993,538,213 15,368,962,838 49,890,580,429 25,867,714,667 18,306,278,837 49,466,936,598 A-Tài sản ngắn hạn I- Tiền khoản t-ơng đ-ơng tiền Tiền Các khoản t-ơng đ-ơng tiền II- Các khoản đầu t- tài ngắn hạn Đầu t- ngắn hạn Dự phòng giảm gia đầu t- ngắn hạn (*) III- Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả tr-ớc cho ng-ời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) IV- Hµng tån kho Hµng tån kho Dù phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V- Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả tr-ớc ngắn hạn 2.Thuế GTGT đ-ợc khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà n-ớc Tài sản ngắn hạn kh¸c 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 B-Tài sản dài hạn I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II- Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá 200 210 211 212 213 V.06 218 V.07 219 220 221 V.08 222 V.05 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III- Bất động sản đầu t- Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV- Các khoản đầu t- tài dài hạn Đầu t- t- vào công ty Đầu t- vào công ty liên kết, liên danh Đầu t- dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t- dài hạn (*) V- Tài sản dài hạn khác Chi phí trả tr-ớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản (250=100+200) A-Nợ phải trả (300=310+330) I- Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả cho ng-ời bán Ng-ời mua trả tiền tr-ớc Thuế khoản phải nộp Nhà n-ớc Phải trả ng-ời lao ®éng Chi phÝ ph¶i tr¶ Ph¶i tr¶ néi Phải trả theo tiến độ hế hoạch HĐ xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn II- Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ng-ời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn B-Vèn chđ së h÷u (400=410+430) I- Vèn chđ së h÷u 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 (34,521,617,591) (31,160,657,761) 7,178,002,000 7,206,127,000 (28,125,000) 446,573,375 40,394,625,719 40,778,582,935 (383,957,216) 5,224,221,335 7,181,127,000 7,206,127,000 (25,000,000) 380,308,830 5,224,221,335 4,140,521,335 259,239,153 259,239,153 120,834,895 120,834,895 V.17 649,369,992,482 501,292,749,184 397,191,775,164 138,410,969,880 40,982,120,696 146,531,562,960 14,446,792,348 205,454,738 7,350,192,939 564,904,126,489 440,316,229,675 332,710,737,869 74,964,285,779 35,641,983,256 156,960,852,507 9,201,767,918 140,543,000 5,780,108,039 V.18 49,264,681,603 50,021,197,370 104,100,974,020 107,605,491,806 103,664,947,023 107,213,660,284 436,026,997 391,831,522 148,077,243,298 147,874,136,032 124,587,896,814 122,949,834,572 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 V.15 V.16 4,140,521,335 V.19 V.20 V.21 V.22 Vốn đầu t- chủ sở hữu Thặng d- vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t- phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế ch-a phân phối 11 Nguồn vốn đầu t- XDCB II - Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen th-ơng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400) Tài sản thuê Vật t- hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký c-ợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiƯp, dù ¸n 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 V.23 433 440 24 81,280,000,000 30,364,536,000 81,280,000,000 30,364,536,000 (4,712,168,000) (4,712,168,000) 4,885,901,062 4,057,546,336 4,894,488,152 4,057,546,336 31,998,320,634 7,065,432,084 203,107,266 203,107,266 1,638,062,242 1,638,062,242 649,369,992,482 564,904,126,489 Vuõng Tàu, ngày 20 tháng năm 2009 Lập biểu Kế toán trưởng Tổng giám đốc Biểu số 02 -DN UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BẢNG KẾT QUẢ HỌAT ĐỘNG KINH DOANH Q năm 2009 STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng & cung cấp DV Các khỏan giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ (10= 01-02 ) Gía vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ ( 20= 11-11) Doanh thu họat động tài Chi phí tài Trong : Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuần từ họat động KD ( 30 = 20 + ( 21 -22 ) - ( 24 + 25 ) Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác ( 40 = 31 - 32 ) Tổng lợi nhuận kế tóan trước thuế (30+40) Chi phí thuế thu nhập hành Chi phí thuế thu nhập hõan lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập DN Lãi cổ phiếu 10 + 11 12 13 14 15 16 17 18 Lập biểu Mã số T.M VI.25 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 52 60 70 VI.26 VI.28 VI.30 VI.30 Quý Năm 70,817,125,270 70,817,125,270 44,875,651,303 25,941,473,967 2,183,348,205 3,907,144,244 2,755,602,276 12,000,000 3,826,027,007 20,379,650,921 774,811,069 551,571,004 223,240,065 20,602,890,986 2,159,200,186 18,443,690,800 Kế toán trưởng Năm trước Đơn vò : Đồng Việt Nam Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 87,444,124,306 123,800,866,840 177,468,398,859 87,444,124,306 71,032,052,962 16,412,071,344 478,516,666 449,444,195 417,615,714 720,375,856 2,086,087,859 13,634,680,100 274,999,281 1,103,577 273,895,704 13,908,575,804 3,894,401,225 10,014,174,579 1,170,987 123,799,695,853 84,712,330,871 39,087,364,982 2,378,505,866 5,232,648,375 4,079,990,926 24,000,000 5,950,172,559 30,259,049,914 796,383,055 626,371,196 170,011,859 30,429,061,773 4,003,562,413 26,425,499,360 177,468,398,859 144,934,731,930 32,533,666,929 613,569,380 1,562,051,000 1,304,163,794 1,190,153,210 3,225,892,918 27,169,139,181 315,185,663 26,347,577 288,838,086 27,457,977,267 7,541,476,925 19,916,500,342 Vũng tàu , ngày 20 tháng 07 năm 2009 Tổng Giám đốc Maóu soỏ B 03 - DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/3/2006 Bộ tr-ởng BTC UBND TặNH BAỉ RềA - VUếNG TAỉU CÔNG TY CP PHáT TRIểN NHà bà rịa - vũng tàu Địa : 02 Tr-ơng Công Định , ph-ờng 2, Vũng Tàu BảNG LƯU CHUYểN TIềN Tệ Quớ naờm 2009 Ph-ơng pháp trực tiÕp ChØ tiªu Đơn vò : Đồng Việt Nam Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý M· sè Naờm I L-u chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho ng-ời cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền chi trả cho ng-ời lao động Tiền chi trả lãi vay TiỊn chi nép th thu nhËp doanh nghiƯp 6.Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh L-u chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Naờm trửụực 01 02 03 04 05 06 07 20 114,645,801,775 (43,658,097,688) (7,854,579,639) (12,143,329,685) 42,145,121,106 (43,409,436,183) 49,725,479,686 208,492,162,862 (100,202,439,929) (6,566,966,485) (8,151,396,701) (6,790,851,103) 29,826,008,326 (82,194,661,558) 34,411,855,412 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 21 (110,512,659) (50,128,000) Tiền thu từ lý, nh-ợng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu t- góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu t- góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận đ-ợc chia L-u chuyển tiền từ hoạt động đầu t- 22 23 24 25 26 27 30 367,988,068 172,107,957 (9,838,024,000) 9,480,327,000 529,175,766 428,954,175 (5,067,130,000) 1,725,113,340 529,463,162 (2,690,573,541) III L-u chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ së h÷u 31 9,248,211,300 (48,065,275,700) (1,983,512,000) 700,000,000 (46,789,056,399) (64,403,170) (38,881,467,570) 11,272,966,291 6,233,866,033 (48,072,568,399) (16,351,286,528) 25,045,949,257 17,506,832,324 8,694,662,729 II L-u chuyÓn tiền từ hoạt động đầu t- Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu DN ph.hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận đ-ợc Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu L-u chuyển tiền từ hoạt động tài - L-u chuyển tiền kỳ (20+30+40) - Tiền t-ơng đ-ơng tiền đầu kỳ - ảnh h-ởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ - Tiền t-ơng đ-ơng tiền cuối kỳ (50+60+61) Laọp bieồu Keỏ toaựn trưởng 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 Vũng Tàu, ngày 20 tháng năm 2009 Tổng giám đốc UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU Mẫu số B09 - DN CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ Ban hành theo QĐ 15/2006/QĐ-BTC Đòa : Số Trưông Công Đònh , P2 - Vũng Tàu Ngày 20/3/2006 Bộ tài THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHNH Quớ naờm 2009 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp II Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Hình thức sở hữu vốn : Vốn góp cổ ®«ng LÜnh vùc kinh doanh : Đầu tư , xây dựng Dòch vụ du lòch , thương mại Ngµnh nghỊ kinh doanh : KD nhà , VLXD , Xây lắp , du lòch , bê tông tươi … Niên độ kế toán (bắt đầu từ ngày 01/4/09 kết thúc vào ngày 30/6/09) Đơn vị tiền tệ sư dơng kÕ to¸n Đơn vò sử dụng ủong Vieọt Nam ( VND) III Chế độ kế toán ¸p dơng ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dơng : p dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/6/0006 Bộ Tài Chớnh Hình thức kế toán áp dụng ; Aựp dụng hình thức sổ kế toán Nhật ký chung IV Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán Việt Nam V Các sách kế toán áp dụng Nguyên tắc xác định khoản tiền: tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền ®ang chun gåm: - Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam thời điểm phát sinh nghiệp vụ , giao dòch thực tế Tại thời điểm cuối năm khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc liên độ kế toán Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho : Hàng tồn kho tính theo giá gốc Giá trò hàng tồn kho xác đònh theo phương pháp bình quân gia quyền Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ : Tài sản cố đònh hữu hình , vô hình ghi nhận theo giá gốc Trong qúa trình sử dụng tài sản cố đònh hữu hình , tài sản cố đònh vô hình ghi nhận theo nguyên giá hao mòn luỹ kế giá trò lại Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ bất động sản đầu tư : Bất động sản đầu tư ghi nhận theo giá gốc Trong trình năm giữ chờ tăng giá cho thuê hoạt động , bất động sản đầu tư ghi nhận theo nguyên giá Hao mòn luỹ kế giá trò lại Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài : Các khoản đầu tư vào công ty , công ty liên kết kế toán theo phương pháp giá gốc Các khoản đầu tư vào công ty liên doanh kế toán theo phương pháp giá gốc Dự phòng giảm giá đầu tư lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc khoản đầu tư hạch toán sổ kế toán lớn giá trò thò trường chúng thời điểm lập dự phòng Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí vay : Chi phí vay ghi nhận vào chi phí sản xuất , kinh doanh kỳ phát sinh Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào gía trò tài sản ( vốn hoá ) bao gồm khỏan lãi vay Nguyên tắc ghi nhận phân bổ chi phí trả trước : Chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài đựơc ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn tính vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán được vào tính chất Mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý Chi phí trả trước phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả : Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ để đảm bảo chi phí phát sinh thực tế không gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh nguyên tắc phú hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh , có chênh lệch với số trích , kế toán tiến hành ghi bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản dự phòng phải trả: Các khoản ghi nhận khoản dự phòng phải trả giá trò ước tính hợp lý về khoản tiền để toán nghóa vụ nợ ngày kết thúc kỳ kế toán năm ngày kết thúc kỳ kế toán liên độ Khoản chênh lệch số dự phòng phải trả lập kỳ trước chưa sử dụng hết lớn số dự phòng phải trả lập kỳ báo cáo hoàn nhập ghi giảm chi phí sản xuất kinh doanh kỳ trừ khoản chênh lệch lớn khoản dự phòng phải trả bảo hành công trình xây lắp hoàn nhập vào thu nhập khác kỳ 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu : Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Vốn khác chủ sở hữu , chênh lệch đánh giá lại tài sản , chênh lệch tỷ giá hối đoái Lợi nhuận sau thuế , quỹ 11 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu : Doanh thu bán hàng , Doanh thu cung cấp dòch vụ , doanh thu hợp đồng XD , doanh thu hoạt động tài 12 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài : Gồm khoản chi phí lãi vay , dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Các khoản nhận theo tổng phát sinh kỳ , không bù trừ với doanh thu hoạt động tài 13 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập DN hành , hoãn lại Chi phí thuế thu nhập DN hành xác đònh sở thu nhập chòu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành Chi phí thuế thu nhập DN hoãn lại xác đònh sở số chênh lệch tạm thời trừ , số chênh lệch tạm thời chòu thuế thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái : Nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái công ty áp dụng cho số khoản vay , công nợ phải trả theo hình thức ký hợp đồng ( hối đoái lãi suất ) với ngân hàng , hợac hợp đồng ( bán ngoại tệ có kỳ hạn ) 15 VI Các nguyên tắc phương pháp kế tóan khác Th«ng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng c©n đối kế tóan báo cáo kết họat ủoọng KD 30/6/2009 Tiền khoản t-ơng đ-ơng tiền 1/1/2009 - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng - Tiền chuyển - Các khoản t-ơng đ-ơng tiÒn Céng 2,921,609,358 1,621,045,152 14,585,222,966 4,612,820,881 17,506,832,324 6,233,866,033 2,604,147,800 3,794,542,300 -697,267,000 -2,077,509,300 1,906,880,800 1,717,033,000 65,700,746,016 56,191,863,199 697,671,999 918,102,169 3,346,526,499 4,093,365,000 825,699,018 1,078,268,318 2.Các khỏan đầu tư tài ngắn hạn - Chứng khóan đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm gía đầu tư ngaộn haùn Coọng Các khoản phải thu ngắn hạn - Phải thu khách hàng - Chung c- 15 tầng khu TTTM - Biệt thự khách sạn Ngọc T-ớc (10.000m2) - Biệt thự v-ờn 16B Võ Thị Sáu - Khu Dịch vụ chung c- 15 tầng TTTM - Chung c- 21 tầng TTTM - Doanh thu dịch vụ - Khu nhà Gò Cát - Bà Rịa - Khu nhµ ë H3 khu TTTM Vòng Tµu - Ki ốt chợ ph-ờng 10 Vũng Tàu - Các công trình nhận thầu xây lắp - Khu Nhà đồi Ph-ờng 10 - Khu Trung tâm Th-ơng mại Vũng Tàu - Nhà khu phố chợ ph-ờng 10 Vũng Tàu - Khu nhµ ë Nam Kú khëi nghÜa - Khu nhµ TĐC Bến Đình - Khu dan cu Phu My - Phải thu khác - Trả tr-ớc cho ng-ời bán - 545,660,000 2,887,000,000 2,227,116,215 7,181,000,000 418,255,244 182,537,338 332,996,000 332,996,000 920,000,000 394,278,294 377,278,294 46,949,000 46,949,000 44,832,040,002 29,167,480,279 25,567,575 25,567,575 219,360,000 219,360,000 1,454,800,000 4,976,090,000 15,446,000 2,173,000,000 7,240,826,170 4,690,423,226 16,969,067,940 19,191,224,951 14,456,530,591 20,170,991,023 14,456,530,591 20,170,991,023 - Các khoản phải thu khác: + Phải thu khác - Dự phòng phải thu khó đòi - Giá trị phải thu th-ơng mại phải thu khác Cộng - Haứng ton kho - Hàng mua ®ang ®i trªn ®-êng - Nguyªn liƯu, vËt liƯu - C«ng cơ, dơng - Chi phÝ SX, KD dë dang - Đ-ờng Hùynh Kh-ơng Ninh ( 3B NKKN) - Ba chung c- Đồi Ph-ờng 10 - Khu tái định c- Bến Đình - Khu nhà Sao Mai Bến Đình - Chung c- 199 khu Nam Kỳ Khởi NghÜa - Chung c- 15 tÇng khu TTTM - Khu nhà Ngãi Giao - Châu Đức - Cụm tiểu thủ Công Nghiệp& ĐT ph-ớc Thắng - Đ-ờng số 11 nèi dµi,vØa hÌ PHT 462,408,486,380 429,548,448,784 807,649,204 679,016,456 253,764,898 17,807,092 323,521,025,446 298,687,701,397 973,342,563 5,326,829,828 7,216,378,154 25,361,589,503 30,519,847,957 1,525,246,948 144,568,500 2,176,442,058 353,242,337 973,342,563 1,849,733,637 8,002,281,897 16,616,536,963 9,421,620,251 3,023,304,566 144,568,500 2,021,742,727 353,242,337 - §åi Ph-êng 10 - §-êng 11+ 12 khu dân c- Phú Mỹ - Đ-ờng vành đai khu TĐC Bến Đình - Khu dân c- Phú Mỹ - Khu Nhà dịch vụ công cộng P 12 - Khu nhà tạm c- Ph-ờng 10 - Khu nhà số phía đông đ-ờng 3/2 - Khu Biệt thự Ngọc T-ớc - 10.000m2 đất Ngọc T-ớc - Siêu thị, chung c- ĐTM Phú Mỹ - Siêu thị, chung c- 21 tầng TTTM - Khu nhà bên ®-êng Thèng NhÊt - Khu v-ên ®iỊu P11 - §-êng qui hoạch 81-khu dân c- PMỹ - Đ-ờng qui hoạch P- khu d©n c- PMü - Khu sinh thái VtWonderland - Khu nhà Gò Sao Quận 12 TPHCM - Công trình nhận thầu xây lắp - Thµnh phÈm - Hàng hóa bất động sản + Khu dân c- Phú mỹ ( 1032m2) + Khu hải đăng P12 - (dự án 49 ) + Khu đồi _P10 ( 26.781m2) + Đấu giá 170 Bình Giã, P8 + Khu Chí Linh P11(30.000m2) + Khu Mỹ Xuân Tân Thành ( 33.521m2) + Khu ChÝ Linh P11 ( 34.939 m2) + Khu ®Êt ChÝ Linh ( 39.925 m2) + Khu ®åi P10 ( 3950m2) + Khu ®åi Ngäc t-íc đ-ờng Võ Thị Sáu + Ki ốt khu chợ P10 + Nhµ sè 1,22 H3 - TTTM + Khu Nam Kú Khëi NghÜa ( 02 nỊn ) + Hàng hoá khaực Cộng giá gốc hàng tồn kho - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho - Giá trị thực đ-ợc hàng tồn kho 7,364,134,131 199,719,388 4,748,767,708 58,110,434,691 4,091,800,714 7,043,076,151 2,128,408,757 66,321,357,811 327,314,518 1,131,281,385 8,330,499,362 1,335,310,533 1,851,655,156 370,296,545 387,741,667 4,253,480,642 59,300,000,000 22,628,258,439 47,665,652,832 831,206,843 2,324,588,951 62,462,526,247 3,196,011,118 4,206,555,214 2,128,090,575 56,648,333,422 640,221,761 1,131,281,385 43,795,108,178 1,335,310,533 1,851,655,156 273,043,545 248,903,279 1,707,590,642 25,835,248,275 1,276,093,298 1,262,450,475 136,159,613,739 128,402,549,094 1,658,785,160 37,224,768,500 2,386,187,000 15,577,778,902 5,641,466,327 2,880,734,000 29,591,990,000 37,176,960,000 1,570,800,000 573,212,850 1,691,459,000 185,472,000 1,658,785,160 28,463,592,500 2,386,187,000 15,500,000,000 5,641,466,327 2,880,734,000 29,591,990,000 37,176,960,000 1,570,800,000 154,170,273 627,156,593 2,565,235,241 185,472,000 390,339,795 498,924,270 462,408,486,380 429,548,448,784 641,823,219 453,793,402 * Gi¸ trị hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho năm: * Giá trị hàng tồn kho dùng để chấp cho khoản nợ: * Lý trích thêm hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Các khoản thuế phải thu NN - Thuế GTGT đ-ợc khấu trừ - Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà n-ớc: Cộng Các khoản phải thu dài hạn - Phải thu dài hạn khách hàng - Phải thu nội dài hạn + Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc + Cho vay nội + Phải thu nội khác - Phải thu dài hạn khác + Phải thu khác 641,823,219 453,793,402 + Phải trả khác (trả thừa) + Ký quỹ, ký c-ợc dài hạn - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi - Giá trị khoản phải thu dài hạn Cộng Chi phí xây dựng dở dang: - Chi phí XDCB dở dang Trạm bê tông Thành Mỹ VP số Tr-ơng Công Định Taờng giaỷm taứi saỷn coỏ ủũnh 11.2 Đầu t- tài dài hạn: - Đầu t- vào công ty - Đầu t- vào công ty liên kết - Đầu t- vào sở kinh doanh đồng kiểm soát - Đầu t- dài hạn khác: ẹau tư vào Công ty CP cấp nước Châu Đức + Đầu t- chứng khoán dài hạn Số l-ợng Đơn giá Cty CP cÊp n-íc BRVT 292,510 12,561 Tr¸i phiÕu ChÝnh phủ + Cho vay dài hạn + Đầu t- dài hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t- dài hạn - Giá trị đầu t- tài dài hạn Cộng * Danh sách công ty con, công ty liên kết, 12 Chi phí trả tr-ớc dài hạn - Số d- đầu năm - Tăng năm - Đã kết chuyển vào chi phí SXKD năm - Giảm khác - Số d- cuối năm 13 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhËp ho·n l¹i 446,573,375 380,308,830 130,454,285 130,454,285 316,119,090 249,854,545 5,224,221,335 4,140,521,335 1,500,000,000 1,500,000,000 3,674,221,335 2,590,521,335 50,000,000 50,000,000 5,224,221,335 4,140,521,335 120,834,895 120,834,895 357,206,757 218,802,499 259,239,153 120,834,895 138,410,969,880 74,964,285,779 Theo tõng khÕ -íc 68,756,819,849 59,784,285,779 Theo tõng khÕ -íc 40,000,000,000 10,000,000,000 14,552,157,000 4,000,000,000 7,992,744,760 1,180,000,000 phaỷi traỷ 14 15 Các khoản vay nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Ngân hàng đầu t- PT tỉnh BRVT - Ngân hàng Vietcombank CN VT - Ngân hàng Việt Nga - Vay Ngan hang Cong Thuong - Vay dài hạn đến hạn trả - Nợ thuê tài đến hạn trả - Trái phiếu phát hành đến hạn trả Cộng Lãi suất 7,109,248,271 138,410,969,880 74,964,285,779 40,982,120,696 35,641,983,256 146,531,562,960 156,960,852,507 Ph¶i tr¶ ng-êi bán ng-ời mua trả tiền tr-ớc - Phải trả ng-ời bán - Ng-ời mua trả tiền tr-ớc - Biệt thự khách sạn Ngọc T-ớc (10.000m2) - Khu Dịch vụ chung c- 15 tÇng TTTM - Chung c- 21 tÇng TTTM - Khu Sao Mai Bến Đình P9 - Dự án khu đô thị Phú Mỹ - Các công trình nhận thầu xây lắp 1,558,244,501 1,700,000,000 2,300,000,000 1,817,093,000 61,578,470,000 41,716,673,000 22,448,014,000 4,995,900,000 10,405,000,000 12,059,000,000 - Khu Nhà đồi Ph-êng 10 - Khu nhµ ë Nam Kú khëi nghÜa - Khu biƯt thù §åi Ngäc T-íc - Khu nhà TĐC Bến Đình - Khu Chi Linh ph-êng 11 ( 39.925m2 ) - Khaùc Céng 909,000,000 47,347,113,495 299,151,000 299,151,000 5,884,380,000 5,684,380,000 10,000,000,000 11,394,752,000 32,669,000,000 638,547,960 146,531,562,960 16 Thuế khoản phải nộp nhà n-ớc 16.1 Thuế phải nộp Nhà n-ớc - Thuế GTGT - Thuế Tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất, nhập - Thuế TNDN - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất - Tiền thuê đất - Các loại thuế khác 16.2 Các khoản phải nộp khác - Các khoản phí, lệ phí - Các khoản phải nộp khác Cộng 17 Chi phí ph¶i tr¶ - Chi phÝ ph¶i tr¶ - QuÜ dù phòng trợ cấp việc làm Cộng 18 Các khoản phải trả, phải nộp khác - Tài sản thừa chờ xư lý - B¶o hiĨm y tÕ - B¶o hiĨm xã hội - Kinh phí công đoàn - Doanh thu ch-a thực - Quĩ quản lý cấp - Cổ tức phải trả - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 19 Phải trả dài hạn nội - Phải trả dài hạn nội cấp vốn - Vay dài hạn nội - Phải trả dài hạn nội khác Cộng 20 Các khoản vay nợ dài hạn 20.1 Vay dài hạn - Vay ngân hàng 24,669,000,000 3,119,545,511 156,960,852,507 2,130,057,221 1,075,258,470 12,269,095,483 8,126,509,448 47,639,644 14,446,792,348 9,201,767,918 4,500,998,800 4,379,342,400 44,763,682,803 45,641,854,970 49,264,681,603 50,021,197,370 103,664,947,023 107,213,660,284 103,664,947,023 97,617,335,284 13,059,265,784 13,059,265,784 45,779,356,239 40,458,069,500 34,300,000,000 44,100,000,000 L·i suÊt - Khu - Khu - Siêu điều chỉnh theo đô thị Phú Mỹ - Vietcombank thời kỳ điều chỉnh theo biƯt thù Ngäc T-íc 2-Vtµu - Vietinbank thêi kú điều chỉnh theo thị chung c- 21 tầng - Vietcombank thời kỳ - Vay đối t-ợng khác 20.2 Nợ dài hạn - Thuê tài - Trái phiếu phát hành 9,596,325,000 - Nợ dài hạn khác Cộng * Giá trị trái phiếu chuyển đổi * Thời hạn toán trái phiếu 21.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận - Vốn đầu t- chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận chia 21.4 Cổ tøc 81,280,000,000 81,280,000,000 81,280,000,000 81,280,000,000 8,128,000 8,128,000 201,130 201,130 7,926,870 7,926,870 10,000 10,000 4,885,901,062 4,894,488,152 4,057,546,336 4,057,546,336 203,107,266 1,638,062,242 - Cổ tức công bố sau ngày kết thúc niên độ kế toán + Cổ tức công bố cổ phiếu th-ờng: 1.800đ/CP + Cổ tức công bố cổ phiếu -u đãi: - Cổ tức cổ phiếu -u đãi lũy kế ch-a đ-ợc ghi nhËn: 21.5 Cỉ phiÕu - Sè l-ỵng cỉ phiÕu đ-ợc phép phát hành - Số l-ợng cổ phiếu đ-ợc phát hành góp vốn đầy đủ + Cổ phiếu th-ờng + Cổ phiếu -u đãi - Số l-ợng cổ phiếu đ-ợc mua lại + Cổ phiếu th-ờng + Cổ phiếu -u đãi - Số l-ợng cổ phiếu l-u hµnh + Cỉ phiÕu th-êng + Cỉ phiÕu -u ®·i * MƯnh gi¸ cỉ phiÕu: 21.6 Q kh¸c thc vốn chủ sở hữu - Quỹ hỗ trợ xếp cổ phần hóa DNNN 21.7 Mục đích trích lập quỹ đầu t- phát triển, quỹ dự phòng taứi chớnh quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài - Quỹ khen thưởng phúc lợi 21.8 Thu nhËp vµ chi phí, lãi lỗ đ-ợc hạch toán trực tiếp vào vốn chủ sở hữu theo qui đònh chuẩn mực kế tóan khác 22 Ngn kinh phÝ - Ngn kinh phí đ-ợc cấp năm - Chi nghiệp - Nguồn kinh phí lại cuối kỳ 23 Tài sản thuê 23.1 Giá trị tài sản thuê - TSCĐ thuê - Tài sản khác thuê 23.2 Tổng số tiền thuê tối thiểu t-ơng lai Hợp đồng thue hoạt động TSCĐ không hủy ngang theo thời hạn - Đến năm - Trên 1-5 năm - Trên năm Thoõng tin boồ sung cho khỏan mục trình bày báo cáo kết quaỷ hoùat ủoọng KD 24.1 Doanh thu bán hàng cung cÊp dÞch vơ 24 - Tỉng doanh thu + Doanh thu bất động sản + Doanh thu cung cÊp dÞch vơ + Doanh thu VLXD,Be tong + Doanh thu xaõy dửùng - Các khoản giảm trừ doanh thu + Chiết khấu th-ơng mại + Giảm giá hàng bán + Hàng bán bị trả lại + Thuế GTGT phải nộp (PP trực tiếp) + Thuế tiêu thụ đặc biệt + Thuế xuất - Doanh thu Trong đó: + Doanh thu trao đổi hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ 24.2 Doanh thu hoạt động tµi chÝnh - L·i tiỊn gưi, tiỊn cho vay - Lãi đầu t- tráI phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu , coồ phieỏu - Cổ tức, lợi nhuận đ-ợc chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi lỗ chênh lệch tỷ giá - Lãi bán hàng trả chậm - Hoaứn nhaọp dự phòng đầu tư tài ngắn hạn - Doanh thu hoạt động tài khác 24.3 Doanh thu hợp ®ång x©y dùng Quý 2/2009 Quý 1/2009 70,817,125,270 52,983,741,570 56,560,150,949 51,757,101,268 2,518,327,654 1,226,640,302 2,633,192,122 9,105,454,545 1,170,987 1,170,987 70,817,125,270 52,982,570,583 2,183,348,205 195,157,661 96,357,495 34,482,621 554,693,910 12,938,000 19,143,500 132,911,000 147,737,040 1,380,242,300 - Doanh thu hợp đồng xây dựng đ-ợc ghi nhận kú: - Tỉng doanh thu l kÕ cđa hỵp ®ång XD duoc ghi nhËn ®Õn thêi ®iĨm lËp b¸o cáo tài chính: - Số tiền phải trả cho khách hàng liên quan đến hợp đồng XD - Số tiền phải thu khách hàng liên quan đến hợp đồng XD 25 Giá vốn hàng bán - Giá vốn thành phẩm cung cấp - Giá vốn hàng hóa cung cấp - Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng 26 39,836,679,568 44,875,651,303 39,836,679,568 3,907,144,244 1,325,504,131 3,907,144,244 1,325,504,131 26,249,800,940 24,172,570,658 10,950,606,577 9,221,908,798 4,156,161,751 2,951,509,324 2,155,075,230 1,680,208,016 357,168,525 363,391,443 Chi phÝ tµi chÝnh - Chi phí hoạt động tài - Lỗ lý khoản đầu t- ngắn hạn - Lỗ phát sinh bán ngoại tệ Cộng 27 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yÕu tè 27.1 Chi phÝ SXKD hoµn thành kết chuyển vào giá thành Chi phí vật liệu dụng cụ phân x-ởng 27.2 Chi phí nhân công 27.3 Chi phí khấu hao tài sản cố định 27.4 Chi phí dịch vụ mua 27.5 Chi phí khác b»ng tiỊn Céng 28 44,875,651,303 Th thu nhËp doanh nghiƯp phải nộp lợi nhuận sau thuế 1,006,838,280 1,447,091,329 44,875,651,303 39,836,679,568 - Tổng lợi nhuận kế toán tr-ớc thuế 20,602,890,986 9,826,170,787 20,602,890,986 9,826,170,787 2,159,200,186 1,844,362,227 18,443,690,800 7,981,808,560 - Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán ủeồ xaực ủũnh lụùi nhuaọn chũu thueỏ TNDN + Các khoản điều chỉnh tăng + Các khoản điều chỉnh giảm - Tỉng thu nhËp chÞu Th - Th thu nhËp doanh nghiệp phải nộp - Lợi nhuận sau Thuế thu nhập Doanh nghiệp 29.3 Các khoản tiền t-ơng đ-ơng tiền doanh nghiƯp nắm giữ không sử dụng - C¸c khoản tiền nhận ký quỹ, ký c-ợc ngắn hạn, dài hạn: - Kinh phí dự án: VII Những thông tin kh¸c - Doanh thu quý /2009: 70.817.125.270 đồng so với doanh thu quý 1/2009: 52.983.741.570 đồng, Doanh thu tăng so với quý :17.833.383.700 đồng,bằng 33,6% - Lợi nhuận trước thuế quý 2/2009 : 20.602.890.986 đồng so với lợi nhuận trước thuế quý 1/2009: 9.826.170.787 đồng tăng 10.776.720.199 đồng, tương đương 107%; Lợi nhuận sau thuế quý 2:18.443.690.800 đồng so với quý 1/2009: 7.981.808.560 đồng tăng 10.461.882.240 đồng tương đương 131% - Doanh thu kỳ ghi nhận chủ yếu từ hoạt động kinh doanh Công ty bất động sản, gồm doanh thu từ Khu nhà Đồi Phường 10, phần dự án khu đô thò Phú Mỹ Tân Thành - Doanh thu hoạt động tài Công ty quý bán số cổ phiếu , hoàn nhập dự phòng khoản trích trước - Lợi nhuận Công ty quý tăng so với quý năm 2009 doanh thu kỳ tăng 33,% so với quý 1, tỷ lệ tăng lợi nhuận cao tỷ lệ tăng doanh thu Dự án khu đô thò Phú Mỹ có tỷ suất lợi nhuận cao, đồng thời dự án hưởng ưu đãi đầu tư nên miễn giảm thuế thu nhập doanh nghiệp - Trong Quý & năm 2009 Công ty tiếp tục ghi nhận doanh thu từ dự án Khu đô thò Phú Mỹ Lập biểu Kế toán trưởng Ngày 20 tháng năm 2009 Tổng giám đốc 8.1- TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH ( Đến thời điểm 30/9/2009) Chỉ tiêu STT I Nhà cửa vật kiến trúc Số dư đầu kỳ 11,560,976,963 30,801,933,894 Thiết bò quản lý TSCĐ khác 6,026,894,745 1,077,130,996 Tổng cộng 49,466,936,598 Số tăng kỳ 402,130,831 512,346,364 935,990,195 21,513,000 - Giảm kỳ - Nhượng bán - Giảm khác II III Phương tiện vận tải NGUYÊN GIÁ TSCĐ HỮU HÌNH - Mua sắm - Xây dựng Máy móc thiết bò Số dư cuối kỳ 512,346,364 512,346,364 11,560,976,963 31,204,064,725 6,026,894,745 1,098,643,996 - GIÁ TRỊ HAO MÒN LUỸ KẾ Số dư đầu kỳ Khấu hao kỳ Giảm kỳ Số dư cuối kỳ 9,706,596,391 19,429,003,546 1,304,878,554 720,179,270 31,160,657,761 875,863,531 2,287,416,059 204,173,237 80,748,203 3,448,201,030 87,241,200 10,582,459,922 21,716,419,605 1,421,810,591 87,241,200 800,927,473 GIÁ TRỊ CÒN LẠI TSCĐ HỮU HÌNH Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối kỳ 49,890,580,429 - 34,521,617,591 - 1,854,380,572 11,372,930,348 4,722,016,191 356,951,726 18,306,278,837 978,517,041 9,487,645,120 4,605,084,154 297,716,523 15,368,962,838 - 8.2 TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH STT I KHOẢN MỤC Quyền phát Bản quyền Nhãn hiệu TSCĐ vô hình dụng đất hành sáng chế phần mềm khác - Mua năm - Tạo từ nội doanh nghiệp - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý , nhượng bán - Số dư cuối năm 7,156,127,000 50,000,000 7,156,127,000 50,000,000 GIÁ TRỊ HAO MÒN 7,206,127,000 - - Khấu hao năm - Thanh lý , nhượng bán - Giảm khác 25,000,000 25,000,000 3,125,000 3,125,000 - Số dư cuối năm GÍA TRỊ CON LẠI CỦA TSCD VH - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm 7,206,127,000 - Số đầu năm III Tổng cộng NGUYÊN GIÁ TSCĐ VÔ HÌNH Số dư đầu năm II Quyền sử 28,125,000 28,125,000 7,156,127,000 25,000,000 7,181,127,000 7,156,127,000 21,875,000 7,178,002,000 21.1- VỐN CHỦ SỞ HỮU Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu ( Đến thời điểm 30/6/2009) Đơn vò : Đồng Việt Nam STT I Chi tiết SỐ DƯ ĐẦU NĂM TRƯỚC Vốn đầu tư Thặng dư Cổ phiếu Quỹ đầu tư Quỹ dự phòng Quỹ K thưởng Lợi nhuận chủ sở hữu vốn cổ phần quỹ phát triển tài phúc lợi chưa PP 81,280,000,000 30,364,536,000 - Tăng vốn năm trước (920,800,000) 2,206,001,340 2,713,302,930 1,348,986,147 1,174,714,665 (3,791,368,000) 33,893,706,890 - Lợi nhuận tăng năm trước - Phân phối lợi nhuận năm 2008 + Quỹ đầu tư phát triển 2,688,486,812 + Quỹ dự phòng tài 2,688,486,812 1,344,243,406 1,344,243,406 2,688,486,812 + Quỹ khen thưởng phúc lợi 14,268,366,000 +Chia cổ tức đợt năm 2008 + Giảm khác II 2,688,486,812 2,399,410,717 7,013,406,441 SỐ DƯ CUỐI NĂM TRƯỚC 81,280,000,000 30,364,536,000 (4,712,168,000) 4,894,488,152 4,057,546,336 1,638,062,242 7,065,432,084 SỐ DƯ ĐẦU NĂM NAY 81,280,000,000 30,364,536,000 (4,712,168,000) 4,894,488,152 4,057,546,336 1,638,062,242 7,065,432,084 - Tăng vốn năm - Lãi năm 26,425,499,360 - Giảm vốn năm - Gảm khác SỐ DƯ CUỐI KYØ 8,587,090 81,280,000,000 30,364,536,000 (4,712,168,000) 4,885,901,062 4,057,546,336 1,434,954,976 1,492,610,810 203,107,266 31,998,320,634 ... 15/2006/QĐ-BTC Đòa : Số Trưông Công Đònh , P2 - Vũng Tàu Ngày 20/3/2006 Bộ tài THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2009 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp II Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế... giảm giá chứng khoán đầu t- dài hạn (*) V- Tài sản dài hạn khác Chi phí trả tr-ớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản (250=100+200) A-Nợ phải trả (300=310+330)... khó đòi (*) II- Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá 200 210 211 212 213 V.06 218 V.07 219 220 221 V.08 222 V.05 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá