Báo cáo tài chính Quý II bctc quyii cid

Báo cáo tài chính Quý II bctc quyii cid tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả c...

công ty cổ phần xây dựng phát triển sở hạ tầng báo cáo tài Tại ngày 30 tháng năm 2007 Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Mục lục Trang Báo cáo tài Bảng cân đối kế toán 1-2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài 5-13 Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 Bảng cân đối kế toán Tại ngày 30 tháng 06 năm 2007 Tài sản A - Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tơng đơng tiền M số 100 110 Thuyết minh 01/01/2007 VND 7.554.941.617 9.182.883.111 236.322.567 1.855.996.359 236.322.567 1.855.996.359 TiÒn 111 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 4.979.700.112 6.296.641.155 132 5.000.000 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Các khoản phải thu kh¸c 120 121 V.01 30/06/2007 VND 131 133 4.585.564.907 135 V.03 Hµng tån kho 141 V.04 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 IV Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng Đặt cọc 140 150 750.000.000 750.000.000 158 0 5.666.816.111 285.223.158 317.844.549 1.134.765.923 450.153.100 103.912.047 311.980.495 1.134.765.923 450.153.100 17.918.559 454.153.015 436.234.456 580.092.497 580.092.497 436.234.456 580.092.497 B - Tài sản dài hạn 200 11.221.684.038 11.951.338.856 II Tài sản cố định 220 11.114.005.824 11.795.817.900 * Nguyên giá 222 13.213.823.774 13.213.823.774 Chi phÝ XDCB dë dang 230 2.122.565.859 2.122.565.859 I Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định hữu hình * Giá trị hao mòn luỹ kế 210 221 223 III Bất động sản đầu t 240 V Tài sản dài hạn khác 260 IV Các khoản đầu t tài dài hạn Chi phí trả trớc dài hạn Tổng cộng Tài sản V.08 V.11 250 261 270 8.991.439.965 (4.222.383.809) 0 V.14 9.673.252.041 (3.540.571.733) 0 107.678.214 155.520.956 18.776.625.655 21.134.221.967 107.678.214 Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành cần đợc đọc Báo cáo tài 155.520.956 Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 Bảng cân đối kế toán Tại ngày 30 tháng 06 năm 2007 Nguồn vốn M số A - Nợ phải trả 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 312 Ng−êi mua tr¶ tiỊn tr−íc 313 Chi phí phải trả 316 4.Thuế khoản phải nộp Nhà nớc Phải trả ngời lao động 314 315 Phải trả nội 317 II Nợ dài hạn 330 B - vèn chđ së h÷u 400 Vèn đầu t chủ sở hữu 411 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Vay nợ dài hạn I Vốn chủ sở hữu V.17 334 V.20 410 V.22 417 418 10 Lợi nhuận cha phân phối 420 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thởng phúc lợi Tổng cộng nguồn vốn Kế toán tr−ëng V.16 01/01/2007 VND 12.528.829.052 14.558.194.321 0 84.326.489 319 Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài 30/06/2007 VND 6.511.665.174 311 Phải trả cho ng−êi b¸n Ng−êi lËp ThuyÕt minh 8.520.472.943 72.326.489 367.966.902 1.137.877.803 217.931.092 66.553.304 210.576.231 27.347.283 229.886.476 4.143.578.922 5.180.946.357 6.017.163.878 6.037.721.378 6.247.796.603 6.576.027.646 5.410.000.000 5.410.000.000 1.459.938.255 6.017.163.878 6.147.688.552 84.755.669 155.111.000 9.000.000 488.821.883 1.832.882.514 6.037.721.378 6.470.695.095 54.755.669 125.111.000 880.828.426 420 100.108.051 105.332.551 430 18.776.625.655 21.134.221.967 421 100.108.051 105.332.551 Hải Phòng, ngày 01 tháng 07 năm 2007 Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành cần đợc đọc Báo cáo tài Giám đốc Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc vào ngày 30/06/2007 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Tại ngày 30 tháng 06 năm 2007 CHỉ tiêu M số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Giá vốn hàng bán Doanh thu hoạt động tài chÝnh Chi phÝ tµi chÝnh 11 VI.28 21 VI.29 22 - Trong ®ã: Chi phÝ l·i vay 23 Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiƯp 25 Chi phÝ bán hàng VI.30 24 30/06/ 2007 VND 01/01/ 2007 VND 8.786.792.378 20.296.145.416 8.786.792.378 20.296.145.416 1.108.258.640 1.962.093.207 7.678.533.738 12.019.497 439.200 0 414.540.499 18.334.052.209 28.694.200 537.360 0 775.431.611 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 705.298.438 1.214.818.436 12 Chi phÝ kh¸c 32 37.836.000 11 Thu nhập khác 13 Lợi nhuận khác 600.000 40 14 Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế 50 15 Chi phÝ th TNDN hiƯn hµnh 51 16 Chi phÝ th TNDN hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 L i cổ phiếu Ng−êi lËp 31 KÕ to¸n tr−ëng 52 60 70 600.000 VI.31 500.000 (37.336.000) 705.898.438 1.177.482.436 0 98.825.781 607.072.657 1,122 164.847.541 1.012.634.895 1,872 Hải Phòng, ngày 01 tháng năm 2007 Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành cần đợc đọc Báo cáo tài Giám đốc Công ty cP xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc vào ngày 30/06/2007 Báo cáo lu chuyển tiền tệ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2007 Theo phơng pháp trực tiếp TT I M số Chỉ tiêu Lu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho ngời cung cấp hàng hoá, dịch vụ Tiền chi trả cho ngời lao động 01 02 (122.847.541) 07 (10.365.283.346) 06 Lu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 Tiền chi để mua sắm, xd TSCĐ TSDH khác 21 Tiền chi đầu t, góp vốn vào đơn vị khác Lu chuyển tiền từ hoạt động đầu t 25 30 III Lu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận đợc Tiền chi trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lu chuyển tiền từ hoạt động tài Lu chuyển tiền kỳ (53.461.000) 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh II Lu chuyển tiền từ hoạt động đầu t 9.869.903.801 (280.235.057) 04 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 30/06/2007 VND 03 Tiền chi tr¶ l·i vay TiỊn chi nép th TNDN ThuyÕt minh 31 33 562.806.851 (389.116.292) (750.000.000) (750.000.000) 100.000.000 (514.229.426) (343.993.763) (177.662.134) (358.587.364) 911.169.847 (16.618.963.281) 6.412.724.790 (47.494.285) (47.494.285) 1.072.792.000 (580.557.500) (5.510.178.359) 40 (480.557.500) (5.028.007.159) 36 50 1.619.673.792 60 1.855.996.359 Tiền tơng đơng tiền cuối kỳ 70 3.475.670.151 Ngời lập biểu 23.514.990.911 34 Tiền tơng đơng tiền đầu kỳ ảnh hởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 01/01/2007 VND 61 Kế toán trởng Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành cần đợc đọc Báo cáo tài (590.620.800) 1.337.223.346 518.773.013 1.855.996.359 Hải Phòng, ngày 01 tháng 07 năm 2007 Giám đốc Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Công ty Cổ phần Xây dựng Phát triển Cơ sở hạ tầng (CINDE) (dới viết tắt Công ty) doanh nghiệp đợc thành lập theo Quyết định số 876/QĐ-UB ngày 28/5/1999 Uỷ ban nhân dân thành phố Hải Phòng việc chuyển Xí nghiệp Xây dựng Tổng hợp trực thuộc Công ty Xây dựng Phát triển Cơ sở hạ tầng thành Công ty Cổ phần Xây dựng Phát triển Cơ sở hạ tầng Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 055555 đăng ký lần đầu ngày 02/6/1999 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 25/3/2003 Trụ sở Công ty đặt Khu nhà điều hành cụm công nghiệp Vĩnh Niệm, phờng Vĩnh Niệm, quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng Vốn điều lệ Công ty: 5.410.000.000 đồng (Năm tỷ bốn trăm mời triệu đồng chẵn) Trong đó: - Vốn góp Nhà nớc: 488.160.000 đồng (Bốn trăm tám mơi triệu trăm sáu mơi nghìn đồng chẵn) Vốn góp cổ đông: 4.921.840.000 đồng (Bốn tỷ chín trăm hai mốt triệu tám trăm bốn mơi nghìn đồng chẵn) 1- Hình thức sở hữu vốn: cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: xây lắp công trình 3- Ngành nghề kinh doanh: - Xây dựng công trình công nghiệp, công cộng, dân dụng, giao thông, thủy lợi, sở hạ tầng, lắp máy, điện, nớc; Xây dựng cải tạo lới điện cao thế, hạ đến cấp điện áp 35KV; Kinh doanh t vấn xây dựng, t vấn đầu t giám sát công trình xây dựng Kinh doanh sở hạ tầng khu công nghiệp, khu chế xuất; Kinh doanh vật liệu, máy thiết bị xây dựng, bất động sản, vật t, nguyên liệu để làm xà phòng, hàng tiêu dùng, hóa mỹ phẩm, công nghệ phẩm, nông sản; khai thác vật liệu xây dựng; Sản xuất gia công khí 4- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp năm tài có ảnh hởng đến Báo cáo tài chính: Trong năm s thay i hoạt động ảnh hởng đáng kể đến Báo cáo tài II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán năm Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng để ghi sổ kế toán lập Báo cáo tài Đồng Việt Nam (VND) III- Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng: Công ty thực công tác kế toán theo chế độ kế toán Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trởng Bộ Tài 2- Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán Công tác kế toán lập Báo cáo tài Công ty đợc thực Chuẩn mực Chế độ kế toán Việt Nam, bao gồm: Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trởng Bộ Tài việc ban hành Chế độ kế toán doanh nghiệp; Thông t số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002, Thông t số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003, Thông t số 23/2005/TT-BTC ngày 30/3/2005, Thông t số 20/2006/TT-BTC ngày 20/3/2006 Thông t số 21/2006/BTC/TT-BTC ngµy 20/3/2006 cđa Bé Tµi 3- chÝnh vỊ viƯc h−íng dÉn thùc hiƯn c¸c chn mùc kÕ to¸n ViƯt Nam Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung IV- sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc xác định khoản tiền tơng đơng tiền: - - Các khoản tiền đợc ghi nhận báo cáo tài bao gồm: Tiền mặt, tiền gửi toán ngân hàng, tiền chuyển đảm bảo đợc kiểm kê đầy đủ Nguyên tắc xác định khoản tơng đơng tiền: Các khoản tơng đơng tiền đợc phản ánh báo cáo tài khoản đầu t chứng khoán ngắn hạn Công ty nắm giữ có thời gian đáo hạn nhỏ tháng kể từ ngày Công ty đầu t - Nguyên tắc phơng pháp chuyển đổi đồng tiền khác VND: Các nghiệp vụ phát sinh Đồng Việt Nam (ngoại tệ) đợc chuyển đổi thành VND theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh Số d tiền khoản công nợ có gốc ngoại tệ thời điểm kết thúc niên độ kế toán đợc chuyển đổi thành VND theo tỷ giá giao dịch mua bán bình quân thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nớc công bố thời điểm kết thúc niên độ kế toán Tỷ giá giao dịch mua bán bình quân thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng Đồng Việt Nam với Đô la Mỹ Ngân hàng Nhà nớc ¸p dơng cho ngµy 30/06/2007 lµ 1USD = 16.091 VND 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho: phản ánh ghi chép theo nguyên tắc giá gốc Phơng pháp tính giá trị hàng tồn kho cuối kỳ: Bình quân gia quyền Phơng pháp hạch toán hàng tồn kho: Kê khai thờng xuyên Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ - - Nguyên tắc ghi nhận tài sản cố định: theo nguyên tắc giá gốc Trong Bảng Cân đối kế toán đợc phản ánh theo tiêu: Nguyên giá, hao mòn lũy kế, giá trị lại Phơng pháp khấu hao: Khấu hao tài sản cố định đợc xác định theo phơng pháp đờng thẳng, thời gian khấu hao đợc xác định phù hợp với chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định ban hành kèm theo Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ trởng Bộ Tài 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản chi phí khác: - Chi phí trả trớc: Phản ánh khoản chi phí thực tế phát sinh kỳ nhng cha đợc ghi nhận chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh kỳ Phơng pháp phân bổ chi phí trả trớc: theo phơng pháp đờng thẳng + Đối với công cụ dụng cụ: phân bổ thời gian năm + Đối với chi phí trả trớc khác phân bổ theo số kỳ trả trớc 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu - - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu t chủ sở hữu: §−ỵc ghi nhËn theo sè vèn thùc gãp cđa chđ sở hữu Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá hi oỏi: + + Đối với chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ, Công ty thực hạch toán doanh thu, chi phí đợc tính vào thu nhập hc chi phÝ tÝnh th thu nhËp doanh nghiƯp Đối với khoản chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối năm tài chính: đợc ghi nhận vào chi phí tài doanh thu hoạt động tài Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm tài - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận cha phân phối: theo kết sản xuất kinh doanh hàng năm Công ty sau trừ chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 11- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu hoạt động xây lắp đợc xác định theo chuẩn mực kế toán số 15 Hợp đồng xây dựng Doanh thu đợc ghi nhận công việc hoàn thành, đợc khách hàng xác nhận kỳ đợc phản ánh hóa đơn lập Phần công việc hoàn thành hợp đồng làm sở xác định doanh thu đợc xác định theo phơng pháp đánh giá Doanh thu hoạt động cho thuê nhà xởng đợc xác định vào hóa đơn GTGT phân bổ cho tháng theo hợp đồng cho thuê ký Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 13- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhận chi phÝ th thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh, chi phÝ th thu nhËp doanh nghiƯp ho n l¹i: Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành đợc xác định sở thu nhập chịu thuế suất thuế TNDN năm hành Năm 2006, Công ty bắt đầu thực việc giảm thuế TNDN theo Công văn 11924/TC-CST ngµy 20/10/2004 cđa Bé Tµi chÝnh vỊ viƯc −u ®·i th TNDN ®èi víi tỉ chøc niªm t chøng khoán Chi phí thuế thu nhập hoãn lại đợc xác định sở số chênh lệch tạm thời đợc khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuÕ suÊt thuÕ TNDN Kh«ng bï trõ chi phÝ thuÕ TNDN hành với chi phí thuế TNDN hoãn lại Năm tài kết thúc vào ngày 30/06/2007 phát sinh chi phí thuế TNDN hoãn lại V Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán 01 Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Cộng 03 Các khoản phải thu ngắn hạn khác Phải thu khác Cộng 04 Hàng tồn kho Chi phí sản xuất kinh doanh dë dang Céng 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 212.467.283 1.789.309.726 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 23.855.284 236.322.567 66.686.633 1.855.996.359 103.912.047 311.980.495 103.912.047 311.980.495 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 1.134.765.923 450.153.100 1.134.765.923 450.153.100 Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 Thuyết minh Báo cáo tàI (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 08 Tài sản cố định hữu hình Chỉ tiêu I Nguyên giá 01/01/2007 Tng nm Gim nm Phơng tiện vận tải, truyền dẫn Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị 10.218.209.048 2.333.771.660 546.086.571 115.756.495 13.213.823.774 0 0 0 0 Dơng qu¶n lý Céng 0 30/06/2007 10.218.209.048 2.333.771.660 546.086.571 115.756.495 13.213.823.774 01/01/2007 2.484.224.425 593.955.696 381.957.178 80.434.434 3.540.571.733 0 0 II Hao mßn lòy kÕ Tăng năm Giảm năm 386.616.078 231.305.767 54.608.657 9.281.574 681.812.076 30/06/2007 2.870.840.503 825.261.463 436.565.835 89.716.008 4.222.383.809 01/01/2007 7.733.984.623 1.739.815.964 164.129.393 35.322.061 9.673.252.041 III Giá trị lại 30/06/2007 7.347.368.545 1.508.510.197 109.520.736 11 Chi phí xây dựng dở dang Xây dựng nhà điều hành khu công nghiệp Vĩnh Niệm Cộng 14 Chi phí trả trớc dài hạn Công cụ, dụng cụ chờ phân bổ Cộng 16 Thuế khoản phải nộp Nhà nớc 26.040.487 8.991.439.965 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 2.122.565.859 2.122.565.859 2.122.565.859 2.122.565.859 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 107.678.214 155.520.956 107.678.214 155.520.956 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND Thuế giá trị gia tăng 153.750.450 149.038.935 Cộng 210.576.231 229.886.476 Thuế thu nhập doanh nghiệp 56.825.781 80.847.541 Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 17 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác BHXH, BHYT 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 0 1.124.724 Kinh phí công đoàn Ký quỹ bảo lãnh 5.148.954 1.709.157 Phải trả khác 1.709.432 1.457.104.374 Cộng 20 Vay nợ dài hạn Vay dài hạn ông Trần Duy Hải 1.826.024.128 1.459.938.255 1.832.882.514 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 6.017.163.878 Céng 6.037.721.378 6.017.163.878 6.037.721.378 22 Vèn chñ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quý khác thuộc vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Lợi nhuận ch−a ph©n phèi Céng 5.410.000.000 54.755.669 125.111.000 880.828.426 6.470.695.095 Tăng vốn năm 0 0 0 Lãi năm 0 0 607.072.657 607.072.657 Tăng khác năm 0 30.000.000 30.000.000 9.000.000 69.000.000 Giảm năm 0 0 999.079.200 999.079.200 5.410.000.000 84.755.669 155.111.000 9.000.000 488.821.883 6.147.688.552 Sè d− 01/01/2007 Sè d− 30/06/2007 b Chi tiÕt vèn đầu chủ sở hữu Vốn góp Nhà nớc Vốn góp cổ đông khác Cộng 30/06/2007 01/01/2007 488.160.000 488.160.000 VND 4.921.840.000 5.410.000.000 VND 4.921.840.000 5.410.000.000 10 C«ng ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) c Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu t chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp tăng năm - Vốn góp giảm năm - Vốn góp cuối năm Cổ tức, lợi nhuận đ chia d Cổ tức 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 5.410.000.000 5.410.000.000 0 0 5.410.000.000 5.410.000.000 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 541.000 541.000 737.678.000 KÕt thóc kú kế toán 30/06/2007 mức cổ tức 7.5% vốn điều lệ đ Cổ phiếu Số lợng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lợng cổ phiếu đ bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu u đãi 541.000 541.000 541.000 541.000 Số lợng cổ phiếu đợc mua lại 492.184 Cỉ phiÕu −u ®·i 0 Cỉ phiÕu phổ thông Số lợng cổ phiếu lu hành Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu u đãi 492.184 541.000 541.000 0 541.000 541.000 Mệnh giá cổ phiếu lu hành: 10.000 đ/cổ phiếu e Các quỹ doanh nghiệp 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND Quỹ dự phòng tài 155.111.000 125.111.000 Cộng 248.866.669 179.866.669 Quỹ đầu t phát triển Quý khác thuộc vốn chủ sở hữu 84.755.669 9.000.000 54.755.669 11 Công ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) VI thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 25 Tổng doanh thu bán hàng cung cÊp dÞch vơ 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND Doanh thu hợp đồng xây dựng 8.298.998.378 19.338.849.691 Cộng 8.786.792.378 20.296.145.416 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND Doanh thu cung cÊp dÞch vơ 28 Giá vốn hàng bán 487.794.000 957.295.725 Giá vốn hoạt động x©y dùng 7.272.487.566 17.623.296.563 Céng 7.678.533.738 18.334.052.209 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 14.122.039 Giá vốn dịch vụ cung cấp 29 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi cho xí nghiệp vay Cộng 30 Chi phí hoạt động tài Lãi vay Thuê tài Chênh lêch tỷ giá thực Cộng 406.046.172 12.019.497 12.019.497 710.755.646 14.572.161 28.694.200 30/06/2007 VND 01/01/2007 VND 0 439.200 439.200 537.360 537.360 12 C«ng ty Cp xây dựng phát triển sở hạ tầng Địa chỉ: Cụm Công nghiệp Vĩnh Niệm - Lê Chân - Hải Phòng Điện thoại: (031) 3870577 Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 31 Chi phÝ th thu nhËp doanh nghiƯp hiƯn hµnh Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trớc vào chi phí thuế TNDN hành năm Tổng chi phí thuế TNDN hành VIII 30/06/2007 01/01/2007 98.825.781 164.847.541 0 98.825.781 164.847.541 VND VND Những thông tin khác Thông tin so sánh Số liệu so sánh ngày 01/01/2007 đợc lấy từ Báo cáo tài năm 2006 Công ty Cổ phần Xây dựng Phát triển Cơ sở hạ tầng đợc kiểm toán Công ty kiểm toán dịch vụ tin học AISC Chi nhánh Hà Nội Ngời lập biểu Kế toán trởng Hải Phòng, ngày 01 tháng năm 2007 Giám đốc Đỗ Thị Bích Phợng Trơng Trọng Tín Trần Duy Hải 13 ... minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) VI thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo. .. Fax: (031) 3870576 Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 Thuyết minh Báo cáo tàI (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 08 Tài sản cố định hữu... Fax: (031) 3870576 Thuyết minh Báo cáo tàI Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 30/06/2007 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đợc đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 3- Nguyên tắc ghi nhận