phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VĂN BẢN PHÁP LÝ QUỐC TẾ ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ • Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP 500 – UCP 600) • Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng kiểm tra chứng từ theo Phương thức tín dụng chứng từ (ISBP 645 – ISBP 681) • Phụ trương UCP 500 việc xuất trình chứng từ điện tử (Bản 1.0-eUCP) ĐỊNH NGHĨA TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (ĐIỀU ,UCP 600) • Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù mô tả gọi tên nào, thể cam kết chắn không hủy ngang NHPH việc tốn xuất trình phù hợp Một số thuật ngữ • Xuất trình phù hợp (Complying Presentation): Là việc xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện điều khoản L/C, với điều khoản áp dụng UCP, với tập qn ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế • Xuất trình (Presentation): Là việc chuyển giao chứng từ theo L/C cho NHPH cho NHCĐ chứng từ chuyển giao • Người xuất trình (Presenter): Là người thụ hưởng, ngân hàng bên khác thực việc xuất trình Một số thuật ngữ • Địa điểm xuất trình (Place of Presentation): Địa điểm xuất trình địa điểm ngân hàng mà L/C có giá trị tốn Địa điểm xuất trình L/C có giá trị tự địa điểm ngân hàng Địa điểm xuất trình khác với địa điểm NHPH xem địa điểm bổ sung vào địa điểm NHPH Một số thuật ngữ • Thanh toán (honour): nghĩa – trả tiền (nếu L/C có giá trị tốn - L/C is available by sight payment) – Cam kết trả chậm trả tiền đến hạn (nếu L/C có giá trị toán chậm - L/C is available by deferred payment) – Chấp nhận hối phiếu người thụ hưởng ký phát trả tiền HP đến hạn L/C có giá trị tốn chấp nhận (L/C is available by acceptance) Một số thuật ngữ • Chiết khấu (Negotiation): Là việc NHCĐ mua Hphiếu (ký phát đòi tiền ngân hàng khác) và/hoặc chứng từ xuất trình phù hợp cách ứng trước tiền cho người thụ hưởng • L/C có giá trị (L/C is available with…by…): Thuật ngữ “available” có nghĩa L/C có giá trị toán (honour) chiết khấu (negotiation) ngân hàng (NHPH, NHXN hay NHCĐ) Một số thuật ngữ • Phân biệt “deferred L/C” “acceptance L/C” – Deferred L/C: NH cam kết tốn khơng hình thức chấp nhận HP (khơng có HP) – Acceptance L/C: có HP VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG  Là người đại diện cho nhà nhập toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu, bảo đảm cho nhà xuất nhận khoản tiền tương ứng với hàng hóa mà họ cung ứng  Là người bảo đảm cho nhà nhập nhận số lượng chất lượng hàng chứng từ đại diện tương ứng với số tiền bỏ Đặc điểm giao dịch L/C • L/C hợp đồng kinh tế hai bên • L/C độc lập với hợp đồng sở hàng hóa • L/C giao dịch chứng từ toán vào chứng từ • L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ chứng từ • L/C cơng cụ tốn, hạn chế rủi ro hay cơng cụ từ chối tốn lừa đảo Nếu L/C có giá trò toán NH đònh NHPH nhận điện đòi tiền từ NH đònh NHPH trả tiền theo quy đònh thông báo cho nhà NK Nếu chứng từ nhận sau không phù hợp với L/C người NK không chấp nhận chứng từ bất hợp lệ, NHPH trả lại chứng từ đòi tiền từ NH đònh Ngân hàng xác nhận • Khơng xác nhận L/C khơng qua SWIFT mà khơng có dẫn chiếu L/C đối tượng điều chỉnh UCP • Khơng xác nhận khơng có u cầu từ NHPH • Chỉ nên xác nhận chắn vào uy tín khả hồn trả khoản tiền tốn L/C NHPH ổn định trị nước NHPH NHTB NH định • Tiếp nhận L/C từ NHPH • Kiểm tra tính xác thực L/C – Yêu cầu tu chỉnh hủy L/C (nếu có) • Nhận kiểm tra chứng từ xuất – Yêu cầu chỉnh sửa chứng từ (nếu có) • Xuất trình chứng từ cho NHPH • Báo có cho nhà xuất THÔNG BÁO L/C Ngân hàng thông báo:  Có thể người xuất đònh  Nếu ko, NHPH gửi L/C tới chi nhánh ngân hàng đại lý nước người xuất Mục đích gửi L/C thông qua ngân hàng thông báo (ko gửi trực tiếp cho nhà xuất khẩu) để xác minh tính chân thật L/C Khi nhận L/C chuyển đến, ngân hàng thông báo phải kiểm tra tính chân thật L/C trước thông báo cho nhà xuất khẩu:  Nếu thư: xác minh chữ ký  Nếu điện: kiểm tra mã khóa testkey  Nếu SWIFT: theo mẫu điện THÔNG BÁO L/C Nếu ngân hàng sử dụng dòch vụ ngân hàng thông báo để thông báo L/C, phải sử dụng dòch vụ ngân hàng để thông báo sửa đổi L/C NHTB chòu trách nhiệm quan tâm cách hợp lý để kiểm tra tính chân thật L/C: L/C không xác minh chữ ký ko giải mã được: phải liên lạc với NHPH để xác minh tính chân thật L/C NHTB chưa thông báo L/C xác minh tính chân thực L/C THÔNG BÁO L/C Chú ý: Phải thận trọng L/C nhận từ ngân hàng quan hệ đại lý (nhất từ ngân hàng ko quen biết) Một số ngân hàng phát hành L/C, lại ko dẫn chiếu L/C đối tượng điều chỉnh UCP => NHTB cần thông báo điều cho người thụ hưởng biết lưu ý rằng: “ Nếu ko sửa đổi L/C, chứng từ xuất gửi theo phương thức nhờ thu” Nghiệp vụ thông báo L/C dòch vụ ngân hàng Các mẫu điện sử dụng giao dịch L/C • • • • • • • • • • • MT 700/701 Issue of a DC MT 705Pre-advice of a DC MT 707Amendment to a DC MT 710/711 Advice of a third bank’s DC MT 720/721 Transfer of a DC MT 730Acknowledgement MT 732Advice of Discharge MT 734Advice of Refusal MT 740Authorisation to Reimburse MT 742Reimbursement Claim MT 747Amendment to an Authorisation to Reimburse Các mẫu điện sử dụng giao dịch L/C • MT 750 Advice of Discrepancy • MT 752 Authorisation to pay, accept or Negotiate • MT 754 Advice of payment / acceptance / negotiation • MT 756 Advice of Reimbursement or payment • MT 760 Guarantee • MT 767 Guarantee Amendment • MT 768 Acknowledgement of a Guarantee Message • MT 769 Advice of Reduction or Release Trong giao dịch L/C, ngân hàng phát hành có trách nhiệm kiểm tra phù hợp chứng từ xuất trình so với điều kiện ghi trong: A hợp đồng xuất nhập B thư tín dụng C đơn đề nghị mở L/C D tờ khai hàng xuất Bộ chứng từ hoàn hảo theo quy định L/C bên mua từ chối tốn Ngân hàng phát hành : A Được miễn trách nhiệm toán B Trả chứng từ cho bên bán C Đại diện bên bán kiện bên mua D Tất sai Phát biểu sau khơng xác thư tín dụng giáp lưng: a Số loại chứng từ thư tín dụng giáp lưng thường nhiều thư tín dụng gốc b Giá trị thư tín dụng giáp lưng thường lớn thư tín dụng gốc c Thời hạn giao hàng thư tín dụng giáp lưng sớm thời hạn thư tín dụng gốc Ngân hàng kiểm tra tất chứng từ quy định L/C nhằm mục đích: a Khẳng định chúng có chân thực hay khơng b Khẳng định chúng có phù hợp với hợp đồng thương mại hay không c Khẳng định chúng có phù hợp với điều khoản điều kiện L/C hay không d Tất Case L/C gốc (không hủy ngang) quy định ngày giao hàng trễ ngày 30/11/2006; không cho phép chuyển tải Các bên có liên quan thống tu chỉnh L/C lần thứ với nội dung sau: ngày giao hàng trễ ngày 20/11/2006; cho phép chuyển tải Ngày 25/11/2006, người thụ hưởng xuất trình chứng từ thể hàng hóa chuyển tải; ngày giao hàng ngày 22/11/2006 Ngân hàng phát hành từ chối tốn chứng từ khơng đáp ứng quy định L/C Ngân hàng định hay sai? Hãy giải thích rõ Case Nhà xuất nhập thương lượng điều chỉnh số điều khoản hợp đồng họ không làm thủ tục yêu cầu ngân hàng tu chỉnh thư tín dụng Sau tiến hành giao hàng hóa, người xuất xuất trình chứng từ để toán nội dung hợp đồng điều chỉnh Ngân hàng phát hành từ chối toán chứng từ hay sai? Giải thích Case Chứng từ bị NHPH từ chối bất hợp lệ: giấy chứng nhận bảo hiểm thay đơn bảo hiểm NHPH liên hệ với người yêu cầu mở L/C người mở chấp thuận lần giao hàng Lần giao hàng thứ bất hợp lệ người yêu cầu lại từ chối Câu hỏi: Việc chấp nhận bất hợp lệ lần xuất trình trước có phải cho NHPH người yêu cầu bắt buộc chấp nhận bất hợp lệ tương tự lần xuất trình sau hay ko? ... ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ • Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP 500 – UCP 600) • Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng kiểm tra chứng từ theo Phương thức tín dụng chứng từ (ISBP... – ISBP 681) • Phụ trương UCP 500 việc xuất trình chứng từ điện tử (Bản 1.0-eUCP) ĐỊNH NGHĨA TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (ĐIỀU ,UCP 600) • Tín dụng chứng từ thỏa thuận bất kỳ, cho dù mô tả gọi tên nào, thể... hợp, từ chối toán gửi lai toàn nguyên vẹn chứng từ cho nhà xuất Bước 8: NHPH đòi tiền nhà nhập chuyển chứng từ cho nhà nhập sau nhận tiền chấp nhận toán Bước 9: nhà nhập kiểm tra chứng từ, thấy