Hoàn thiện quy chế tiền lương của Công ty cổ phần than Cao Sơn VINACOMIN

MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU 3 CHƯƠNG 1 5 TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY CP THAN CAO SƠN 5 1.1.Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Công ty CP than Cao Sơn 6 1.1.1. Sự hình thành và phát triển của Công ty cổ phần than Cao Sơn 6 1.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và ngành ngề kinh doanh của Công ty cổ phần than Cao Sơn 6 1.2. Điều kiện địa lý tự nhiên kinh tế nhân văn của vùng nghiên cứu 7 1.2.1. Điều kiện địa lý 7 1.2.2.Điều kiện về kinh tế, dân số, giao thông vận tải 10 1.3. Công nghệ sản xuất của Công ty cổ phần than Cao Sơn 11 1.3.1. Công nghệ khai thác 11 1.3.2. Hệ thống khai thác 12 1.3.3. Trang bị kĩ thuật 13 1.4. Tình hình tổ chức quản lý sản xuất và lao động của Công ty CP than Cao Sơn 15 1.4.1. Sơ đồ tổ chức sản xuất và quản lý Công ty 15 1.4.2. Tình hình tổ chức và quản lý 19 1.5.Phương hướng phát triển của Công ty cổ phần than Cao Sơn trong thời gian tới 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 22 CHƯƠNG 2 23 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY CP THAN CAO SƠN NĂM 2015 2016 23 2.1. Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty 24 2.2 Phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty 28 2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm của Công ty 28 2.2.2. Phân tích chung sản lượng tiêu thụ sản phẩm của Công ty 41 2.3. Phân tích hiệu suất sử dụng tài sản cố định 51 2.3.1. Phân tích chung hiệu suất sử dụng tài sản cố định 51 2.3.2. Phân tích tình hình tăng giảm và kết cấu TSCĐ 54 2.3.3. Phân tích tình trạng của máy móc thiết bị 57 2.4. Phân tích tình hình sử dụng lao động và tiền lương 59 2.4.1. Phân tích tình hình sử dụng lao động 59 2.4.2. Phân tích năng suất lao động. 65 2.4.3. Phân tích tình hình sử dụng quỹ tiền lương và tiền lương bình quân. 68 2.5. Phân tích chi phí sản xuất và giá thành sản phẩm 71 2.5.1. Phân tích chung chi phí sản xuất và giá thành sản phẩm 71 2.5.2. Phân tích kết cấu giá thành 73 2.5.3. Phân tích tình hình thực hiện nhiệm vụ giảm giá thành 75 2.6. Phân tích tình hình tài chính của Công ty CP than Cao Sơn 78 2.6.1. Đánh giá chung tình hình tài chính của Công ty 78 2.6.2. Phân tích tình hình đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh 88 2.6.3. Phân tích tình hình thanh toán và khả năng thanh toán 91 2.6.4. Phân tích hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh của Công ty 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 102 CHƯƠNG 3 104 HOÀN THIỆN QUY CHẾ TIỀN LƯƠNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN THAN CAO SƠN – VINACOMIN 104 3.1. Căn cứ cho việc chọn đề tài 105 3.1.1. Sự cần thiết của đề tài 105 3.1.2. Mục đích, đối tượng, nhiệm vụ và phương pháp tiến hành nghiên cứu 105 3.2. Thực trạng công tác tiền lương, phương pháp trả lương của Công ty cổ phần than Cao Sơn – Vinacomin 106 3.2.1. Khái niệm, chức năng và nguyên tắc tổ chức tiền lương 106 3.2.2. Thực trạng 107 3.2.3. Quy định về việc trả lương tại các phân xưởng 111 3.2.4. Quy định về việc trả lương đối với khối phòng ban 118 3.2.5.Nhận xét Ưu – Nhược điểm quy chế trả lương của Công ty CP than Cao Sơn – Vinacomin 125 3.3. Hoàn thiện về nội dung quy chế trả lương tại công ty 126 3.3.1. Hoàn thiện việc trả lương cho Công trường khai thác 3 – Cụm sàng 2A 126 3.3.2. Hoàn thiện việc trả lương cho khối phòng ban gián tiếp 132 3.4. Kết luận và kiến nghị 137 3.4.1. Kết luận 137 3.4.2. Kiến nghị 137 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 139

MỤC LỤC

LỜI NÓI ĐẦU 3

CHƯƠNG 1 5

TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY CP THAN CAO SƠN 5

1.1.Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Công ty CP than Cao Sơn 6

1.1.1 Sự hình thành và phát triển của Công ty cổ phần than Cao Sơn 6

1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và ngành ngề kinh doanh của Công ty cổ phần than Cao Sơn 6

1.2 Điều kiện địa lý tự nhiên kinh tế - nhân văn của vùng nghiên cứu 7

1.2.1 Điều kiện địa lý 7

1.2.2.Điều kiện về kinh tế, dân số, giao thông vận tải 10

1.3 Công nghệ sản xuất của Công ty cổ phần than Cao Sơn 11

1.3.1 Công nghệ khai thác 11

1.3.2 Hệ thống khai thác 12

1.3.3 Trang bị kĩ thuật 13

1.4 Tình hình tổ chức quản lý sản xuất và lao động của Công ty CP than Cao Sơn 15

1.4.1 Sơ đồ tổ chức sản xuất và quản lý Công ty 15

1.4.2 Tình hình tổ chức và quản lý 19

1.5.Phương hướng phát triển của Công ty cổ phần than Cao Sơn trong thời gian tới 21

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 22

CHƯƠNG 2 23

KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY CP THAN CAO SƠN NĂM 2015 - 2016 23

2.1 Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty 24

2.2 Phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty 28

2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm của Công ty 28

2.2.2 Phân tích chung sản lượng tiêu thụ sản phẩm của Công ty 41

2.3 Phân tích hiệu suất sử dụng tài sản cố định 51

2.3.1 Phân tích chung hiệu suất sử dụng tài sản cố định 51

2.3.2 Phân tích tình hình tăng giảm và kết cấu TSCĐ 54

2.3.3 Phân tích tình trạng của máy móc thiết bị 57

2.4 Phân tích tình hình sử dụng lao động và tiền lương 59

2.4.1 Phân tích tình hình sử dụng lao động 59

2.4.2 Phân tích năng suất lao động 65

2.4.3 Phân tích tình hình sử dụng quỹ tiền lương và tiền lương bình quân 68

2.5 Phân tích chi phí sản xuất và giá thành sản phẩm 71

2.5.1 Phân tích chung chi phí sản xuất và giá thành sản phẩm 71

2.5.2 Phân tích kết cấu giá thành 73

2.5.3 Phân tích tình hình thực hiện nhiệm vụ giảm giá thành 75

2.6 Phân tích tình hình tài chính của Công ty CP than Cao Sơn 78

2.6.1 Đánh giá chung tình hình tài chính của Công ty 78

2.6.2 Phân tích tình hình đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh 88

2.6.3 Phân tích tình hình thanh toán và khả năng thanh toán 91

2.6.4 Phân tích hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh của Công ty 97

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 102

CHƯƠNG 3 104

HOÀN THIỆN QUY CHẾ TIỀN LƯƠNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN THAN CAO SƠN – VINACOMIN 104

3.1 Căn cứ cho việc chọn đề tài 105

3.1.1 Sự cần thiết của đề tài 105

3.1.2 Mục đích, đối tượng, nhiệm vụ và phương pháp tiến hành nghiên cứu105 3.2 Thực trạng công tác tiền lương, phương pháp trả lương của Công ty cổ phần than Cao Sơn – Vinacomin 106

3.2.1 Khái niệm, chức năng và nguyên tắc tổ chức tiền lương 106

3.2.2 Thực trạng 107

3.2.3 Quy định về việc trả lương tại các phân xưởng 111

3.2.4 Quy định về việc trả lương đối với khối phòng ban 118

3.2.5.Nhận xét Ưu – Nhược điểm quy chế trả lương của Công ty CP than Cao Sơn – Vinacomin 125

3.3 Hoàn thiện về nội dung quy chế trả lương tại công ty 126

3.3.1 Hoàn thiện việc trả lương cho Công trường khai thác 3 – Cụm sàng 2A 126 3.3.2 Hoàn thiện việc trả lương cho khối phòng ban gián tiếp 132

3.4 Kết luận và kiến nghị 137

3.4.1 Kết luận 137

3.4.2 Kiến nghị 137

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 139

LỜI NÓI ĐẦU

Đất nước ta đang từng bước phát triển theo hướng Công nghiệp hóa – Hiện

đại hóa với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế mạnh mẽ từ nền kinh tế tập trung sang

nền kinh tế nhiều thành phần, hoạt động theo cơ chế thị trường, có sự quản lý của

Nhà nước, theo định hướng XHCN Đối với một nước có bước xuất phát muộn hơn

so với các nước khác trong khu vực như nước ta thì việc cần thiết đầu tiên chính là

tận dụng hết các nguồn lực nhằm theo kịp các nước trên thế giới Tập trung khai

thác khoáng sản có hiệu quả đã và đang là một biện pháp được Nhà nước ta triển

khai thực hiện một cách đồng bộ và đem lại hiệu quả kinh tế cao

Với đà phát triển chung của tình hình kinh tế xã hội nước ta trong những năm

gần đây, ngành than là một ngành trọng điểm bởi sự đóng góp to lớn của nó vào nền

kinh tế quốc dân, tạo công ăn việc làm cho rất nhiều lao động Vì thế mà Đảng và

Nhà nước đã đề ra các biện pháp nhằm duy trì và phát triển ngành than trong xu thế

đổi mới của nền kinh tế nước nhà

Công ty cổ phần than Cao Sơn là một thành viên của Tập đoàn công nghiệp

Than – Khoáng sản Việt Nam Là một đơn vị kinh tế nhà nước, Công ty CP than

Cao Sơn có nhiệm vụ đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh để đạt được mục

đích là tạo công ăn việc làm, tạo nguồn thu nhập ổn định cho người lao động và

thực hiện sản xuất kinh doanh có lãi Để đạt được mục tiêu đó, một yêu cầu khách

quan là Công ty phải tổ chức phân công lao động hợp lý, tiết kiệm tối đa chi phí sản

xuất, trên cơ sở đó nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống cán bộ công nhân viên

Nhận thức được tầm quan trọng của việc trả lương cho người lao động nên

tác giả đã chọn đề tài: “Hoàn thiện quy chế tiền lương của Công ty cổ phần than

Cao Sơn - VINACOMIN”

Bài luận văn gồm 3 chương:

Chương 1: Tình hình chung và các điều kiện sản xuất chủ yếu của Công

ty cổ phần than Cao Sơn

Chương 2: Phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần

than Cao Sơn trong năm 2016

Chương 3: Hoàn thiện quy chế tiền lương của Công ty cổ phần than Cao

Sơn - Vinacomin

Sau thời gian thực tập, lấy số liệu và được sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS

Đỗ Hữu Tùng, các thầy cô giáo trong bộ môn và các anh chị ở các phòng ban trong

Công ty CP than Cao Sơn, tác giả đã hoàn thành bài luận văn tốt nghiệp

Do trình độ, kinh nghiệm thực tế của em còn hạn chế nên bản luận văn của

em chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót nhất định cả về nội dung và hình

thức trình bày Em rất mong nhận được sự chỉ bảo tận tình của các thầy cô cũng như

sự góp ý cỉa các bạn nhằm giúp cho đề tài của em được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày tháng năm 2017

Sinh viên

Ngô Lan Anh

CHƯƠNG I

TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN SẢN

XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY CP

THAN CAO SƠN

1.1 Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Công ty CP than Cao Sơn

1.1.1 Sự hình thành và phát triển của Công ty cổ phần than Cao Sơn

Tên Công ty: Công ty cổ phần than Cao Sơn – Vinacomin

Tên giao dịch: VCASC

Mã số thuế: 5700101098

Địa chỉ: phường Cẩm Sơn, thành phố Cẩm Phả, Quảng Ninh

Điện thoại: 0333862210 Fax: 0333863945

Giám đốc: Đặng Văn Tùng

Công ty CP than Cao Sơn trước đây là Xí nghiệp xây dựng mỏ - Mỏ than

Cao Sơn được thành lập ngày 06 tháng 06 năm 1974 theo quyết định số 9227 của

Bộ điện và than Từ tháng 6 năm 1974 đến tháng 5 năm 1980, Xí nghiệp tiến hành

bóc đất đá và xây dựng theo thiết kế

Ngày 19 tháng 5 năm 1980, Xí nghiệp xây dựng mỏ - Mỏ than Cao Sơn sản

xuất ra tấn than đầu tiên, kết thúc thời kì xây dựng cơ bản và đi vào sản xuất, từ đó

Xí nghiệp đổi tên thành Mỏ than Cao Sơn trực thuộc Công ty than Cẩm Phả

- Tháng 5 năm 1996, Mỏ than Cao Sơn được tách ra khỏi Công ty than Cẩm

Phả, trở thành một đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc Tổng Công ty than Việt Nam

theo nghị định số 27 CP ngày 6 tháng 5 năm 1996 của Thủ tướng Chính phủ về việc

tổ chức và hoạt động của Tổng Công ty than Việt Nam (nay là Tập đoàn Công

nghiệp than – Khoáng sản Việt Nam), viết tắt là TKV

- Mỏ than Cao Sơn là một doanh nhiệp Nhà nước thuộc Tổng Công ty than

Việt Nam (nay là Tập đoàn Công nghiệp than – Khoáng sản Việt Nam), được thành

lập theo quyết định số 2606/QĐ – TCCB ngày 17 tháng 9 năm 1996 của Bộ trưởng

Bộ công nghiệp

Ngày 5 tháng 10 năm 2001, Mỏ than Cao Sơn chính thức được đổi tên thành Công

ty CP than Cao Sơn

1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và ngành ngề kinh doanh của Công ty cổ phần than

Cao Sơn

Công ty được phép kinh doanh các ngành nghề sau:

+ Khai thác, chế biến và tiêu thụ than

+ Sửa chữa cơ khí

+ Vận tải và san lấp mặt bằng

+ Quản lý và khai thác cảng lẻ

+ Sản xuất các mặt hàng bằng cao su.

+ Xây dựng các công trình thuộc Công ty

+ Trồng rừng và khai thác gỗ

+ Chăn nuôi và nuôi trồng hải sản

Sản phẩm chính của Công ty CP than Cao Sơn là than Antraxit dùng để xuất

khẩu và tiêu thụ nội địa, trong đó, bao gồm các sản phẩm:

- Các loại than cục, cám 2, cám 3 có chất lượng tốt (độ tro từ 4% đến 15%) dùng

để xuất khẩu Các chỉ tiêu số lượng, chất lượng than bán theo kế hoạch của Tổng

Công ty giao

- Than cám 4a, cám 4b, cám 5a, cám 6, cám nguyên khai phục vụ cho các hộ tiêu

thụ trọng điểm trong nước như xi măng, hóa chất, điện, đạm và các hộ lẻ

- Thị trường tiêu thụ sản phẩm của Công ty: Các loại sản phẩm than trên được tiêu

thụ theo hai tuyến:

+ Công ty tuyển than Cửa Ông: Chủ yếu tiêu thụ than nguyên khai, cám 3, than cục

xuất khẩu

+ Của Công ty: chủ yếu phục vụ cho tiêu thụ nội địa

Doanh thu chủ yếu của Công ty là nguồn bán than Ngoài ra, Công ty còn có

nguồn doanh thu khác từ các sản phẩm sửa chữa cơ khí (chủ yếu là các sản phẩm

phục hồi, trùng tu máy xúc, ô tô, xây dựng) Doanh thu từ những sản phẩm và dịch

vụ này thường có tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh thu của Công ty

Theo quyết định thành lập số 2606 QĐ/ TCCB ngày 17 tháng 9 năm 1996

của Bộ công nghiệp, Công ty có tổng số vốn kinh doanh là 21,338 tỷ đồng Trong

đó:

- Vốn cố định: 18, 927 tỷ đồng

- Vốn lưu động: 1,75 tỷ đồng

- Vốn khác: 0,661 tỷ đồng

1.2 Điều kiện địa lý tự nhiên kinh tế - nhân văn của vùng nghiên cứu

1.2.1 Điều kiện địa lý

Công ty CP than Cao Sơn là Công ty khai thác than lớn nhất của Tập Đoàn

Công Nghiệp Than – Khoáng Sản Việt Nam với trữ lượng hơn 70 triệu tấn Vị trí

của Công ty nằm tại vùng Đông Bắc có diện tích 12,5 km2, nằm trong vùng khoáng

Khai trường khai thác của Công ty tiếp giáp với Công ty sau:

-Phía Bắc giáp với Công ty than Khe Chàm

- Phía Nam giáp với Công ty Than Đèo Nai

- Phía Đông giáp với Công ty Than Cọc Sáu

- Phía Tây giáp với Công ty Than Thống Nhất

Diện tích khai trường 10 km2, có đường giao thông thuận tiện cho việc vận

chuyển tiêu thụ sản phẩm

Công ty CP than Cao Sơn được thiết kế khai khác than theo phương pháp lộ

thiên với dây chuyền sản xuất được cơ giới hóa tương đối đồng bộ Nhiệm vụ chính

của Công ty là khai thác than theo dây chuyền:

Thăm dò Khoan nổ Bốc xúc Vận chuyển Sàng tuyển Tiêu thụ.

Theo thiết kế kỹ thuật ban đầu (năm 1971) thì trữ lượng của mỏ là 70 triệu

tấn than và công suất thiết kế 2 triệu tấn than/năm Năm 1980 Viện Ghiprosat của

(Liên Xô cũ) thiết kế mở rộng công suất của mỏ lên tới 3 triệu tấn/năm Năm 1987

viện Quy hoạch kinh tế và thiết kế than (nay là Công ty tư vấn đầu tư mỏ và công

nghiệp) lập thiết kế khai thác cho Công ty CP than Cao Sơn với công suất 1,7 triệu

tấn/năm với hệ số bóc trung bình KTB= 6,06 m3/tấn

Từ khi Tổng Công ty than Việt Nam được thành lập (nay là Tập Đoàn Công

nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam) Tổng Công ty đã điều chỉnh biên giới khai

trường của Công ty nhiều lần Hiện nay, Công ty CP than Cao Sơn đang quản lý và

tổ chức khai thác ở 3 khu vực với trữ lượng như sau:

- Khu Cao Sơn: 44.715.780 tấn

- Khu Đông Cao Sơn: 8.010.360 tấn

- Khu Khe Chàm: 1.500.000 tấn

- Toàn Công ty: 54.326.140 tấn

1.2.1.1 Điều kiện địa chất tự nhiên

a Địa hình

Công ty CP than Cao Sơn nằm trong vùng địa hình đồi núi phức tạp, phía Nam

có đỉnh Cao Sơn cao 436 m, đây là đỉnh núi cao nhất của vùng Hòn Gai – Cẩm Phả

Địa hình của Cao Sơn thấp dần về phía Tây Bắc, theo tiến trình khai thác, khai

trường Công ty không còn tồn tại địa hình tự nhiên mà luôn thay đổi

b Khí hậu

Công ty CP than Cao Sơn nằm trong vùng chịu tác động của khí hậu nhiệt đới

gió mùa, một năm có 2 mùa rõ rệt:

- Mùa mưa: kéo dài từ tháng 4 tới tháng 10, nhiệt độ trung bình 270C đến

300C Mùa này có giông bão kéo theo mưa lớn, lượng mưa trung bình 20mm, mưa

lớn kéo dài nhiều ngày thường gây khó khăn cho khai thác xuống sâu và làm phức

tạp cho công tác thoát nước, gây tốn kém về chiphí bơm nước cưỡng bức và chi phí

về thuốc nổ chịu nước

- Mùa khô: Từ tháng 11 tới tháng 3 năm sau, nhiệt độ mùa này từ 130C - 170C

có khi xuống tới 30C - 50C, mùa này mưa ít nên lượng mưa không đáng kể, thuận lợi

cho khác thác xuống sâu Tuy nhiên, từ tháng 1 tới tháng 3 thường có sương mù và

mưa phùn do đó gây bất lợi cho công tác vận chuyển và than do đường trơn

c Cấu trúc địa tầng

Công ty CP than Cao Sơn có 2 khu vực khai thác chính là khu Đông Cao Sơn

và Khu Cao Sơn Khu Cao Sơn nằm trong địa tầng trầm tích Triat và tầm tích Đệ

Tứ Quá trình kiến tạo hình thành nên các vỉa than xen kẽ với đất đá nằm chồng lên

nhau theo hình vòng cung, cắm dốc xuống theo hướng bắc - nam Độ dốc của vỉa

than từ 300 tới 350

Khu Cao Sơn có khoảng 22 vỉa than, đánh số thứ tự từ V1 đến V22, trong đó

V13,V14 có tính phân chùm mạnh và thành các chùm vỉa 13-1; 13-2; 1; 2;

14-4; 14-5 Chiều dày các vĩa được thể hiện trong bảng:

Bảng chiều dày các vỉa than chính

Bảng 1-1 Tên vỉa

Chiều dày Min(m)

Chiều dày Max(m)

Chiều dày TB(m) Tính chất

d Điều kiện địa chất thủy văn

- Nước mặt: Do Cao Sơn có địa hình đồi núi cao ở phía nam và thoải dần về

Nam về phía Bắc tạo thành những dòng mưa lớn, lưu lượng nước lên tới 20.500 l/s

thường gây ngập lụt và gây khó khăn cho việc khai thác than Ngược lại, về mùa

khô chỉ có các mạch nước nhỏ với lưu lượng nước không đáng kể nên ít gây ảnh

hưởng cho khai thác

- Nước ngầm: Do cấu trúc địa tầng của khu vực Cao Sơn có nhiều nếp lõm

lớn, mặt khác các đá trên vách lại chiếm phần lớn là cuội kết và sạn kết dẫn đến

tầng chứa nước dày và lớp cách nước là xét kết trụ vỉa Do địa hình bị phân cách

mạnh nên nước ngầm phân bố và lưu thông trong đại hình có tính áp lực cục bộ

Nước ngầm chứa trong trầm tích Đệ tứ ít có ảnh hưởng đến quá trình khai thác

Đặc điểm đất đá vùng Cao Sơn được thể hiện trong bảng (1-2) và bảng (1-3)

Bảng tính chất cơ lý đất đá vùng Cao Sơn

Bảng 1-2

Cuội, sạn kết Cát kết Bột kết

I

Than, đát đá mềm xúc trực tiếp có độ kiên cố trung bình 1,242 1,15

II Đất đá có độ kiên cố trung bình như cuội kết, sạn kết 2,142 1,35

III

Đất đá kiên cố như cuội kết alerolit màu đen, hạt mịn 2,643 1,45

1.2.2 Điều kiện về kinh tế, dân số, giao thông vận tải

Thành phố Cẩm Phả có rất nhiều tiềm năng về phát triển kinh tế như công

nghiệp khai thác chế biến than, sản xuất vật liệu xây dựng, cơ khí, chế tạo thiết bị

điện, máy mỏ, xe tải nặng, công nghiệp đóng tàu, thương mại dịch vụ, du lịch

Năm 2014, tốc độ tăng trưởng kinh tế trên 14%, thu ngân sách thành phố là trên

1000 tỷ đồng, thu nhập bình quân đầu người đạt 4.700 USD

Trữ lượng khoáng sản chủ yếu của Cẩm Phả là than đá, với tổng tiềm năng

ước tính trên 3 tỷ tấn trong tổng số 8,4 tỷ tấn trữ lượng than của toàn tỉnh Quảng

Ninh Cẩm Phả có hệ thống đường sắt dùng chuyên chở than chạy dọc thành phố

chở than đến Nhà máy Tuyển Than Cửa Ông Các mỏ than lớn như Cọc Sáu, Ðèo

Nai, Cao Sơn, Mông Dương, Khe Chàm, Dương Huy, Thống Nhất Ngoài ra, các

khoáng sản khác như antimon, đá vôi, nước khoáng đều là những tài nguyên quý

hiếm Vùng núi đá vôi ở Cẩm Phả là nguồn nguyên liệu dồi dào cho việc phát triển

các ngành sản xuất xi măng, nhiệt điện và vật liệu xây dựng, với Nhà máy xi măng

Cẩm Phả Thành phố Cẩm Phả có nghề khai thác hải sản với hơn 50 km bờ biển,

nhưng chủ yếu là đánh bắt trong bờ, sản lượng thấp

Tính đến ngày 21 tháng 02 năm 2012, dân số tại thành phố Cẩm Phả có

195.800 người, với mật độ dân số đạt 403 người/km², dân số nam chiếm 59% dân

số nữ chiếm 47% Hầu hết dân số ở đây là người Kinh chiếm 95,2% dân số, còn lại

đáng kể là người Sán Dìu với 3,9%, các dân tộc khác sống xen kẽ rải rác trong địa

bàn toàn thành phố Người Cẩm Phả phần lớn là công nhân ngành than, có nguồn

gốc từ vùng đồng bắc Bắc Bộ

Quốc lộ 18 từ thành phố Hạ Long qua đèo Bụt chạy suốt lòng thành phố đến

cực đông là cầu Ba Chẽ và đường nội thành kéo dài từ phường Cẩm Thạch tới

phường Cẩm Đông là tuyến đường song song trục giao thông chính của Cẩm

Phả Đường 326 thường gọi là đường 18B từ Ngã Hai đến Mông Dương chạy ở

phía tây dài 25 km chủ yếu dùng cho lâm nghiệp và vận tải mỏ Tuyến xe buýt 01

chạy xuyên suốt thành phố Cẩm Phả cũng có đặc thu đường sắt để vận chuyển than

rất riêng biệt Cẩm Phả trước kia có bến phà Vần Đồn nhưng sau khi xây cầu Vân

Đồn bến ngừng hoạt động Cẩm Phả có cảng Cửa Ông phục vụ các tàu lớn chủ yếu

là tàu than và các bến tàu nhỏ phục vụ cho du lịch, tham quan vịnh Bái Tử Long

Ngoài ra, còn có dự án đường cao tốc Nội Bài - Hạ Long - Móng Cái đi qua hiện

đang được đầu tư

1.3 Công nghệ sản xuất của Công ty cổ phần than Cao Sơn

1.3.1 Công nghệ khai thác

Công nghệ khai thác của Công ty CP Than Cao Sơn là khai thác lộ thiên, bao

gồm: Cắt tầng, bốc đất đỏ để lộ vỉa than, xóc than và tiêu thụ

- Khâu khoan: Là khâu đầu của quá trình công nghệ khai thác Tuỳ theo phép

chiếu khoan nổ và chiều cao tầng dùng cho từng loại máy xúc mà các lỗ khoan có

chiều sâu và khoáng cách các hàng, các lỗ khoan khác nhau

- Khâu nổ mìn: Công ty dùng các loại vật liệu nổ để bắn mìn làm tơi đất đỏ Thuốc

nổ ANFO thường và chịu nước là hai loại thuốc nổ chủ yếu được sử dụng để phá đá

- Khâu bốc xúc đất đỏ: Dùng các loại máy xúc phối hợp cùng với các phương

tiện vận tải ôtô chở đất đỏ ra bãi thải Than được xúc lên ôtô vận chuyển ra cảng mỏ

hoặc chuyển đến máng ga để rót lên phương tiện vận tải đường sắt đến Công ty

tuyển than Cửa Ông

- Khâu vận tải: Dùng các loại xe có Ben tù đổ để chuyên chở các loại than và đất đỏ

- Khâu sàng than: Sử dụng hệ thống sàng rung, sàng xoắn tương đối hiện đại

bao gồm 3 hệ thống đặt ở 3 khu vực với nhiệm vụ của khâu sàng là phân loại theo

các chủng loại than khác nhau phù hợp với nhu cầu tiêu thụ

- Khâu bốc rót than:

* Rót than qua máng ga: Dùng phương tiện vận tải xe ôtô đổ than trực tiếp

vào các ô máng rút xuống tàu, kéo đi tiêu thụ tại tuyển than Cửa Ông

* Rót than tại Cảng: Dùng phương tiện vận tải xe ôtô chở than tõ khai trường

xuống đổ vào bãi sau đó dùng xe gạt, gạt than qua máng rút xuống phương tiện tàu

thuỷ giao cho khách hàng các hộ giấy, điện, đạm, xi măng

Hình 1-1 Sơ đồ công nghệ sản xuất của Công ty CP Than Cao Sơn

1.3.2 Hệ thống khai thác

Hệ thống khai thác là trình tự hoàn thành các khâu công tác của công nghệ

khai thác lộ thiên trong giới hạn mét khai trường hoặc mét khu vực nhất định Hệ

thống đó cần phải đảm bảo sản lượng theo yêu cầu, thu hồi tới mức tối đa trữ lượng

than tõ lòng đất, bảo vệ lòng đất và môi trường xung quanh

* Mở vỉa bằng hào ngoài

Hào ngoài được mở ngay tõ thời kỳ đầu sản xuất và đến nay vẫn còn tồn tại, là

trục giao thông nối giữa trong và ngoài khai trường để vận chuyển thiết bị và người

Đến nay, hào ngoài đã bị biến dạng do thời gian và qúa trình khai thác Do đó, sự

hợp lý của nó ngày càng giảm dần theo tiến độ xuống sâu của quá trình khai thác

* Mở vỉa bằng hào trong

Hình 1-2 Sơ đồ mở vỉa bằng hào bám vách

H: Chiều sâu hào (7, 5 m)

B: Chiều rộng đáy hào (25m)

: Góc nghiêng sườn hào (65: Góc nghiêng sườn hào (65 0

 700)Phương pháp mở vỉa bằng hào bám vách là phương pháp tiên tiến vì nó góp

phần làm giảm tỉ lệ đất đá lẫn trong than từ đó làm tăng phẩm chất than

1.3.3 Trang bị kĩ thuật

Thống kê trang thiết bị

Các trang bị được sử dụng trong dây chuyền sản xuất của Công ty đa số là

của Liên Xô cũ đã được sử dụng lâu năm nên đã cũ và lạc hậu Những năm gần đây

những thiết bị này dần dần được thay thế bằng các thiết bị hiện đại của Nhật, Mĩ,

Hàn Quốc, Thụy Điển… cho năng suất cao, hao phí vật liệu ít, tuy nhiên khi xảy ra

hỏng hóc thì phụ tùng thay thế dự phòng không đủ đáp ứng vì giá thành của các phụ

tùng này rất cao nên không những gây khó khăn cho công tác sửa chữa mà còn làm

ảnh hưởng đến quá trình nhịp nhàng của quá trình sản xuất Tuy vậy, những thiết bị

hiện đại này vẫn đóng vai trò hết sức quan trọng trong dây chuyền sản xuất của

Công ty Bên cạnh đó, một số máy móc thiết bị đã nhiều lần trung, đại tu nhưng

Công ty vẫn tận dụng sửa chữa phục hồi phục vụ sản xuất

1.4 Tình hình tổ chức quản lý sản xuất và lao động của Công ty CP than Cao

Sơn

1.4.1 Sơ đồ tổ chức sản xuất và quản lý Công ty

Theo quyết định số 77 TVN/MCS-TCĐT ngày 06 tháng 01 năm 1997 bộ máy

quản lý của Công ty được tổ chức theo kiểu trực tuyến chức năng và công tác điều

hành là nhằm giải quyết nhanh chóng các công việc trong sản xuất kinh doanh

Theo sơ đồ cơ cấu này bên cạnh đường trực tuyến còn có các bộ phận tham mưu, vì

vậy mỗi bộ phận phải đảm nhận một chức năng độc lập và mỗi đối tượng quản lý

đều phải chịu sự quản lý của nhiều cấp trên được thể hiện trên (Sơ đồ hình 1-3)

Công tác quản lý được thực hiện thông qua các phòng ban chức năng như sau:

- Ban lãnh đạo

+ Đại hội đồng cổ đông: Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền đỉnh

cao nhất của Công ty bao gồm các cổ đông có quyền biểu quyết, làm việc theo chế

độ tập thể

+ Hội đồng quản trị: là cơ quan quản trị của Công ty, có toàn quyền nhân danh

Công ty để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Công ty,

trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng Cổ đông Hội đồng Quản trị

thường xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ

và hoạt động quản lý rủi ro của Công ty

+ Ban kiểm soát: là cơ quan kiểm tra hoạt động tài chính của Công ty, giám

sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán

nội bộ của Công ty Ban kiểm soát thẩm định báo cáo tài chính hằng năm, kiểm tra

từng vấn đề cụ thể liên quan đến hoạt động tài chính khi xét thấy cần thiết hoặc theo

quyết định của Đại hội đồng Cổ đông hoặc yêu cầu của Cổ đông lớn Ban kiểm soát

báo cáo Đại hội đồng Cổ đông về tính chính xác, trung thực và hợp pháp của chứng

từ, sổ sách kế toán, báo cáo tài chính và hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ

+ Giám đốc Công ty: Do Hội đồng quản trị Tập đoàn công nghiệp than và

khoáng sản Việt Nam bổ nhiệm Giám đốc là người đứng đầu và đại diện pháp nhân

đồng quản trị và trước pháp luật về việc thực hiện các quyền và nhiệm vụ được

giao

+ Các phó Giám đốc: Là người giúp việc cho Giám đốc quản lý điều hành một

hoạc một số lĩnh vực theo sự phân công hoặc ủy quyền của Giám đốc thực hiện

nhiệm vụ được giao Có 6 Phó giám đốc: 1 Phó giám đốc kỹ thuật, 1 phó giám đốc

an toàn, 1 phó giám đốc đầu tư, 1 phó giám đốc đời sống xã hội, 1 phó giám đốc cơ

điện vận tải, 1 phó giám đốc sản xuất

+ Kế toán trưởng: Giúp Giám đốc quản lý, chỉ đạo và thực hiện công tác kế

toán, thống kê, tài chính có quyền hạn và nhiệm vụ theo quy định của pháp luật

- Các phòng ban kỹ thuật, nghiệp vụ có chức năng tham mưu giúp việc

giám đốc, các phó giám đốc, quản lý và điều hành mọi hoạt động của Công ty.

- Chức năng nhiệm vụ cụ thể của một số chức danh:

+ Giám đốc Công ty: điều hành hoạt động kinh doanh hàng ngày của công ty,

chịu trách nhiệm trước Hội đồng thành viên về việc thực hiện các quyền và nhiệm

vụ của mình

+ Phó giám đốc sản xuất: chỉ đạo xây dựng,tổ chức thực hiện tốt kế hoạch

tháng, quý, cả về số lượng, chất lượng, tiêu thụ Chỉ đạo công tác xây dựng định

mức lao động Điều hòa lao động ở các phân xưởng để thực hiện các mục tiêu kế

hoạch

+ Phó giám đốc an toàn: Giúp Giám đốc phụ trách các vấn đề an toàn của

Công ty

+Phó giám đốc kỹ thuật khai thác: Tham mưu giúp Giám đốc và chịu trách

nhiệm trước Giám đốc Công ty về toàn bộ công tác quản lý kỹ thuật công nghệ khai

thác mỏ

+ Phó Giám đốc cơ điện: Tham mưu giúp Giám đốc và chịu trách nhiệm

trước giám đốc về toàn bộ công tác quản lý kỹ thuật cơ điện của Công ty

+ Kế toán trưởng: Phụ trách phòng TK - KT- TC, tổ chức thực hiện đúng

những nguyên tắc tài chính của Công ty

CT Khai thác 2

P.Kỹ thuật Vận

tải P.Y tế P.Bảo vệ-Quân

sự P.An toàn

P.KCS

P.Điều khiển sản

xuất P.Đầu tư –Môi trường P.Địa chất -trắc

địa P.Kỹ thuật Khai thác

P.Kỹ thuật Cơ điện

Văn phòng Giám

đốc P.Thanh tra Kiểm

toán P.Tổ chức -Lao động

- Chức năng nhiệm vụ của một số các phòng ban, phân xưởng:

+ Phòng tổ chức lao động: Tham mưu giúp giám đốc quản lý, chỉ đạo, thực

hiện công tác tổ chức và cán bộ, đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực, định mức hao

phí lao động, tiền lương và giải quyết các chế độ chính sách đối với người lao động

trong Công ty theo quy định của pháp luật

+ Phòng kỹ thuật khai thác: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc trong việc tổ

chức, quản lý, chỉ đạo và kiểm tra công tác kỹ thuật, công nghệ mỏ để thực hiện

nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty trong từng kỳ kế hoạch

+ Phòng cơ điện: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc trong tổ chức, quản lý,

hướng dẫn, kiểm tra công tác cơ điện, mạng tin học để thực hiện nhiệm vụ sản xuất

kinh doanh, XDCB và phục vụ đời sống của Công ty

+ Phòng trắc địa địa chất: Tham mưu giúp Giám đốc về tổ chức, quản lý,

hướng dẫn, kiểm tra công tác trắc địa - địa chất để thực hiện nhiệm vụ sản xuất kinh

doanh, XDCB và phục vụ đời sống của Công ty

+ Phòng an toàn: Tham mưu giúp Giám đốc thực hiện các chủ trương, biện

pháp về tổ chức, kiểm tra, giám sát công tác AT - BHLĐ của Công ty theo quy định

của pháp luật

+ Phòng vận tải: Tham mưu giúp Giám đốc Công ty trong công tác quản lý

kỹ thuật các thiết bị ô tô, xe máy và cầu đường bộ

+ Phòng Đầu tư - Môi trường: Tham mưu cho Giám đốc tổ chức, quản lý

công tác đầu tư xây dựng, bảo vệ môi trường và phòng chống sự cố môi trường của

Công ty theo quy định của pháp luật

+ Phòng kế toán - tài chính: Tham mưu giúp Giám đốc và chịu trách nhiệm

trước Giám đốc và kế toán trưởng cấp trên về các công việc thuộc lĩnh vực tài

chính, kế toán, thống kê

+ Phòng Kế hoạch - Quản trị chi phí: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc

trong lĩnh vực quản lý công tác kế hoạch; quản lý chi phí; hợp đồng kinh tế phục vụ

yêu cầu sản xuất kinh doanh của Công ty theo quy định của pháp luật

+ Phòng vật tư: Tham mưu giúp Giám đốc và chịu trách nhiệm trước Giám

đốc toàn bộ công tác quản lý và cung ứng vật tư phụ tùng thiết bị đáp ứng đầy đủ,

kịp thời nhu cầu sản xuất theo quy định của pháp luật

+ Phòng thanh tra, kiểm toán: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc kiểm soát

tính hợp pháp, hợp lý, hợp lệ trong sản xuất kinh doanh thuộc các lĩnh vực chuyên

môn

+ Phòng Bảo vệ - Quân sự: Tham mưu giúp Giám đốc chỉ đạo quyết định

đồng thời tổ chức triển khai thực hiện các phương án, kế hoạch, nội quy, quy định

có liên quan đến công tác bảo vệ, công tác quốc phòng và quân sự địa phương trong

Công ty theo quy định của pháp luật

+ Phòng KCS: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc trong việc quản lý, tổ

chức thực hiện công nghệ sàng tuyển, chế biến, nghiệm thu than, kiểm tra chất

lượng than, tiêu thụ toàn bộ sản phẩm của Công ty cỏ phần than Cao Sơn

+ Phòng y tế: Tham mưu giúp Giám đốc tổ chức, quản lý, chỉ đạo, kiểm tra

thực hiện công tác y tế, chăm sóc sức khỏe cho cán bộ công nhân viên để thực hiện

nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty theo quy định của pháp luật

+ PX đời sống: Tổ chức thực hiện nhiệm vụ được Giám đốc Công ty giao là

phục vụ ăn uống cho cán bộ công nhân viên trong Công ty và khách của Công ty

- Các đơn vị sản xuất

+ Công trường: khai thác 1, khai thác 2, khai thác 3, khoan, cơ khí cầu đường

+ Phân xưởng: Trạm mạng, cơ điện, ô tô, cấp thoát nước, môi trường và xây

dung

+ Vận tải: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9

Đánh giá: Qua sơ đồ bộ máy quản lý của Công ty cổ phần than Cao Sơn cho

thấy Công ty có một bộ máy quản lý khá chi tiết, đảm bảo tất cả các phòng ban có

mối liên hệ chặt chẽ với nhau Đảm bảo được quá trình vận hành của Công ty hoạt

động một cách hiệu quả nhất

1.4.2 Tình hình tổ chức và quản lý

1.4.2.1 Tổ chức quản lý sản xuất của các phân xưởng trong Công ty

Do đặc điểm về điều kiện địa lý nên bộ máy quản lý của Công ty được chia

làm hai khu vực chủ yếu: Trên công trường và tại văn phòng của Công ty

- Khu vực văn phòng của Công ty: Bao gồm các phòng ban chức năng một

mặt chỉ đạo phục vụ sản xuất, mặt khác quan hệ kinh tế với tất cả các bạn hàng và

các đơn vị có quan hệ giao dịch nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh nói chung

- Trên công trường: Có trung tâm chỉ huy sản xuất và một số phòng ban để

điều hành sản xuất trực tiếp hằng ngày Các công trường phân xưởng có bộ máy tổ

-chức sản xuất như sơ đồ (hình 1-4)

Sơ đồ (hình 1-4) cho thấy sự chuyên môn hóa và tập trung hóa đã thể hiện đến

tận các tổ đội sản xuất cũng như các khu vực sản xuất nhờ đó Công ty có thể tận

dụng hết năng lực, kinh nghiệm và khả năng lao động sáng tạo của mỗi công nhân

Bên cạnh đó việc chia ra các tổ đội sản xuất với các nhiệm vụ chức năng rõ ràng

trong bộ máy sản xuất của khối công trường, phân xưởng điều đó tạo thuận lợi cho

Hình 1- 4: Sơ đồ tổ chức sản xuất khối công trường, phân xưởng

1.4.2.2 Chế độ làm việc của Công ty cổ phần than Cao Sơn

Hiện nay, Công ty CP than Cao Sơn đang thực hiện chế độ công tác đối với

từng bộ phận theo đúng quy định của Nhà nước Cụ thể:

- Khối phòng ban trong Công ty làm việc theo giờ hành chính:

+ Sáng từ 7 giờ đến 11 giờ 30 phút

+ Chiều 13 giờ đến 16 giờ 30 phút

+ Một tuần làm việc 40 giờ

- Khối công trường phân xưởng làm việc theo ca với chế độ công tác ngày

đêm liên tục, ngày làm việc 3 ca, mỗi ca 8 giờ, mỗi công nhân một tuần làm việc 40

giờ Hình thức đảo ca được áp dụng là đảo ca nghịch, một tuần đảo ca một lần

Tuy nhiên tình hình thị trường và tình hình tiêu thụ đôi khi có ảnh hưởng đến

chế độ công tác đòi hỏi sự bố trí linh hoạt của Công ty để sản xuất không bị ngừng

trệ từ đó tránh được tình trạng lãng phí thời gian, lãng phí thiết bị và lao động, nhằm

đạt hiệu quả ca nhất trong sản xuất kinh doanh

Tổ xe, máy, tổ sản xuất

Ngành cụm

Sơ đồ đảo ca của các bộ phận sản xuất

- Nâng cao năng lực và trình độ quản lý kinh doanh, phát triển nguồn nhân lực

có trình độ chuyên môn cao

- Đẩy mạnh liên kết hợp tác với các đối tác nước ngoài nhằm thúc đẩy sự phát

triển nâng cao khả năng cạnh tranh, cách thức quản lý

- Chuẩn hóa quy trình sản xuất theo tiêu chuẩn môi trường quốc tế giúp giảm

thiểu ô nhiễm và bảo vệ môi trường

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Qua nghiên cứu tình hình và những điều kiện sản xuất chủ yếu của Công

ty CP than Cao Sơn, cho thấy được thuận lợi và khó khăn sau:

* Thuận lợi:

- Công ty luôn nhận được sự quan tâm của Tập đoàn than về chế độ ưu đãi

tín dụng, tăng cường bốc đất xây dựng cơ bản để tạo điều kiện thuận lợi cho công

tác khai thác than những năm tiếp theo

- Khả năng tập trung hóa và chuyên môn hóa trong Công ty từng bước được

nâng cao đáp ứng nhu cầu sản xuất ngày càng khó khăn phức tạp do khai thác

xuống sâu

- Đội ngũ công nhân có tay nghề cao, có khả năng sáng tạo và nhiệt tình

trong công việc

- Công ty đã trang bị thêm một số máy móc thiết bị mới (thiết bị vận tải và

khai thác) có năng suất cao góp phần tăng sản lượng khai thác

- Bên cạnh đó, đội ngũ cán bộ quản lý của Công ty hầu hết có trình độ Đại

học, Cao đẳng và Trung cấp Đội ngũ này ngày càng được trẻ hoá sẵn sàng thích

ứng nhu cầu áp dụng khoa học, kỹ thuật tiên tiến vào công tác khai thác mỏ và chỉ

đạo sản xuất kinh doanh của Công ty

* Khó khăn:

- Do than nằm sâu trong vùng cấu trúc địa chất phức tạp, độ kiên cố của đất

đỏ cao nên gây khó khăn cho công tác nổ mìn, đồng thời làm cho chi phí khoan nổ

tăng lên

- Theo thời gian, mức khai thác ngày càng xuống sâu dẫn đến cung độ vận

chuyển ngày càng lớn làm cho chi phí vận tải tăng, gây cản trở công tác hạ giá

thành sản phẩm của Công ty

- Trong công tác tiêu thụ sản phẩm Công ty không được chủ động Đối với

khách hàng lớn như Công ty tuyển than Cửa Ông do Tập đoàn giao kế hoạch Do

đó, muốn tăng sản lượng tiêu thụ Công ty thường phải tìm kiếm những khách hàng

nhỏ lẻ

Tuy gặp không ít những khó khăn song Công ty CP than Cao Sơn vẫn hoàn

thành kế hoạch được giao, sản xuất kinh doanh có lãi cho phép tái sản xuất và mở

rộng qui mô sản xuất, đồng thời góp phần không ngừng nâng cao và cải thiên đời

sống vât chất, tinh thần cho cán bộ công nhân viên

CHƯƠNG 2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH

DOANH CỦA CÔNG TY CP THAN CAO SƠN

NĂM 2015 - 2016

2.1 Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty

Phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty là nghiên cứu một cách

toàn diện có căn cứ khoa học, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty

nhằm đánh giá đúng thực trạng quá trình kinh doanh rút ra ưu, khuyết điểm làm cơ

sở đề xuất giải pháp nhằm không ngừng nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh

Hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần than Cao Sơn được đánh

giá thông qua các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu của bảng (2-1)

Tổng sản lượng than nguyên khai sản xuất năm 2016 đạt 3.254.558 tấn, giảm

11,67% so với năm 2015, đồng thời giảm 16,55% so với kế hoạch đề ra năm 2016

Tổng sản lượng than giảm chủ yếu là do than lộ thiên sản xuất giảm 451.586 tấn so

với năm 2015, tương đương với 13,87%, đồng thời cũng giảm so với kế hoạch đề ra

đầu năm 2016 là 696.862 tấn Tuy nhiên, sản lượng than tận thu của Công ty lại

tăng 4,98% so với năm 2015 và vượt được kế hoạch đề ra Có sự biến động này là

do sản lượng than lộ thiên tại các mỏ than của Công ty đang dần cạn kiệt đòi hỏi

Công ty cần phải có những máy móc thiết bị tiên tiến hơn nữa

Chính vì sản lượng than nguyên khai khai thác được của Công ty giảm dẫn

đến sản lượng tiêu thụ năm 2016 là 3.226.758 tấn giảm so với năm 2015 là 367.373

tấn so tương ứng giảm 10,22% đồng thời giảm 574.242 tấn tương ứng với giảm

15.11% so với kế hoạch đề ra Đồng thời cũng là do năm 2016 nền kinh tế thế giới

nhiều biến động, thị trường tiêu thụ than trong nước có nhiều bất ổn Nhằm tránh

cho việc sản lượng năm 2017 tiếp tục giảm thì Công ty cần phải đề ra một số biện

pháp nhằm nghiên cứu thị trường, đặt ra kế hoạch sao cho sát với thực tiễn nhất

giúp Công ty tránh được các tổn thất không đáng có Lượng than tiêu thụ giảm lại

dẫn đến tổng doanh thu của Công ty cũng có xu hướng giảm, chỉ đạt 3.709.346 triệu

đồng tương đương với giảm 13,31% so với năm 2015 và giảm 23,96% so với kế

hoạch 2016 Các khoản giảm trừ của Công ty là rất ít điều đó thể hiện ở chỉ tiêu

doanh thu thuần của Công ty là tương đương với tổng doanh thu hoặc ít hơn không

đáng kể Doanh thu thuần của Công ty năm 2016 giảm 13,23% so với năm 2015,

giảm 24,34% so với kế hoạch

BẢNG CHỈ TIÊU KỸ THUẬT CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY

Công nhân trực tiếp Người 3.085 2.905 2.830 -255,00 -8,27 -75,00 -2,58

7 NSLĐ bình quân tháng

a Hiện vật

10 Giá thành đơn vị 1 tấn than Đ/tấn 1.007.561 1.097.549 1.062.054 54.493 5,41 -35.495 -3,23

Để đạt được các chỉ tiêu đề ra thì yếu tố con người là không thể không nhắc đến Tuy nhiên, do chính sách của Tập đoàn

năm 2016, Công ty đang tiết giảm số lao động làm cho tổng số cán bộ, công nhân viên trong Công ty là 3.156 người giảm 330

người tương ứng với giảm 9,47% so với năm 2015 và so với kế hoạch thì giảm 115 người tương ứng với giảm 3,52% Lao độnggiảm so với năm trước là hợp lý bởi năm 2016 Công ty sản xuất có sử dụng thêm máy móc hỗ trợ lao động và nguồn lao động đượcđào tạo lại chuyên môn nên nhu cầu sử dụng lao động giảm chứng tỏ Công ty đã điều chỉnh lao động phù hợp với nhu cầu sản xuất,một phần là do chủ trương của Tập đoàn trong những năm gần đây muốn tiết giảm tỷ lệ lao động phụ trợ và lao động gián tiếp,giảm sức ép về lao động nhưng tích cực tuyển thêm lao động trực tiếp, có tay nghề

Để đánh giá tốt nhất việc sử dụng hiệu quả lao động hay không cần phải xem

xét đến chỉ tiêu năng suất lao động của Công ty Tuy nhiên, năm 2016, năng suất

lao động của Công ty lại có xu hướng giảm Cụ thể là ở chỉ tiêu năng suất lao động

theo hiện vật của CNV toàn DN chỉ tiêu này đã giảm tương ứng 2,44% so với năm

2015 đồng thời cũng giảm tương ứng 13,51% so với kế hoạch Ngay cả xét năng

suất lao động theo giá trị cho 1 CN sản xuất cũng giảm năm 2016 còn 108,68

trđ/ng-tháng Để đảm bảo được chất lượng cuộc sống của lao động trong toàn Công

ty, việc tổng quỹ lương giảm đi cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng cuộc

sống Tổng quỹ lương năm 2016 giảm 36.980 triệu đồng tương ứng với giảm

12,35% so với năm 2015 đồng thời giảm 24.686 triệu đồng tương ứng giảm 8,6% so

với kế hoạch

Giá thành đơn vị 1 tấn than năm 2016 là 1.062.054 đồng/tấn tăng 54.493

đồng/tấn so với năm 2015 tương ứng với tăng 5,41% đồng thời giảm 35.495

đồng/tấn so với kế hoạch đề ra tương ứng 3,23%.Đây là vấn đề quan trọng mà trong

năm tới Công ty cần có những biện pháp thích hợp nhằm giảm chi phí như tìm hiểu

những nguồn cung ứng mới với giá cả hợp lý hơn

Lợi nhuận trước thuế năm 2016 giảm mạnh so với năm 2015 là 20.434 triệu

đồng tương ứng với giảm 91,54% đồng thời so với kế hoạch đề ra thì giảm 594 triệu

đồng tương ứng với giảm 23.92% Điều này là do sản lượng sản xuất của Công ty

năm 2016 có sự sụt giảm so với năm 2015, bên cạnh đó giá bán trên thị trường năm

2016 cũng có sự sụt giảm nghiêm trọng

Các khoản nộp ngân sách Nhà nước của Công ty trong năm 2016 giảm

157.342 triệu đồng tương ứng với giảm 86,41% so với năm 2015 đồng thời giảm

82.780 triệu đồng tương ứng với giảm 76,99% so với kế hoạch Mặc dù vậy, nhưng

Công ty vẫn thực hiện tốt nghĩa vụ với nhà nước Trong các khoản nộp ngân sách

Nhà nước thì thuế giá trị gia tăng phải nộp và thuế tài nguyên giảm nguyên nhân là

do sản lượng khai thác giảm, Công ty không phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp

trong năm qua lợi nhuận trước thuế của Công ty giảm, còn các loại thuế khác như

thuế đất, phí và các lệ phí khác, thuế môn bài… hầu như không thay đổi nhiều

Nhìn chung, tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần than Cao

Sơn năm 2016 mặc dù gặp nhiều khó khăn nhưng vẫn có dấu hiệu khả quan Điều

kiện khai thác ngày càng khó khăn, đặc biệt là tình trạng bục nước vẫn thường

xuyên đe doạ quá trình sản xuất nhưng Công ty vẫn luôn cố gắng phát huy tối đa

nữa, cần quản lý tốt công tác sản xuất, tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu quả của vốn,

năng suất lao động của Công ty, giảm giá thành để hoàn thành và có thể vượt mức

các chỉ tiêu đề ra

Để đánh giá được chính xác các mặt của hoạt động sản xuất kinh doanh của

Công ty cổ phần than Cao Sơn trong năm 2016, tác giả đi sâu phân tích từng phần ở

các nội dung sau

2.2 Phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty

Để đánh giá các mặt sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trong mối quan hệ chặt

chẽ với thị trường và với kế hoạch Nhà nước nhằm đánh giá quy mô sản xuất, sự

cân đối và phù hợp của nó để tìm ra những tiềm năng và khả năng tận dụng chúng,

ta tiến hành phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Từ đó đưa ra kết luận

về quy mô sản xuất, tính cân đối, nhịp nhàng giữa sản xuất và tiêu thụ; cho phép

xác định phương hướng, chiến lược sản xuất kinh doanh trên các mặt: số lượng,

chất lượng và chủng loại sản phẩm

2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm của Công ty

2.2.1.1 Phân tích giá trị tổng sản lượng

Phân tích các chỉ tiêu giá trị sản lượng sẽ phản ánh chính xác hơn kết quả

hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Đây là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh

toàn bộ kết quả cuối cùng về kinh doanh của Công ty trong một thời kỳ (thường là

một năm) Các chỉ tiêu được thể hiện rõ nhất trong bảng 2-2.

Để có được cái nhìn tổng quan nhất về tình hình sản xuất và tiêu thụ của

Công ty, ta có thể nhìn vào chỉ tiêu sản lượng than sản xuất và tiêu thụ của Công ty

Năm 2016, cả hai chỉ tiêu này đều có xu hướng giảm đi Cụ thể là than sản xuất chỉ

đạt 3.254.558 tấn, giảm 430.178 tương đương với 11,67%, giảm 16,55% so với kế

hoạch là 2016 Than tiêu thụ giảm 367.373 tấn tương đương với 10,22% so với năm

2015 và 574.242 tấn so với kế hoạch 2016 Từ đó làm cho doanh thu than cũng có

xu hướng giảm, khi chỉ đạt 3.690.703 tấn tại năm 2016, giảm 13,23% so với năm

2015 và giảm 1.187.422 tấn so với kế hoạch Tuy nhiên, doanh thu từ hoạt động tài

chính của Công ty lại có xu hướng tăng, đạt cao hơn so với năm 2015 là 119,69%

Tuy nhiên, mức tăng của doanh thu tài chính không lớn hơn mức giảm của doanh

thu than cũng như các loại doanh thu khác làm cho tổng doanh thu của Công ty

cũng có xu hướng giảm so với năm 2015, giảm 569.315 tấn và giảm 1.168.779 tấn

so với kế hoạch năm 2015

Để phân tích sự biến động của doanh thu than là do nhân tố nào tác động, ảnh

hướng lớn như nào ta sẽ sử dụng phương pháp thay thế liên hoàn

- Doanh thu tiêu thụ than được tính theo công thức:

DTT = Q x P (triệu đồng) (2-1)

Trong đó: DTT: Doanh thu than tiêu thụ

Q: Sản lượng than tiêu thụ; tấnP: Giá bán bình quân 1 tấn than; đồng/tấn

- Doanh thu than của kỳ trước 2015 và kỳ phân tích 2016 như sau:

- Ảnh hưởng của 2 nhân tố sản lượng tiêu thụ và giá bán bình quân làm

cho doanh thu than giảm:

 DTT =  DTTQ +  DTTP = -434.749,9 – 127.847 = -562.596,9 (triệu

đồng)

Do trong năm 2016 Công ty thực hiện tốt các hợp đồng nên không có các

khoản giảm trừ vì vậy doanh thu thuần chính là doanh thu bán hàng và cung cấp

dịch vụ

Bảng phân tích các chỉ tiêu giá trị sản lượng

Bảng 2 - 2

STT Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2015

Năm 2016 So sánh TH năm 2016 với

a Doanh thu than Tr.đồng 4.253.303 4.878.125 3.690.703 -562.600 -13,23 -1.187.422 -24,34

4 Doanh thu thuần Tr.đồng 4.253.303 4.878.125 3.690.703 -562.600 -13,23 -1.187.422 -24,34

5 Lợi nhuận sau thuế Tr.đồng 17.502 18.680 1.210 -16.292 -93,09 -17.470 -93,52

Nhìn chung, mọi chỉ tiêu giá trị năm 2016 đều giảm so với năm 2015 và chưa đạt kế hoạch đề ra Khi xem xét các yếu tố cấuthành lên giá trị tổng sản lượng của Công ty ta thấy về cơ bản tình hình thực hiện sản xuất so với kế hoạch chưa tốt, các chỉ tiêuđều thấp hơn so với kế hoạch đề ra Tuy nhiên, những con số này cũng chỉ ra một phần nào của quá trình sản xuất và tiêu thụ cảCông ty, nó chưa đủ để khẳng định quá trình sản xuất và kinh doanh của Công ty Để có thể khẳng định kết quả hoạt động sản xuấtkinh doanh của Công ty tốt hay xấu cần phải phân tích thêm các phần tiếp theo

2.2.1.2 Phân tích khối lượng sản phẩm

a Phân tích tình hình sản xuất theo mặt hàng

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay việc sản xuất ra sản phẩm có thể tiêu

thụ được mang lại hiệu quả kinh tế cho Công ty không chỉ phụ thuộc vào sản phẩm

của Công ty sản xuất ra mà phụ thuộc chủ yếu vào nhu cầu của thị trường Xác định

được điều đấy, Công ty đã nghiên cứu và dự báo thị trường, từ đó sản xuất ra các

sản phẩm đáp ứng nhu cầu của thị trường gồm than TCVN (than tiêu chuẩn Việt

Nam) và than TCCS (than tiêu chuẩn cơ sở)

Phân tích chỉ tiêu này là đánh giá mức độ hoàn thành kế hoạch về khối

lượng sản phẩm theo kết cấu mặt hàng Đồng thời, thấy được mối quan hệ giữa khối

lượng sản xuất với việc đáp ứng nhu cầu thị trường về mặt hàng Qua bảng (2-3)

cho thấy chủng loại mặt hàng của Công ty rất đa dạng và phong phú

Xét về tỷ trọng mặt hàng cho thấy: Trong cơ cấu sản phẩm của Công ty thì

than TCVN vẫn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu mặt hàng chiếm 91,98% trong năm

2015 và đạt 95,08% trong năm 2016, than TCCS chiếm tỷ trọng không đáng kể

Than TCVN chủ yếu là than cám, chiếm tỷ trọng lớn chiếm 95,08% trong

năm 2016 Tuy nhiên, lại có sự giảm đi so với năm 2015 là 339.190 tấn, tương

đương giảm 27,69% và Công ty không hoàn thành mức kế hoạch năm 2016 Than

TCCS tăng 11.266 tấn tương ứng tăng 10,54% tăng chủ yếu do than cục tăng Trong

đó, than cục tăng 19.142 tấn tương đương tăng 24,22% và có sự giảm đi không

đáng kể của than cám và than bùn Nguyên nhân của sự biến động trên là do trong

năm 2016, nhu cầu về than cục don 7a trên thị trường tăng đột biến

Bảng phân tích sản lượng sản xuất theo mặt hàng

Bảng 2 – 3

TT Tên chỉ tiêu

TH 2015 KH 2016 TH 2016 SS Sản lượng TH2016 /TH 2015 SS Sản lượng TH2016 /KH 2016Sản lượng

(Tấn)

Tỷtrọng(%)

Sảnlượng(Tấn)

Tỷtrọng(%)

Sảnlượng(Tấn)

Tỷtrọng(%)

b Phân tích tình hình sản xuất theo nguồn sản lượng và phương pháp công nghệ

Công nghệ khai thác của Công ty CP than Cao Sơn chủ yếu là phương pháp khai thác lộ thiên do đó than Công ty sản xuấtgồm có than lộ thiên, than tận thu Qua số liệu bảng (2-4) cho thấy than lộ thiên của Công ty năm 2016 chiếm 86,13% trong thannguyên khai Than lộ thiên năm 2016 giảm 430.178 tấn so năm 2015 và không đạt mức kế hoạch đặt ra do điều kiện khai thác ngàycàng phải xuống sâu ảnh hưởng rất nhiều tới công việc khai thác than hiện nay của Công ty Mặc dù sản lương than tận thu củaCông ty có xu hướng tăng, tuy nhiên lượng tăng là không đáng kể Vì vậy, đòi hỏi Công ty cần phải có biện pháp tối ưu để về côngnghệ khai thác than, cũng như chú trọng hơn đến lượng than tận thu hơn nữa nhằm tăng sản lượng than lộ thiên cũng như tránhđược tình trạng thất thoát, lãng phí than

Bảng phân tích khối lượng sản xuất theo nguồn sản lượng và phương

c Phân tích tình hình sản xuất theo đơn vị sản xuất

Từ số liệu dưới bảng 2-5 có thể thấy Công ty chủ yếu khai thác ở 3 vỉa

14-5, vỉa 14-2 và vỉa 13-1

Năm 2016, vỉa 13-1 có sản lượng khai thác lớn nhất cụ thể đạt 1.749.105

tấn, tương đương 62,6%, tăng so với năm 2015 là 690.912 tấn, tương đương tăng

65,29% Tuy nhiên, lượng khai thác được ở vỉa 14-5 và vỉa 14-2 lại có sự giảm đi,

với mức giảm lần lượt là 293.034 tấn và 849.464 tấn So với kế hoạch đặt ra tại năm

2016 thì chỉ có lượng khai thác tại vỉa 13-1 là vượt kế hoạch 36.948 tấn Lượng

khai thác giảm nhiều nhất tại vỉa 14-2, giảm 82,25% so với kế hoạch 2016

Như vậy, năm 2016 sản lượng khai thác của toàn bộ Công ty giảm nhẹ so với năm

2015 và đồng thời, kết cấu khai thác của các vỉa khai thác trọng tâm cũng có sự thay

đổi Biến động mạnh mẽ nhất chính là sản lượng khai thác tại vỉa 14-2, do vỉa này

đã được khai thác từ lâu, hiện nay phải khai thác xuống sâu hơn nữa, điều kiện khai

thác lại ngày càng khó khăn Tuy nhiên, Công ty đã đưa ra những biện pháp để sử

dụng có hiệu quả các nguồn lực như tạo điều kiện khai thác mới tại các công trường

mới mở

Bảng phân tích theo đơn vị sản xuất

Tỷtrọng(%)

Sảnlượng(Tấn)

Tỷtrọng(%)

Sảnlượng(Tấn)

Tỷtrọng(%)

1 Vỉa 14-5 Than khai thác Tấn 1.229.377 37,77 989.920 28,28 936.343 33,40 -293.034 -23,84 -53.577 -5,41

2 Vỉa 14-2 Than khai thác Tấn 967.154 29,72 797.923 22,80 117.690 4,20 -849.464 -87,83 -680.233 -85,25

3 Vỉa 13-1 Than khai thác Tấn 1.058.193 32,51 1.712.157 48,92 1.749.105 62,40 690.912 65,29 36.948 2,16

2.2.1.3 Phân tích chất lượng sản phẩm sản xuất

Chất lượng sản phẩm là một trong những nhân tố quan trong quyết định đến

khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường Nhận thức được điều này, công

tác nâng cao chất lượng sản phẩm luôn được Công ty quan tâm chú ý nhằm đáp ứng

tốt nhất nhu cầu của thị trường

Năm 2016, Công ty đã sử dụng phương pháp kỹ thuật cao như lò nung, cân

điện tử để phân tích chất lượng than như độ ẩm, độ tro, nhiệt năng, lưu huỳnh…đối

với từng loại than nhằm ngày càng nâng cao hơn nữa chất lượng than của Công ty

Qua bảng số liệu 2-6 cho thấy:

- Độ ẩm nhìn chung thực hiện tương đối đúng kế hoạch đặt ra cho thấy Công

ty quan tâm đến chất lượng than, khi vận chuyển than lên bãi công nghiệp có bạt

che mưa không để mưa làm ướt than, làm trôi than

- Độ tro thực tế của các loại sản phẩm của Công ty phần lớn thấp hơn hoặc

giữ nguyên so với kế hoạch đặt ra, điều này cho thấy Công ty đã làm tốt công tác ra

than như vệ sinh mặt than, ra than bóc tách theo từng loại

- Hàm lượng lưu huỳnh trong than của Công ty thấp nằm trong giới hạn cho

phép

- Hàm lượng chất bốc trong than cục xô và cám 3 cao hơn kế hoạch đặt ra,

các loại khác thực hiện đúng kế hoạch

- Nhiệt lượng của hầu hết các loại than nhìn chung đều cao hơn kế hoạch do

than của Công ty có độ tro thấp

Qua đó có thể thấy rằng Công ty đã áp dụng công nghệ khai thác cao làm

giảm tỷ lệ vỡ vụn và giảm tỷ lệ đát đá lẫn trong than Bên cạnh đó còn đầu tư công

tác nghiệm thu, giám sát, kiểm tra, hướng dẫn thực hiện quy cách chất lượng sản

phẩm ở tất cả các công đoạn sản xuất nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm

Bảng phân tích chất lượng than của Công ty

Bảng 2 - 6

TT loại thanChủng Độ ẩm, % Độ tro,%

Nhiệt lượngKcal/kg

Chất bốc,

%

Lưuhuỳnh, %

4 Cám 5 8 8 30 29 5.850 5.880 6,5 6,5 0,5 0,5

2.2.1.4 Phân tích tình hình sản xuất theo thời gian

a Phân tích kết cấu sản lượng sản xuất theo thời gian

Hình 2-1: Biểu đồ thực hiện kế hoạch sản xuất theo các tháng trong năm

2016

Do đặc điểm về công nghệ sản xuất là sản xuất lộ thiên nên sản lượng sản

xuất của Công ty phụ thuộc khá nhiều vào yếu tố thời tiết, trong đó Quý I và Quý

IV là những tháng mùa khô nên tỷ trọng sản xuất lớn Quý IV chiếm tỉ trọng lớn

nhất 28,69% sản lượng giảm 152.895,95 tấn tương ứng đạt 85,93% và giảm

164.117,31 tấn tương ứng đạt 85,05% so với kế hoạch Quý I chiếm 26,45% sản

lượng, giảm 62.564,25 tấn tương ứng đạt 93,22% so với năm 2015 và giảm

168.379,41 tấn tương ứng đạt 83,64% so với kế hoạch Quý II và Quý III là những

tháng mùa mưa gây khó khăn cho sản xuất nên chiếm tỷ trọng ít hơn

Nhìn chung sản lượng sản xuất qua các tháng có biến động theo chiều giảm

đi so với năm 2015, đồng thời cũng chưa đạt được sản lượng kế hoạch đặt ra Dựa

trên tình trạng này, Công ty cần phải xem xét lại công tác sản xuất cũng như đặt kế

hoạch của mình Ngoài ra cần đặt ra các biện pháp khắc phục để chủ động hơn trong

sản xuất như đầu tư máy móc thiết bị, nâng cao trình độ quản lý và chất lượng lao

động

Bảng phân tích sản lượng sản xuất theo thời gian

Bảng 2 – 7Tháng

Sản lượng

(tấn)

Tỷtrọng(%)

Sản lượng(tấn)

Tỷtrọng(%)

Sản lượng(tấn)

Tỷtrọng(%)