Các tổ chức tín dụng là ngân hàng

KHOA LUẬT ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ********* BÀI TẬP NHĨM MƠN: LUẬT NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ NGÂN HÀNG Hà Nội ngày 15tháng 03 năm 2015 MỤC LỤC Lời mở đầu Việt Nam trình đổi kinh tế, để phát triển, hội nhập với kinh tế nước khu vực giới Trải qua nhiều khó khăn , thử thách kinh tế nước ta thành tựu đáng khích lệ Để đạt điều có đóng góp khơng nhỏ ngành Ngân hàng với vai trị “ địn bẩy kinh tế “ thơng qua hoạt động tín dụng Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối ngành , lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Ở nước phát triển, bên cạnh xu hướng hình thành tập đồn kinh tế lớn, hùng mạnh việc phát triển hình thức kinh tế hợp tác nhu cầu thiếu, nước phát triển nước nghèo có sản xuất nơng nghiệp, trình độ dân trí chưa cao vấn đề tất yếu khách quan, phù hợp với yêu cầu phát triển xã hội Trong có tổ chức quỹ tín dụng ngân hàng cần phải đươc mở rộng phát triển để đáp ứng nhu cầu tất yếu Vì nhóm em xin nghiên cứu chủ đề “Các tổ chức Tín dụng Ngân hàng” Tuy nhiên, với kiến thức cịn hạn chế, q trình nghiên cứu khơng tránh khỏi sai, thiếu sót Mong đóng góp, chỉnh sửa chủa Thầy tồn thể bạn để làm hồn thiện hơn, hữu ích hơn.! I Khái niệm, đặc điểm phân loại tổ chức tín dụng Khái niệm Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân (Khoản 1, Điều 4, Luật Các tổ chức Tín dụng 2010) Đặc điểm - Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có đối tượng kinh doanh trực tiếp tiền tệ - Là doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh chính, thường xun mang tính nghề nghiệp hoạt động ngân hàng Nội dung kinh doanh chủ yếu TCTD nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ toán Đặc điểm có ý nghĩa định đến chế điều chỉnh pháp luật việc tổ chức hoạt động TCTD Bởi vì, hoạt động ngân hàng TCTD thực phần lớn hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nguy rủi ro cao tính kéo dài quan hệ kinh doanh Những tác động tích cực tiêu cực hoạt động kinh doanh TCTD thường có tính dây chuyền - Tổ chức tín dụng doanh nghiệp chịu quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thuộc phạm vi áp dụng pháp luật ngân hàng (Điều Luật ngân hàng) Đây dấu hiệu để nhận dạng TCTD, theo phân cấp quản lý nhà nước, tổ chức kinh tế kinh doanh lĩnh vực ngành nghề khác chịu quản lý nhà nước quan Phân loại tổ chức tín dụng Căn vào phạm vi thực hoạt động ngân hàng, tổ chức tín dụng đựơc phân biệt thành: Tổ chức tín dụng ngân hàng; Tổ chức tín dụng phi ngân hàng; tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân  Tổ chức tín dụng ngân hàng: Ngân hàng: loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã (Khoản 2, Điều Luật Các tổ chức tín dụng 2010)  Tổ chức tín dụng phi ngân hàng Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng: loại hình tổ chức tín số hoạt động ngân hàng theo quy định luật này, trừ hoạt động nhận tiền gửi cá nhân cung cấp dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Công ty cho thuê tài loại hình cơng ty tài có hoạt động cho thuê tài theo quy định Luật (Khoản 4, Điều Luật Các tổ chức Tín dụng 2010)  Tổ chức tài vi mơ Tổ chức tài vi mơ loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ (Khoản 5, Điều Luật Các tổ chức Tín dụng 2010)  Quỹ tín dụng nhân dân Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng pháp nhân, cá nhân hộ gia đình tự nguyện thành lập hình thức hợp tác xã để thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống (Khoản 6, Điều Luật Các tổ chức Tín dụng 2010) Dựa vào phân loại hình thức tổ chức tín dụng phạm vi nghiên cứu, tìm hiểu đề tài nhóm giao Nhóm chúng em xin tập trung vào hình thức, là: “Tổ chức Tín dụng Ngân hàng” II Các tổ chức Tín dụng Ngân hàng Ngân hàng thương mại Thập kỷ qua, với trình đổi hội nhập, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTM) có nhiều thay đổi quan trọng Sự xuất ngân hàng (NH) 100% vốn nước việc loại bỏ dần hạn chế hoạt động chi nhánh NH khiến mức độ cạnh tranh ngày trở nên gay gắt, buộc NH Việt Nam (VN) phải tái cấu trúc để tiếp tục phát triển số NHTM Nhà nước (NN) thực cổ phần hóa thức hoạt động theo mơ hình đa sở hữu gần hai năm Các NHTM cổ phần (CP) mặt cấu trúc lại, có tham gia nhà đầu tư chiến lược nước ngồi lộ trình tăng vốn điều lệ lên mức tối thiểu 3.000 tỉ VND Tất động thái nhằm hướng tới phát triển bền vững trình hội nhập kinh tế quốc tế 1.1 Khái niệm, chất, đặc điểm, chức ngân hàng thương mại  Khái Niệm Ngân hàng thương mại hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao – kinh tế thị trường – ngân hàng thương mại ngày hoàn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Theo khoản 3, Điều Luật tổ chức Tín dụng 2010 qui định: “ Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Ðạo luật ngân hàng Pháp (1941): Ngân hàng thương mại Xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xun nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài Như vậy, ngân hàng thương mại định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế  Bản chất Từ diễn gải trên, nói chất ngân hàng thương mại thể qua điểm sau: - Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế Ngân hàng thương mại loại doanh nghiệp đặc thù Tính đặc thù thể chỗ: Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hang (đối tượng tác nghiệp tiền tệ)  Đặc điểm - Là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mục đích lợi nhuận - Hoạt động kinh doanh NHTM phân vào nhóm hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao - Sự tồn NHTM phụ thuộc nhiều vào tin tưởng khách hàng - Các NHTM chịu ảnh hưởng dây chuyền với - Căn vào phạm vi kinh doanh lĩnh vực kinh tế - kỹ thuật mà Nh thương mại hoạt động, chia thành loại: Ngân hàng chuyên doanh • Ngân hàng kinh doanh đa năng, tổng hợp Ngân hàng chuyên doanh: NHTM kinh doanh ngân hàng lĩnh vực, loại đối tượng khách hàng cụ thể VD: Ngân hàng chuyên phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu… • Ngân hàng kinh doanh đa năng, tổng hợp: ngân hàng thương mại thực hoạt động kinh doanh Ngân hàng không bị giới hạn lĩnh vực kinh tế - kĩ thuật loại khách hàng  Chức Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trị người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, mang đến lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại Chức trung gian tốn Ở NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình trung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Chức tạo tiền tệ Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình trung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng trung ương áp dụng nhtm ngân hàng trung ương tăng tỉ lệ lượng cung tiền vào kinh tế lớn 1.2 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Ở Việt Nam nay, thuộc loại hình ngân hàng thương mại có • • • • • dạng sau: Ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng liên doanh Ngân hàng 100% vốn nước Chi nhánh gân hàng nước 1.2.1 Ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng thương mại nhà nước thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ (Khoản 2, Điều Luật Các tổ chức Tín dụng 2010) Việt Nam ban đầu có ngân hàng thương mại nhà nước là: - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Ngân hàng Công thương Việt Nam (Vietinbank) Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank) Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng sơng Cửu Long (MHB) Qua q trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Tính Đến 31/12/2013thì cịn ngân hàng thuộc loại này, là: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development) - (Agribank) ngân hàng lại cổ phần hóa 1.2.2 Ngân hàng thương mại cổ phần (joint Stock Commercial bank): Ngân hàng thương mại cổ phần: ngân hàng thương mại thành lập hình thức cơng ty cổ phần (Khoản 3, Điều Thông tư 40/2011/TT-NHNN) Trong cá nhân hay pháp nhân sở hữu số cổ phần định theo qui định ngân hàng nhà nước Việt nam Một số ngân hàng thương mại cổ phần hàng đàu Viện Nam: - Ngân hàng Á Châu (ACB) Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) Ngân hàng Xuất nhập (Eximbank) Ngân hàng Kỹ thương (Techcombank) Ngân hàng Quân đội (MB) ……………………………… 1.2.3 Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh) Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thương mại thành lập Việt Nam, vốn góp Bên Việt Nam (gồm nhiều ngân hàng Việt Nam) Bên nước (gồm nhiều ngân hàng nước ngoài) sở hợp đồng liên doanh; pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam Ngân hàng liên doanh thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên khơng q 05 thành viên, thành viên người có liên quan khơng sở hữu vượt 50% vốn điều lệ (Khoản 5, Điều Thông tư 40/2011/TT-NHNN) Ngân hàng liên doanh thành lập hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn, pháp nhân Việt Nam, có trụ sở ViệtNam Một số ngân hàng liên doanh Việt Nam: - Ngân hàng Việt- Lào Ngân hàng Việt Thái VID PUBLIC BANK - Ngân hàng Shinhanvina Ngân hàng Việt Nga Ngân hàng Indovina ………………………… 1.2.4 Ngân hàng 100% vốn nước Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: ngân hàng thương mại thành lập Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu tổ chức tín dụng nước ngồi; pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam Ngân hàng 100% vốn nước ngồi thành lập, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên có chủ sở hữu ngân hàng nước ngồi cơng ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên phải có ngân hàng nước ngồi sở hữu 50% vốn điều lệ (Khoản 4, Điều Thông tư 40/2011/TT-NHNN) Một số ngân hàng thuộc loại Việt Nam: - 1.2.5 ANZ Việt Nam Deutsche Bank Việt Nam Ngân hàng Citibank Việt Nam Ngân hàng TNHH thành viên HSBC (Việt Nam) Standard Chartered Chi nhánh ngân hàng nước Chi nhánh ngân hàng nước đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngồi, khơng có tư cách pháp nhân, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh Việt Nam (Khoản 9, Điều Luật Các tổ chức Tín dụng 2010) Một số chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam: - CALION (Pháp) – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh BANGKOK BANK (Thái LAn) – Chi nhánh Hà Nội BANK OF TOKYO MISUBISHI UFJ – Nhật Bản BNP (BANQUE NATIONALE DE PARIS) - Pháp NATEXIS BANQUE POPULAIRES - Pháp ………………………… 1.3 Điều kiện cấp giấy phép 10 Tình trạng vay mượn với lãi suất lên xuống thất thường thị trường tiền tệ liên ngân hàng thời gian qua suy cho bắt nguồn từ việc các ngân hàng chưa quản trị tốt tài sản khoản Do yếu từ quản trị tài sản Nợ, tài sản Có thiếu hụt công cụ quản lý hữu hiệu, số NHTM lại muốn sử dụng triệt để phần vốn hoạt động kinh doanh sinh lời, nên xảy thiếu khoản cục số ngân hàng Theo kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, yếu tố cơng nghệ giúp giảm 76% chi phí hoạt động ngân hàng, để có tảng cơng nghệ đại, địi hỏi phải đầu tư lớn, việc khó NHTM VN Do vốn ít, lực tài cịn hạn chế, nên số ngân hàng khơng dễ thực x Như vậy, quản trị hoạt động quản trị công nghệ ngân hàng thách thức lớn trước sức ép hội nhập hệ thống ngân hàng Với một thị trường tài non trẻ, chật hẹp, số lượng ngân hàng TCTD phi ngân hàng không nhỏ Một phân đoạn thị trường có nhiều ngân hàng chi nhánh nước khai thác, mức độ canh tranh để giữ thị phần trở nên khốc liệt, đa số ngân hàng Việt Nam chưa nâng cao chất lượng, tính tiện ích dịch vụ, lợi cơng nghệ trình độ quản lý để cạnh tranh, mà dựa vào lãi suất sách khuyến mại Điều đơi buộc ngân hàng nhà nước phải xử lý mệnh lệnh hành chính, để tránh cú sốc nảy sinh từ nguy bất ổn Một số ngân hàng cổ phần qui mô vốn nhỏ, đời chưa có điều kiện khảng định uy tín thương hiệu với khách hàng, chưa có điều kiện để phát triển dịch vụ phi tín dụng, tập trung vào hoạt động tín dụng, phát triển mạnh cho vay tiêu dùng, cho vay chứng khoán bất động sản với lãi suất thỏa thuận, nên tác động không nhỏ đến phát triển thị trường Ttrước số diễn biến bất ổn từ kinh tế, chậm trễ hay can thiệp mức quan quản lý, bất ổn hệ thống NH dễ nảy sinh 21 1.10 Thực trạng vấn đề dặt cho NHTM  - Thực trạng Hệ thống ngân hàng cấu lại tài chính, tăng vốn điều lệ cho ngân hàng thương mại nhà nước, xử lý nợ xấu… - Hệ thống ngân hàng huy động cung cấp lượng vốn lớn cho kinh tế, ước tính hàng năm chiếm khoảng 16- 18% GDP, gần 50% vốn đầu tư tồn xã hội Tăng trưởng tín dụng liên tục tăng năm - Chính sách tiền tệ đổi điều hành theo nguyên tắc thị trường phù hợp với thông lệ quốc tế Chính sách lãi suất giá hối đối áp dụng linh hoạt theo chế thị trường Chính sách tín dụng mở rộng đổi theo hướng tạo cơng bằng, bình đẳng thành phần kinh tế, doanh nghiệp đối tượng dân cư  Vấn đề dặt cho NHTM Trong bối cảnh kinh tế Châu âu bước phục hồi sau khủng hoảng nợ công số quốc gia, việc phục hồi kinh tế Mỹ gặp nhiều khó khăn ix, CPI tháng năm 2010 giảm 0,1% thể tiêu dùng người dân giảm xuống Trước diễn biến này, Fed dự báo, GDP Mỹ năm 2010 tăng 3,0 đến 3,2% thấp dự báo đầu năm, tỷ lệ thất nghiệp 9,2% đến 9,5% cao mức dự báo trước Kinh tế Trung Quốc có dấu hiệu tăng trưởng chậm lại quí II/2010, với mức tăng trưởng tháng đầu năm 11,1% Vấn đề cho thấy diễn biến kinh tế giới khó lường, tiếp tục ảnh hưởng đến vấn đề tăng trưởng kinh tế, lạm phát, xuất nhập Việt Nam Như vậy, hoạt động NHTM VN tiếp tục chịu ảnh hưởng không kinh tế ngân hàn, mà chịu tác động từ nhân tố từ bên Điều đặt số vấn đề mà NHTM phải quan tâm Ngân hàng sách xã hội 2.1 Khái niệm 22 Ngân hàng sách xã hội ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, nhà nước thành lập để thực sách xã hội lien quan đến hoạt động ngân hàng sách nhà ở, sách xóa đói giảm nghèo 2.2 Vốn NHCSXH Căn theo Điều Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg việc thành lập NHCSXH vốn điều lệ đầu NHCSXH 5.000.000.000.000 đồng (năm nghìn tỷ đồng) cấp bổ sung phù hợp với yêu cầu hoạt động thời kỳ Song tính đến ngày 31/12/2011 số tang lên 10.000.000.000.000 đồng (mười tỉ đồng) 2.3 Cơ cấu, tổ chức NHCSXH có máy quản lý điều hành thống phạm vi nước, pháp nhân, có vốn điều lệ giao dịch từ trung ương đến địa phương - NHCSXH đươc tổ chức theo ba cấp: + Hội sở đặt Thủ đô Hà Nội; + Chinh nhánh đặt tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; + Phòng giao dịch đặt huyện, quận, thành phố thuộc tỉnh Những nơi cần thiết thành lập Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội cấp huyện Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội định.Nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Hội sở chính, Chi nhánh Phịng giao dịchdo Hội đồng quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội quy định - Bộ máy quản trị điều hành Ngân hàng Chính sách xã hội + Quản trị Ngân hàng Chính sách xã hội Hội đồng quản trị + Điều hành hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội Tổng giám đốc - Hội đồng quản trị: có 12 thành viên, gồm 09 thành viên kiêm nhiệm 03 thànhviên chuyên trách + 09 thành viên kiêm nhiệm gồm Thống đốc Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam Chủ tịch Hội đồng quản trị, 08 thành viên lại Thứ trưởnghoặc cấp 23 tương đương Thứ trưởng Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Lao động - Thương binh Xã hội, Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn, ủy banDân tộc, Văn phịng Chính phủ Phó chủ tịch Hội Nơng dân Việt Nam, Phó Chủtịch Hội liên hiệp Phụ nữ Việt Nam + thành viên chuyên trách gồm: 01 ủy viêngiữ chức Phó Chủ tịch thường trực, 01 Uỷ viên giữ chức Tổng giám đốc, 01 ủyviên giữ chức Trưởng Ban Kiểm soát - Tại tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; quận, huyện, thị xã, thành phố thuộc tỉnh thành lập Ban đại diện Hội đồng quản trị Chủ tịch Phó Chủ tịch ủy ban nhân dân cấp làm Trưởng ban Chủ tịch ủy ban nhân dân cấp định nhân Ban đại diện Hội đồng quản trị Điều hành tác nghiệp - Nhiệm vụ chủ yếu chi nhánh cấp Tỉnh phòng giao dịch cấp huyện quy định: + Chi nhánh cấp Tỉnh • Tham mưu cho Ban đại diện Hội đồng quản trị cấp tỉnh nhằm thực nghị Hội đồng quản trị • Thực nhiệm vụ huy động vốn, kế toán thah tốn, cho vay trực tiếp • khu phố , thị xã nơi Chi nhánh Ngân hàng Chính sách đóng trụ sở Chỉ đạo chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc cấp huyện triển khai nhiệm vụ NHCSXH cấp huyện • Ký dịch vụ ủy thác cho vay hộ nghèo đói tượng sách khác với tổ chức tín dụng tổ chức trị- xã hội + Chi nhánh cấp Huyện • • • Tham mưu cho ban đại diện Hội đồng quản trị cấp huyện Thực nhiệm vụ huy động vốn, tổ chức hạch toán Giám sát tình hình dịch vụ ủy thác với tổ chức tín dụng tổ chức trị- xã hội 24 • Ký dịch vụ ủy thác cho vay vốn người nghèo đối tượng sách khác thơng qua tổ chức tín dụng tổ chức trị- xã hội 2.4 Các sản phẩm, dịch vụ - Cho vay hộ nghèo đối tượng sách khác Nhận tiền gửi dịch vụ Nhận vốn ủy thác tổ chức nước Phát hành thẻ ATM cho học sinh, sinh viên Phát hành trái phiếu Chính phủ bảo lãnh Ngân hàng hợp tác xã 3.1 Khái niệm Theo khoản điều luật tổ chức tín dụng 2010 ngân hàng hợp tác xã ngân hàng tất quỹ tín dụng quỹ tín dụng nhân dân số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định Luật nhằm mục tiêu chủ yếu liên kết hệ thống , hỗ trợ tài , điều hịa vốn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Theo luật tổ chức tín dụng 1997 chưa có ngân hàng hợp tác xã Tuy nhiên luật tổ chức tín dụng 2010 có khái niệm ngân hàng hợp tác xã Đó liên kết quỹ tín dụng nhân dân lại thành lập nên ngân hàng hợp tác Tại Việt Nam, quỹ tín dụng nhân dân tổ chức hoạt động theo mơ hình hợp tác xã lĩnh vực cho vay vốn địa bàn xã ( phường ) Đây kênh huy động vốn hiệu Nhà nước đặc biệt vùng nông thôn nơi người dân chưa có thói quen giao dịch với ngân hàng Hiệp hội quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam ( VAPCF ) thành lập năm 2005 Với mục tiêu tương trợ thành viên , phát huy sức mạnh tập thể Cũng theo Luật hợp tác xã : đối tượng cho vay vốn Ngân hàng hợp tác xã người thành lập Xã viên, cho vay bên ngồi có đồng ý 2/3 thành viên 3.2 Thẩm quyền, điều kiện thành lâp cấp giấy phép a, Thẩm quyền 25 Theo điều18 luật tổ chức tín dụng 2010 Thơng tư 31/2012/TTNHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ( NHNN ) có thẩm quyền cấp, sửa đổi , bổ sung thu hồi giấy phép Giấy phép bao gồm giấy phép thành lập hoạt động Nếu trước việc cấp giấy phép thành lập giấy phép hoạt động 02 khâu , đơn giản hóa thủ tục hành chính, tránh chồng chéo phiền hà việc cấp giấy phép ngân hàng hợp tác xã nói riêng tổ chức tín dụng nói chung b, Điều kiện thành lập - Vốn pháp định Chính phủ quy định mức vốn pháp định loại hình tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Nghị định 141 /NĐ-CP ngày 22/11/2006 Nghị định 10/2011/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 141/2006/NĐ-CP ngân hàng hợp tác xã với vốn pháp định có đến năm 2008 1.000 tỉ đồng đến năm 2010 với mức tối thiểu 3.000 tỉ đồng Như ngân hàng hợp tác xã cấp giấy phép thành lập hoạt động phải có biện pháp bảo đảm số vốn điều lệ thực góp cấp tối thiểu tương đương mức vốn pháp định quy định Trong tiến trình cải cách hồn thiện hệ thống ngân hàng nay, nâng cao lực cạnh tranh đặc biệt kinh tế Việt Nam hội nhập sâu, hàng rào bảo hộ hoạt động tài ngân hàng phải dỡ bỏ;tăng cường độ an tồn bền vững hoạt động vốn điều lệ có vai trị quan trọng khơng việc chống đỡ rủi ro mà hoạt động mở rộng kinh doanh, nâng cao chất lượng ngân hàng hợp tác xã thành lập nhằm phục vụ nhu cầu cần khu vực nông thơn nói riêng nhu cầu kinh tế thị chung Chính việc quy định phủ mức vốn pháp định ngân hàng hợp tác xã thời điểm với mức vốn 3.000 tỉ đồng cần thiết Theo điều 29 Thông tư 31/2012/TT-NHNN : vốn điều lệ số vốn ghi điều lệ ngân hàng hợp tác xã, bao gồm: • Vốn góp quỹ tín dụng nhân dân thành viên; 26 • • Vốn hỗ trợ cuả Nhà nước; Vốn góp pháp nhân khác Thành viên tham gia góp vốn khơng dùng vốn ủy thác,vốn vay hình thức để góp vốn thành lập ngân hàng hợp tác xã phải xác định rõ nguồn vốn,cam kế,chịu trách nhiệm tính hợp pháp nguồn vốn góp Vốn tham gia thành lập ngân hàng hợp tác xã phải tuân theo quy định pháp luật hành đảm bảo điều kiện sau:  Đối với pháp nhân cấp phép lĩnh vực ngân hàng,chứng khoán, bảo hiểm: việc vốn góp phải tuân thủ theo quy định pháp luật có liên quan;  Đối với pháp nhân ngành nghề kinh doanh có yêu cầu vốn pháp định: vốn góp theo cam kết tối đa không vượt vố chủ sở hữu trừ vốn pháp định;  Đối với pháp nhân khác: vốn góp theo cam kết tối đa vốn chủ sở hữu trừ chênh lệch khoản đầu tư dài hạn nợ dài hạn (cách xác định cụ thể theo phụ lục số 04 Thông tư này) - Vốn điều lệ Vốn điều lệ ngân hàng hợp tác xã góp đồng Việt Nam tài sản khác Trường hợp vốn góp tài sản khác phải tài sản có giấy tờ hợp pháp chứng minh quyền sở hữu quyền sử dụng (là tài sản cần thiết phục vụ trực tiếp cho hoạt động ngân hàng hợ tác xã) Việc định giá chuyển quyền sở hữu tài sản vốn góp thực theo quy định hành pháp luật Mức vốn góp xác lập tư cách thành viên tham gia ngân hàng hợp tác xã tối thiểu 10.000.000(mười triệu) đồng Mức vốn góp thường niên thành viên ngân hàng hợp tác xã tối thiểu 1.000.000(một triệu) đồng Mức vốn góp cụ thể Đại hội thành viên định Các thành viên ngân hàng hợp tác xã khơng phải góp vốn thường niên năm tài kể từ tiến hành khai trương hoạt động Việc vốn 27 góp thường niên phải hoàn thành chậm thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc Đại hội thành viên Tổng vốn góp (bao gồm: vốn góp xác lập tư cách thành viên vốn góp thường niên) tối đa thành viên (kể vốn chuyển nhượng) Đại họi thành viên định ghi vào điều lệ ngân hàng hợp tác xã, không vượt 30% vốn điều lệ ngân hàng hợp tác xã thơi điểm góp vốn nhận chuyển nhượng, trừ trường hợp phần vốn Nhà nước ngân hàng hợp tác xã c Điều kiện cấp giấy phép Căn điều thông tư 31/2012/TT-NHNN luật tổ chức tín dụng 2010 điều điều 20 : - Có vốn điều lệ tối thiểu mức vốn pháp định theo quuy định Chính - phủ thời điểm hội nghị thành lập Các thành viên quỹ tín dụng nhân dân pháp nhân khác phải đáp ứng - điều 34 quy định Thông tư Người quản lý, điều hành thành viên Ban kiểm sốt có đủ tiêu chuẩn , điều kiện theo quy định Luật tổ chức tín dụng điều 23, 24, - 25 Thơng tư Có điều lệ phù hợp với quy định Luật tổ chức tín dung, Luật hợp tác - xã quy định khác pháp luật có liên quan Có đề án thành lập, phương án kinh doanh khả thi ba năm đầu hoạt - động Có trụ sở chính, sở vật chất hệ thống công nhệ, thông tin đảm bảo cho hoạt động ngân hàng hợp tác xã Theo điều 22 Luật tổ chức tín dụng 2010 thời hạn cấp giấy phép : thời hạn 180 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, NHNN cấp giấy phép từ chối cấp giấy phép cho tổ chức đề nghị cấp phép Trong trường hợp NHNN từ chối phải trả lời văn nêu rõ lý Sự kéo dài thời hạn cấp giấy phép nhằm mục đích để NHNN có thời gian xem xét hồ sơ đề nghị cấp phép cách cẩn trọng , tổ chức có thời gian để hoàn thiện hồ sơ hợp lệ theo quy định Luật 28 3.3 Hoạt động ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng hợp tác xã loại hình tổ chức tín dụng tổ chức theo mơ hình hợp tác xã với mục tiêu chủ yếu liên kết , bảo đảm an tồn hệ thống thơng qua việc hỗ trợ tài giám sát hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Hoạt động chủ yếu điều hòa vốn thực hoạt động ngân hàng thành viên quỹ tín dụng nhân dân Thời gian hoạt động ngân hàng hàng hợp tác xã tối đa 99 năm Địa bàn hoạt động ngân hàng hợp tác xã phạm vi lãnh thổ nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Thực trạng: Hiện nay, nước ta có nhiều Qũy tín dụng nhân dân hoạt động khắp nước,tuy nhiên nguồn vốn quỹ tín dụng nhân dân lại khơng đồng đều, có tố chức tín dụng có vốn khoảng 100 tỉ đồng, bên cạnh lại có quỹ tín dụng nhân dân có nguồn vốn lên tới vài trăm tỉ đồng , chí hàng nghìn tỉ đồng, việc phân phối nguồn vốn khơng dẫn tới có số quỹ tín dụng nhân dân hoạt động không hiệu ảnh hưởng không tốt đến hệ thống quỹ tín dụng nhân dân nói chung Vì vậy, việc liên kết quỹ tín dụng nhân dân để thành lập nên ngân hàng hợp tác xã ( nước địa bàn ) nhằm liên kết , hỗ trợ điều hòa vốn qũy tín dụng, nhằm hạn chế rủi ro khoản quỹ tín dụng nhân dân Hệ thống ngân hàng nước ta dù phát triển nhanh, có nhiều đơn vị thành lập tập trung chủ yếu khu vực thành thị Thời gian đầu mớii hình thành có mở rộng khu vực nơng thơn , đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn với nhiều điểm giao dịch Nhưng sau ngân hàng cấu lại rút chi nhánh trực thuộc nên địa bàn nông thôn bị co lại cịn ngân hàng khác có hoạt động khu vực nông thôn đáp ứng số đôi tượng khách hàng phù hợp Hiện chưa có nhiều ngân hàng trực tiếp cho sở , cho hộ nông dân thành viên với tính chất cho vay nhỏ lẻ , khoản tiêu dùng sản xuất mang cấp độ hộ nông dân 29 Trên nước có 12.000 xã, phường có 1.000 quỹ tín dụng sở đáp ứng khoảng 10% số xã, mà lại không địa phương địa phương vùng đồng , thành phố tập trung nhiều quỹ tín dụng co sở cịn khu vực sâu xa chưa có quỹ tín dụng Cả nước có 43/63 tỉnh có quỹ tín dụng Do , lỗ hổng lớn ngân hàng phục vụ cho khu vực nông thôn Và sở tốt , phục vụ tốt quỹ tín dụng nhân dân sở, họ nắm sát hoạt động nông thôn, hộ gia đình, kể nguồn thu chi , khả trả nợ, đến hoạt động thu hồi vốn nhanh Vì việc thành lập thêm ngân hàng hợp tác xã hợp lý - phục vụ cho hộ nông dân, hộ dân nông thôn cần vốn 3.4 Cơ cấu tổ chức quản lý ngân hàng hợp tác xã Theo điều 21 Thông tư 31/2012/TT-NHNN điều 75 Luật tổ chức tín dụng 2010 : cấu tổ chức quản lý ngân hàng hợp tác xã gồm Đại hội thành viên; Hội đồng quản trị; Ban kiểm soát; Tổng giám đốc ( G.Đốc) o Hội đồng quản trị ngân hàng hợp tác xã quan quản trị ngân hàng hợp tác xã có quyền nhân danh ngân hàng hợp tác xã để định , thực quyền, nghĩa vụ ngân hàng hợp tác xã, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền Đại hội thành viên o Ban kiểm soát ngân hàng hợp tác xã thực kiểm sốt tồn bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ nghị quyết, định Đại hội thành viện, Hội đồng quản trị o Tổng giám đốc người điều hành cao nhat ngân hàng hợp tác xã,chịu trách o nhiệm trước Hội đồng quản trị việc thực quyền,nghĩa vụ Ngân hàng Nhà nước cử người đại diện quản lý số vốn hỗ trợ Nhà nước ngân hàng hợp tác xã đáp ứng tiêu chuẩn,điều kiện Luật tổ chức tín dụng Thơng tư để Đại hội thành viên bầu vào chức danh Chủ tịch Hội đồng quản trị, Trưởng ban kiếm soát,thành viên Hội đồng quản trị kiêm Tổng giám đốc ngân hàng hợp tác xã 30 o Tổ chức hoạt động Hội dồng quản trị, Ban kiểm soát , Tổng giám đốc ngân hàng hợp tác xã thực theo quy định Luật tổ chức tín dụng 2010 điều 22, 23, 24, 25, 26, 27 28 Thông tư Thành viên Hội đồng quản trị , thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc ( giám đốc ) ngân hàng hợp tác xã phải đáp ứng tiêu chuẩn tình độ chuyên môn, đạo đức nghề ngiệp am hiểu hoạt động ngân hàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng hợp tác xã phải có kiểm toán nội bộ, hệ thống kiểm soát nội thực kiểm toán độc lập theo quy định Ngân hàng Nhà nước Kết luận Trong kinh tế thị trường , hoạt động tổ chức tín dụng ngân hàng thực một, số tất hoạt động ngân hàng giống doanh nghiệp gắn liền với phát triển xã hội Xã hội ln ln biến động mà tổ chức ngân hàng phải ngày phát triển để phù hợp với xã hội Với chức chủ yếu huy động vốn cung cấp vốn cho người dân quỹ tín dụng ngân hàng khơng hỗ trợ, tương trợ với việc sử dụng, đầu tư hiệu tối ưu nguồn vốn mà nâng cao dần uy tín từ có khả tồn tại, phát triển lâu dài nhằm phục vụ người nhân mong muốn mục đích họ Khả hoạt động, sức mạnh tài ut tín chung hệ thống quỹ tín dụng ngân hàng củng cố nâng cao đáng kể nhờ hợp tác chặt chẽ mang tính đồn kết, tương trợ lẫn 31 Danh mục tài liệu tham khảo • Tài liệu sách: Giáo trình luật ngân hàng – Khoa Luật, Đại học quốc gia Hà Nội Giáo trình luật ngân hàng – Đại học Cần Thơ (http://www.ebook.edu.vn) • Tài liệu văn luật: Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Thơng tư số 40/2011/TT-NHNN, Thông tư quy định việc cấp Giấy phép tổ chức, hoạt động ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng Việt Nam; ngày 15 tháng 12 năm 2011 Nghị định số 22/2006/NĐ-CP, nghị định tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam, ngày 28 tháng 02 năm 2006 Nghị định số 10/2011/NĐ-CP, nghị định việc sửa đổi, bổ sung số điều nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 ban hành danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng Thơng tư 31/2012/TT-NHNN, Thông tư qui định Ngân hàng Hợp tác xã Nghị định 141 /NĐ-CP ngày 22/11/2006, Nghị định Về ban hành Danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng 32 10 Nghị định 10/2011/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 141/2006/NĐ-CP, Nghị định việc sửa đổi, bổ sung số điều nghị định 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 ban hành danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng 11 Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg, Quyết định Thủ tướng Chính phủ việc thành lập NHCSXH • Các Bài viết trang website: 12 Đỗ Minh Tuấn – Những vấn đè pháp lý thành lập, quản trị, phá sản tổ chức tín dụng 13 http://baodientu.chinhphu.vn/Tin-noi-bat/Co-phan-hoa-nhin-tu-cac-nganhang-thuong-mai-nha-nuoc/104315.vgp 14 https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/09/nctd090224.html 15 http://www.cicb.vn/webchinh/index.php? option=com_content&task=blogcategory&id=74&Itemid=112 16 https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/10/100824.html 33 ... chức tín dụng ngân hàng; Tổ chức tín dụng phi ngân hàng; tổ chức tài vi mô quỹ tín dụng nhân dân  Tổ chức tín dụng ngân hàng: Ngân hàng: loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng. .. dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài vi mô quỹ tín dụng nhân dân (Khoản 1, Điều 4, Luật Các tổ chức Tín dụng 2010) Đặc điểm - Tổ chức tín dụng doanh nghiệp có đối... Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã (Khoản 2, Điều Luật Các tổ chức tín dụng 2010)  Tổ chức tín dụng phi ngân