Pháp luật về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại từ các tổ chức tín dụng và Ngân hàng Nhà nước - Thực trạng và giải pháp hoàn thiện

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI VŨ THỊ HUYỀN TRANG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC – THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS PHẠM THỊ GIANG THU HÀ NỘI - 2015 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc tới PGS.TS Phạm Thị Giang Thu, người tận tình hướng dẫn, bảo giúp đỡ em thực hoàn thành luận văn Em xin gửi lời cảm ơn đến thầy giáo, cô giáo Trường Đại học Luật nói chung thầy giáo, giáo Khoa Sau đại học – Trường Đại học Luật nói riêng dạy bảo suốt hai năm vừa qua để em có kiến thức tốt để thực luận văn Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn trước động viên to lớn mặt vật chất tinh thần gia đình, bạn bè giúp em hoàn thành luận văn Tác giả luận văn Vũ Thị Huyền Trang LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, tài liệu tham khảo trích dẫn đảm bảo độ xác, trung thực có nguồn gốc rõ ràng Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố trước Tác giả luận văn Vũ Thị Huyền Trang MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1 Một số vấn đề lý luận vốn huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Vốn ngân hàng thương mại 1.1.2 Huy động vốn ngân hàng thương mại 12 1.2 Một số vấn đề lý luận pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại từ tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước .20 1.2.1 Khái niệm pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 20 1.2.2 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN 20 1.2.3 Nội dung pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại từ tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 39 2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại từ tổ chức tín dụng khác 39 2.1.1 Những ưu điểm pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại từ tổ chức tín dụng khác 39 2.1.2 Những hạn chế tồn pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại từ tổ chức tín dụng 44 2.1.3 Thực tiễn thi hành pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD 53 2.2 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại từ Ngân hàng Nhà nước 59 2.2.1 Những ưu điểm pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN 59 2.2.2 Những hạn chế, tồn pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN 60 2.2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN 62 2.3 Hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN 64 2.3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN 64 2.3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN 69 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần GTCG : Giấy tờ có giá LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Các TCTD nói chung, NHTM Việt Nam nói riêng có vai trò quan trọng việc huy động nguồn vốn dân cư để cung ứng cho kinh tế với điều kiện định Hoạt động huy động vốn có tác động lớn đến hệ thống TCTD nói chung, NHTM nói riêng tồn kinh tế Bên cạnh đó, hoạt động huy động vốn góp phần ảnh hưởng tới chất lượng, tiềm lực khả đảm bảo an toàn ngân hàng Chính lẽ đó, hoạt động huy động vốn TCTD nói chung, NHTM nói riêng cần hành lang pháp lý an tồn thơng thống, tạo điều kiện cho NHTM thực hoạt động huy động vốn dễ dàng hiệu NHTM kinh doanh tiền tệ hình thức sử dụng vốn tự có vốn huy động vay, đầu tư cung cấp dịch vụ tiền tệ khác Hoạt động huy động vốn NHTM theo đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng đến tồn hoạt động ngân hàng, đồng thời cầu nối đưa nguồn vốn nhàn rỗi dân chúng đến với dự án đầu tư kinh tế Trong trình hoạt động NHTM lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời số TCTD khác lại tình trạng dư thừa vốn Luật tổ chức tín dụng năm 2010 cho phép NHTM vay vốn TCTD, tổ chức tài nước nước vay vốn NHNN Quy định nhằm bù đắp nhu cầu vốn thiếu hụt tạm thời nguồn vốn huy động từ hoạt động khác chưa đáp ứng kịp Quy định pháp luật vấn đề có bước tiến quan trọng, nhiên điểm chưa hợp lý nhiều vướng mắc cần khắc phục Thị trường tiền tệ Việt Nam nói chung, hoạt động hệ thống ngân hàng nói riêng cịn nhiều bất ổn thiếu minh bạch Những quy định pháp luật chưa đầy đủ, thiếu chặt chẽ hay tượng lách quy định pháp luật với bất ổn thị trường tạo nhiều tượng xấu sở hữu chéo mức nghiêm trọng, phức tạp làm gia tăng rủi ro hệ thống Vì để xây dựng hệ thống ngân hàng phát triển ổn định lành mạnh việc nghiên cứu, tìm hiểu pháp luật ngân hàng nói chung, hệ thống quy định huy động vốn NHTM với TCTD NHNN nói riêng điều cần thiết Trên sở phát quy định pháp luật thiếu, chưa đầy đủ chưa phù hợp để tìm giải pháp hợp lý giúp cho hoạt động huy động vốn NHTM với TCTD NHNN thực khn khổ, góp phần vào hiệu hoạt động NHTM ổn định, lành mạnh hệ thống ngân hàng Từ lí trên, việc nghiên cứu nhằm hồn thiện pháp luật hành hoạt động huy động vốn NHTM với TCTD NHNN yêu cầu khách quan, mang tính thời sự, có ý nghĩa mặt khoa học thực tiễn Bởi em chọn đề tài: Pháp luật hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại từ tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước – Thực trạng giải pháp hoàn thiện làm Luận văn tốt nghiệp cao học trường Đại học Luật Hà Nội Tình hình nghiên cứu đề tài Dưới góc độ nghiên cứu luật pháp, số khóa luận tốt nghiệp bậc đại học đề cập đến vấn đề huy động vốn TCTD nói chung, NHTM nói riêng, tiêu biểu: “Pháp luật huy động vốn nhận tiền gửi tổ chức tín dụng Thực trạng phương hướng hoàn thiện” năm 2004 tác giả Phan Thị Huyền Trang, Đại học Luật Hà Nội; “Pháp luật huy động vốn tổ chức tín dụng Việt Nam” năm 2005 tác giả Phạm Thị Trang, Đại học Luật Hà Nội; “Pháp luật điều hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Vân, năm 2006, Đại học Luật Hà Nội; “Pháp luật huy động vốn ngân hàng thương mại” Phạm Thị Ban năm 2008, Đại học Luật Hà Nội, “Pháp luật huy động vốn ngân hàng thương mại Thực trạng giải pháp” năm 2011 tác giả Ma Thị Thắm, Đại học Luật Hà Nội Bên cạnh đó, vấn đề đề cập đến luận văn thạc sỹ: “Hoàn thiện pháp luật huy động vốn ngân hàng thương mại cổ phần” tác giả Hoàng Tuyết Mai năm 2010 Luận văn tác giả Hoàng Tuyết Mai nghiên cứu cụ thể hoạt động huy động vốn NHTMCP theo Luật TCTD năm 1997 nội dung hoạt động huy động vốn NHTMCP từ TCTD, NHNN tác giả đề cập nội dung cơng trình nghiên cứu Tuy nhiên nội dung nghiên cứu hệ thống văn hết hiệu lực thi hành “Pháp luật huy động vốn tổ chức tín dụng Việt Nam – Thực trạng giải pháp” tác giả Đào Ánh Tuyết năm 2013, Đại học Luật Hà Nội Tác giả Đào Ánh Tuyết nghiên cứu cách toàn diện hoạt động huy động vốn TCTD sở Luật TCTD năm 2010 Vấn đề huy động vốn TCTD từ TCTD khác NHNN tác giả đề cập nghiên cứu mình, nhiên phần không lớn nghiên cứu tác giả chưa đưa nhiều hạn chế pháp luật giải pháp kiến nghị vấn đề Pháp luật huy động vốn đề cập đến số Luận án Tiến sĩ Luật học với vai trò phận có liên quan “Hồn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam” tác giả Ngô Quốc Kỳ, người hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Mơ, TS Dương Đăng Huệ Trường Đại học Luật Hà Nội năm 2003 “Các giao dịch thương mại chủ yếu Ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam” tác giả Nguyễn Văn Tuyến, người hướng dẫn khoa học PGS.TS Trần Đình Hảo, TS Võ Đình Tồn Trường Đại học Luật Hà Nội năm 2004 Tác giả Nguyễn Văn Tuyến nghiên cứu cách hệ thống đầy đủ giao dịch NHTM điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam Trong nghiên cứu mình, tác giả Nguyễn Văn Tuyến nghiên cứu hai nội dung giao dịch vay vốn NHTM từ TCTD khác giao dịch vay vốn NHM từ NHNN sở quy định Luật TCTD năm 1997 văn liên quan Hai nội dung tác giả đưa đánh giá giải pháp cụ thể Có thể nói, hầu hết nghiên cứu tác giả tiếp cận vấn đề huy động vốn NHTM TCTD nói chung Trong nghiên cứu cơng bố, chưa có nghiên cứu đầy đủ chi tiết vấn đề huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN Bên cạnh đó, nghiên cứu thực vấn đề huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN đề cập nhiên chủ yếu thực văn pháp lý cũ đưa vài vấn đề bản, chưa đưa kiến nghị, phương hướng hoàn thiện phù hợp Chính mà luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN Trên sở đưa kiến nghị phương hướng hoàn thiện pháp luật lĩnh vực Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề sau: - Một số vấn đề lý luận huy động vốn pháp luật huy động vốn ngân hàng thương mại với TCTD NHNN - Thực trạng pháp luật huy động vốn NHTM với TCTD NHNN - Các giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM với TCTD NHNN 3.2 Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung vào việc tìm hiểu quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM với TCTD NHNN, từ thấy vướng mắc cần sửa đổi, bổ sung cho phù hợp Trên sở đưa kiến nghị nhằm hồn thiện pháp luật điều chỉnh mảng pháp luật 59 2.2 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM từ NHNN 2.2.1 Những ưu điểm pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN Thứ nhất, pháp luật hành có hệ thống văn quy định cụ thể hoạt động huy động vốn NHTM từ NHNN Các quy định cụ thể vấn đề tạo sở pháp lý cho hoạt động huy động vốn NHTM Những văn quy định hình thức huy động vốn ban hành có sửa đổi, bổ sung phù hợp với điều kiện tình hình phát triển kinh tế thời kỳ Đặc biệt NHNN ban hành Thông tư 06/2012/TT-NHNN quy định cho vay đặc biệt Với quy định cụ thể vấn đề sở cho NHTM vay vốn đặc biệt tạo hội khôi phục hoạt động thời kỳ khủng hoảng Bên cạnh đó, việc ban hành Thơng tư 15/2012/TT-NHNN việc NHNN tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng sau thời gian dài hình thức quy định Luật TCTD mà chưa có văn quy định cụ thể có ý nghĩa quan trọng Với quy định cụ thể Thông tư 15/2012 tạo sở cho TCTD nói chung, NHTM nói riêng tiếp cận với hình thức huy động vốn Thứ hai, pháp luật hành có quy định thể điểm tiến chế hoạt động NHNN quan hệ với khách hàng NHTM Điều thể việc xác định tiêu chuẩn GTCG cầm cố, tiêu chuaatn GTCG chiết khấu Theo quy định Điều Thơng tư 17/2011 điều tiêu chuẩn GTCG cầm cố: - Được phép chuyển nhượng; - Thuộc sở hữu hợp pháp TCTD đề nghị vay; - Có thời hạn cịn lại tối thiểu thời gian vay; - Không phải GTCG TCTD đề nghị vay phát hành 60 Như vậy, NHNN chấp nhận loại GTCG thuộc quyền sở hữu NHTM không phân biệt ngắn hạn hay dài hạn đem cầm cố NHNN để vay vốn ngắn hạn Thứ ba, quy định pháp luật hành có quy định thể bình đẳng tự ý chí NHTM NHNN quan hệ vay vốn Bản chất pháp lý quan hệ vay vốn NHTM NHNN quan hệ hợp đồng mà thiết bên phải tiến hành giao kết hợp đồng NHTM bày tỏ ý định vay vốn NHNN hình thức cho vay cầm cố GTCG việc gửi hồ sơ cho NHNN NHNN thẩm định điều kiện để chấp nhận từ chối Nếu chấp nhận cho vay vốn NHNN gửi thông báo chấp nhận cho vay vốn Và hợp đồng cho vay cầm cố GTCG NHTM NHNN hình thành kể từ thời điểm NHNN gửi văn chấp nhận cho NHTM Thứ tư, quy định hành thống đầu mối phê duyệt đề nghị cho vay có bảo đảm cầm cố GTCG chiết khấu GTCG ngân hàng Sở Giao dịch NHNN Trước Vụ tín dụng xem xét, phê duyệt hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố GTCG Sở Giao dịch NHNN đơn vị xem xét đề nghị chiết khấu ngân hàng Hiện theo quy định Thông tư 15/2012/TT-NHNN cho vay lại theo hồ sơ tín dụng, Thơng tư 01/2012/TTNHNN chiết khấu GTCG TCTD, Thông tư 17/2011/TT-NHNN Thơng tư 37/2011/TT-NHNN cho vay có bảo đảm cầm cố GTCG thống đầu mối phê duyệt đề nghị vay vốn Sở Giao dịch NHNN, điều đảm bảo tính thống nhất, tập trung góp phần tạo điều kiện cho ngân hàng tiếp cận với hình thức 2.2.2 Những hạn chế, tồn pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN Mặc dù pháp luật lĩnh vực có tiến với quy định điều chỉnh phù hợp hoạt động huy động vốn này, nhiên cịn khơng 61 tồn tại, vướng mắc cần sửa đổi, bổ sung để hoàn thiện tạo sở cho hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN Thứ nhất, danh mục GTCG quy định pháp luật hành cịn hẹp Tuy có sửa đổi tiêu chuẩn GTCG cầm cố, chiết khấu danh mục GTCG sử dụng giao dịch NHNN cịn hạn chế GTCG sử dụng giao dịch với NHNN quy định Quyết định số 11/QĐ-NHNN ngày 06/01/2010 bao gồm: - Tín phiếu NHNN - Trái phiếu Chính phủ - Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh - Trái phiếu quyền địa phương Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội Ủy ban nhân dân thành phố Hồ Chí Minh phát hành Việc quy định danh mục GTCG hẹp hạn chế khả tiếp cận nguồn vốn từ NHNN NHTM Điều làm phần mục đích hỗ trợ vốn ngắn hạn NHNN cho NHTM lúc khó khăn vốn Thứ hai, pháp luật thiếu quy định để xác định, thay đổi mức lãi suất Hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN áp dụng lãi suất tái cấp vốn lãi suất qua đêm toán điện tử liên ngân hàng Việc định xác định thay đổi mức loại lãi suất hoàn toàn dựa thay đổi kinh tế định chủ quan ý chí Thực tế cho thấy, lần NHNN định thay đổi mức loại lãi suất thông cáo NHNN đề cập vào số giá tiêu dùng, vào khả khoản NHTM….Tuy nhiên khơng có văn quy định tiêu chí để vào NHNN định định Thứ ba, theo quy định cho vay đặc biệt điều kiện để vay đặc biệt NHTM lâm vào tình trạng khả chi trả Tuy nhiên theo quy định pháp luật hành khơng có quy định xác định vấn 62 đề khả chi trả NHTM Theo quy định Thơng tư 08/2010/TTNHNN kiểm sốt đặc biệt TCTD có nguy khả chi trả, biểu hiện: 03 lần liên tiếp không đảm bảo tỷ lệ tối thiểu tổng tài sản “Có” tốn khoảng thời gian 07 ngày tổng tài sản “Nợ” phải toán khoảng thời gian 07 ngày loại đồng tiền, vàng Tuy nhiên Thông tư 07/2013/TTNHNN quy định kiểm soát đặc biệt TCTD ban hành thay Thơng tư 08/2010/TT-NHNN quy định vấn đề không đề cập Như quy định vấn đề xác định NHTM lâm vào tình trạng khả chi trả cịn bỏ ngỏ, tiêu chí để xác định tình trạng tình hình thực tế trường hợp cụ thể 2.2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN Thứ nhất, hoạt động cho vay NHNN NHTM góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng hệ thống liên ngân hàng hoạt động cách suôn sẻ thời gian qua Hoạt động cho vay NHNN đóng góp khơng nhỏ vào việc đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản NHTM, góp phần ổn định hoạt động hệ thống NHTM năm qua Thông thường vào thời điểm cuối năm nhu cầu rút tiền khách hàng lớn nên thường xảy tình trạng thiếu hụt nguồn vốn toán NHTM Đặc biệt, thiếu hụt thường mang tính hệ thống, có ngân hàng khơng đảm bảo khả tốn dễ dàng xảy cố mang tính hệ thống Do hoạt động cho vay NHNN góp phần hỗ trợ NHTM đảm bảo khả tốn, qua trì ổn định thị trường tiền tệ Đồng thời hoạt động cho vay vốn NHNN với NHTM có vai trị đặc biệt việc hỗ trợ vốn ngắn hạn, nhu cầu bất thường xảy nhằm hỗ trợ NHTM bảo đảm khả tốn Điển hình trường hợp Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu năm 2003, trước tin đồn thất thiệt, 63 khách hàng ạt rút tiền trước thời hạn Do bị bất ngờ trước phản ứng dây chuyền khách hàng, ngân hàng rơi vào tình trạng bị động cân đối nguồn vốn đảm bảo khả toán cho khách hàng NHNN hỗ trợ cho ACB vay 500 tỷ đồng vào ngày 14.10.2003, ngày 15.10 NHNN tiếp tục hỗ ACB 1.400 tỷ đồng, ngân hàng nhận khoảng 800 tỷ đồng số lượng khách hàng đên rút tiền giảm [34] Như với hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố GTCG NHNN kịp thời hỗ trợ khoản cho ACB Tuy nhiên thực tế với quy định chặt chẽ điều kiện vay vốn, việc NHTM tiếp cận với nguồn vốn vay điều dễ dàng Bên cạnh đó, để giải tỏa nguy khả toán NHTM, NHNN thường áp dụng việc cho vay đặc biệt Cho vay đặc biệt hình thức cho vay NHNN NHTM bị kiểm soát đặc biệt, khả toán Hoạt động cho vay đặc biệt hình thức hỗ trợ NHTM nhằm tránh nguy phá sản, dẫn đến đổ vỡ hệ thống Tuy nhiên, hoạt động cho vay đặc biệt NHNN hoạt động nhạy cảm thơng tin liên quan đên NHTM cho vay đặc biêt, số lượng vốn vay, lãi suất… không công bố rộng rãi Do vậy, việc tiếp cận thu thập thông tin vấn đề không dễ dàng Thứ hai, lãi suất tái cấp vốn chưa thực phản ánh cung – cầu vốn thị trường tiền tệ lãi suất tái cấp vốn quy định cách cứng nhắc tách xa so với lãi suất thị trường Chưa có phương pháp thích hợp để xác định, chưa có đủ để tính tốn, lãi suất tái cấp vốn cịn cứng nhắc, có mức lãi suất tái cấp vốn áp dụng khoảng thời gian dài bất chấp biến động thị trường tiền tệ Những thay đổi lãi suất tái cấp vốn nhằm làm cho phù hợp với lãi suất thị trường khơng có tác động điều tiết Lãi suất cho vay có bảo đảm cầm cố GTCG NHNN lãi suất cao so với lãi suất kênh cung ứng vốn NHNN Tuy nhiên, lãi suất 64 chưa thực đóng vai trị giới hạn lãi suất thị trường tiền tệ Có thời điểm lãi suất vay, gửi tiền thị trường liên ngân hàng thường cao so với lãi suất tái cấp vốn NHNN công bố Nguyên nhân lượng vốn mà NHNN sẵn sàng cung ứng qua kênh hạn chế, thủ tuc vay vốn NHNN khắt khe so với kênh cung ứng vốn khác NHNN Thứ tư, hoạt động cho vay vốn NHNN chưa đáp ứng nhu cầu TCTD nói chung, NHTM nói riêng Hoạt động cho vay vốn NHNN chưa đủ tiềm lực vốn điều kiện để phát huy hiệu quả, vai trò cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện toán cho TCTD, chưa tác động nhiều đến cung cầu vốn loại lãi suất thị trường Nguyên nhân chủ yếu nguồn vốn cho vay hạn hẹp, NHNN cho vay giới hạn định Vì nhiều TCTD cần vay khơng có điều kiện vay vốn số TCTD đủ điều kiện vay vốn khơng có nhu cầu vay 2.3 Hồn thiện pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN 2.3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN  Xuất phát từ xu hướng phát triển NHTM Hệ thống ngân hàng nói chung, NHTM nói riêng có thay đổi, phát triển thông qua hoạt động tái cấu hệ thống ngân hàng triển khai thời gian qua Hệ thống NHTM với điều hành linh hoạt sách tiền tệ, tăng cường quản lý thị trường tiền tệ, an tồn hệ thống tín dụng bảo đảm, nguy gây đổ vỡ, an toàn hệ thống đẩy lùi Những kết đạt góp phần quan trọng ổn định hệ thống NHTM nói riêng, ổn định hệ thống tài chính, kinh tế vĩ mơ, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh; thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, hỗ trợ điều hành sách tiền tệ Bên cạnh đó, NHTM đổi mới, nâng cao hệ thống quản trị, điều hành, hệ thống kiểm toán nội bộ, rà sốt, kiện tồn máy, lại hệ thống 65 mạng lưới, cấu lại hoạt động kinh doanh; bước định hướng chiến lược kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh Hệ thống quy định pháp luật ngân hàng nói chung, quy định huy động vốn NHTM hình thức vay vốn TCTD NHNN nói riêng cần có quy định phù hợp hoàn thiện Các quy định pháp luật vấn đề sửa đổi hồn thiện phù hợp với tình hình phát triển hỗ trợ tốt cho hoạt động phát triển, tạo nhiều triển vọng cho hoạt động hệ thống NHTM giai đoạn  Xuất phát từ ý nghĩa, vai trò hoạt động huy động vốn từ TCTD NHNN Hoạt động huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN đóng vai trị quan trọng an tồn hoạt động NHTM nói riêng, hệ thống ngân hàng nói chung Hình thức huy động vốn có vai trị việc hỗ trợ vốn ngắn hạn, nhu cầu bất thường xảy nhằm hỗ trợ ngân hàng đảm bảo khả toán Với ý nghĩa tầm quan trọng hoạt động này, việc nghiên cứu sửa đổi bổ sung quy định pháp luật điều cần thiết, góp phần tạo điều kiện cho ngân hàng việc thực quy định, đảm bảo vai trò hoạt động huy động vốn  Xuất phát từ hạn chế, bất cập pháp luật hành huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN Những hạn chế, bất cập pháp luật hành vấn đề làm cản trở, giảm hiệu hoạt động huy động vốn mà cịn có nguy làm ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống ngân hàng Bên cạnh quy định hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn NHNN cịn góp phần vào hiệu việc điều hành sách tiền tệ quốc gia NHNN Nghiên cứu sửa đổi quy định pháp luật vấn đề trở thành nhu cầu khách quan cấp bách 66 Hơn nữa, hoạt động huy động vốn NHTM hình thức vay vốn TCTD NHNN không chịu điều chỉnh hệ thống quy phạm pháp luật ngân hàng mà chịu điều chỉnh văn pháp luật có liên quan Việc sửa đổi hoàn thiện pháp luật huy động vốn này, việc làm cần thiết để đảm bảo tính thống nhất, liên thông văn pháp luật hệ thống pháp luật Việt Nam 2.3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN Thứ nhất, pháp luật hành có quy định chặt chẽ điều kiện để NHTM vay vốn TCTD Một điều kiện thời điểm thực giao dịch vay, NHTM khơng có khoản nợ q hạn từ 10 ngày trở lên TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khác Việc vay vốn NHTM TCTD chủ yếu dựa tin tưởng mối quan hệ lâu dài với nhau, nhiên để đảm bảo tính ổn định ngăn ngừa rủi ro cao việc tuân thủ đầy đủ điều kiện điều cần thiết Mặc dù vậy, quy định pháp luật hành chưa đề cập đến trách nhiệm việc cung cấp thông tin liên quan Do đó, điều cần thiết nên quy định trách nhiệm NHNN việc cung cấp thông tin liên quan cần thiết trường hợp Bởi lẽ, NHNN quan có thơng tin xác cập nhật nhất, cung cấp cho TCTD thông tin theo yêu cầu, đảm bảo quan hệ vay vốn NHTM TCTD diễn thuận lợi đảm bảo tính an tồn cao cho bên nói riêng hay đảm bảo cho hoạt động hệ thống ngân hàng hiệu lành mạnh Thứ hai, cần có quy định hạn mức cấp tín dụng TCTD nói chung, NHTM với TCTD nói riêng Pháp luật hành có quy định hạn mức tín dụng mà TCTD cấp cho khách hàng, nhiên lại khơng có quy định liên quan vấn đề hạn mức cấp tín dụng TCTD với Việc trao quyền tự cho ngân hàng tạo điều kiện tốt cho bên xây dựng mối quan hệ hợp tác lâu dài hiệu tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro phát sinh đặc biệt thời kỳ thị trường có thay đổi biến động lớn 67 Thứ ba, NHNN nên ban hành văn quy định cụ thể hoạt động chào bán cổ phiếu NHTM nói riêng, TCTD nói chung Hoạt động TCTD nói chung, NHTM nói riêng có đặc trưng riêng, số quy định Luật Chứng khoán quy định vấn đề phát hành cổ phiếu chưa phù hợp với đặc thù ngân hàng quy định điều kiện phát hành cổ phiếu công chúng doanh nghiệp phải hoạt động kinh doanh có lãi năm liền trước năm đăng ký chào bán Do cần thiết có sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với hoạt động NHTM Thứ tư, NHNN nên mở rộng danh mục loại GTCG sử dụng giao dịch vay vốn NHNN Có thể tiến tới chấp nhận trái phiếu công ty ngành, lĩnh vực kinh tế mũi nhọn tổ chức có uy tín xếp hạng Điều giúp cho NHTM tiếp cận với nguồn vốn cho vay NHNN dễ dàng hơn, đáp ứng kịp thời vốn cho NHTM trường hợp cần thiết Thứ năm, cần ban hành, bổ sung quy định để xác định, thay đổi mức lãi suất tái cấp vốn lãi suất qua đêm toán điện tử liên ngân hàng đảm bảo việc xác định, thay đổi mực lãi suất phù hợp nhất, đảm bảo hoạt động hiệu NHTM nói riêng, hệ thống TCTD nói chung, phù hợp với tình hình phát triển, biến động thị trường Thứ sáu, cần bổ sung thêm quy định để xác định tình trạng NHTM khả chi trả Các quy định bổ sung vấn đề sở để giúp NHNN NHTM xác định tình trạng khả chi trả, sở có giải pháp kịp thời phù hợp để tránh rủi ro, tác động xấu xảy NHTM hệ thống TCTD 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG Hoạt động huy động vốn NHTM nói chung, hoạt động huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN hoạt động quan trọng không NHTM mà cịn có ý nghĩa hệ thống ngân hàng Quy định pháp luật vấn đề có văn ban hành, có sửa đổi, bổ sung phù hợp với tình hình phát triển thời kỳ nhiên cịn nhiều hạn chế, bất cập cần sửa đổi, bổ sung Chương tập trung phân tích thực trạng pháp luật hoạt động huy động vốn NHTM từ TCTD và hoạt động huy động vốn NHTM từ NHNN đề cập thực tiễn hoạt động huy động vốn số thời kỳ Qua phân tích nội dung pháp luật vấn đề thấy ưu điểm đạt hạn chế cần sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng tình hình phát triển kinh tế 69 KẾT LUẬN Hệ thống pháp luật yếu tố khách quan tác động đến hoạt động huy động vốn NHTM từ TCTD NHNN Khi hệ thống văn pháp luật đầy đủ, hoàn thiện đồng tạo điều kiện cho hoạt động hiệu quả, góp phần trì ổn định phát triển NHTM nói riêng, hệ thống TCTD nói chung Trên sở đó, xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh, phát triển đáp ứng thay đổi thị trường tiền tệ Ngược lại, phát triển chưa hoàn thiện hệ thống văn pháp luật ngăn cản hoạt động huy động vốn này, dẫn đến hoạt động không phản ánh chất thị trường, gây rủi ro cho hoạt động NHTM hệ thống TCTD Hoạt động huy động vốn NHTM với TCTD NHNN góp phần quan trọng việc trì hoạt động, đảm bảo an tồn phịng tránh rủi ro cho NHTM, hệ thống quy định vấn đề cần phải rõ ràng, chặt chẽ, phù hợp với diễn biến thị trường tạo sở pháp lý cho hoạt động NHTM Trên sở nghiên cứu cách toàn diện, đầy đủ pháp luật hành huy động vốn NHTM với TCTD NHNN, luận văn đưa số góp ý, kiến nghị nhằm hồn thiện pháp luật vấn đề Với nghiên cứu mặt lý luận, thực trạng pháp luật đề xuất đưa ra, em hi vọng luận văn góp phần hồn thiện pháp luật vấn đề 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn pháp luật: Chính phủ (2012), Nghị định 57/2012/NĐ-CP, Về chế độ tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ ngày 20/07/2012 Chính phủ (2012), Nghị định 58/2012/NĐ-CP, Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật Chứng khoán sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán, ngày 20/07/2012 Chính phủ (2011), Nghị định 90/2011/NĐ-CP, Về phát hành trái phiếu doanh nghiệp, ngày 14/10/2011 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 04/2007/QĐ-NHNN, Về thấu chi cho vay qua đêm áp dụng toán điện tử liên ngân hàng, ngày 22/01/2007 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư 17/2011/TT-NHNN, Về cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/10/2011 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư 37/2011/TT-NHNN, Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 17/2011/TT-NHNN quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng nhà nước Việt Nam tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 12/12/2011 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư 06/2012/TT-NHNN, Về cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 16/03/2012 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN, Về hoạt động cho vay, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngày 18/06/2012 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 01/2013/TT-NHNN, Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/6/2012 71 Thống đốc Ngân hàng nhà nước quy định hoạt động cho vay, vay; mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngày 07/01/2013 10 Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 34/2013/TT-NHNN, Quy định phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu nước TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngày 31/12/2013 11 Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN, Quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngày 20/11/2014 12 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thơng tư 15/2012/TT-NHNN, Quy định việc NHNN Việt Nam tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng TCTD, ngày 04/05/2012 13 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư 01/2012/TT-NHNN, Quy định việc chiết khấu GTCG NHNN Việt Nam TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngày 16/02/2012 14 Quốc hội (2005), Bộ luật Dân Việt Nam, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 15 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 16 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 17 Quốc hội (2010), Luật Chứng Khốn, NXB Chính trị Quốc Gia, Hà Nội 18 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Tài liệu tham khảo: 19 TS Ngô Quốc Kỳ (2003), “Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam”, Trường Đại học Luật Hà Nội 20 ThS Hoàng Tuyết Mai (2010), “Hoàn thiện pháp luật huy động vốn 72 ngân hàng thương mại cổ phần”, Trường Đại học Luật Hà Nội 21 Luật sư Nguyễn Văn Phương (2013), “Sở hữu chéo ngân hàng cần nhìn nhận, đánh giá đa chiều”, Tạp chí Dân chủ Pháp luật số 4/2013, tr.16-21 22 TS Nguyễn Văn Tuyến (2004), “Các giao dịch thương mại chủ yếu Ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam”, Luận án tiến sỹ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội 23 ThS Đào Ánh Tuyết (2013), “Pháp luật huy động vốn tổ chức tín dụng Việt Nam – Thực trạng giải pháp”, Trường Đại học Luật Hà Nội Website: 24 Báo điện tử Cơng ty chứng khốn NHTMCP Ngoại thương Việt Nam “Tăng nhu cầu đầu tư trái phiếu ngân hàng” http://www.vcbs.com.vn/vn/bai-viet/11/Tang-nhu-cau-dau-tu-trai-phieungan-hang-126046 25 Báo điện tử Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng – “Nghiên cứu sở hữu chéo hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” http://nckh.hvnh.edu.vn/5830/news-detail/722311/so-1-2013/nghien-cuu-veso-huu-cheo-trong-he-thong-nhtm-vn.html 26 Báo điện tử Tạp chí tài – “ Bốn điểm bật từ hoạt động điều hành thị trường tiền tệ Việt Nam” http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/nghien-cuu-dieu-tra/4-diem-noibat-tu-hoat-dong-dieu-hanh-thi-truong-tien-te-o-viet-nam-25220.html 27 Báo điện tử Hiệp hội ngân hàng – “Giải đáp vướng mắc liên quan đến Thông tư 21/2012/TT-NHNN” http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=5 018:gii-ap-vng-mc-lien-quan-n-thong-t-212012tt-nhnn&catid=49:thuvien&Itemid=102 28 Tin nhanh Việt Nam - Bài viết “Ngân hàng cho vay lãi suất 37,5% 73 http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/ngan-hang-chonhau-vay-lai-suat-37-5-2758383.html 29 Tin nhanh Việt Nam – Bài viết “Nhiều ơng chủ lợi dụng sở hữu chéo thâu tóm ngân hàng, đất vàng” http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/ebank/ngan-hang/nhieu-ong-chu-loidung-so-huu-cheo-thau-tom-ngan-hang-dat-vang-3135713.html 30 Trang thông tin pháp luật dân - Bài viết “ Thực trạng sở hữu chéo hệ thống ngân hàng Việt Nam số kiến nghị” http://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2013/07/21/thuc-trang-so-huu-chotrong-he-thong-ngn-hng-viet-nam-hien-nay-v-mot-so-khuyen-nghi/ 31 Bài viết “Lại cho phép tổ chức tín dụng gửi tiền lẫn nhau” http://www.baomoi.com/Lai-cho-phep-cac-to-chuc-tin-dung-gui-tien-lannhau/126/10223992.epi 32 Bài viết “Tổ chức tín dụng chào bán cổ phiếu cơng chúng có ưu ái” http://ndh.vn/to-chuc-tin-dung-chao-ban-co-phieu-ra-cong-chung-co-duocuu-ai 398683p146c155.news 33 Trang thông tin điện tử Tổng cụ thuế Việt Nam – Bài viết “Ngân hàng “kiếm lời” từ thị trường hỗ trợ khoản vốn http://english.gdt.gov.vn 34 Bài viết “Sau “ngày thứ ba đen tối” ngân hàng Á Châu” http://vietbao.vn/Xa-hoi/Sau-ngay-thu-ba-den-toi-o-ngan-hang-A-ChauACB-khong-pha-san/45108802/157/ 35 Website Cơ sở liệu pháp luật Trung ương, http://vbpl.vn 36 Website Hệ thống văn quy phạm pháp luật, http://www.moj.gov.vn Website Bộ Tài chính, http://www.mof.gov.vn ... CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn. .. TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 39 2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn Ngân. .. CHUNG VỀ HUY ĐỘNG VỐN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 1.1 Một số vấn đề lý luận vốn huy động vốn ngân hàng thương mại 1.1.1