Tìm hiểu pháp luật về hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn

Ở tất cả các quốc gia ,các tổ chức tín dụng đóng vai trò đặc biệt quan trọng đối với việc phát triển kinh tế xã hội

Đề tài : “Tìm hiểu pháp luật về hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn”

LỜI MỞ ĐẦU

1.Sự cần thiết nghiên cứu đề tài

Ở tất cả các quốc gia ,các tổ chức tín dụng đóng vai trò đặc biệt quantrọng đối với việc phát triển kinh tế xã hội.Chính vì vậy ,ngay trong điều kiệnnước nhà mới độc lập và thực hiện công cuộc kháng chiến chống thực dânPháp,Đảng và Nhà nước đã quan tâm đến việc xây dựng hệ thống các Tổ chứctín dụng của chế độ mới Nền kinh tế Việt Nam trong những năm gần đâyluôn đạt tốc độ tăng trưởng cao so với khu vực Với mức độ tăng trưởng nhưhiện nay, nhu cầu vốn cho nền kinh tế là hết sức lớn Trong điều kiện hiệnnay, đầu tư nước ngoài chưa đạt được mức kế hoạch, ngược lại ở nhiều nơicòn có dấu hiệu giảm sút thì chủ trương dựa vào nguồn vốn trong nước đangđược thực hiện triệt để Tuy nhiên, các kênh huy động vốn từ nội lực kinh tếcòn hẹp Thị trường chứng khoán Việt Nam mới được hình thành và chưa thật

sự trở thành kênh cung cấp vốn hiệu quả cho nền kinh tế Thực tế cho thấyphần lớn các doanh nghiệp Việt Nam năng lực tài chính còn yếu kém, hoạtđộng chủ yếu dựa trên nguồn vốn vay từ các Tổ chức tín dụng.Từ đo khẳngđịnh tín dụng ngân hàng trong giai đoạn hiện nay sẽ còn tiếp tục là một kênhcung cấp vốn quan trọng của nền kinh tế Việt Nam Nếu muốn có một nềnkinh tế ổn định, đòi hỏi quốc gia phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh.Muốn vậy, Chính phủ phải thiết lập được hệ thống pháp luật chặt chẽ để đảmbảo được hành lang an toàn cho hệ thống ngân hàng

Chính vì vậy ,việc nghiên cứu những quy định của pháp luật cũng như thực

tế áp dụng các quy dịnh của pháp luật trong hoạt động cho vay của các Tổchức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn là hết sức cần thiết trong giaiđoạn hiện nay.Và trên cơ sở đó,có thể đó có thể đề ra những phương hướng

hoàn thiện có ý nghĩa thiết thực.Đây cũng là lý do sinh viên chọn đề tài “Tìm hiểu pháp luật về hoat động cho vay của các Tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn ”làm khóa luận tốt ngiệp.

2.Mục đích,đối tượng nghiên cứu ,phạm vi nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của khóa luận là nghiên cứu đánh giá thực trạngpháp luật về hoạt động cho vay của các loại hình tổ chức tín dụng để trên cơ

so đó để ra các biện pháp tối ưu nhằm đảm bảo cho các hoạt động trên.Từmục đích đó ,nhiệm vụ nghiên cứu được xác định là :

Làm rõ một số vấn đề lý luận cơ bản liên quan trực tiếp đến đề tài vềhoạt động cho vay của các tổ chức tín đụng ,về pháp luật điều chỉnh hoạtđộng cho vay của tổ chức tín dụng

Căn cứ vào quy định của pháp luật hiện hành và thực tiễn áp dụngphát hiện những bất cập trong hoạt động cho vay của các tổ chức tíndụng

Đưa ra các giải pháp hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay củacác tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn

Đối tượng nghiên cứu được xác định là các quy phạm pháp luật ViệtNam,các tài liệu liên quan đến hoạt đông cho vay của các tổ chức tín dụng vàcác biện pháp an toàn,một số quy định của pháp luật nước ngoài về hoạt độngcủa các tổ chức tín dụng

Phạm vi nghên cứu của khóa luận không bao gồm tất cả các vấn đề liênquan đến hoạt động của các Tổ chức tín dụng Việt Nam mà giới hạn ở cácquy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các Tổ chức tín dụng

và các biện pháp bảo đảm trong hoạt động cho vay của các tổ chức tíndụng Trong khuôn khổ của một khóa luận tốt nghiệp ,sinh viên không có

nhiều sự hiểu biết chuyên sâu,cũng như sự hạn chế về thời gian nên nhữngvấn đề nêu ra trong khóa luận chỉ dừng lại ở những vấn đề đã đươc nêu ratrước đó trong các nghiên cứu ,cũng như trên các thông tin đại chúng trongthời gian và qua những kiến thức ,mà sinh viên được học ,nghiên cứu tạitrường Vì vậy những phân tích và đánh giá chưa được sâu sắc và hoànchỉnh,sinh viên mong nhận được sự góp ý đánh giá từ các Thầy Cô để khóaluận có thể hoàn thiện hơn.

3.Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận nghiên cứu dựa trên phương pháp luận là phép biện chứngduy vật và sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể là phân tích ,đánh giá cácquy định của pháp luật ,để từ đó có một số đề xuất cụ thể có ý nghĩa thiếtthực

4.Cơ cấu của khóa luận

Khóa luận ngoài lời nói đầu ,kết luận và danh mục tài liệu tham khảo ,có 3chương:

Chương I:Một số vấn đề lý luận về pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng và các quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay của các Tổ chức tin dụng

Chương II:Pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của

Tổ chức tín dụng.

Chương III:Thực trang và phương hướng hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay của các Tổ chức tín dụng và pháp luật bảo dảm an toàn

CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG.

1.1Khái niệm và phân loại cho vay của tổ chức tín dụng

1.1.1Khái niệm cho vay của tổ chức tín dụng

Theo Đại từ điển Tiếng Việt thì có các định nghĩa sau về cho vay

“ Cho vay là đưa tiền cho vay trong một thời hạn nhất định rồi trả cả vốn

lẫn tỷ suất lãi theo quy định :cho vay tiền để phát triển sản xuất.”

“Cho vay cầm chứng từ là hình thức cho vay dựa vào những chứng từ

sở hữu hàng hóa (vận đơn ,phiếu lưu kho làm đảm bảo….).”

Trong nền kinh tế thị trường, mỗi một tổ chức hay cá nhân đều phải cóhoặc tự tìm kiếm cho mình một nguồn vốn nhất định để tham gia vào cácquan hệ mua bán, trao đổi hay đầu tư Tuy nhiên, không phải bất cứ lúc nàohoặc không phải bất cứ chủ thể nào cũng có vốn hoặc có đủ vốn tiền tệ kinhdoanh Nói cách khác, nếu xét tại một thời điểm bất kỳ luôn luôn xảy ra hiệntượng có những người có những nguồn vốn nhàn rỗi, dư thừa, nhưng cũng cónhững người thiếu hụt vốn tạm thời Hiện tượng này đòi hỏi có sự điều hoàvốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu hụt vốn tạm thời Việc điều hoà vốn này cóthể là sự gặp gỡ trực tiếp giữa người có vốn cho vay, với người cần vốn, hoặc

có thể là qua một tổ chức trung gian là các tổ chức tín dụng

Theo Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng (Ban hànhkèm quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc

Ngân hàng Nhà nước ),tại điều 3 khoản 1“ Cho vay là một hình thức cấp tín

dụng ,theo đó Tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền

để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.”

Theo giáo trình Luật ngân hàng của Nhà xuất bản

Cho vay là một hiện tượng kinh tế khách quan ,xuất hiện khi trong xã hội

loài người có tình trạng tạm thời thừa và tạm thời thiếu vốn.Khái niệm cho vay ,theo nghĩa chung nhất được hiểu là việc một người thỏa thuận để cho người khác đươc quyền sử dung tài sản của mình(vật cùng loại)trong một thời hạn nhất định với điều kiện có hoàn trả ,dựa trên cơ sở sự tín nhiệm của mình đối với người đó.

Như vậy, cho vay khác với các hình thức cấp tín dụng: chiết khấu, bảolãnh, cho thuê tài chính Trong nghiệp vụ cho vay, các ngân hàng giao mộtkhoản tiền nhất định trong một thời gian nhất định cho bên đi vay dùng vàomục đích nhất định và bên đi vay phải hoàn trả cả gốc và lãi khi đến hạn.Điều này có ý nghĩa là đối với hình thức cho vay, khoản tiền vay được chuyểngiao trực tiếp hoặc nhập vào tài khoản của bên đi vay Trong nghiệp vụ chiếtkhấu khoản tiền vay cũng được chuyển giao tương tự như vậy Còn đối vớihình thức cho thuê tài chính thì khoản tiền vay chính là khoản tiền mà cácngân hàng dùng để mua tài sản để cho thuê Trong trường hợp bảo lãnh ngânhàng, khoản tiền vay mà bên đi vay (bên được bảo lãnh) nhận được chính làkhoản tiền mà ngân hàng (bên bảo lãnh) phải trả cho bên có quyền trongtrường hợp bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúngnghĩa vụ

1.1.2.Phân loại cho vay của tổ chức tín dụng (TCTD)

Việc phân loại cho vay của TCTD có ý nghĩa quan trong cả về lýluận và thực tiễn điều đó thể hiện ở chỗ ,dựa vào kết quả phân loại cho vay

mà các nhà làm luật có thể xây dựng thành những quy chế cho vay phù hợpvới hoạt động thực tiễn nghiệp vụ của các tổ chức tin dụng.Mặt khác cũngdựa trên kết quả phân loại cho vay mà mỗi TCTD có thể xây dựng ,hoạchđịnh cho mình chiến lược kinh doanh phù hợp ,mang tính khả thi và hiệuquả.Đặc biệt việc phân loại cho vay còn giúp cho các TCTD ở cơ sở lý luận

để xây dựng thành các quy tắc kỹ thuật nghiệp vụ tương thích với từng loại

hình nghiệp vụ cho vay nhằm phục vụ cho việc triên khai các hoạt động chovay của mình trong thực tiễn.

1.1.2.1Phân loại cho vay dựa vào thời hạn vay

Thời hạn vay theo quy đinh tại điều 10,Quyết định

1627/2001/QĐ-NHNN “Tổ chức tín dụng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất, kinh

doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng để thỏa thuận về thời hạn cho vay Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam; đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt độngtạiViệtNam

1.1.2.1.1Cho vay ngắn hạn :thời hạn sử dụng vốn vay do các bên thỏa

thuận đến một năm.Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việcđầu tư vào tài sản lưu động

1.1.2.1.2.Cho vay trung hạn và dài hạn: thời hạn sử dụng vốn vay do các

bên thỏa thuận từ trên một năm trở lên

Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng

đến 60 tháng (theo Luật Mỹ thì thời hạn này có thể từ trên 1 năm đến 7 hoặc

8 năm ).Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài

sản cố định như: đầu tư mua máy móc trang thiết bị …

Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn vay từ trên 60 tháng trởlên Mục đích của loại cho vay này là thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các

dự án đầu tư.Thời gian thu hồi vốn của các chủ thể có nhu cầu vay làlâu ,phải có thời gian kinh doanh lâu dài ,ví dụ như:vay vốn để đầu tư xâydựng khách sạn để kinh doanh,xây dựng cơ sở sản xuất…

1 1.2.2.Phân loại cho vay dựa vào tính chất có bảo đảm của khoản vay 1.1.2.2.1 Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: đây là hình thức cho vay

trong đó nghĩa vụ trả nợ tiền vay được bảo đảm bằng tài sản của bên vayhoặc của người thứ ba Các bảo đảm cho tiền vay như:thế chấp ,cầm cố…

1.1.2.2.2 Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản : đây là hình thức cho

vay trong đó nghĩa vụ trả nợ tiền vay không được đảm bảo bằng tài sản cụ thể,xác định bằng tài sản của khách hàng vay hoặc của người thứ ba.Loại chovay này chủ yếu dựa trên uy tín của bản thân khách hàng vay vốn mà Tổ chứctín dụng quyết định cho vay

1.1.2.3 Phân loại cho vay dựa vào mục đích sử dụng vốn vay

1.1.2.3.1 Cho vay kinh doanh: đây là hình thức cho vay trong đó các bên

cam kết số tiền vay sẽ được bên vay sử dụng vào mục đích thực hiện các hoạtđộng kinh doanh của mình Ví dụ như:cho vay phục vụ sản xuất kinh doanhcông thương nghiệp ,cho vay nông nghiệp,cho vay kinh doanh xuất nhậpkhẩu…

1.1.2.3.2 Cho vay tiêu dùng: đây là hình thức cho vay trong đó các bên

cam kết số tiền vay sẽ được bên vay sử dụng vào việc thoả mãn nhu cầu sinh

hoạt hay tiêu dùng như mua sắm đồ gia dụng ,mua sắm nhà cửa ”TCTD

không được cho vay các nhu cầu vốn trong trường hợp dùng để mua sắm các tài sản mà Pháp luật cấm mua bán ,chuyển nhượng,chuyển đổi,để thanh toán các giao dịch mà pháp luật cấm”.

Ngoài các căn cứ trên để phân loại cho vay ,thì theo các quy định củapháp luật một số nước trên thế giới còn phân loại cho vay theo một số căn cứkhác ,ví dụ như theo pháp luật Hoa kỳ thì việc phân loại cho vay còn căn cứ

vào:phương pháp hoàn trả là hoàn trả một lần “trả một lần thườnglà những

khoản cho vay thẳng,hợp đồng yêu cầu hoàn trả toàn bộ một lần vào thời gian đáo hạn cuối cùng “, hoặc hoàn trả theo hình thức trả góp “trả góp là hoàn trả gốc và lãi theo định kỳ”.

II.Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng

2.1.Các quy định của pháp luật về quy trình cho vay vốn của các Tổ chức tín dụng đối với khách hàng

2.1.1.Quy trình cho vay vốn của các TCTD.

Quy trình cho vay vốn là tổng hợp các bước cụ thể từ khi tiếp nhận nhucầu vay vốn của khách hàng cho đến khi TCTD quyết định cho vay ,ngân vàthanh lý hợp đồng tín dụng.Dựa trên những điều kiện của mình thì các TCTD

sẽ tự thiết kế những quy trình cho vay cụ thể ,bao gồm nhiều giai đoạn khácnhau Sau đây là một quy trình tóm tắt được sinh viên lựa chọn để tham khảo:

Bảng tóm tắt quy trình cho vay 1

Các giai đoạn của

quy trình

Nguồn và nơi cung cấp thông tin

Nhiệm vụ của TCTD ở mỗi giai đoạn

Kết quả của mỗi gia đoạn

Lập hồ sơ xin vay

vốn

Khách hàng đivay cung cấpthông tin

Tiếp xúc,phổ biến vàhướng dẫn kháchhàng lập hồ sơ vayvốn

Hoànthành bộ

hồ sơ đểchuyểnsang giaiđoạn sau

Phân tích điều kiện *Hồ sơ đề nghị

vay từ giai đoạntrước chuyểnsang

*Các thông tin

bổ sung từ hồsơ,hoặc phỏngvấn

Tổ chức thẩm định vềcác mặt tài chính vàphi tài chính do các

cá nhân hoặc các bộphận thẩm định thựchiện

Báo cáokết quảthẩm định

để chuyểnsang các

bộ phận cóthẩmquyền đểquyết địnhcho vayhoặc từchối cho

1 Thẩm định dự án,www.fetp.edu.vn.

Quyết định tín dụng Bổ sung các

thông tin cầnthiết dựa trêncác thông tin đãcó

Quyết định cho vayhoặc từ chối cho vaydựa vào kết quả phântích

Quyếtđịnh chovay hoặc

từ chốicho vaydựa vàokết quảphân

tích.Tiếnhành cácthủ tụcpháp lýnhư kýHợp đồngtín

dụng,Hợpđồng côngchứng ,vàcác loạihợp đồngkhác

Giải ngân *Quyết định cho

vay và các hợpđồng liên quan

*Các chứng từlàm cơ sở giảingân

Thẩm định các chứng

từ theo điêù kiện củahợp đồng tín dụng(HĐTD) trước khiphát tiền vay

Chuyểntiền vàotài khoảntiền gửicủa kháchhàng hoặcchuyển trả

cho nhàcung cấptheo yêucầu củakháchhàng,hoặcgiao trựctiếp chokháchhàng.

*Các thông tinkhác

*Kiểm tra hoạt động

sử dụng vốn vay

*Thanh lý HĐTD

*Báo cáokết quảgiám sát

và đưa racác giảipháp xửlý

Việc xây dựng quy trình cho vay của các TCTD là dựa trên những quy

định thực tế của pháp luật hiện hành:“Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng

gửi cho tổ chức tín dụng giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn như quy định tại Điều 7 Quy chế này Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng.”(Khoản 1 điều 14 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN).

Thẩm định hồ sơ tín dụng là tất cả những hành vi mang tính nghiệp vụ pháp lý

do TCTD thực hiện nhằm xác định các điều kiện vay vốn đối với bên vay ,trên

cơ sở đó mà quyết định cho vay hay không Trong thực tế giao dịch ngân hàng,việc thẩm định hồ sơ tín dụng thường do các nhân viên chuyên trách của tổ

chức tín dụng thực hiện và kết thúc bằng việc lập báo cáo thẩm định hồ sơ tíndụng Báo cáo này được trình lên cho người quản lý có thẩm quyền của tổchức tín dụng quyết định về việc có cho vay hay không Do tính đặc biệt quantrọng của giai đoạn này trong cả quá trình từ cho vay đến thu nợ nên pháp luậtđòi hỏi bên cho vay là TCTD phải triệt để tuân thủ nguyên tắc bảo đảm tínhđậc lập ,phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân và trách nhiệm liên đới giữa

khâu thẩm định và khâu quyết định cho vay.” Tổ chức tín dụng xây dựng quy

trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định

cho vay”.(Khoản 1Điều15 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNNVề việc ban

hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng)

Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình cho vay của các TCTD

có ý nghĩa hết sức quan trọng Xây dựng một quy trình cho vay hợp lý sẽ góp

phần nâng cao chất lượng ,giảm thiểu rủi ro trong khi cho vay Hơn nữa,quytrình cho vay còn là cơ sở cho việc thiết lập các thủ tục ,hồ sơ vay vốn về mặthành chính,và thủ tục pháp lý quan trọng đó là thiết lập HĐTD

2.1.2.Hợp đồng tín dụng ,cơ sở pháp lý quan trọng

Sau khi ra quyết định chấp thuận cho khách hàng vay vốn các TCTD sẽ

hướng dẫn khách hàng ký kết HĐTD Theo quy định tại điều 17 của Quyết

định 1627/2001/QĐ-NHNN” Việc cho vay của tổ chức tín dụng và khách

hàng vay phải được lập thành hợp đồng tín dụng ”.Chủ thể tham gia ký kết

HĐTD là bên cho vay(các TCTD) và bên vay (khách hàng có nhu cầu vayvốn ) Theo quy định tại điều 51 của Luật Các tổ chức tín dụng ,mọi hợp đồngtín dụng đều phải ký kết bằng văn bản thì mới có gía trị pháp lý Hợp đồng tíndụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phươngthức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trịtài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bênthỏa thuận

Văn bản hợp đồng tín dụng bao gồm văn bản viết và văn bản điện tử.Hợpđồng tín dụng được xác lập thông qua phương diện điện tử dứới hình thứcthông điệp dự liệu được coi là giao dịch bằng văn bản Các văn bản hợp đồngđiện tử được coi là có giá trị pháp lý như văn bản hợp đồng viết và có giá trịchứng cứ trong quá trình giao dịch hợp đồng tín dụng được ký kết bằng vănbản sẽ tạo ra một bằng chứng cụ thể cho việc thực hiện hợp đồng và giảiquyết các tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng.

Việc ký kết hợp đồng tín dụng bằng văn bản thực chất là một sự công bố

công khai chính thức,về mối quan hệ pháp lý giữa những người lập ước đểcho người thứ ba biết rõ về việc lập ước đó mà có những phuơng cách xử sựhợp lý,an toàn trong trường Ngoài ra,việc cần thiết ký kết hợp đồng tín dụngbằng văn bản mới có thể khiến các cơ quan có trách nhiệm của chính quyềnthi hành công vụ được tốt hơn.Chẳng hạn như việc thu thuế,lệ phí,kiểmtra,thanh tra tài chính ,kiểm soát hoạt động thương mại của các chủ thể kinhdoanh trên thương trường

2.1.2.1.Các nội dung cơ bản của HĐTD

Theo quy định tại điều 17 của Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN”…

Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận”.

Nội dung của hợp đồng tín dụng là tổng thể những điều khoản do các bên có

đủ tư cách chủ thể cam kết với nhau một cách tự nguyện, bình đẳng và phùhợp với pháp luật Các điều khoản này vừa thể hiện ý trí của các bên, đồngthời cũng làm phát sinh những quyền và nghĩa vu pháp lý cơ bản của mỗi bêntham gia hợp đồng tín dụng Nội dung của hợp đồng tín dụng (các điều khoảncủa hợp đồng) phải do các bên tự định đoạt trên nguyên tắc đồng thuận ý chí,phù hợp với pháp luật và đạo đức xã hội

Và theo quy định tại điều 51 luật tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung năm

2004, nội dung của hợp pháp tín dụng bao gồm các điều khoản cơ bản sauđây:

Điều khoản về điều kiện vay vốn: Khi thoả thuận điều khoản này, các

bên cần ghi rõ trong hợp đồng tín dụng những tiêu chuẩn cụ thể mà bên vayphải thoả mãn thì hợp đồng tín dụng mới có hiệu lực Chẳng hạn, bên vayphải có năng lực chủ thể, có tình hình tài chính lành mạnh hay phải có tài sảncầm cố, thế chấp hoặc có bảo lãnh của người thứ ba

Theo quy định tại điều 7 của Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN,cũng đã

có quy định rất rõ về các điều kiện đối với khách hàng khi vay vốn tại cácTCTD,ngoài các quy định đối với khách hàng là các cá nhân tổ chức Việt

Nam thì còn có các quy định đối với khách hàng là cá nhân ,nước ngoài“Đối

với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định”.

Điều khoản về đối tượng hợp đồng: Trong điều khoản này, các bên phải thoả

thuận về số tiền vay, lãi suất cho vay,phương thức cho vay, tổng số tiền phảitrả khi hợp đồng tín dụng đáo hạn

Số tiền vay :phải được ghi rõ,ngoài ra sinh viên cũng xin kiến nghị một vấn

đề đó là bên cạnh việc ghi rõ số tiền vay là bao nhiêu thì cũng cần ghi rõ loạitiền vay là USD,Euro,Tệ…để áp dụng mức lãi suất cho phù hợp và áp dụngviệc vay bằng đồng tiền nào thì trả bằng đồng tiền đó.Hơn nữa,trong thời kìkinh tế hiện nay,cùng với việc Việt Nam gia nhập WTO sẽ có rất nhiều doanhnghiệp Việt Nam mở rộng hoạt động kinh doanh ,làm ăn với các doanh

nghiệp của nước ngoài,đặc biệt là trong hoạt động xuất nhập khẩu.Do vậynhu cầu về nguồn vốn vay bằng ngoại tệ là rất cần thiết Nếu quy đổi đồngngoại tệ ra tiền VNĐ đôi khi sẽ gây ra khó khăn cho không chỉ các kháchhàng có nhu cầu vay vốn mà còn cho cả các TCTD,vì tỷ giá quy đổi giữa cácđồng tiền là không đồng nhất tại thời điểm vay cũng như thời điểm thanhtoán khoản vốn vay

Lãi suất cho vay:mức lãi suất được áp dụng hiện nay theo quy định của

NHNN là do TCTD và khách hàng thỏa thuận và ấn định trong HĐTD

Phương thức cho vay có thể là:

Cho vay từng lần:mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thựchiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng:TCTD và khách hàng xác định và thoảthuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Cho vay theo dự án đầu tư:TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiệncác dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tưphục vụ đời sống…

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng,cho vay thông qua nghiệp vụphát hành và sử dụng thẻ tín dụng cho vay theo hạn mức thấu chi…Và cácphương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm,phù hợp với điều kiệnkinh doanh của TCTD ,cũng như điều kiện của khách hàng vay

Điều khoản về thời hạn sử dụng vốn vay: “Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng”.Các bên phải ghi rõ trong hợp đồng tín dụng về

ngày, tháng, năm trả tiền, hoặc phải trả tiền trong bao lâu kể từ ngày ký hợpđồng Nếu có thể gia hạn hợp đồng thì các bên cũng dự liệu trước về khả năng

này trong hợp đồng tín dụng, còn thời gian gia hạn sẽ tiến hành thoả thuận sautrong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng.

Điều khoản về phương thức thanh toán tiền vay: Đây là điều khoản rất

quan trọng vì nó liên quan trực tiếp đến việc thu hồi vốn và lãi cho vay Vìthế, các bên phải thoả thuận rõ ràng số tiền vay sẽ được trả dần hàng tháng(trả góp) hay trả toàn bộ một lần khi hợp đồng vay đáo hạn Nếu khoản vayđược thoả thuận thanh toán theo từng kỳ hạn thì các bên cũng có thể dự liệutrước về khả năng điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho phù hợp với khả năng tàichính của bên vay khi trả nợ

Điều khoản về mục đích sử dụng tiền vay:Các quy định của pháp luật cũng có quy định mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp(theo quy định tại

khoản 2 điều 7 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN),và khách hàng vay cũng

phải sử dụng đúng mục đich đã cam kết Vì vậy,trong điều khoản này, cácbên cần ghi rõ vốn vay sẽ được sử dụng vào mục đích gì (ví dụ, mua vật tưhàng hoá để kinh doanh hay mua hàng hoá để tiêu dùng…) việc thoả thuậnđiều khoản này trong hợp đồng tín dụng được xem như một giải pháp đảmbảo sự an toàn về vốn cho người đầu tư là các tổ chức tín dụng, nhằm tránhtrường hợp bên vay sử dụng vốn một cách tuỳ tiện vào mục đích phiêu lưu,mạo hiểm Mặt khác để đảm bảo lợi ích của cả hai bên và đảm bảo cho đồngvốn đầu tư được sử dụng hiệu quả, pháp luật cũng cho phép trong thời gian

sử dụng vốn, các bên có quyền thoả thuận lại về mục đích sử dụng vốn vaymỗi khi xét thấy thờ cơ và điều kiện sử dụng vốn đã thay đổi

Điều khoản về giải quyết tranh chấp về hợp đồng tín dụng: Đây là điều

khoản mang tính chất thường lệ, theo đó các bên có quyền thoả thuận về biệnpháp giải quyết tranh chấp bằng con đường thương lượng, hoà giải, hoặc lựachọn cơ quan tài phán sẽ giải quyết tranh chấp cho mình Nếu trong hợp đồngtín dụng không ghi điều khoản này, có nghĩa là các bên không thoả thuận thì

việc xác định thẩm quyền, thủ tục giải quyết tranh chấp phát sinh từ hợp đồngtín dụng đó sẽ được thực hiện theo quy định của pháp luật.

Ngoài ra, nếu hợp đồng tín dụng được giao kết có điều kiện bảo đảmbằng tài sẩn cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, thì các bên có thể thoả thuận mộtđiều khoản riêng rẽ nằm trong hợp đồng tín dụng (hợp đồng chính), hoặc lậpthành một hợp đồng phụ đính kèm theo hợp đồng chính.Trên thực tế, các bênthường ký kết một hợp đồng phụ ( hợp đồng cầm cố, hợp đồng thế chấp, hợpđồng bảo lãnh) theo thể thức luật định nhằm thể hiện rõ ý chí của mình trongviệc cầm cố, thế chấp, bảo lãnh Về lý thuyết, hợp đồng cầm cố, hợp đồngthế chấp, hợp đồng bảo lãnh do chỉ có tính cách là hợp đồng phụ nên hiệu lựccủa nó phụ thuộc hoàn toàn vào hiệu lực của hợp đồng chính(HĐTD)

2.1.2.2.Chủ thể của hợp đồng tín dụng

Trong giao dịch tín dụng ,chủ thể ký kết hợp đồng tín dụng bao gồm bêncho vay (các TCTD) và bên vay (các tổ chức ,cá nhân có đủ các điều kiện dopháp luật quy định ).Các chủ thể này khi tham gia giao dịch hợp đồng tíndụng cần phải thỏa mãn những điều kiện nhất định theo sự dự liệu của phápluật Việc quy định các điều kiện chủ thể đối với bên vay và bên cho vaykhông chỉ nhằm tạo cơ sở pháp lý cho sự đánh giá hiệu lực của hợp đồng tíndụng ,mà còn góp phần năng cao kỹ năng giao kết hợp đồng tín dụng cũngnhư củng cố kỷ luật hợp đồng đối với các chủ thể tham gia giao dịch tín dụng

Bên cho vay trong HĐTD thông thường là TCTD có đủ những điều kiện do

pháp luật quy định Ngoài ra,,các tổ chức khác không phải là TCTD đượcNgân hàng Nhà nước cho phép thực hiện hoạt động tín dụng thì cũng có thể

là bên cho vay trong hợp đồng tín dụng và cũng phải thõa mãn các điều kiệnchủ thể giống như đối với bên cho vay là TCTD

Theo quy định của pháp luật hiện hành ,một TCTD muốn trở thành chủthể cho vay trong HĐTD phải thỏa mãn đầy đủ các điều kiện sau đây :

Có giấy phép thành lập và hoạt động do Ngân hàng Nhà nước cấp.

Có điều lệ do Ngân hàng Nhà nước chuẩn y

Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hợp pháp

Có người đại diện đủ năng lực và thẩm quyền để giao kết hợp đồng tín

dụng với khách hàng.(Điều 28 luật Các TCTD sửa đổi bổ sung năm 2004).

Riêng với các tổ chức không phải là TCTD muốn trở thành chủ thể chovay trong hợp đồng tín dụng thì chỉ cần thỏa mãn những điều kiện như :cógiấy phép hoạt động ngân hàng ,có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và

có người đại diện hợp pháp Trong giấy phép hoạt động ngân hàng và giấychứng nhận đăng ký kinh doanh của loại tổ chức này phải ghi rõ hoạt độngcho vay là hoạt động ngân hàng được phép thực hiện

Việc pháp luật quy định những điều kiện này đối với bên cho vay khôngchỉ góp phần hạn chế ,loại trừ những TCTD không đủ tiêu chuẩn kinh doanhtrên thương trường ,nhờ đó góp phần lành mạnh hóa các quan hệ tín dụng vàbảo vệ quyền lợi hợp pháp của các nhà đầu tư,mà còn là căn cứ để các luậtgia hay các thẩm phán ,trọng tài viên tiến hành thẩm định và đánh giá mộtcách khách quan vấn đề hiệu lực pháp lý của hợp đồng tín dụng

Bên vay trong HĐTD là các tổ chức ,cá nhân thỏa mãn các điều kiện do

pháp luật quy định và các điều kiện khác do các bên thỏa thuận

Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 về việc sửađổi bổ sung một số điều của quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối vớikhách hàng ban hành theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngà

31/12/2001 của Thống đốc ngân hàng nhà nước ,tại điều 2 khoản 2”Khách

hàng vay tại Tổ chức tín dụng là các cá nhân,tổ chức Việt nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn ,có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư,phương án sản xuất ,kinh doanh ,dịch vụ hoặc dự án đâu tư, phương án phục vụ đời sống trong nước và nước ngoài Trong trường hợp khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch

vụ ở nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có quy định riêng.”

.Khi vay vốn tại TCTD khách hàng phải thoả mãn các điều kiện vayvốn theo quy định của pháp luật,Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định chovay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệmdân sự theo quy định của pháp luật:

“ Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam:

Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự

Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành

Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và

có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.

Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”.

Với điều kiện này các bên không nhất thiết phải ghi rõ trong hợp đồng tíndụng và nếu không ghi điều kiện này trong hợp đồng tín dụng thì cũng có thểcoi như các bên mặc nhiên thừa nhận nó theo quy định của pháp luật.Theoquy trình nghiệp vụ tín dụng ,khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của kháchhàng ,bên cho vay phải kiểm tra ,xác minh điều kiện này trên cơ sở các tàiliệu,giấy tờ làm bằng chứng do khách hàng xuất trình như quyết định thànhlập tổ chức,điều lệ của tổ chức ,giấy chứng nhận dăng ký kinh doanh,quyếtđịnh bổ nhiệm người đứng đầu tổ chức (đối với người vay là tổ chức)hoặcgiấy chứng minh nhân dân ,giấy xác nhận về hộ tịch ,hộ khẩu ,lý lịch tư pháp

do cơ quan có thẩm quyền cấp(đối với người vay là cá nhân )

Tóm lại việc pháp luật quy định các điều kiện chủ thể đối với bên

cho vay và bên đi vay trong hợp đồng tín dụng ngoài mục đích thiết lập trật

tự ,kỷ cương ,trong hoạt động tín dụng,còn có ý nghĩa là giải pháp nhằm bảođảm sự an toàn trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng

2.1.2.3.Một số quyền và nghĩa vụ cơ bản của các bên tham gia hợp đồng tín dụng

Trong pháp luật thực định, do mỗi bên tham gia hợp đồng tín dụng có tưcách pháp lý khác nhau nên những chủ thể này có những quyền và nghĩa vụkhác nhau Các quyền và nghĩa vụ này được phát sinh từ nội dung thoả thuậntrong hợp đồng tín dụng, hoặc phát sinh từ các điều khoản đã được dự liệusẵn của nhà lập pháp nhưng suy cho cùng chúng đều có giá trị pháp lý ràngbuộc đối với các bên giao kết hợp đồng tín dụng

2.1.2.3.1 Quyền và nghĩa vụ của bên cho vay

Với tư cách là bên cho vay, đồng thời là chủ nợ trong quan hệ cho vay,bên cho vay có những quyền và nghĩa vụ pháp lý cơ bản sau đây:

“Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu tư,

phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục

vụ đời sống khả thi, khả năng tài chính của mình và của người bảo lãnh trước khi quyết định cho vay Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật hoặc tổ chức tín dụng không có đủ nguồn vốn để cho vay”.Tiền gửi là bộ phận quan trọng nhất trong

tài sản Nợ của từng Tổ chức tín dụng, hoạt động kinh doanh tín dụng của các

Tổ chức tín dụng chủ yếu bằng vốn của người khác tức là chủ yếu bằng tiềngửi mà các Tổ chức tín dụng đã huy động được;do đó chúng ta vẫn thườngnói các Tổ chức tín dụng kinh doanh bằng cách “đi vay để cho vay” hay kinhdoanh trên sự kinh doanh của người khác Việc cho vay và đầu tư của các Tổchức tín dụng luôn gắn liền với rủi ro.Do đó , thực hiện tốt việc thẩm tra tínhxác thực của các tài liệu sẽ có ý nghĩa hết sức to lớn ,ảnh hưởng tới hoạt độngcủa các Tổ chức tín dụng.Vì vậy ,khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tinsai sự thật ,hay vi phạm hợp đồng thì Tổ chức tín dụng được quyền chấm dứtviệc cho vay ,thu hồi nợ trước hạn hoặc khởi kiện khách hàng hoặc người bảolãnh vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật

Nghĩa vụ chuyển giao tiền vay đầy đủ, đúng thời hạn và địa điểm chokhách hàng vay sử dụng (nghĩa vụ giải ngân).Nghĩa vụ này phát sinh do việcbên cho vay đã cam kết cho khách hàng vay được sử dụng số tiền của mìnhtrong thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả.Nếu bên cho vay vi phạmnghĩa vụ này (nghĩa vụ giải ngân) như giả ngân chậm hoặc không chịu giảingân theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thì vấn đề trách nhiệm pháp lýcủa họ là như thế nào? với hiện trạng pháp luật hiện hành ở Việt Nam, trongtrường hợp đó bên vay được coi là vi phạm nghĩa vụ hợp đồng, vì thế cótrách nhiệm phải bồi thường các thiệt hại vật chất đã xảy ra cho bên vay.Ngoài ra bên cho vay còn phải tiếp tục thực hiện nghĩa vụ của mình như đãcam kết, trừ trường hợp cả hai bên cùng thoả thuận chấm dứt hợp đồng tíndụng trước thời hạn

Nghĩa vụ kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay và trả nợ của khách

hàng “Tổ chức tín dụng xây dựng quy trình và thực hiện kiểm tra, giám sát

quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng phù hợp với đặc điểm hoạt động của tổ chức tín dụng và tính chất của khoản vay, nhằm bảo đảm hiệu quả và khả năng thu hồi vốn vay; gửi quy trình kiểm tra giám sát vốn vay của khách hàng cho Thanh tra Ngân hàng Nhà nước.”.

Trước khi luật các tổ chức tín dụng được sửa đổi năm 2004, việc kiểm tra,giám sát quá trình vay vốn chỉ được xem là một nghĩa vụ của tổ chức tíndụng và khả năng pháp lý này đối với bên cho vay hoàn toàn phát sinh trên

cơ sở các bên thoả thuận chứ không phải do pháp luật quy định trước Tuynhiên, đứng trước yêu cầu đề cao trách nhiệm pháp lý của bên cho vay trongquá trình cung cấp tín dụng, khoản 3, điều 53 Luật Các Tổ chức tín dụng( được sửa đổi năm 2004) đã quy định việc kiểm tra, giám sát qúa trình chovay, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng là một nghĩa vụ pháp lý của tổchức tín dụng chứ không còn là một quyền năng pháp lý nữa Với quy địnhnày, bên cho vay có trách nhiệm phải kiểm tra quá trình sử dụng vốn và hoàntrả vốn của khách hàng nhằm nâng cao chất lượng quản trị các khoản tíndụng Mặt khác, khách hàng vay cũng buộc phải chịu sự kiểm tra, giám sátnày từ phía bên cho vay nhằm tạo điều kiện để bên cho vay tiến hành cácbiện pháp quản trị tíng dụng hiệu quả.Phải chăng đây là một bất cập của phápluật vì về mặt lý thuyết quyền và nghĩa vụ của bên cho vay phát sinh từ hợpđồng tín dụng nhưng trong thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh thì việc sửdụng vốn vay như thế nào là quyền của bên vay ,vì vậy nếu quy định như vậymột mặt sẽ tạo thuận lợi cho các tổ chức tín dụng trong việc kiểm tra ,theodõi ,kiểm soát tín dụng nhưng lại gây khó khăn cho bên vay.Như vậy ,cần cónhững yêu cầu đối với việc áp dụng quy định này trong thực tiễn

Quyền yêu cầu bên vay hoàn trả tiền vay đúng thoả thuận, kể cả tiền

phạt, tiền bồi thường thiệt hại (nếu có).” Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng

không trả nợ, nếu các bên không có thoả thuận khác, thì tổ chức tín dụng có

quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo sự thoả thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo quy định của pháp luật hoặc yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trường hợp khách hàng được bảo lãnh vay vốn; Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ thực hiện theo quy định tại Quy chế này; mua bán nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và thực hiện việc đảo nợ, khoanh nợ, xoá nợ theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”.

2.1.2.3.2 Quyền và nghĩa vụ của bên vay

Với tư cách là người hưởng tín dụng, đồng thời là con nợ trong quan hệcho vay, bên vay có những quyền và nghĩa vụ cơ bản sau đây:

Quyền từ chôí các yêu cầu không hợp lý của tổ chức tín dụng khi kết,thực hiện và thanh lý hợp đồng tín dụng

Quyền năng này được pháp luật quy định nhằm tạo cho khách hàng vaykhả năng chống lại các yêu cầu rõ ràng là không hợp lý của TCTD, có thểgây ra những bất lợi cho họ nếu buộc phải thoả mãn các yêu cầu này, ví dụkhách hàng vay có quyền từ chối cung cấp thông tin và hoạt động kinhdoanh của mình nhưng rõ ràng là không liên quan gì đến việc sử dụng vốn vàhoàn trả vốn vay cho tổ chức tín dụng…

Quyền khiếu nại, khởi kiện việc từ chối cho vay không có căn cứ hoặccác vi phạm HĐTD của TCTD

Đây là một quyền năng pháp định, với mục tiêu nhằm bảo vệ lợi ích hợppháp của khách hàng vay trước những hành vi không có căn cứ hợp pháp của

tổ chức tín dụng Tuy nhiên, nếu pháp luật cho phép khách hàng vay đượcquyền đệ đơn khiếu nại đối với tổ chức tín dụng nhận hồ sơ vay vốn, chỉ vì lý

do họ đã từ chối cho vay không có căn cứ thì rõ ràng không hợp lý, bởi lẽnhư vậy nghĩa là pháp luật đã tước đi một quyền năng nghĩa vụ cơ bản nhấtcủa người kinh doanh đó là quyền tự do kinh doanh, trong đó có quyền tự

định đoạt việc cho vay hay không đối với khách hàng Với quy định này, nếu

tổ chức tín dụng muốn từ chối cho vay đối với một khách hàng thì họ bắtbuộc phải đưa ra các căn cứ hay lý do chính đáng để từ chối

Quyền yêu cầu bên cho vay thực hiện nghĩa vụ giải ngân đúng thoảthuận trong HĐTD

Quyền năng này của bên vay cũng chính là nghĩa vụ của bên cho vay,đều phát sinh trên cơ sở các điều khoản của hợp đồng tín dụng Do có quyềnnày mà bên vay được yêu cầu bên cho vay trả tiền bồi thương thiệt hại đã xảy

ra cho mình, trong trường hợp bên cho vay không thực hiện đúng nghĩa vụgiải ngân theo thoả thuận mà gây thiệt hại

Nghĩa vụ sử dụng tiền vay hiệu quả đúng mục đích đã thoả thuận trongHĐTD

Nghĩa vụ này phát sinh do điều khoản về mục đích sử dụng vốn vay đãđược ghi trong HĐTD, nhằm đặt cho người vay tình trạng bị kiểm tra, giámsát thường xuyên bởi người cho vay Tuy nhiên, nghĩa vụ này sẽ không cảntrở người vay áp dụng các biện pháp nhằm đem lại tính hiệu quả cho phương

án sử dụng vốn của mình như được quyền lựa chọn mô hình công nghệ thíchhợp nhất để đầu tư, lựa chọn loại vật tư, nguyên liệu trong nước hay nhậpkhẩu để mua sắm bằng nguồn vốn tín dụng được cấp… Ngoài ra, hậu quảpháp lý của việc bên vay không thực hiện đúng nghĩa vụ này là họ sẽ bị bêncho vay đình chỉ việc sử dụng vốn hoặc bi thu hồi vốn vay trước thời hạn, sukhi đã được bên cho vay nhắc nhở bằng văn bản

Nghĩa vụ hoàn trả tiền vay cả gốc và lãi, trả tiền phạt vi phạm HĐTD vàtiền bồi thường thiệt hại cho bên cho vay (nếu có)

Đây là một trong những nghĩa vụ chính yếu của bên vay, phát sinh trên

cơ sở hợp đồng tín dụng hoặc phát sinh trên cơ sở phán quyết đã có hiệu lựcpháp luật của cơ quan tài phán có thẩm quyền Thông thường, nghĩa vụ hoàn

trả tiền vay cả gốc và lãi sẽ phát sinh khi HĐTD bắt đầu có hiệu lực vàchúng phải được bên vay thực hiện khi thời hạn sử dụng vốn vay đã hết Cònnghĩa vụ trả tiền phạt vi phạm hợp đồng hay bồi thường thiệt hại thì chỉ phátsinh khi xảy ra sự vi phạm hay sự thiệt hại mà các bên đã thoả thuận tronghợp đồng tín dụng, hoặc phát sinh do một phán quyết đã có hiệu lực pháp luậtcủa Toà án hay trọng tài Về nguyên tắc, các nghĩa vụ này của bên vay sẽchấm dứt khi nào chúng đã được bên vay thực hiện xong trên thực tế.

2.1.2.4.Các vấn đề liên quan đến hiệu lực của HĐTD

Điều kiện có hiệu lực của HĐTD:Dựa trên các quy định có nguyên tắc của

Bộ luật dân sự năm 2005 về các điều kiện có hiệu lực của giao dịch dân sự,một HĐTD, với tư cách là một giao dịch dân sự đặc thù, chỉ có hiệu lực khithoả mãn đầy đủ các điều kiện sau đây:

Chủ thể tham gia HĐTD phải có đủ năng lực pháp luật và năng lựchành vi dân sự

Mục đích và nội dung của HĐTD không trái pháp luật và đạo đức xãhội.Mục đích cho vay và mục đích đi vay của các bên chủ thể hợp đồng nhấtthiết phải được thể hiện rõ ràng trong nội dung của hợp đồng và các mục đíchnày không trái pháp luật, không trái đạo đức xã hội

Có sự đồng thuận ý chí giữa các bên cam kết trên nguyên tắc tự nguyện,bình đẳng và tự do ý chí.Một HĐTD được coi là không có sự đồng thuận khi

sự thoả thuận đó giữa các bên bị các khuyết điểm như sự nhầm lẫn: sự lừadối, lường gạt hoặc sự ép buộc, cưỡng bức trong khi giao kết hợp đồng Trênnguyên tắc, các khuyết tật này phải có ảnh hưởng mang tính quyết định đến ýtrí giao kết hợp đồng của các bên thì mới được coi là sự kiện pháp lý làm chohợp đồng tín dụng vô hiệu

Hình thức của HĐTD phải phù hợp với quy định của pháp luật ngânhàng Đối với hợp đồng tín dụng, do tính chất rủi ro cao cho quyền lợi của

các bên trong quá trình thực hiện hợp đồng này nên pháp luật ngân hàng đòihỏi hình thức hợp đồng tín dụng phải được xem là một trong những điều kiện

có hiệu lực của hợp đồng

Thời điểm phát sinh hiệu lực của HĐTD là điểm mốc thời gian mà kể từ lúc

đó quyền và nghĩa vụ pháp lý của các bên tham gia hợp đồng tín dụng bắt đầuphát sinh Chẳng hạn như ở Cộng hoà Pháp, do nhà làm luật coi HĐTD làhợp đồng thực tế nên họ cho rằng thời điểm phát sinh hiệu lực của hợp đồngtín dụng chính là thời điểm bên cho vay chuyển giao số tiền vay (đối tượnghợp đồng) cho bên vay Với quan điểm này, việc chuyển giao tiền vay củangười cho vay sang co người vay không phải là một nghĩa vụ pháp lý tronghợp đồng tín dụng mà bên cho vay phải thực hiện Vì thế, nếu bên cho vay đãhứa sẽ cho vay mà sau đó lại không chuyển giao tiền vay (với tư cách là đốitượng hợp đồng) thì do đó hợp đồng tín dụng vẫn chưa hình thành và ngườihứa cho vay cũng không phải gánh chịu một chế tài nào cả

Còn ở Việt Nam, do nhà làm luật coi HĐTD là loại hợp đồng ưng thuậnnên pháp luật quy định tại thời điểm phát sinh hiệu lực của hợp đồng tín dụngchính là thời điểm các bên đã thoả thuận xong các điều khoản của hợp đồng

và bên sau cùng đã ký tên, đóng dấu (nếu có) và văn bản hợp đồng tín dụng.Theo quy định này việc chuyển giao tiền vay (giải ngân) là một nghĩa vụ hợpđồng của bên cho vay và nếu họ không thực hiện đúng hợp đồng này mà lạigây thiệt hại tính được thành tiền cho bên vay thì họ sẽ phải chịu trách nhiệmnộp phạt vi phạm hợp đồng và chịu cả trách nhiệm bồi thường thiệt hại

Sự vô hiệu của hợp đồng tín dụng và các hậu quả pháp lý của sự vô hiệu:HĐTD

đựơc coi là vô hiệu tuyệt đối khi mục đích, nội dung và hình thức của hợpđồng vi phạm các điều cấm của pháp luật hoặc trái đạo đức xã hội hoặcphương hại đến lợi ích chung Khi đó, bất ky ai quan tâm (chứ không phải làcác bên ký kết hợp đồng) đều có quyền yêu cầu Toà án tuyên bố hợp đồng tíndụng vô hiệu và thời hạn thực hiện quyền yêu cầu này là không hạn chế

Trong trường hợp vô hiệu tuyệt đối của hợp đồng tín dụng, các hậu quả pháp

lý xảy ra cho sự vô hiệu này là: Hợp đồng không phát sinh hiệu lực kể từ thờiđỉêm ký kết, các bên phải phục hồi tình trạng ban đầu như trước khi ký kếthợp đồng

HĐTD bị coi là vô hiệu tương đối khi chủ thể tham gia hợp đồng không

có hành vi dân sự hoặc hợp đồng ký kết không có sự tự nguyện và đồngthuận giữa các bên ký kết Đối với trường hợp này, do việc ký kết hợp đồngtín dụng chỉ phương hại đến lợi ích chung của các bên ký kết chứ không viphạm các điều cấm của pháp luật hoặc không phương hại đến trật tự công, lợiích công nên Nhà nước cần phải tôn trọng quyền tự định đoạt của các bên,bằng cách chỉ tuyên bố vô hiệu đối với hợp đồng khi nhận được yêu cầu củacác bên hoặc của một bên có quyền lợi bị phương hại, hoặc tạo cơ hội chocác bên tự khắc phục các vi phạm dẫn đến nguy cơ hợp đồng bị vô hiệu Vớitrường hợp này, chỉ khi nào hết thời hạn cho phép để khắc phục các vi phạm

đó nhưng các bên không thể khắc phục được thì khi đó, yêu cầu của bên cóquyền lợi bị phương hại Toà án mới chính thức tuyên bố HĐTD bị vô hiệu

2.2.Những quy định của pháp luật về một số vấn đề khác đối với hoạt động cho vay của TCTD.

2.2.1.Quy định về nguyên tắc vay vốn và điều kiện vay vốn

Những quy định về nguyên tắc vay vốn tại điều 6 Quyết định 1627/2001/

QĐ-NHNN” Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo: Sử

dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

….Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng”.

Những quy định về điều kiện vay vốn được quy định tại các văn bản:Luật các

TCTD sửa đổi bổ sung năm 2004,điều 7 Quyết đinh 1627/2001/QĐ-NHNN.Đây là một trong những điều kiện quan trọng đảm bảo việc kinh doanh cóhiệu quả của các TCTD.Việc tuân thủ các nguyên tắc về vay vốn và điều kiện

vay vốn sẽ giúp các TCTD tránh được các rủi ro trong quá trình kinhdoanh ,bởi các TCTD có thể cho vay theo hình thức,phương thức,thời hạnkhác nhau ,điều đó tùy thuộc vào nhu cầu và mục đích sử dụng vốn vay củakhách hàng với những đảm bảo cần thiết cho việc vay vốn.Do vậy,nó cũngtiềm ẩn nhiều rủi ro cho các TCTD.Rủi ro có thể từ phía người vay khôngthực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi khi đến hạn thanh toán hay rủi ro xuấtphát từ phía TCTD do cách tổ chức, quản lý hoạt động kinh doanh kém,không hiệu quả, kinh doanh không có lãi.Việc thực hiện đúng các nguyên tắc

và điều kiện vay vốn sẽ đảm bảo hoạt động kinh doanh của TCTD ,cũng như

vị trí và uy tín của TCTD đó trên thương trường

2.2.2.Quy định về lãi suất

Pháp luật không có quy định cụ thể về mức lãi suất cho vay,mà mức lãi suấtcho vay là do TCTD và khách hàng thỏa thuận phù hợp với các quy định củaNHNN Việt Nam.Theo các quy định của các văn bản trước đấy thì mức lãisuất cũng theo sự thỏa thuận của TCTD với khách hàng,và mức lãi suất cũng

sẽ phải“thực hiện cơ chế lãi suất thoả thuận trong hoạt động tín dụng thương

mại bằng Đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng đối với khách hàng Tổ chức tín dụng xác định lãi suất cho vay bằng Đồng Việt Nam trên cơ sở cung cầu vốn thị trường và mức độ tín nhiệm đối với khách hàng vay là các pháp nhân

và cá nhân Việt Nam, pháp nhân và cá nhân nước ngoài hoạt động tại Việt Nam.

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tiếp tục công bố lãi suất cơ bản trên cơ sở tham khảo mức lãi suất cho vay thương mại đối với khách hàng tốt nhất của nhóm các tổ chức tín dụng được lựa chọn theo Quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong từng thời kỳ để làm tham khảo và định hướng lãi suất thị trường, phù hợp với quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; đồng thời chủ động áp dụng các biện pháp để kiểm soát biến động của lãi suất thị trường, đảm bảo được yêu cầu và mục tiêu của chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ.(Quyết định 546/2002/QĐ-NHNN).

Theo quy định trên thì NHNN chỉ đề ra mức lãi suất cơ bản chứ không đề ramột mức lãi suất cụ thể.Một mặt ,tạo điều kiện thuận lợi cho các TCTD trongviệc xác định mức lãi suất phù hợp cho từng đối tượng khách hàng vay khácnhau.Tuy nhiên,nó cũng bộc lộ một vấn đề đó là liệu có dấn đến việc áp dụngmức lãi suất không công bằng giữa các đối tượng khách hàng có đủ nhữngđiều kiện như nhau ?Liệu có xảy ra trường hợp có sự” ưu ái “ của TCTD đốivới đối tượng khách hàng đặc biệt “?Đây là một vấn đề cần phải xem xét.Cócần thiết đặt ra một giải pháp nào đó cho vấn đề này?

2.2.3.Quy định về giới hạn cho vay

Trong hoạt động cho vay ,các TCTDphải tuân thủ các quy định về giới hạncho vay Theo quy định tại điều 79 của Luật các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổsung năm 2004 và khoản 1,2 điều 18 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN:tổng

dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự cócủa tổ chức tín dụng, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ cácnguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức và cá nhân Trường hợpnhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tíndụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các tổchức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt

Nam “Trong trường hợp đặc biệt, tổ chức tín dụng chỉ được cho vay vượt

quá mức giới hạn cho vay quy định tại Khoản 1 Điều này khi được Thủ tướng Chính phủ cho phép đối với từng trường hợp cụ thể”

Hiện nay,trong xu thế hội nhập kinh tế - quốc tế, các doanh nghiệp trongnước cần phải đầu tư mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh theo chiều rộng

và chiều sâu, để giải quyết nhu cầu vốn đầu tư lớn này cho các doanh nghiệpđồng thời vẫn đảm bảo được giới hạn cho vay tối đa của ngân hàng đối vớikhách hàng, các ngân hàng đã tiến hành cho vay hợp vốn Đối với các đốitượng hạn chế cho vay quy định tại Điều 20 Quyết định1627/2001/QĐ-NHNN, tổng dư nợ cho vay không được vượt quá 5% vốn tự có của ngân

hàng Ngoài ra, để đảm bảo an toàn tiền vay, nâng cao khả năng giám sát đốivới các hoạt động tín dụng, pháp luật buộc các TCTD phải thực hiện báo cáoNgân hàng nhà nước (thông qua trung tâm tín dụng của ngân hàng nhà nước)các khách hàng có tổng dư nợ tiền vay từ 5% trở lên so với vốn tự có của

ngân hàng “Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng quy định tại Điều 20

Quy chế này không được vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng”

2.2.4.Quy định về hạn chế cho vay

Theo quy định tại điều 77,78 của Luật các TCTD sửa đổi bổ sung năm 2004

và Điều 19 Quy chế cho vay 1627 xác định rõ những trường hợp mà TCTDkhông được cho vay đó là: thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, Tổnggiám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) của TCTD, cán bộnhân viên của chính TCTD đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định chovay, bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, ban kiểm soát,Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc).Và các trường

hợp hạn chế cho vay tại điều 20 của quy chế này “ Tổ chức tín dụng không

được cho vay không có bảo đảm, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với những đối tượng sau đây:Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay; Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng;Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều

77 của Luật Các tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó”.

Các quy định này một mặt nhằm ngăn ngừa những hiện tượng lợi dụngchức vụ quyền hạn, ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra; mặt khác các hạnchế góp phần bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của các TCTD,giúpcác TCTD hoạt động hiệu quả.Những điều kiện đối với khách hàng là mộtđảm bảo an toàn đối với hoạt động cho vay.Tuy nhiên,điều đó chỉ có ý nghĩa

với khách hàng vay,còn việc cho vay hay không,quyền quyết định thuộc vềcác TCTD.Tuy nhiên,nó cũng sẽ gây ra khó khăn cho những người có nhucầu vay vốn thực sự.Chẳng hạn:Ông Nguyễn Văn A có nhu cầu vay vốn để

mở rộng cơ sở sản xuất kinh doanh .Ông muốn thế chấp ngôi nhà củamình ,có đầy đủ các giấy tờ hợp lệ theo quy định của pháp luật, tại TCTD B

để vay vốn nhưng ông A sẽ không được vay vốn nếu ông A là nhân viên củaTCTD đó.Vấn đề đặt ra hiện nay là liệu những quy định cứng nhắc của Luật

sẽ dẫn đến những tiêu cực trong việc vay vốn tại các TCTD ,và giải pháp đặt

ra cho ông A nếu muốn vay vốn tại TCTD B là nhờ một người khác đứng tênvay vốn hoặc ông A sẽ phải vay vốn tại một TCTD khác ,liệu những quy địnhtrên có làm giảm bớt cơ hội kinh doanh của chính TCTD ?

2.2.5.Quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn và dự phòng rủi ro

Quy định này là rất cần thiết vì như chúng ta đã biết thì hoạt động chovay là một hoạt động luôn ẩn chứa những rủi ro cho các TCTD ,nó sẽ ảnhhưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ,cũng như sự tồn tại của các TCTD.Theo quy định tại điều 81,82,Luật các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sungnăm 2004,về tỷ lệ bảo đảm an toàn và dự phòng rủi ro.Theo quy định tạikhoản 1 điều 81 thì khả năng chi trả của các TCTD được xác định bằng tỷ lệgiữa tài sản “Có “ có thể thanh toán ngay so với các loại tài sản “NỢ “ phảithanh toán tại một thời điểm nhất định của TCTD Để hoàn thiện môi trườngpháp lý về quy chế hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng, ngày 19 tháng 4năm 2005, Thống đốc Ngân hàng nhà nước đã ban hành Quyết định số457/2005/QĐ-NHNN (gọi tắt là Quyết định 457) về các tỷ lệ bảo đảm an toàn

mà các TCTD phải duy trì Theo đó, các TCTD phải duy trì tỷ lệ tối thiểu25% giữa giá trị các tài sản “Có “có thể thanh toán ngay và các tài sản” Nợ

“sẽ đến hạn thanh toán trong thời gian 1 tháng tiếp theo, tỷ lệ tối thiểu bằng 1giữa tổng tài sản” Có “có thể thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngàylàm việc tiếp theo và tổng tài sản Nợ phải thanh toán trong khoảng thời gian 7ngày làm việc tiếp theo

Theo quy định tại điều 82,TCTD phải dự phòng rủi ro trong hoạt động

ngân hàng Khoản dự phòng rủi ro này phải được tính vào chi phí hoạt động

Tại khoản 2 Điều 2 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm

2005 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro

tín dụng trong họat động ngân hàng của các TCTD (gọi tắt là Quyết định số

493) định nghĩa: "Dự phòng rủi ro là là khoản tiền được trích lập để dự

phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của TCTD không thực

hiện nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và

hạch toán vào chi phí hoạt động của TCTD" Việc quy định dự phòng rủi ro ở

mỗi quốc gia là khác nhau tuỳ thuộc vào khả năng đánh giá và kiểm soát rủi

ro, đồng thời việc xác định căn cứ để tính tỷ lệ trích lập dự phòng giữa các

quốc gia là khác nhau Ngoài các biện pháp dự phòng trên, các TCTD còn

phải tuân thủ và duy trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định của Ngân hàng

Nhà nước

Quy định mới của NHNN về tỷ lệ dự trũ bắt buộc đối với các TCTD 2

Ngày 16/1, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký quyết định

về việc tăng thêm 1% tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các loại tiền gửi so

với tỷ lệ quy định hiện nay, kể từ tháng 2 tới.

Theo đó, đối với tiền VND không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc được tăng từ 10% lên 11%, đối với tiền gửi có kỳ hạn từ 12

tháng trở lên, tỷ lệ dự trữ bắt buộc được tăng từ 4% lên 5%.

Tiền gửi bằng ngoại tệ không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng tăng từ 10% lên 11%, đối với tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng từ

4% lên 5%.

2 http://vietbao.vn/Kinh-te/Tang-ty-le-du-tru-bat-buoc-cua-ngan-hang/70110377/174/.

Chương II:Pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của các Tổ chức tín dụng

2.1.Khái niệm pháp luật bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của TCTD

Cho vay là hình thức cấp tín dụng cơ bản và thiết yếu nhất của các Tổchức tín dụng, là biểu hiện đặc trưng nhất của hoạt động tín dụng, đem lại khảnăng sinh lời tốt cho các Tổ chức tín dụng đi kèm với nguy cơ rủi ro cao.Hoạt động cho vay quyết định trực tiếp đến khả năng thanh khoản của các Tổchức tín dụng, đồng thời cho vay kéo dài dễ dẫn đến thất thoát các khoản vốn

đã cho vay.Hiện nay,bên cạnh việc nới rộng các quy định ,tạo điều kiện thuậnlợi cho hoạt động kinh doanh của các Tổ chức tín dụng,thì cũng có nhưng quyđịnh pháp lý chặt chẽ hơn nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay củacác Tổ chức tín dụng(TCTD)

Về mặt chính trị, pháp luật của nhiều quốc gia trên thế giới đều quy định