Hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển BIDV chi nhánh Hà Tây

Hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển BIDV chi nhánh Hà Tây.Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế và thương mại toàn cầu như hiện nay, vấn đề giao thương quốc tế và hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng trở nên phổ biến và không ngừng phát triển. Điều này vừa tạo điều kiện cũng như thách thức cho các nhà xuất khẩu trong nước không ngừng mở rộng thị trường, thu về nguồn lợi nhuận và nguồn ngoại tệ lớn. Bên cạnh đó nhà xuất khẩu gặp không ít khó khăn, khó khăn về khảng cách địa lý, về loại tiền thanh toán hay tỷ giá hối đoái,… Họ cần tìm một sự hỗ trợ về mặt tài chính, tư vấn để hạn chế thấp nhất rủi ro trong giao dịch. Như vậy, hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp, đảm bảo quyền lợi của bên xuất khẩu, đẩy mạnh các giao dịch ngoại thương, đưa nền kinh tế nước ta phát triển. Để hiểu rõ về hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại, nhóm 8 đã tiến hành nghiên cứu về ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển BIDV chi nhánh Hà Tây.Phần I. Cơ sở lý luận về tín dụng tài trợ xuất khẩu.1.Khái niệm.Tài trợ trợ xuất khẩu là một hình thức của tài trợ thương mại, kì hạn gắn với thời gian của thương vụ xuất khẩu, đối tượng nhận tài trợ là doanh nghiệp xuất khẩu trực tiếp hoặc ủy thác, giá trị tài trợ thường ở mức vừa và lớn. Nghiệp vụ tài trợ xuất khẩu bao gồm hỗ trợ về tài chính và các giấy tờ liên quan để doanh nghiệp xuất khẩu có thể thực hiện nghĩa vụ của mình trong hợp đồng mua.2.Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu.2.1.Cho vay chuẩn bị hàng hóa.•Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng cho bên xuất khẩu có vốn để chuẩn bị hàng xuất khẩu.•Thời gian: Diễn ra trước khi giao hàng.•Trường hợp áp dụng: Nhà XK thiếu vốn để chuẩn bị hàng hóa XK. Trên thực tế, không phải lúc nào nhà XK cũng sẵn hàng để giao ngay sau khi ký kết hợp đồng ngoại thương. Lúc này nhà XK cần vốn để thu mua nguyên vật liệu, trang trải chi phí sản xuất hàng hóa, hay thu gom hàng để xuất. Người xuất khẩu có thể đề nghị ngân hàng phục vụ mình cấp một khoản tín dụng trên cơ sở LC đã mở để.•Đặc điểm:Thường là tín dụng ngắn hạn.Hết thời hạn vay, ngân hàng sẽ thu nợ trực tiếp từ người vay và nhà xuất khẩu.Cách trả nợ gốc và lãi tùy theo thỏa thuận giữa ngân hàng và người vay. Nợ gốc có thể trả một lần hoặc nhiều lần, dựa vào kế hoạch xuất khẩu và thanh toán tiền hàng xuất khẩu. Lãi vay có thể trả cùng nợ gốc (căn cứ vào dư nợ hoặc số nợ gốc phải trả từng lần), hoặc trả vào ngay cuối của các tháng theo quy định cụ thể của từng ngân hàng.•Điều kiện cho vayCần đảm bảo những điều kiện sau:Điều kiện về pháp lý.Điều kiện về tài chính.Điều kiện về phương án kinh doanh.Điều kiện về khả năng trả nợ.Điều kiện về tài sản đảm bảo nợ vay.Người đi vay phải có hợp đồng xuất khẩu thanh toán bằng Lc không hủy ngang.•Quy trình:Khi cho vay ngân hàng yêu cầu nhà sản xuất phải có một số vốn nhất định cùng với số tiền cho vay của ngân hàng để thu mua hàng hóa, chế biến, sản xuất hàng xuất khẩu. Hàng hóa sẽ làm tài sản đảm bảo để ngân hàng tiếp tục cho vay đến khi bằng 100% trị giá hàng xuất. Thông thường ngân hàng chỉ cho vay khoảng 70% trị giá lô hàng xuất khẩu.Sau khi khi giao hàng xong, nhà xuất khẩu hoàn tất bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện quy định trong LC nợp vào ngân hàng để xin thanh toán tiền. Trên hối phiếu đòi nợ, ngân hàng cho vay (ngân hàng thông báo) sẽ là người hưởng lợi trực tiếp. Ngân hàng kiểm tra bộ chứng, nếu thấy hợp lý thì chuyển ra nước ngoài đòi nợ ngân hàng mở LC ghi Có trên tài khoản cho vay để thu nợ.Nếu giữa ngân hàng mở LC và ngân hàng thông báo LC là đại lý có mở tài khoản tiền gửi cho nhau, thì việc thực hiện thanh toán bộ chứng từ để thu nợ được tiến hành nhanh chóng, thuận tiện, dễ dàng hơn, nên ngân hàng có thể tài trợ mức lãi suất ưu đãi, thấp hơn mức lãi suất bình thường.Trong quá trình cho vay, rủi ro có thể xảy ra đối với ngân hàng nếu như sau khi được tài trợ, doanh nghiệp không xuất được hàng, hoặc xuất được hàng nhưng lại gặp rủi ro có thể xảy ra đối với ngân hàng nếu như sau khi được tài trợ, doanh nghiệp không xuất được hàng, hoặc xuất được hàng nhưng lại gặp rủi ro trong giao nhận hàng hay thanh toán, hoặc khách hàng không dùng số tiền trên vào mục đích xuất hàng như đã cam kết với ngân hàng.2.2.Ứng trước giá trị nhờ thu. Hình thức tài trợ này được ngân hàng thực hiện khi hợp đồng xuất khẩu thanh toán bằng phương pháp nhờ thu kèm chứng từ. Khi thực hiện nghiệp vụ này ngân hàng tài trợ ứng trước giá trị hối phiếu cho nhà XK khi nhà xuất khẩu giao hối phiếu chưa được chấp nhận cho ngân hàng trong phương thức thanh toán nhờ thu.Dạng thức tài trợ này của ngân hàng cho phép nhà xuất khẩu nhanh chóng nhận được tiền đưa vào kinh doanh thay vì phải chờ đến khi hối phiếu được nhà NK tiếp nhận và thanh toán.Mức tài trợ ứng trước giá trị nhờ thu của ngân hàng không cố định mà tùy thuộc vào mức độ an toan trong giao dịch và thỏa thuận với khách hàng,thường từ 60% đến 80% giá trị hối phiếu. Ngân hàng thu nợ bằng cách gửi bộ chứng từ ra nước ngoài để đòi nợ.Trong vòng thời gian quy định kể từ ngày gửi chứng từ đòi tiền mà không nhận được Báo Có của ngân hàng nước ngoài thì ngân hàng tự động ghi Nợ tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ.Nếu trên tài khoản tiền nợ của khách hàng không đủ tiền,ngân hàng sẽ chuyển số tiền ứng trước sang nợ quá hạn.Khi được thanh toán từ phía ngân hàng nước ngoài,ngân hàng cho vay ứng trước sẽ khấu trừ trực tiếp khoản tiền vay cùng các chi phí có liên quan.2.3.Mua hối phiếu nhờ thu.Hợp đồng xuất khẩu thanh toán bằng phương thức nhờ thu phiếu trơn.Chứng từ hàng hóa được nhà xuất khẩu giao thẳng cho nhà nhập khẩu nên quyền quyết định thanh toán phụ thuộc vào nhà nhập khẩu.•Cách tiến hành:Sau khi lập xong bộ chứng từ hàng hóa, vận chuyển, bảo hiểm,.. nhà xuất khẩu sẽ nộp lên ngân hàng của mình nhờ thu hộ tiền. Ngân hàng của nhà xuất khẩu sẽ chuyển đến ngân hàng của nhà nhập khẩu (hoặc ngân hàng giao dịch) với chỉ thị giao chứng từ khi đã thanh toán (điều kiện DP) hoặc chấp nhận một hối phiếu đòi nợ theo điều kiện DA. Tuy vậy, thời gian để có tiền thanh toán do nhà nhập khẩu trả làm cho nhà xuất khẩu có thể thiếu vốn tạm thời. Nhà xuất khẩu lúc này có thể yêu cầu ngân hàng đáp ứng một phần giá trị bộ chứng từ nhờ thu làm đảm bảo.Biện pháp bảo vệ cho ngân hàng: áp dụng điều kiện “cho phép truy đòi” hoặc mua hối phiếu dựa theo việc thanh toán sau cung, bảo lưu quyền ghi nợ tài khoản của nhà xuất khẩu giá trị tài trợ bất cứ lúc nào mà không cần phải thông báo hay xin phép trước.2.4.Chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu.• Khái niệm:Là hình thức tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho người xuất khẩu dưới hình thức mua lại bộ chứng từ chưa đến hạn thanh toán. Số tiền mua lại quyền hưởng thụ này chính là mức tài trợ chính là mức tài trợ chiết khấu hối phiếu.•Đặc điểm:Tín dụng ngắn hạn.Việc thu nợ gốc thường được thực hiện từ người trả nợ hối phiếu.Lãi và các khoản thu khác từ nghiệp vụ chiết khấu được ngân hàng chiết khấu thu ngay cùng thời điểm phát tiền vay.Ngân hàng hầu như không quan tâm đến mục đích sử dụng vốn vay mà dùng hối phiếu làm tài sản đảm bảo tiền vay•Trường hợp áp dụng:Khi chiết khấu bộ chứng từ phải hoàn hảo và xuất trình đúng thời gian quy định. Ngân hàng mở LC phải có uy tín trên thị trường quốc tế và có quan hệ giao dịch thường xuyên với ngân hàng chiết khấu. Tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của doanh nghiệp ổn định, đảm bảo khả năng thanh toán, có uy tín với ngân hàng. Số tiền chiết khấu phải nằm trong hạn mức tín dụng.•Cách tiến hành:Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ chiết khấu.Hồ sơ chiết khấu bao gồm đơn xin chiết khấu, bảng kê chứng từ xin chiết khấu, bản gốc các chứng từ xin chiết khấu.Bước 2: Kiểm tra điều kiện xin chiết khấu.Nội dung kiểm tra:+ Tình trạng hợp pháp, hợp lệ của chứng từ.+ Kiểm tra thời hạn lưu hành còn lại và số tiền của hối phiếu,khả năng thanh toán của người trả tiền hối hối phiếu.Bước 3: Quyết định chiết khấu và giải ngân cho khách hàng.Bước 4: Lưu giữ chứng từ và yêu cầu trả tiền hối phiếu khi chưa tới hạn thanh toán.2.5.Bao thanh toán. (BTT)•Khái niệm: Là hoạt động cấp tín dụng của tổ hứ tín dụng cấp cho bên xuất khẩn trên cơ sở thanh toán chưa tới hạn và thường là ngắn hạn từ hoạt động xuất khẩu hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Các tổ chức bao thanh toán sẽ ứng trước tiền cho nhà xuất khẩu với một tỉ lệ nhất định theo doanh thu và đảm nhận việc đòi nợ.•Đặc điểm:Tỷ lệ ứng trước từ 7090%.Công ty tài chính sẽ mở cho nhà xuất khẩu một khoản tiền gửi gọi là tài khoản “tiền gửi khống chế” với số tiền bằng hiệu số giữa số tiền ghi trên hối phiếu và số tiền ứng trước cho nhà xuất khẩu sẽ được hưởng lãi.Thời hạn thường là ngắn hạn và phụ thuộc vào thời hạn còn lại của các khoản phải thu.Đối với hợp đồng BTT toán từng lần, thời hạn tối đa thường là 6 tháng.Đối với hợp đồng BTT theo hạn mức, hạn mức được cấp tối đa 12 tháng.BTT được thực hiện khi đã có bằng chứng về việc giao hàng.Để cung cấp dịch vụ BTT quốc tế cần có hệ thống tổ chức bao thu ở nhiều nước.BTT còn cung cấp dịch vụ khác như quản lý tài khoản phải thu của khách hàng, cung cấp thông tin kinh tế, thương mại.•Trường hợp áp dụng:Thích hợp với giao dịch xuất khẩu áp dụng phương thức ghi sổ, DP, DA, những phương thức cho phép người mua hưởng tín dụng từ nhà cung ứng.

Mở đầu Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế thương mại toàn cầu nay, vấn đề giao thương quốc tế hoạt động xuất nhập ngày trở nên phổ biến không ngừng phát triển Điều vừa tạo điều kiện thách thức cho nhà xuất nước không ngừng mở rộng thị trường, thu nguồn lợi nhuận nguồn ngoại tệ lớn Bên cạnh nhà xuất gặp không khó khăn, khó khăn khảng cách địa lý, loại tiền toán hay tỷ giá hối đoái,… Họ cần tìm hỗ trợ mặt tài chính, tư vấn để hạn chế thấp rủi ro giao dịch Như vậy, hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng hoạt động xuất doanh nghiệp, đảm bảo quyền lợi bên xuất khẩu, đẩy mạnh giao dịch ngoại thương, đưa kinh tế nước ta phát triển Để hiểu rõ hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng thương mại, nhóm tiến hành nghiên cứu ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển BIDV chi nhánh Hà Tây Phần I Cơ sở lý luận tín dụng tài trợ xuất • • • Khái niệm Tài trợ trợ xuất hình thức tài trợ thương mại, kì hạn gắn với thời gian thương vụ xuất khẩu, đối tượng nhận tài trợ doanh nghiệp xuất trực tiếp ủy thác, giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Nghiệp vụ tài trợ xuất bao gồm hỗ trợ tài giấy tờ liên quan để doanh nghiệp xuất thực nghĩa vụ hợp đồng mua Các hình thức tín dụng tài trợ xuất 2.1 Cho vay chuẩn bị hàng hóa Khái niệm: Là hình thức cấp tín dụng cho bên xuất có vốn để chuẩn bị hàng xuất Thời gian: Diễn trước giao hàng Trường hợp áp dụng: Nhà XK thiếu vốn để chuẩn bị hàng hóa XK Trên thực tế, lúc nhà XK sẵn hàng để giao sau ký kết hợp đồng ngoại thương Lúc nhà XK cần vốn để thu mua nguyên vật liệu, trang trải chi phí sản xuất hàng hóa, hay thu gom hàng để xuất Người xuất đề nghị ngân hàng phục vụ cấp khoản tín dụng sở L/C mở để • • Đặc điểm: - Thường tín dụng ngắn hạn - Hết thời hạn vay, ngân hàng thu nợ trực tiếp từ người vay nhà xuất - Cách trả nợ gốc lãi tùy theo thỏa thuận ngân hàng người vay Nợ gốc trả lần nhiều lần, dựa vào kế hoạch xuất toán tiền hàng xuất Lãi vay trả nợ gốc (căn vào dư nợ số nợ gốc phải trả lần), trả vào cuối tháng theo quy định cụ thể ngân hàng Điều kiện cho vay Cần đảm bảo điều kiện sau: - Điều kiện pháp lý - Điều kiện tài - Điều kiện phương án kinh doanh - Điều kiện khả trả nợ Điều kiện tài sản đảm bảo nợ vay Người vay phải có hợp đồng xuất toán L/c không hủy ngang Quy trình: - Khi cho vay ngân hàng yêu cầu nhà sản xuất phải có số vốn định với số tiền cho vay ngân hàng để thu mua hàng hóa, chế biến, sản xuất hàng xuất Hàng hóa làm tài sản đảm bảo để ngân hàng tiếp tục cho vay đến 100% trị giá hàng xuất Thông thường ngân hàng cho vay khoảng 70% trị giá lô hàng xuất - Sau khi giao hàng xong, nhà xuất hoàn tất chứng từ phù hợp với điều kiện quy định L/C nợp vào ngân hàng để xin toán tiền Trên hối phiếu đòi nợ, ngân hàng cho vay (ngân hàng thông báo) người hưởng lợi trực tiếp Ngân hàng kiểm tra chứng, thấy hợp lý chuyển nước đòi nợ ngân hàng mở L/C ghi Có tài khoản cho vay để thu nợ Nếu ngân hàng mở L/C ngân hàng thông báo L/C đại lý có mở tài khoản tiền gửi cho nhau, việc thực toán chứng từ để thu nợ tiến hành nhanh chóng, thuận tiện, dễ dàng hơn, nên ngân hàng tài trợ mức lãi suất ưu đãi, thấp mức lãi suất bình thường Trong trình cho vay, rủi ro xảy ngân hàng sau tài trợ, doanh nghiệp không xuất hàng, xuất hàng lại gặp rủi ro xảy ngân hàng sau tài trợ, doanh nghiệp không xuất hàng, xuất hàng lại gặp rủi ro giao nhận hàng hay toán, khách hàng không dùng số tiền vào mục đích xuất hàng cam kết với ngân hàng 2.2 Ứng trước giá trị nhờ thu - • Hình thức tài trợ ngân hàng thực hợp đồng xuất toán phương pháp nhờ thu kèm chứng từ Khi thực nghiệp vụ ngân hàng tài trợ ứng trước giá trị hối phiếu cho nhà XK nhà xuất giao hối phiếu chưa chấp nhận cho ngân hàng phương thức toán nhờ thu.Dạng thức tài trợ ngân hàng cho phép nhà xuất nhanh chóng nhận tiền đưa vào kinh doanh thay phải chờ đến hối phiếu nhà NK tiếp nhận toán.Mức tài trợ ứng trước giá trị nhờ thu ngân hàng không cố định mà tùy thuộc vào mức độ an toan giao dịch thỏa thuận với khách hàng,thường từ 60% đến 80% giá trị hối phiếu Ngân hàng thu nợ cách gửi chứng từ nước để đòi nợ.Trong vòng thời gian quy định kể từ ngày gửi chứng từ đòi tiền mà không nhận Báo Có ngân hàng nước ngân hàng tự động ghi Nợ tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ.Nếu tài khoản tiền nợ khách hàng không đủ tiền,ngân hàng chuyển số tiền ứng trước sang nợ hạn.Khi toán từ phía ngân hàng nước ngoài,ngân hàng cho vay ứng trước khấu trừ trực tiếp khoản tiền vay chi phí có liên quan 2.3 Mua hối phiếu nhờ thu - Hợp đồng xuất toán phương thức nhờ thu phiếu trơn - Chứng từ hàng hóa nhà xuất giao thẳng cho nhà nhập • nên quyền định toán phụ thuộc vào nhà nhập Cách tiến hành: Sau lập xong chứng từ hàng hóa, vận chuyển, bảo hiểm, nhà xuất nộp lên ngân hàng nhờ thu hộ tiền Ngân hàng nhà xuất chuyển đến ngân hàng nhà nhập (hoặc ngân hàng giao dịch) với thị giao chứng từ toán (điều kiện D/P) chấp nhận hối phiếu đòi nợ theo điều kiện D/A Tuy vậy, thời gian để có tiền toán nhà nhập trả làm cho nhà xuất thiếu vốn tạm thời Nhà xuất lúc yêu cầu ngân hàng đáp ứng phần giá trị chứng từ nhờ thu làm đảm bảo Biện pháp bảo vệ cho ngân hàng: áp dụng điều kiện “cho phép truy đòi” mua hối phiếu dựa theo việc toán sau cung, bảo lưu quyền ghi nợ tài khoản nhà xuất giá trị tài trợ lúc mà không cần phải thông báo hay xin phép trước Chiết khấu chứng từ hàng xuất Khái niệm: Là hình thức tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho người xuất hình thức mua lại chứng từ chưa đến hạn toán Số tiền mua lại 2.4 • • • • • • quyền hưởng thụ mức tài trợ mức tài trợ chiết khấu hối phiếu Đặc điểm: - Tín dụng ngắn hạn - Việc thu nợ gốc thường thực từ người trả nợ hối phiếu - Lãi khoản thu khác từ nghiệp vụ chiết khấu ngân hàng chiết khấu thu thời điểm phát tiền vay - Ngân hàng không quan tâm đến mục đích sử dụng vốn vay mà dùng hối phiếu làm tài sản đảm bảo tiền vay Trường hợp áp dụng: Khi chiết khấu chứng từ phải hoàn hảo xuất trình thời gian quy định Ngân hàng mở L/C phải có uy tín thị trường quốc tế có quan hệ giao dịch thường xuyên với ngân hàng chiết khấu Tình hình sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp ổn định, đảm bảo khả toán, có uy tín với ngân hàng Số tiền chiết khấu phải nằm hạn mức tín dụng Cách tiến hành: - Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ chiết khấu Hồ sơ chiết khấu bao gồm đơn xin chiết khấu, bảng kê chứng từ xin chiết khấu, gốc chứng từ xin chiết khấu - Bước 2: Kiểm tra điều kiện xin chiết khấu Nội dung kiểm tra: + Tình trạng hợp pháp, hợp lệ chứng từ + Kiểm tra thời hạn lưu hành lại số tiền hối phiếu,khả toán người trả tiền hối hối phiếu - Bước 3: Quyết định chiết khấu giải ngân cho khách hàng - Bước 4: Lưu giữ chứng từ yêu cầu trả tiền hối phiếu chưa tới hạn toán 2.5 Bao toán (BTT) Khái niệm: Là hoạt động cấp tín dụng tổ tín dụng cấp cho bên xuất khẩn sở toán chưa tới hạn thường ngắn hạn từ hoạt động xuất hàng hóa, cung ứng dịch vụ Các tổ chức bao toán ứng trước tiền cho nhà xuất với tỉ lệ định theo doanh thu đảm nhận việc đòi nợ Đặc điểm: - Tỷ lệ ứng trước từ 70-90% Công ty tài mở cho nhà xuất khoản tiền gửi gọi tài khoản “tiền gửi khống chế” với số tiền hiệu số số tiền ghi hối phiếu số tiền ứng trước cho nhà xuất hưởng lãi - Thời hạn thường ngắn hạn phụ thuộc vào thời hạn lại khoản phải thu - Đối với hợp đồng BTT toán lần, thời hạn tối đa thường tháng - Đối với hợp đồng BTT theo hạn mức, hạn mức cấp tối đa 12 tháng - BTT thực có chứng việc giao hàng - Để cung cấp dịch vụ BTT quốc tế cần có hệ thống tổ chức bao thu nhiều nước - BTT cung cấp dịch vụ khác quản lý tài khoản phải thu khách hàng, cung cấp thông tin kinh tế, thương mại Trường hợp áp dụng: Thích hợp với giao dịch xuất áp dụng phương thức ghi sổ, D/P, D/A, phương thức cho phép người mua hưởng tín dụng từ nhà cung ứng - • • Cách thức tiến hành: NHÀ XUẤT KHẨU (1) NHÀ NHẬP KHẨU EXPORTER (2) (6) (7) IMPORTER (13) (8) (4) (9) (10) (11) (3) TỔ CHỨC BAO THANH TOÁN TỔ CHỨC BAO THANH TOÁN (5) (12) Hợp đồng thương mại định kỳ cung ứng hàng hóa toán NXK gửi tới nơi tổ chức Exportfactor giấy đề nghị mua khoản toán NXK (3) Quan hệ giao dịch Importfactor Exporfactor (4) Importfactor gián tiếp kiểm tra hoạt động kinh doanh khả toán NNK (5) Importfactor thông báo kết kiểm tra cho Exportfactor (6) Thông báo Exporfactor cho NXK hạn mức mua khoản toán (7) NXK chấp nhận thỏa thuận bán khoản toán cho Exporfactor chuyển quyền sở hữu khoản toán cho Exporfactor (8) Tổ chức Exporfactor thông báo cho NNK việc chuyển quyền sở hữu chuyển nợ (9) Importfactor thông báo cho NNK việc Importfactor đảm nhiệm nghiệp vụ nhờ thu quan hệ giao dịch thay cho Exporfactor (10) NNK toán theo định kỳ thỏa thuận (11) NNK có quyền phản hồi có vấn đề xảy (12) Imporfactor thực hạch toán (13) Exporfactor tất toán nghiệp vụ toán cho NXK Vai trò tín dụng tài trợ xuất ngân hàng thương mại: • Đối với kinh tế: - Tài trợ XK giúp cho hoạt động ngoại thương tiến hành trôi chảy, thuận lợi thông qua hình thức tài trợ vốn uy tín ngân hàng cho bên tham gia tài trợ xuất khẩu, giúp tạo dựng sở tài niềm tin đối tác để bên hoàn thành nghĩa vụ Khi hoạt động xuất thực thường xuyên liên tục đáp ưng nhu cầu nước quốc tế động lực để tăng tính ổn định thị trường tính động kinh tế - Tài trợ XK ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu sản xuất kinh doanh, làm động thúc đẩy kinh tế phát triển Thông qua hoạt động tài trợ xuất ngân hàng, doanh (1) (2) • • nghiệp có hội thay đổi dây chuyền máy móc thiết bị nhằm tăng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm tạo sản phẩm phong phú, đa dạng mẫu mã chủng loại để đáp ứng nhu cầu ngày cao người dân Sự phát triển doanh nghiệp nói riêng tác động đến phát triển kinh tế nói chung - Giúp cho doanh nghiệp phát triển tăng hiệu sản xuất kinh doanh mở rộng sản xuất góp phần giải công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỉ lệ thất nghiệp, tạo nguồn thu cho ngân sách nhà nước góp phần phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đất nước - Là công cụ để triển khai có hiệu chiến lược phát triển kinh tế-chính trị-xã hội quốc gia, góp phần mở rộng mối quan hệ đối ngoại với nước giới Đối với ngân hàng thương mại: - Các ngân hàng hỗ trợ mặt tài để hoàn tất nghĩa vụ toán sản xuất quan hệ kinh tế đối ngoại mà hỗ trợ mặt kỹ thuật bảo đảm trình toán cho hoạt động chu chuyển với nước ngoài, đồng thời đảm nhận rủi ro gắn liền với hoạt động Đối với doanh nghiệp: - Giúp cho doanh nghiệp thực thương vụ quan trọng phức tạp cần nguồn vốn lớn để toán tiền hàng Do doanh nghiệp muốn tiết kiệm chi phí vận chuyển thuận tiện giao nhận hàng hóa nên thường mua bán với số lượng giá trị lô hàng lớn, phải cần đến nguồn vốn tín dụng ngân hàng để thực hợp đồng cách thuận tiện - Tạo tính an toàn cho hoạt động thương mại quốc tế vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro cho doanh nghiệp xuất Trên sở tạo điều kiện cho doanh nghiệp tăng quy mô, nâng cao chất lượng hàng hóa, tăng suất,hạ giá thành sản phẩm,mở rộng sản xuất kinh doanh, đứng vững chế thị trường tạo khả cạnh tranh thị trường quốc tế Tài trợ XK giúp doanh nghiệp tạo lập nâng cao uy tín thị trường quốc tế Phần II Tìm hiểu hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng BIDVchi nhánh Hà Tây Khái quát ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh Hà Tây 1.1 Giới thiệu chung: - - 1.2 Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam BIDV chi nhánh Hà Tây chi nhánh đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP BIDV Việt Nam, có trụ sở 197 Quang Trung, Hà đông, Hà Nội BIDV Hà Tây theo sát chử đạo Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam sách, quy định Đảng, Nhà nước ngành, đồng thời đặt mục tiêu hiệu yêu an toàn kinh doanh, nhiều dự án công trình chi nhánh Hà Tây đầu tư cho vay đem lại hiệu thiết thực góp phần vào tăng trưởng kinh tế nước ta Ngân hàng hạch toán phụ thuộc đại diện theo ủy quyền Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng Sự hoạt động phát triển ngân hàng liền lên hệ thống ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng BID chi nhánh Hà Tây lấy phương châm: “ Hiệu kinh doanh khách hàng phương châm hoạt động chúng tôi.” Kết hoạt động kinh doanh Tình hình hoạt động dịch vụ: Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh thu từ hoạt động 34 39,5 37 dịch vụ (tỷ đồng) Thu từ DV ròng (%) 60 65 60 Kinh doanh ngoại tệ (%) 3,5 Dv toán tài trợ 27,5 20 20 (%) Dv thẻ, dv khác (%) 10 11 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2012) Theo bảng số liệu báo cáo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh BIDV Hà Tây năm 2010-2012 ta thấy hoạt động dịch vụ củ BIDV Hà Tây có bước phát triển tốt, tốc độ thu từ hoạt động đạt kết cao, vào năm 2010 34 tỷ, tăng đến 37 tỷ tới năm 2012 Trong tỷ trọng thu từ dịch vụ toán tài trợ chiếm 27,5% vào năm 2010, tới năm 2010 giảm 20% • • • • Hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Tây Đối tượng: Theo đạo từ ngân hàng Đầu tư phát triển, BIDV Hà Tây thực sách cho vay tài trợ xuất theo ngành nghề, triển khai vào 29/11/2011 với giá trị 5000 tỷ đồng Khách hàng mà ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Tây tài trợ cho hoạt động xuất doanh nghiệp kinh doanh thương mại hay sản xuất chế biến xuất lĩnh vực thủy sản, dệt may, da giầy, gỗ, cà phê nông sản khác Nguyên tắc cho vay: Khách hàng sử dụng vốn vay BIDV chi nhánh Hà Tây cần đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng Trong trình vay, nhân viên kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo sử dụng hợp đồng thỏa thuận - Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hơp đồng Khách hàng BIDV Hà Tây thỏa thuận số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay Khi đến hạn, khách hàng có nghĩa vụ toán đầy đủ, không ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi khách hàng dể thu nợ chuyển nợ hạn tài khoản không đủ số dư - Việc đảm bảo tiền vay phải thực theo quy định phủ, thống đốc ngân hàng nhà nước hướng dẫn đảm bảo tiền vay ngân hàng với khách hàng Điều kiện cho vay: - Có tư cách pháp nhân có thời gian hoạt động lại phù hợp với thời gian vay vốn - Phải có vốn tự có tối thiểu giá trị thực vốn điều lệ - Có dự án khả thi - Kinh doanh có lãi, nợ hạn năm - Có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh Ngoài BIDV Hà Tây yêu cầu điều kiện cụ thể với đối tượng Giới hạn cho vay: Theo định số 9838/QĐ-PC ngày 19/12/2006, mức phân cấp uyer quyền phán cho vay BIDV Hà Tây: Đối với tổng công ty: - Mức tổng dư nợ lớn phê duyệt lần đầu 90tyr VNĐ xác định giới hạn dư nợ 100 tỷ VNĐ - Vượt mức dư nợ phân cấp khách hàng có dư nợ vay nhở 100 tỷ VNĐ 15%, với khách hàng có dư nợ vay từ 100-200 ỷ VNĐ 12% Đối với doanh nghiệp: - Mức tổng dư nợ lớn phê duyệt lần đầu 60 tỷ VNĐ, v=xác định giới hạn dư nợ 80 tỷ Dư nợ dự án đầu tư trung dài hạn 50 tỷ VNĐ Vượt mức dư nợ phân cấp với khách hàng có dư nợ vay nhỏ 100 tỷ VNĐ 12%, với khách hàng có dư nợ từ 100-200 tỷ VNĐ 105 Tổng dư nợ bảo lãnh lớn 80 tỷ VNĐ Với khách hàng khác tổng dư nợ bảo lãnh 10 tỷ VNĐ • • • Thời hạn cho vay: Có loại thời hạn BIDV chi nhánh Hà Tây: - Ngắn hạn: khoản cho vay đến 12 tháng - Trung hạn: từ 12 tháng đến 60 tháng - Dài hạn: từ 60 tháng Đồng tiền cho vay: - BIDV Hà Tây cho doanh nghiệp xuất vay VNĐ loại ngoại tệ USD GBP, JPY, - Khách hàng vay ngoại tệ phải trả ngoại tệ Trong trường hợp khách hàng đề nghị trả ngoại tệ khác ngoại tệ vay phải giám đốc ngân hàng BIDV Hà Tây đồng ý thỏa thuận tỷ giá quy đổi với khách hàng Các hình thức tín dụng tài trợ xuất ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Tây 3.1 Cho vay hỗ trợ xuất - BIDV đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp trước sau ký hợp đồng xuất để thu mua, dự trữ, chế biến, sản xuất hàng hóa xuất Đặc điểm: - Đáp ứng tất phương thức toán: L/C, nhờ thu, T/T, CAD Đồng tiền cho vay sử dụng đa dạng: USD, EUR, ngoại tệ mạnh khác - Tỷ lệ tài trợ: khoảng 85% giá trị hợp đồng với phương thức tài trợ linh hoạt - Tài sản đảm bảo linh hoạt: chấp quyền đòi nợ phát sinh từ L/C hàng xuất, chấp hàng hóa hình thành vốn vay, chấp tài sản thông thường khác Lợi ích: - Lãi suất vay ưu đãi, phí dịch vụ cạnh tranh, tỷ giá mua bán ngoại tệ theo thị trường - Thủ tục đơn giản, nhanh chóng - BIDV cung cấp dịch vụ tư vấn thị trường xuất khẩu, thông tin đối tác, phương thức toán - • Chiết khấu đòi nợ BIDV cung cấp tín dụng cho NXK sở xuất trình hối phiếu đòi nợ kèm chứng từ xuất đòi tiền theo L/C không theo L/C ( nhờ thu, chuyển tiền, ) BIDV Đặc điểm: - Hình thức chiết khấu: có truy đòi/ miễn truy đòi - Khách hàng xuất trình hối phiếu đòi nợ chứng từ hàng xuất BIDV dẫn L/C/hợp đồng ngoại thương - BIDV kiểm tra chứng từ theo L/C theo hợp đồng ngoại thương Sau lập thông báo gửi đến ngân hàng phát hành L/C, ngân hàng nhờ thu người nhập - Trên sở tình trạng chứng từ thỏa mãn điều kiện quy định, BIDV tiến hành chiết khấu có truy đòi cho khách hàng - Ngay nhận tiền toán chứng từ, BIDV thu nợ gốc, phí, lãi chiết khấu báo cho khách hàng phần chênh lệch lại Lợi ích cho khách hàng: - Được hỗ trợ vốn tạm thời có chứng từ xuất chưa tới hạn toán Qua khách hàng đảm bảo nguồn vốn kinh doanh, tăng tính khoản chứng từ, chủ động quản lý dòng tiền hoạt động kinh doanh - Nâng cao khả cạnh tranh khách hàng cách cấp tín dụng cho NNK thông qua chấp nhận toán trả chậm 3.2 • • • • Điều kiện để khách hàng sử dụng: - Khách hàng có L/C xuất hợp đồng xuất toán theo phương thức nhờ thu, TTR TradeCard - Khách hàng đáp ứng điều kiện chiết khấu theo quy định hành BIDV Hồ sơ: - Bao gồm: đơn đề nghị chiết khấu khách hàng, chứng từ xuất khẩu, L/C hợp đồng ngoại thương nội dung dẫn khách hàng 3.3 Chiết khấu miễn truy đòi Hối phiếu đòi nợ theo L/C trả chậm dựa thỏa thuận Forrfaiting với Ngân hàng nước BIDV thực chiết khấu miễn truy đòi hối phiếu đòi nợ kèm chứng từ xuất xuất trình qua BIDV theo L/C trả chậm cho khách hàng nhận xác nhân chấp nhận toán ngân hàng có nghĩa vụ toán L/C • • • • Đặc điểm: - Khách hàng cung cấp hồ sơ cho BIDV kèm chấp nhận toán chứng từ đòi tiền ngân hàng có nghĩa vụ toán L/C - Sau đó, BIDV tiến hành kiểm tra điều kiện thực hiện, thông báo cho khách hàng mức lãi suất phí tương ứng Nếu khách hàng chấp nhận, giao dịch thực Lợi ích khách hàng: - Được bổ sung vốn lưu động kịp thời BIDV toán Hối phiếu đòi nợ/bộ chứng từ xuất theo L/C trả chậm trước toán - Khoản chiết khấu miễn truy đòi không bị tính vào hạn mức tín dụng ngắn hạn khách hàng BIDV - Được đảm bảo rủi ro toán trường hợp ngân hàng có nghĩa vụ toán L/C Điều kiện sử dụng: - Hàng hóa giao có xác nhận chấp nhận toán ngân hàng có nghĩa vụ toán chứng từ giao hàng - Khách hàng đáp ứng điều kiện chiết khấu miễn truy đòi theo L/C trả chậm BIDV Hồ sơ: - Giấy đề nghị kiêm Hợp đồng chiết khấu miễn truy đòi theo L/C trả chậm - L/C sửa đổi (nếu có) Điện xác thực chấp nhận toán thông báo ngày đến hạn toán Ngân hàng có nghĩa vụ toán - Giấy tờ, tài liệu chứng minh khách hàng sử dụng tiền chiết khấu hợp pháp 3.4 Tài trợ xuất trọn gói - Sản phẩm áp dụng chế ưu đãi lãi suất cho vay, phí dịch vụ, chế linh hoạt tài sản đảm bảo, hồ sơ thủ tục sở khách hàng cam kết sử dụng sản phẩm tài trợ trọn gói BIDV • • • Các sản phẩm, dịch vụ gói: - Vay vốn lưu động ngắn hạn để phục vụ sản xuất kinh doanh theo hợp đồng ký kết với đối tác nước - Dịch vụ toán quốc tế - Mua bán ngoại tệ - Các dịch vụ hỗ trợ, tư vấn nghiệp vụ, Lợi ích: - Được vay vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh với lãi suất cho vay ưu đãi - Áp dụng điều kiện tài sản đảm bảo linh hoạt - Được cung cấp dịch vụ toán – ngoại tệ trọn gói với mức phí ưu đãi thủ tục linh hoạt 3.5 Bao toán Là hình thức cấp tín dụng BIDV cho khác hàng xuất thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo Hợp đồng xuất khách hàng với nhà nhập Đối tượng khách hàng Nhà xuất muốn tăng khả cạnh tranh việc chấp nhận phương thức toán trả chậm đồng thời muốn tài trợ đảm bảo rủi ro toán nhà nhập • Đặc điểm: - Ứng trước tiền sở giá trị khoản phải thu - Quản lý khoản phải thu - Thu hộ - Bảo đảm rủi ro tín dụng cho nhà nhập thông qua đại lý bao toán (nếu có) • Lợi ích: - Khách hàng ứng trước 98% giá trị khoản phải thu - Tăng nhanh vòng quay luân chuyển vốn - Được đảm bảo rủi ro tín dụng nhà nhập - Tiết kiệm thời gian chi phí thu hồi khoản phải thu - Giúp nắm bắt khả tài chính, uy tín nhà nhập Kết tài trợ xuất BIDV chi nhánh Hà Tây Theo đạo Ngân hàng Đầu tư phát triển, BIDV chi nhánh Hà Tây thực nhiều chương trình hỗ trợ xuất khẩu, điển triển khai hỗ trợ tín dụng trị giá 5000 tỷ Gói hỗ trợ tín dụng thấp 0,5%/ năm so với lãi suất ưu đãi cho vay hành dành cho doanh nghiệp xuất nói chung Kèm theo đó, BIDV thực miễn giảm chi phí dịch vụ ngân hàng mà doanh nghiệp sử dụng xuyên suốt qua trình sản xuất kinh doanh như: miễn phí kiểm tra chứng từ xuất khẩu, miễn phí hỗ trợ tư vấn nghiệp vụ toán quốc tế, giảm từ 20%-30% phí toàn dịch vụ liên quan đến hoạt động toán quốc tế, áp dụng giá mua ngoại tệ theo giá mua cạnh tranh thị trường Bên cạnh đó, BIDV Hà Tây đưa hình thức tài trợ linh hoạt khác như: tài trợ thu mua nguyên liệu làm hàng xuất chưa có hợp đồng/đơn hàng xuất có hợp đồng khung, tài trợ xuất có hợp đồng, tài trợ xuất sau giao hàng với hình thức toán đa dạng (TTR, L/C, D/P, D/A, ) Như vậy, với việc triển khai chương trình tài trợ tín dụng BIDV chi nhánh Hà Tây thu kết quả: Hạn chế: Hoạt động tài trợ xuất ngân hàng BIDV Hà Tây gặp nhiều khó khăn bắt nguồn từ nguyên nhân nội từ môi trường kinh tế, pháp lý Bao gồm số hạn chế sau: - Mô hình tổ chức hoạt động tài trợ xuất chưa hợp lý Thông thường tổ chức hoạt động tài trợ xuất giới gồm phận: phận thương mại, phận marketing kinh doanh, phận bán sản phẩm Ba phận phối hợp thực từ khâu nghiên cứu thị trường, phát triển sản phẩm, đưa sản phẩm tới khách hàng Tuy nhiên với mô hình tổ chức hoạt động tài trợ xuất BIDV Hà Tây nay, ba phận chưa thực rõ ràng Hoạt động tài trợ trước xuất - - phận tín dụng phụ trách, nhiên nghiệp vụ tín dụng phân công phát triển sản phẩm hay bán sản phẩm Chiến lược sách cho hoạt động tài trợ xuất chưa đầy đủ, chưa trọng vào phát triển lĩnh vực Thực tế BDV Hà Tây có quy trình giao dịch, thực sản phẩm mà thiếu quy trình việc theo dõi phản hồi từ khách hàng, đánh giá lại hoạt động tài trợ xuất cách thuồng xuyên Hạn chế vấn đề nhân sự, BIDV Hà Tây hoạt động tín dụng chủ yếu chưa có nhiều chuyên gia hoạt động tài trợ thương mại xuất nhập nên hoạt động chưa thực phát triển Phần III Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Tây - - - - Xây dựng chiến lược kế hoạch cụ thể cho hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng cần xây dựng chiến lược đưa sách cho giai đoạn phát triển Tiến hành theo kế hoạch chi tiết giúp ngân hàng sử dụng nguồn lực hiệu Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Đây giải pháp cốt lõi cho phát triển hoạt động tài trọ tín dụng ngân hàng Với thực tế môi trường cạnh tranh nay, ngân hàng cần phát triển sản phẩm, không ngừn nâng cao chất lượng dịch vụ để thỏa mãn nhu cầu khách hàng Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro Tăng cường công tác tiếp thị quảng bá sản phẩm Ngày cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng trở nên gay gắt việc đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo sản phẩm tất yếu , BIDV Hà Tây không nằm quy luật Nâng cao chất lượng cán tín dụng cán toán quốc tế đầu tư vào kĩ thuật thiết bị công nghệ Kết luận Nhận thức rõ tầm quan trọng kinh tế đối ngoại, Đảng Nhà nước ta thực sách kinh tế mở cửa, tiến hành đổi kinh tế, xây dựng kinh tế thị trường để đưa nước ta hội nhập kinh tế giới Chính phát triển kinh tế ngoại thương làm kinh tế nước ta trở nên sôi động, việc đơn vị có nhu cầu sử dụng vốn kinh doanh, tạo mối quan hệ toán với nước giới ngày lớn Điều đòi hỏi đáp ứng kịp thời ngân hàng thương mại hoạt động ngoại thương đặc biệt hoạt động xuất hàng hóa Vì nhóm tiến hành nghiên cứu hoạt động tài trợ tín dụng xuất ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây để hiểu rõ vấn đề tài trợ xuất ngân hàng Qua nhóm phân tích để đưa số biện pháp nhằm thúc hoạt động tài trợ xuất phát triển Bài thảo luận nhiều sai sót, nhóm mong nhận góp ý từ cô để hoàn thiện Nhóm xin chân thành cảm ơn! Tài liệu tham khảo: PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên, GS.TS Đinh Văn Sơn (2014), “Giáo trình toán quốc tế tài trợ xuất nhập khẩu”, Nhà xuât Thống kê, Hà Nội Sổ tay tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Trang web: http://www.bidv.com.vn/ Trang web: http://tailieu.com.vn ... hoạt động xuất hàng hóa Vì nhóm tiến hành nghiên cứu hoạt động tài trợ tín dụng xuất ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây để hiểu rõ vấn đề tài trợ xuất ngân hàng Qua nhóm... nên hoạt động chưa thực phát triển Phần III Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Tây - - - - Xây dựng chi n lược kế hoạch cụ thể cho hoạt động tài trợ xuất Ngân. .. tế Tài trợ XK giúp doanh nghiệp tạo lập nâng cao uy tín thị trường quốc tế Phần II Tìm hiểu hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng BIDVchi nhánh Hà Tây Khái quát ngân hàng TMCP BIDV chi nhánh