1. Trang chủ
  2. » Tài Chính - Ngân Hàng

Báo Cáo Thực Tập Ngân hàng TMCP EximBank – Chi nhánh Đồng Nai – PGD Trảng Bom

24 797 2

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 24
Dung lượng 301,5 KB

Nội dung

- Quản lý, điều hành, kiểm soát giao dịch theo đúng quy trình, quyết định liên quan đến hoạt động kinh doanh của phòng: huy động vốn, thanh toán, chuyển tiền trong nước, đóng mở tài khoả

Trang 1

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

ĐồngNai, Ngày….Tháng….Năm 2012 Kýtên,đóngdấu I

Trang 2

-NHẬN XÉT CỦA KHOA

II

Trang 3

TP.HồChí Minh, Ngày … Tháng……Năm 2012 Chữ ký III

Trang 4

-LỜI CẢM ƠN

ời đầu tiên em xin tỏ lòng biết ơn vô cùng sâu sắc đến Ban Giám Hiệu trường Đại Học Ngân Hàng Tp.HCM, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kế Toán đã tận tình truyền đạt kiến thức cho em trong suốt những năm học qua, trên hết là sự tận tình hướng dẫn, giúp đỡ của Cô Đoàn Quỳnh Phương - người đã trực tiếp hướng dẫn em nghiên cứu và viết đề tài này Báo cáo thực tập là những kiến thức tổng hợp quá trình học tập và tiếp xúc môi trường làm việc thực tế để hoàn tất sau 4 năm học tập nghiên cứu của em nơi giảng đường Đại học Trong quá trình nghiên cứu, do có những hạn chế nhất định về kiến thức và năng lực của một sinh viên nên báo cáo thực tập này không tránh khỏi những khiếm khuyết, thiếu sót, rất mong nhận được sự thông cảm và chỉ bảo của quý thầy cô

L

Trong quá trình tiếp cận thực tế tại Ngân hàng TMCP EximBank – Chi nhánh Đồng Nai – PGD Trảng Bom, em đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của anh Trương Đức Hiền (TP) và chị Nguyễn Thái Thùy Uyên phó PGD và các anh chị trong PGD đã chỉ bảo tận tình Em xin chân thành cảm ơn các anh chị đã tạo điều kiện hướng dẫn em thấy cách làm việc thực tế và nội bộ ngân hàng, nâng cao kiến thức thực tế trong suốt thời gian em thực tập tại đây

Cuối cùng em xin kính chúc Ban Giám Hiệu nhà trường, các quý thầy cô, Ban Giám Đốc và các anh chị công tác tại Ngân Hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam-Chi Nhánh Đồng Nai dào sức khỏe, thành công trên con đường sự nghiệp, Chúc anh Hiền cùng các nhân viên của phòng cùng đưa PGD Trảng Bom phát triển vững mạnh

TpHCM, Ngày tháng năm

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thạc Sáng

IV

Trang 5

GDV/KTGD Giao dịch viên/ Kế toán giao dịch

CMND/ HC Chứng minh nhândân /Hộchiếu

TK/TGTT Tiết kiệm/ tiền gửi thanh toán

V

Trang 6

-MỤC LỤC

Nhận xét của đơn vị thực tập INhận xét của khoa IILời cảm ơn IVDanh mục viết tắt VMục lục VIPhần 1 VI1.1 Tìm hiểu tổng quát về ngân hàng TPCP Eximbank VII1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển : VII1.1.2 Tổ chức bộ máy tại đơn vị: VIII1.1.3 Hình thức tổ chức kế toán XI1.2 Quy trình và phương pháp XII1.2.1 Quy trình kế toán nghiệp vụ của đơn vị XII1.2.2 Các hoạt động tiền gửi XIV1.2.2.1 Tiền gửi tiết kiệm XVI1.2.2.2 Tiền gửi thanh toán: XIXPHẦN 2 XXI2.1 Đánh giá thực trạng công tác nghiệp vụ kế toán tại đv XXI2.1.1 Nhận xét chung XXI2.1.2 Thuận lợi trong công tác kế toán giao dịch XXII2.1.2 Những hạn chế cần khắc phục XXIIITài liệu tham khảo: XXV

VI

Trang 7

-PHẦN 1 1.1 Tìm hiểu tổng quát về ngân hàng TMCP Eximbank-Chi Nhánh Đồng Nai- PGD Trảng bom

1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển :

Tên doanh nghiệp:

NGÂN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM ( VIỆT NAM EXPORT IMPORT BANK ) TÊN VIẾT TẮT : EXIMBANK HOẶC EIB

 Thời gian hoạt động : 50 năm

Eximbank là ngân hàng có tổng vốn chủ sở hữu đứng thứ 2 trong hệ thống các NHTMCP Việt Nam sau VCB Nếu chỉ so sánh với các NHTMCP ngoài quốc doanh thì EIB là ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất hiện nay

Đến nay, vốn điều lệ của Eximbank đạt 10.560 tỷ đồng Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP Hồ Chí Minh Tính đến ngày 01/01/2011, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP Hồ Chí Minh và 183 Chi nhánh, phòng giao dịch được đặt tại Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Nghệ An, Huế, Bạc Liêu, Long An, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc, Lâm Đồng và TP.HCM

và đã thiết lập quan hệ đại lý với Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán của

cá nhân và đơn vị bằng VND, ngoại tệ và vàng Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

Giới thiệu về Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Đồng Nai

Eximbank CN Đồng Nai được thành lập theo quyết định số 176/EIB/HDDQT-07 ngày 02/07/2007 của Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

VII

Trang 8

- Tên gọi : Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam CN Đồng Nai

 Tên Viết tắt : Eximbank –CN Đồng Nai

 Địa chỉ : 881 , Phạm Văn Thuận , P.Tam Hiệp , TP.Biên Hòa ,T.Đồng Nai

 Điện thoại:(061) 3915185

 Fax: (061) 3915187

 Website: http://www.eximbank.com.vn

Tại tỉnh Đồng Nai, ngày 24/07/2007 Eximbank Chi nhánh Đồng Nai chính thức

đi vào hoạt động và cho đến thời điểm hiện tại đã có 05 Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh là Phòng giao dịch Trảng Bom (huyện Trảng Bom) và Phòng giao dịch Long Thành (huyện Long Thành), và Phòng giao dịch Long Khánh (TX Long Khánh) , Phòng giao dich Gia Kiệm (huyện Thống Nhất)Phòng giao dịch Tân Tiến (TP Biên Hòa) mở rộng quy mô hoạt động và chăm sóc khách hàng trong tỉnh Đồng Nai và các tỉnh thành lân cận Số lượng nhân viên toàn Chi nhánh là 129 người đa số là nhân viên trẻ, đầy nhiệt huyết nên trong thời gian tới với những có gắng và nổ lực hết mình của

cả tập thể, Eximbank Đồng Nai sẽ phát triển mạnh mẽ và bền vững

Giới thiệu về EximBank-Chi Nhánh Đồng Nai- PGD Trảng Bom

Eximbank PGD Trảng Bom là PDG trực thuộc Chi Nhánh Đồng Nai

Tên gọi : Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam-Chi Nhánh Đồng PGD Trảng Bom

Nai-Tên Viết tắt : EIB-PGD Trảng Bom-CN Đồng Nai

 Địa chỉ : 118 Ấp An Chu,Xã Bắc Sơn, H Trảng Bom,T.Đồng Nai

 Điện thoại:061.8971379

 Fax: 061.8971677

Ông : Trương Đức Hiền làm Trưởng Phòng

Bà : Nguyễn Thái Thùy Uyên làm Phó Phòng

1.1.2 Tổ chức bộ máy tại đơn vị

- Hiện nay tại ngân hàng Eximbank-chi nhánh Đồng Nai-PGD Trảng Bom gồm

có 16 người trong đó có: 1 trưởng phòng,1 phó phòng, 1 kế toán cho vay,2 kế toán dịch vụ, 1 thủ quỹ làm dịch vụ thu hộ tại Cty Dinh Dưỡng Á Châu và 3 nhân viên phòng ngân quỹ, 3 nhân viên phòng tín dụng cùng với 3 nhân viên bảo vệ và 1 tạp vụ

VIII

Trang 9

- Trưởng, phó phòng giao dịch

- Quản lý, điều hành hoạt động chung của ngân hàng

- Điều hành các công việc cụ thể: công tác tiếp thị, công tác huy động vốn, công tác tín dụng, công tác hoạt động kinh doanh

- Đại diện theo ủy quyền của Ban giám đốc trong thẩm quyền quan hệ với các

tổ chức kinh tế, cá nhân, các phòng ban trong chi nhánh trong hoạt động kinh doanh

- Hoạch định và chỉ đạo công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng, nghiên cứu và

đề xuất điều chỉnh chính sách khách hàng theo từng thời kỳ, theo yêu cầu của khách hàng chuyển về Ban giám đốc

- Trực tiếp điều hành công tác nội bộ phòng: thông báo công văn có liên quan đến hoạt động kinh doanh của phòng cho từng cán bộ công nhân viên bằng hình thức phù hợp, quản lý công văn đến đi, chấm công thi đua, quản lý văn phòng phẩm

- Kiểm tra việc thực hiện công tác chuyên môn của từng thành viên trong phòng

- Quản lý, điều hành, kiểm soát giao dịch theo đúng quy trình, quyết định liên quan đến hoạt động kinh doanh của phòng: huy động vốn, thanh toán, chuyển tiền trong nước, đóng mở tài khoản,mua bán ngoại tệ, ngân quỹ, thu chi hộ tiền mặt

- Kiểm tra, phê duyệt trực tiếp các giao dịch được các giao dịch viên thực hiện theo hạn mức thẩm quyền được duyệt Giám sát tất cả các hoạt động của giao dịch viên để đảm bảo an toàn, bảo mật của các giao dịch

Bộ phận tín dụng

- Tiếp nhận hồ sơ vay vốn, báo cáo với lãnh đạo

- Trực tiếp thẩm định hồ sơ của khách hàng

- Quản lý, theo dõi nợ vay của khách hàng, kiểm tra trước trong và sau khi cho vay

IX

Trang 10

Thực hiện các báo cáo liên quan đến tín dụng tại đơn vị.

Bộ phận Kế toán.

- Chịu trách nhiệm về công tác huy động vốn của phòng

- Trực tiếp giao dịch, hướng dẫn, giải đáp, tiếp nhận, xử lý các yêu cầu của khách hàng

- Trực tiếp tác nghiệp quy trình huy động vốn, nhận và rút gửi tiền mặt của khách hàng là tổ chức, cá nhân bằng VNĐ và ngoại tệ bằng nhiều hình thức huy động vốn do ban lãnh đạo điều hành

- Theo dõi, quản lý hồ sơ khách hàng gửi tiết kiệm, tiền gửi cá nhân, tiền gửi doanh nghiệp, chiết khấu,cầm cố chứng từ có giá theo đúng quy định quy trình trong phạm vi hạn mức ủy quyền Tác nghiệp dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong nước, kiều hối Moneygram, mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các giao dịch khác theo đúng quy định Tiếp thị các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đang triển khai tại PGD Đầu mối tổng hợp kiến nghị, ý kiến phản hồi của khách hàng trong quá trình giao dịch để trình ban giám đốc xem xét

- Tổng hợp các báo cáo định kỳ, đột xuất, truyền file hàng ngày, tháng, quý, năm theo sự phân công của Ban lãnh đạo phòng theo đúng quy định và thời gian

- Theo dõi thu nợ vay, phối hợp bộ phận tín dụng để nhận nợ, thực hiện thu nợ gốc và lãi đúng, đủ Báo cáo kịp thời cho ban lãnh đạo phòng các hồ sơ khách hàng trễ hạn

- Đóng chấm và lưu trữ hồ sơ khách hàng, hồ sơ tín dụng, sổ sách kế toán theo đúng quy định

Bộ phận ngân quỹ:

- Kiểm đếm, giao nhận, bảo quản, chọn lọc, đóng bó, niêm phong và vận chuyển tiền đúng quy định Thực hiện các khoản thu chi, nhập xuất, giao nhận các loại tiền, tài sản, ấn chỉ quan trọng theo đúng quy định

- Kiểm đếm, xử lý tiền giả, tiền thừa thiếu theo đúng hướng dẫn của NHNN và ngân hàng Eximbank Mở sổ theo dõi vào kho Thực hiện các mẫu biểu báo cáo có liên quan đến bộ phận ngân quỹ

- Tổ chức, theo dõi lịch cúp điện trong tuần để báo cáo với lãnh đạo phòng

X

Trang 11

-1.1.3 Hình thức tổ chức kế toán.

 Là một Ngân hàng TMCP hoạt động lĩnh tài chính tiền tệ, công tác kế toán hiện nay ở ngân hàng được áp dụng theo chế độ kế toán do Ngân hàng nhà nước quy định

 Về tình hình sổ sách kế toán: Hiện nay do sự phát triển của khoa học công nghệ một giải pháp công nghệ nền tảng giúp cho việc tự động hóa hoàn toàn các nghiệp vụ sản xuất kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngân hàng đã thực hiện chính sách ngân hàng hiện đại công việc nghiệp vụ được hệ thống hóa thực hiện theo chương trình phần mềm hệ thống toàn diện Korebanking ( Korebanking systerm) Phần mềm hỗ trợ nghiệp vụ ngân hàng này đáp ứng các đòi hỏi khắt khe của một hệ thống giao dịch hiện đại, quản

lý rủi ro, kiểm soát an toàn, xử lý giao dịch nhanh chóng cũng như đáp ứng yêu cầu ứng dụng khi đưa sản phẩm dịch mới ra thị trường một cách nhanh chóng nhất Giải pháp “Korebanking” có thiết kế mềm dẻo, độ số hóa cao cho phép Eximbank cung cấp cho khách hàng nhiều sản phẩm đặc thù, áp dụng công nghệ cao như: quản lý tiền mặt, sản phẩm bao thanh toán, quản lý số liệu gửi ngoại tệ, quản lý dư nợ, tính lãi dự thu, dự chi, thiết kế các chương trình dự thưởng – quay số may mắn …

 Những tiện ích của việc sử dụng Korebanking vào công việc kế toán

• Quản lý tốt hơn quan hệ giữa ngân hàng – khách hàng, thông hiểu và cung cấp thông tin dịch vụ tốt hơn cho khách hàng và kế toán viên

• Nâng cao quản lý hệ thống kiểm soát nội bộ và quản lý an toàn

• Tự động hóa các khâu trích, tính lãi dự thu, dự chi, chuyển nợ các khách hàng nhằm giảm đi công việc cho kế toán và các nghiệp vụ kế toán giao dịch trở nên nhẹ nhành hơn

• Thực hiện việc kiểm soát tối đa về tiết kiệm thời gian trong việc kiểm duyệt và thực hiện

Tuy phần mềm kế toán không hiển thị đầy đủ quy trình ghi sổ kế toán như kế toán thủ công, nhưng đã in được đầy đủ chứng từ, sổ kế toán và báo cáo tài chính theo quy định: phiếu thu, phiếu chi,phiếu hạch toán, giấy báo nợ, có, nhật ký thu chi, liệt kê chứng từ, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ Các loại sổ của hình thức kế toán trên máy vi tính không hoàn toàn giống mẫu sổ kế toán ghi bằng tay nhưng đã phản ánh đầy đủ nội dung và bản chất Với hình thức kế toán này hoàn toàn phù hợp với mô hình hoạt động và trình độ kế toán của nhân viên kế toán, đã giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả của kế toán viên, rút ngắn thời gian cho ngân hàng cũng như khách hàng đến giao dịch, hoàn thành quyết toán và cung cấp số liệu cho quản lý Do đặc điểm hoạt động ngân hàng là có nhiều khách hàng giao dịch, nhiều nghiệp vụ kinh tế phát sinh và số lượng chứng từ nhiều do

đó cuối ngày làm việc kế toán tổng hợp số liệu trên phần mềm và in nhật ký thu chi và Bảng liệt kê chứng từ đóng chung với các chứng từ gốc thành cuốn và được lưu giữ tại

bộ phận kế toán

XI

Trang 12

-1.2 QUY TRÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP

1.2.1 Quy trình kế toán các nghiệp vụ tại đơn vị

 Quy trình chung của việc ké toán giao dịch được đơn giản hóa bằng giải pháp công nghệ phần mềm hỗ trợ thực hiện nghiệp vụ KoreBanking Systerm

Hình 1.2 Bước 1 Tiếp nhận nhu cầu của KH:

Thực hiện: GDV

Khách hàng đến ngân hàng chỉ cần giao dịch trực tiếp với một giao dịch viên

để đưa ra nhu cầu của mình.

Tiếp nhận nhu cầu của khách hàng, bao gồm :

+ Mở tài khoản của khách hàng - thực hiện theo qui định mở tài khoản hiện hành + Thanh toán qua tài khoản thanh toán, phát hành séc của NH - thực hiện theo qui trình nghiệp vụ tiền gửi thanh toán (CA)

+ Huy động vốn dân cư: nhận tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu - thực hiện theo qui trình nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn (SA) và có kỳ hạn (FD)

XII

Trang 13

-+ Chuyển tiền, mua bán thu đổi ngoại tệ, séc du lịch - thực hiện theo qui trình nghiệp

vụ thanh toán.

+ Phát vay, thu nợ theo chỉ định thanh toán của nghiệp vụ tín dụng theo qui trình tín dụng.

+ Thu, chi tiền mặt theo yêu cầu của khách hàng cho các nghiệp vụ trên.

Bước 2 Kiểm tra chứng từ của khách hàng:

- Kiểm tra các chi tiết giao dịch trên màn hình

- Nếu chấp nhận, ký duyệt giao dịch, chuyển sang bước 5.

- Trường hợp không chấp nhận giao dịch đề nghị GDV xem lại.

Bước 5 In chứng từ:

Thực hiện: GDV

- In các thông tin lên chứng từ của khách hàng

- Ký chứng từ giao dịch.

- Chuyển các chứng từ thanh toán cho bộ phận thực hiện đi các kênh thanh toán

- Nếu giao dịch liên quan đến tiền mặt thì chuyển sang bước 6.

Bước 6 Phê duyệt giao dịch

Thực hiện : KSV

-Thực hiện xem xét đối chiếu kí duyệt, đóng dấu các chứng từ

- Nếu chấp nhận thực hiện và chuyển tiếp bước 7:

+ Chuyển chứng từ liên quan cho thủ quỹ ( nếu liên quan tới thu chi tiền mặt )

+ Chuyển chứng từ liên quan cho GDV

- Nếu không chính xác trả chứng từ kèm lí do cho GDV thực hiện

Bước 7 Thu / Chi tiền mặt :

Thực hiện: Thủ Quỹ

XIII

Trang 14

Tiến hành chi tiền mặt theo từng quy trình nghiệp vụ (tiền gửi, tiền vay, chuyển tiền…).

- Trong quá trình kiểm đếm, tiến hành việc kiểm tra tiền thật hay giả.

- Chuyển sang bước 8.

Bước 8 Phân phối chứng từ và công việc cuối ngày :

Thực hiện: GDV

- Trả khách hàng liên thứ 2.

- Cuối ngày thực hiện:

+ In các báo cáo giao dịch trong ngày, kiểm tra đối chiếu giữa chứng từ giao dịch và báo cáo khớp đúng

+ Kiểm soát viên ký báo cáo của giao dịch viên sau khi đã chấm khớp đúng.

+ Đóng cuốn đánh số thứ tự lưu trữ.

1.2.2 Các hoạt động tiền gửi

Các loại hình tiền gửi đang được thực hiện tại EIB

Cá nhân:

- Tiền gửi thanh toán

+ Tiền gửi E-Favor

+ Tiền gửi thanh toán không kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

+ Tiền gửi tiết kiệm hỗn hợp

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn rút vốn linh hoạt

+ Tiết kiệm hưởng lãi suất bậc thang theo số dư

+ Tiền gửi tiết kiệm qua đêm

+ Tiền gửi "CALL" 48 GIỜ

+ Tiền gửi lãi suất theo thời gian thực gửi

+ Giữ hộ vàng

+ Tiết kiệm cho con yêu

+ Tiết kiệm gửi góp

+ Tiết kiệm Trường Lộc An

o Một số chương trình ưu đãi, khuyến mại tiền gửi tiết kiệm đang được triển khai

tại đơn vị : Chương trình “GỬI TIỀN, QUAY LIỀN, TRÚNG LỚN” , Chương trình “TIẾT KIỆM ONLINE – VẬN MAY TRÚNG LỚN”

Doanh nghiệp

- Tiền gửi thanh toán

- Tiền gửi có kỳ hạn

- Tiền gửi qua đêm

- Tiền gửi linh động lãi suất linh hoạt

XIV

Ngày đăng: 02/03/2017, 18:05

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w