Chính sách huy động vốn của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương trong thời kỳ suy thoái kinh tế

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH KINH DOANH QUỐC TẾ -*** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: CHÍNH SÁCH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG TRONG THỜI KỲ SUY THOÁI KINH TẾ Sinh viên thực : Nguyễn Thị Hà Phƣợng Lớp : Anh Khoá : 44 Giáo viên hƣớng dẫn : ThS Nguyễn Thuý Anh Hà Nội, tháng 05/2009 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHÍNH SÁCH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2.Vai trò 1.2 Vốn ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2.Phân loại vốn ngân hàng thương mại 1.2.2.1.Căn vào thời hạn vốn 1.2.2.2 Căn vào đối tƣợng huy động vốn 10 1.2.2.3 Căn vào nguồn gốc vốn 11 1.2.2.4.Căn vào loại tiền 12 1.2.3 Vai trò vốn Ngân hàng thương mại 13 1.2.3.1 Là tiền đề cho NHTM thực hoạt động tổ chức kinh doanh 13 1.2.3.2 Quyết định lực cạnh tranh NHTM 13 1.2.3.3 Củng cố uy tín NHTM thƣơng trƣờng 13 1.2.3.4 Giúp ngân hàng phát triển công nghệ, đa dạng hóa dịch vụ, phát triển sản phẩm 14 1.3 Chính sách huy động vốn ngân hàng thương mại 14 1.3.1 Các phương thức huy động vốn NHTM 14 1.3.1.1 Nhận tiền gửi 14 1.3.1.2 Đi vay vốn 18 1.3.1.3 Hoạt động tăng vốn chủ sở hữu 19 1.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng tới sách huy động vốn NHTM 20 1.3.2.1 Các yếu tố khách quan 20 1.3.2.2 Các yếu tố chủ quan 21 1.3.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn NHTM 23 1.4 Chính sách huy động vốn NHTM thời kỳ suy thoái kinh tế 25 1.4.1.Khái niệm suy thoái kinh tế 25 1.4.2.Đặc điểm sách huy động vốn thời kỳ suy thoái kinh tế 28 CHƢƠNG II CHÍNH SÁCH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (VCB) TRONG THỜI KỲ SUY THOÁI KINH TẾ 35 2.1 Thực trạng suy thoái kinh tế tác động đến ngành tài ngân hàng Việt Nam 35 2.1.1 Thực trạng suy thoái kinh tế giới 35 2.1.2 Tác động khủng hoảng tài tới ngành tài ngân hàng Việt Nam 41 2.2 Chính sách huy động vốn Ngân hàng VCB thời kỳ suy thoái kinh tế 44 2.2.1 Giới thiệu Ngân hàng VCB 44 2.2.1.1 Khái quát lịch sử hình thành phát triển VCB 44 2.2.1.2 Khái quát hoạt động năm gần 45 2.2.2 Thực trạng huy động vốn Ngân Hàng VCB 50 2.2.2.1 Các loại vốn tổng nguồn vốn huy động 50 2.2.2.2 Các kênh huy động vốn ngân hàng VCB 57 2.2.3 Những thành công hạn chế hoạt động huy động vốn VCB 69 2.2.3.1 Những thành công hoạt động huy động vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng 69 2.2.3.2 Những hạn chế hoạt động huy động vốn NHTMCPNT 73 CHƢƠNG III GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM (VCB) 75 3.1 Dự báo tình hình kinh tế giới thời gian tới 75 3.2 Phương hướng phát triển hoạt động huy động vốn VCB thời gian tới 78 3.3 Giải pháp 80 3.3.1 Giải pháp sản phẩm huy động vốn 80 3.3.2 Giải pháp cấu vốn 82 3.3.3 Giải pháp sách lãi suất 82 3.3.4 Đa dạng hoá kênh giao dịch 83 3.3.5 Đẩy mạnh phát triển dịch vụ khách hàng 84 3.3.6 Phát triển mạng lưới 85 3.3.7 Đào tạo nguồn nhân lực 85 3.3.8 Đẩy mạnh hoạt động xúc tiến hỗn hợp 86 3.4 Kiến nghị 86 3.4.1 Kiến nghị với nhà nƣớc 87 3.4.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc 89 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI CAM ĐOAN Trong trình thực luận văn này, xin cam kết công trình nghiên cứu trình hiểu biết, tìm tòi cố gắng, nỗ lực thực thân với hƣớng dẫn thầy cô giáo, đặc biệt ThS NGUYỄN THÚY ANH Công trình nghiên cứu không đƣợc chép cá nhân hay tổ chức Tài liệu đƣợc tham khảo hoàn toàn hợp lệ đƣợc pháp luật cho phép lƣu hành rộng rãi Sinh viên thực (ký tên) Bảng ký hiệu viết tắt Chữ viết tắt Diễn giải NHTMCPNT – Vietcombank-VCB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam NHTW Ngân hàng trung ƣơng WTO Tổ chức thƣơng mại giới WB Ngân hàng giới OECD Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế IMF Quỹ tiền tệ quốc tế NHTM Ngân hàng thƣơng mại ROE Chỉ số lợi nhuận tổng tài sản ROA Chỉ số lợi nhuận vốn chủ sở hữu CAR Hệ số an toàn vốn tối thiểu VCSH Vốn chủ sở hữu FED Cục dự trữ liên bang Mỹ NBER Cơ quan nghiên cứu quốc gia Hoa Kỳ GDP Tổng sản phẩm quốc nội TTCK Thị trƣờng chứng khoán TCTD Tổ chức tín dụng BIDV Ngân hàng đầu tƣ phát triển Vietinbank Ngân hàng công thƣơng Agribank Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày 11-1-2007, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thƣơng mại Thế giới (WTO) Đây bƣớc tiến quan trọng trình hội nhập phát triển kinh tế Việt Nam Tuy nhiên thời gian lúc kinh tế có diễn biến phức tạp, đặc biệt tác động khủng hoảng kinh tế bắt nguồn từ Mỹ lan rộng, đòi hỏi Việt Nam phải có sách biện pháp phù hợp để đƣa kinh tế hƣớng.Trong bối cảnh suy thoái kinh tế nay, vốn yếu tố quan trọng, đóng vai trò định quy mô, chất lƣợng, hiệu khả sinh lời dự án đầu tƣ, trở thành đầu tàu dẫn dắt doanh nghiệp thoát khỏi thời kì khó khăn kinh tế Tại Việt Nam nay, dù có nhiều tổ chức kinh tế tham gia huy động vốn nƣớc nhƣng phải thừa nhận ngân hàng thƣơng lại đóng vai trò chủ đạo hoạt động Với tƣ cách cầu nối cung cầu tiền tệ, ngân hàng thƣơng mại không ngừng nâng cao hoàn thiện chức huy động vốn, sử dụng vốn cho hiệu quả, đáp ứng đƣợc đòi hỏi cá nhân ngƣời tiêu dùng, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tài chính, tổ chức phủ, phi phủ v v Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam (VCB) ngân hàng hàng đầu Việt Nam, ngân hàng đầu tàu có tầm ảnh hƣởng to lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam Do đạt đƣợc thành tựu to lớn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động huy động vốn nói riêng, VCB đƣa sách lƣợc huy động vốn hiệu quả, trở thành ngân hàng đầu hoạt động huy động vốn phục vụ phát triển kinh tế Tuy nhiên, ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn: Tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng bị thắt chặt; lãi suất đầu bị khống chế, đầu vào đứng mức cao; đặc biệt khoản nợ xấu (hậu việc ạt cho vay lĩnh vực rủi ro nhƣ: Chứng khoán, Bất động sản… từ năm 2007) tỷ lệ ngày tăng lên, kèm theo cạnh tranh gay gắt không từ phía ngân hàng nƣớc mà ngân hàng nƣớc Đặc biệt thời kỳ kinh tế suy thoái nhƣ nay, vấn đề đặt ngân hàng VCB cần nhanh chóng khắc phục hạn chế tồn mình, không ngừng mở rộng quy mô huy động vốn, nâng cao chất lƣợng huy động vốn, tạo cấu vốn hợp lý nhƣ để giữ vững uy tín hiệu công tác huy động vốn Xuất phát từ yêu cầu tác giả định chọn đề tài “Chính sách huy động vốn Ngân hàng thương mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam -VCB thời kỳ suy thoái kinh tế” để thực khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề lý thuyết sách huy động vốn ngân hàng thƣơng mại thời kì suy thoái kinh tế Nghiên cứu thực trạng sách huy động vốn ngân hàng VCB, đặc biệt thời kì suy thoái kinh tế Đƣa số giải pháp nhằm tăng cƣờng hoạt động huy động vốn ngân hàng thƣơng mại nói chung ngân hàng VCB nói riêng thời kì suy thoái Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Đối tƣợng nghiên cứu hoạt động huy động vốn ngân hàng VCB giai đoạn 2006-2008 Cụ thể, nghiên cứu khái quát hoạt động huy động vốn ngân hàng thƣơng mại, sâu vào khác biệt sách huy động vốn VCB thời kì suy thoái kinh tế Rút học kinh nghiệm đƣa giải pháp tình hình Phƣơng pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu, khoá luận sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ phƣơng pháp tổng hợp thống kê, phƣơng pháp khái quát, đối chiếu so sánh( dựa vào biến động chung kinh tế dựa vào số liệu thực tế để phân tích sách huy động vốn VCB), phƣơng pháp logic.v v Kết cấu khóa luận: Ngoài phần mở đầu kết luận, khóa luận đƣợc kết cấu thành ba chƣơng nhƣ sau: Chương I: Cơ sở lý luận sách vốn ngân hàng thƣơng mại Chương II: Thực trạng sách huy động vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam (VCB) thời kì suy thoái kinh tế Chương III: Giải pháp tăng cƣờng hiệu huy động vốn ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thƣơng Việt Nam (VCB) thời kỳ suy thoái kinh tế Trong trình thực khóa luận tốt nghiệp, với cố gắng thân, tác giả xin cám ơn hƣớng dẫn tận tình Th.S Nguyễn Thúy Anh ban lãnh đạo Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam, phòng tín dụng ngân hàng giúp tác giả hoàn thành khóa luận Do hạn chế thời gian kiến thức nên đề tài tác giả không tránh khỏi thiếu xót mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp, bổ sung Tác giả xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Nguyễn Thị Hà Phƣợng Lớp: A1 - K44 - QTKDA CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHÍNH SÁCH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Tiền tệ- tài chính1 cốt lõi kinh tế đại, ngân hàng chủ thể hệ thống tài tiền tệ, chuyên làm nhiệm vụ vay (huy động vốn) cho vay Từ xƣa đến nay, số quốc gia gặp sóng gió tài chính, khủng hoảng tiền tệ đôi với khủng hoảng hệ thống ngân hàng Khi ngân hàng gặp khủng hoảng kéo theo hệ thống tiền tệ, chí gây tình trạng khủng hoảng kinh tế Nhiều nghiên cứu chứng tỏ, tình hình kinh tế quốc gia vùng lãnh thổ khác xa nhƣng có điểm chung nƣớc gặp khủng hoảng tài chính, trƣớc có hệ thống ngân hàng không hoàn thiện thiếu lành mạnh Trong hệ thống tài kinh tế thị trƣờng, ngân hàng thƣơng mại phận nòng cốt, giữ vị trí quan trọng nhất, xƣơng sống kinh tế Nó thực chức dẫn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn nhằm đáp ứng nhu cầu khác vốn, góp phần tăng tốc độ chu chuyển hàng hóa, tiền tệ, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho phát triển kinh tế ổn định xã hội Tùy theo đặc điểm quốc gia lại có định nghĩa khác ngân hàng thƣơng mại đƣợc đƣa để khái quát chức ngân hàng nhƣ: Tại Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài Tại Pháp: Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thƣờng xuyên nhận tiền công chúng dƣới hình thức kí thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính3 Nguyễn Lữ (tháng 12 năm 2008), “Chiến tranh lạm phát”, NXB Lao Động Luật thƣơng mại Mỹ Đạo luật ngân hàng Cộng Hòa Pháp Mỗi khái niệm có khác nhƣng khẳng định ngân hàng thƣơng mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với nội dung nhƣ: - Nhận tiền gửi chi trả hộ khách hàng nhƣ cam kết trả lại số tiền cộng thêm phần lãi - Sử dụng số tiền gửi khách hàng vay Theo pháp lệnh ngân hàng Việt Nam ngày 23-5-1990 hội đồng Nhà nƣớc Việt Nam định nghĩa: Ngân hàng thƣơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thƣờng xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phƣơng tiện toán Theo Luật số 02/1997/QH 10 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam khẳng định: “ Ngân hàng4 loại hình tổ chức tín dụng đƣợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Ngân hàng thƣơng mại (NHTM)5 loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu cung cấp phƣơng tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tƣợng nói Chính chất hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên ngân hàng thƣơng mại chịu nhiều ảnh hƣởng yếu tố kinh tế, xã hội, trị, pháp luật.v.v đồng thời đến lƣợt mình, ngân hàng lại có khả tác động trở lại yếu tố Không thể phủ nhận rằng, kinh tế nƣớc phát triển ổn định bền vững có sách tài - tiền tệ đắn hệ thống ngân hàng đủ mạnh, có khả thu hút tập trung nguồn vốn phân bổ cách hợp lý nguồn vốn vào ngành sản xuất 1.1.2.Vai trò Trong thời gian gần đây, tình hình diễn biến lãi suất, tín dụng, giá vàng, ngoại hối cách phức tạp khiến cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại Điều số 10 Luật tổ chức tín dụng Chủ Biên Nguyễn Đắc Đờn (tháng 10 năm 2008), “ tài chình tiền tệ”, NXB Thống Kê, trang 199 thu hút quan tâm lớn dƣ luận nhà đầu tƣ Sự quan tâm dễ hiểu thời kì suy thoái kinh tế nhƣ nay, vấn đề tiền tệ, tài trở thành vấn đề sống với kinh tế toàn cầu có Việt Nam, liên quan trực tiếp đến thu nhập, kinh doanh, đầu tƣ cất trữ tài sản ngƣời dân doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thực vai trò trở thành phận thúc đẩy kinh tế phát triển cụ thể:  Tập trung vốn kinh tế Trong kinh tế có chủ thể có dƣ tiền khoản tiền chƣa đƣợc sử dụng cách triệt để nhƣng họ muốn tiền sinh lời cho họ nghĩ cho vay có chủ thể cần tiền để hoạt động kinh doanh Nhƣng chủ thể không quen biết không tin tƣởng nên tiền chƣa đƣợc lƣu thông NHTM với vai trò trung gian mình, nhận tiền từ ngƣời muốn cho vay, trả lãi cho họ đem số tiền cho ngƣời muốn vay Phần lãi chênh lệch có đƣợc từ hoạt động vay cho vay nhằm để NHTM trì hoạt động mình.Vai trò trung gian trở nên phong phú với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu v.v… NHTM làm trung gian công ty nhà đầu tƣ; chuyển giao mệnh lệnh thị trƣờng chứng khoán; đảm nhận việc mua trái phiếu công ty…  Làm trung gian toán quản lý phương tiện toán Vai trò thể việc ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh chủ tài khoản Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, họ đƣợc đảm bảo an toàn việc cất giữ tiền thực thu chi cách nhanh chóng tiện lợi, khoản toán có giá trị lớn, địa phƣơng mà khách hàng tự làm tốn khó khăn không an toàn (ví dụ: chi phí lƣu thông, vận chuyển, bảo quản ) Khi làm trung gian toán, ngân hàng tạo công cụ lƣu thông độc quyền quản lý công cụ (sec, giấy chuyển ngân, thẻ toán, hối phiếu, kì phiếu, ) tiết kiệm cho xã hội nhiều vể chi phí lƣu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy trình lƣu thông hàng hóa Đi kèm với vai trò ngân hàng thƣơng mại cung cấp dịch vụ đặc trƣng ngân hàng nhƣ dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ kiều hối toán quốc tế, dịch vụ ủy thác, dịch vụ tƣ vấn đầu tƣ, dịch vụ cung cấp thông tin v.v vai trò có quan hệ hữu với tác động qua lại lẫn  Phần phân bổ điều hòa vốn ngành, vùng kinh tế quốc dân Trƣớc hết, theo quy luật thông thƣờng vốn tập trung vào ngành có lợi nhuận cao, vùng có sở hạ tầng phát triển nguồn nhân lực trình độ cao Nhƣng đến lúc điều gây tình trạng thừa vốn ngành, vùng lại thiếu vốn ngành, vùng khác Lúc ngân hàng thƣơng mại đứng thực chức mình, thu hút vốn từ ngành, vùng chuyển sang ngành, vùng khác Qua tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển hoạt động đầu tƣ, thúc đẩy trình hình thành, phát triển chuyển dịch cấu kinh tế ngành, vùng thành phần kinh tế cách đồng  Là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Đây có lẽ vai trò quan trọng ngân hàng thƣơng mại, bên cạnh mục tiêu lợi nhuận cao cho mình, ngân hàng thƣơng mại đồng thời thực mục tiêu sách tiền tệ quốc gia nhƣ bình ổn giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo việc làm tăng trƣởng kinh tế Hơn nữa, với việc cung cấp khoản vốn cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tài chính, ngân hàng thƣơng mại thực việc tập hợp, phân bổ cách hợp lý vốn thị trƣờng Cụ thể nay, việc ngân hàng nhà nƣớc yêu cầu ngân hàng thƣơng mại giảm lãi suất cho vay cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh giúp doanh nghiệp giảm đƣợc chi phí sản xuất, từ giúp hạ giá thành sản phẩm, kích thích ngƣời tiêu dùng mua hàng hóa, nhƣ giúp thúc đẩy kinh tế phát triển Đặc biệt thời kỳ kinh tế có diễn biến xấu, gói giải pháp kích cầu phủ thông qua ngân hàng thƣơng mại góp phần giúp Việt Nam thoát khỏi thời kỳ kinh tế tế khó khăn dƣới tác động khủng hoảng kinh tế giới 1.2 Vốn ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm Từ trƣớc đến nay, có nhiều ngƣời quan điểm sai lầm đồng vốn tiền Về mặt chất tiền vốn hai phạm trù khác Tiền tiền bạc, tiền vàng đơn kí hiệu giá trị, mảnh giấy đƣợc ký hiệu đặc biệt pháp luật quy định để làm phƣơng tiện lƣu thông hàng hóa Tiền tệ hình thái vốn ban đầu NHTM, nhƣng chƣa hẳn có tiền có vốn Tiền dạng tiềm vốn Để biến thành vốn tiền phải đƣa vào kinh doanh với mục đích sinh lời Nhƣ vậy: Vốn lƣợng giá trị ứng trƣớc toàn tài sản mà NHTM kiểm soát để phục vụ hoạt động kinh doanh nhằm thu đƣợc lợi ích kinh tế tƣơng lai Vốn6 quan hệ tài mà thông qua NHTM khai thác hay huy động số tiền định để đầu tƣ tài sản Vốn cho biết tài sản NHTM đâu mà có NHTM phải có trách nhiệm pháp lý, kinh tế tài sản Bất kỳ chủ thể kinh tế muốn tiến hành hoạt động phải có lƣợng vốn định Một mặt lƣợng vốn đƣợc biểu dƣới dạng vật chất phi vật chất, đƣợc đo lƣờng thƣớc đo tiền tệ gọi tài sản Mặt khác lƣợng vốn lại đƣợc hình thành từ hay nhiều nguồn khác gọi nguồn vốn Một tài sản nhiều nguồn vốn hình thành ngƣợc lại nguồn vốn tham gia hình thành nên hay nhiều tài sản khác Do mặt lƣợng thời điểm nào, tổng nguồn vốn đƣợc xác định tổng tài sản7 Vốn nguồn vốn – nguồn hình thành nên tài sản NHTM, có nhiều hình thức biểu vốn mặt hình thức vốn đƣợc thể tiền hay tài sản cố định, mặt hình thức sở hữu vốn vốn chủ sở hữu nợ phải trả TS Trần Quý Liên (năm 2006), “Nguyên lý kế toán”, NXB Tài Chính, trang 40 TS Trần Quý Liên (năm 2006), “Nguyên lý kế toán”, NXB Tài Chính, trang 43 Vì vậy, khái niệm vốn nguồn vốn đồng nhất, tác giả sử dụng thuật ngữ vốn để nghiên cứu vấn đề liên quan đến việc huy động vốn ngân hàng thƣơng mại Vốn ngân hàng hình thái giá trị ngân hàng tạo lập sử dụng trình kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ khác ngân hàng Vốn doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng đƣợc hình thành từ nhiều nguồn khác Tuy nhiên với loại hình doanh nghiệp khai thác, huy động vốn số nguồn định Và phải thừa nhận rằng, thông qua việc tập trung phân phối lại vốn, ngân hàng thực vai trò tăng nhanh chu kỳ luân chuyển vốn, giúp đáp ứng nhu cầu kinh tế kích thích kinh tế phát triển 1.2.2.Phân loại vốn ngân hàng thương mại Xuất phát từ yêu cầu quản lý mục đích nghiên cứu có nhiều tiêu chí để phân loại vốn NHTM 1.2.2.1.Căn vào thời hạn vốn Ta xem xét dƣới góc độ ngân hàng huy động vốn thời gian bao lâu: Vốn ngắn hạn: có thời hạn sử dụng dƣới 12 tháng Nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nguồn vốn huy động, nguồn vốn chủ yếu đƣợc sử dụng vay ngắn hạn với thời hạn nhỏ năm, lãi suất huy động thƣờng thấp Vốn trung hạn: có thời hạn sử dụng từ đến năm, nguồn vốn đƣợc ngân hàng sử dụng chủ yếu cho doanh nghiệp vay khoản tín dụng trung hạn để đầu tƣ cải tiến công nghệ, sản phẩm Vốn dài hạn: có thời hạn năm Chi phí cho việc huy động cao, nguồn vốn đƣợc ngân hàng sử dụng chủ yếu cho doanh nghiệp vay khoản tín dụng dài hạn để đầu tƣ xây dựng bản, mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Trong nguồn vốn trung hạn dài hạn giữ vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Nó sở để ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay, đầu tƣ trung dài hạn xét quy mô 1.2.2.2 Căn vào đối tượng huy động vốn Vốn từ dân cư: Khi xã hội ngày phát triển đời sống nhân dân ngày đƣợc cải thiện, thu nhập ngày tăng lên, dẫn đến phận nhân dân dƣ thừa vốn Trong họ lại khả để tham gia vào hoạt động kinh doanh, họ gửi vào ngân hàng để dự phòng cho tiêu dùng rủi ro tƣơng lai Nguồn vốn an toàn, lại ổn định đem lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng NHTM thƣờng huy động nguồn vốn thông qua phƣơng thức nhƣ tiền gửi tiết kiệm khách hàng, tiền gửi toán, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn v.v Hiện NHTM cạnh tranh ngày gay gắt để có đƣợc nguồn vốn Vốn từ tổ chức kinh tế: Các tổ chức kinh tế sử dụng vốn chủ yếu để kinh doanh, nên thƣờng gửi lƣợng lớn tiền vào ngân hàng để hƣởng lãi ngân hàng mà để hƣởng tiện ích toán Do nhu cầu toán khách hàng khác (về khối lƣợng, thời điểm) nằm khả kiểm soát ngân hàng nên khoản vốn thƣờng hay dao động, lên xuống lệ thuộc vào quy mô, loại hình khách hàng, dẫn đến gây nguy cao khả toán cho ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng thƣơng mại thƣờng có nhiều khách hàng loại này, đan xen khoản gửi vào khoản phải toán tạo số dƣ tiền gửi định ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng cho khách hàng vay cách hiệu Nguồn tiền gửi từ tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng cao tổng số nguồn vốn ngân hàng Vốn từ ngân hàng quỹ hỗ trợ tín dụng khác: Việc vay vốn nhằm giải tình trạng thiếu vốn ngân hàng Theo quy định Việt Nam, vốn vay hai ngân hàng đƣợc thỏa thuận hợp đồng tín dụng, vốn cho vay phải đƣợc đảm bảo hình thức chấp cầm cố tài sản vay, tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng Nhà Nƣớc chứng từ có giá khác Các ngân hàng giao dịch với theo nhiều hình thức nhƣ qua điện thoại, fax Đầu tƣ cho vay thị trƣờng liên ngân hàng mức sinh lời thƣờng không cao hoạt động tín dụng nhƣng đảm bảo khoản tính an toàn cao Uy tín 10 danh tiếng NHTM yếu tố quan trọng tác động trực tiếp đến hiệu huy động vốn ngân hàng từ nguồn 1.2.2.3 Căn vào nguồn gốc vốn  Vốn tự có ngân hàng 8: Về mặt kinh tế, vốn tự có vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu đóng góp đƣợc tạo qúa trình kinh doanh dƣới dạng lợi nhuận giữ lại, tài sản thực tế ngân hàng, đƣợc xác định tổng tài sản trừ tổng nợ Trƣớc hết phải khẳng định vốn tự có yếu tố tạo nên sức mạnh khả cạnh tranh ngân hàng thị trƣờng, thể lực tài vốn có thân NHTM Vốn tự có không sở, tiền đề để phát triển nguồn vốn khác mà đóng vai trò quan trọng việc bảo vệ ngân hàng trƣớc rủi ro, chủ nợ (ngƣời gửi tiền) Chính vậy, trình hoạt động mình, NHTM quan tâm đến việc tăng vốn tự có  Vốn huy động9: Trong tổng nguồn vốn NHTM phần vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất, có vai trò quan trọng Vốn huy động nhân tố thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng mở rộng hay thu hẹp quy mô Nó đƣợc hình thành từ nguồn sau: - Vốn từ tiền gửi khách hàng Tiền gửi khách hàng bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Phần tác giả xin trình bày rõ phần phƣơng thức huy động vốn - Vốn vay10 Có nhiều thời điểm nhu cầu vốn ngân hàng tăng nhanh, tăng cao vƣợt mức vốn huy động đƣợc, song ngân hàng phải thực nhu cầu khách hàng để giữ chữ tín, họ tiến hành vay vốn từ nơi khác để nhằm bù đắp thiếu hụt vốn bất chấp việc phải trả lãi Qua ngân hàng hƣởng chênh Nguồn: Chủ Biên Nguyễn Đắc Đờn “ tài chình tiền tệ”, NXB Thống Kê, tháng 10 năm 2008, trang 213 Nguồn: Chủ Biên Nguyễn Đắc Đờn “ tài chình tiền tệ”, NXB Thống Kê, tháng 10 năm 2008, trang 215 10 Nguồn: Chủ Biên Nguyễn Đắc Đờn “ tài chình tiền tệ”, NXB Thống Kê, tháng 10 năm 2008, trang 217 99 11 lệch chi phí vay cho vay, chênh lệch ngân hàng muốn giữ uy tín Nguồn vay thƣờng từ ngân hàng Nhà Nƣớc, tổ chức tín dụng khác thị trƣờng tiền tệ liên ngân hàng, vay vốn trực tiếp từ thị trƣờng thông qua việc phát hành trái phiếu, cổ phiếu ngân hàng  Vốn tiếp nhận vốn khác11 Vốn tiếp nhận nguồn vốn tiếp nhận từ nhà tài trợ phủ tổ chức tài tƣ nhân để tài trợ theo dự án phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng đƣợc định tiếp nhận vốn này, đƣợc coi thực trung gian tài theo yêu cầu nhà tài trợ,và đƣợc hƣởng thu nhập dƣới dạng hoa hồng dịch vụ tài trung gian Thƣờng ngân hàng lớn, có mạng lƣới rộng khắp có uy tín có đủ điều kiện đƣợc định thực dịch vụ Vốn khác nguồn vốn phát sinh trình hoạt động không thuộc nguồn nói nhƣ vốn phát sinh làm đại lý chuyển tiền, toán, công nợ chƣa đến hạn phải trả v.v 1.2.2.4.Căn vào loại tiền - Vốn nội tệ Là loại vốn đồng tiền quốc gia Vốn nội tệ đƣợc sử dụng cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nƣớc vay để đầu tƣ vào trái phiếu, công trình dự án nƣớc - Vốn ngoại tệ Là loại vốn tiền quốc gia khác Vốn ngoại tệ chủ yếu để bán cho doanh nghiệp xuất nhập cho công ty nƣớc vay thị trƣờng liên ngân hàng hay khách hàng muốn đầu giá chí phƣơng tiện cất trữ Trong thời kỳ năm trƣớc, tỷ trọng vốn ngoại tệ ngân hàng thƣơng mại thƣờng cao vốn nội tệ lãi suất cao nhƣng ngân hàng theo xu hƣớng ngƣợc lại 11 Nguồn: Chủ Biên Nguyễn Đắc Đờn “ tài chình tiền tệ”, NXB Thống Kê, tháng 10 năm 2008, trang 218 219 12 1.2.3 Vai trò vốn Ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Là tiền đề cho NHTM thực hoạt động tổ chức kinh doanh Vốn yếu tố đầu vào để hình thành phát triển doanh nghiệp hay nói cách khác loại hình doanh nghiệp muốn tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh phải có vốn Điều đặc biệt với ngân hàng thƣơng mại vốn phản ánh lực chủ yếu để định khả hoạt động ngân hàng Vốn không phƣơng tiện kinh doanh mà đối tƣợng kinh doanh chủ yếu NHTM Không thể phủ nhận đƣợc rằng, ngân hàng có nhiều vốn có khả mở rộng kinh doanh, đa dạng hóa sản phẩm, tăng doanh thu uy tín 1.2.3.2 Quyết định lực cạnh tranh NHTM Cạnh tranh tƣợng phổ biến thời kỳ phát triển kinh tế nhƣ nay, muốn tồn phát triển giai đoạn mà nƣớc ta gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO, NHTM cạnh tranh với ngân hàng nƣớc mà ngân hàng nƣớc ngoài, họ cần tạo cho lực cạnh tranh riêng biệt Năng lực cạnh tranh thể nhiều tiêu chí nhƣ khả tự bảo vệ trƣớc biến động thị trƣờng tài chính, khả sinh lời, chất lƣợng tài sản có, tài sản nợ, quy mô, phƣơng tiện kỹ thuật đại v.v tất tiêu chí muôn đạt kết tốt cần phải có đầu tƣ tốt từ ban đầu Do có mối quan hệ chặt chẽ tỷ lệ thuận với quy mô chất lƣợng vốn Khả vốn, vốn trung dài hạn lớn điều kiện thuận lợi NHTM việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mô, khối lƣợng tín dụng Từ ngân hàng chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí định mức lãi suất hợp lý cho khách hàng, đem lại nhiều lợi kinh doanh so với ngân hàng thƣơng mại khác 1.2.3.3 Củng cố uy tín NHTM thương trường Kinh doanh lĩnh vực tiền tệ hoạt động NHTM, ngành kinh doanh dựa lòng tin Lòng tin khách hàng nhà đầu tƣ với ngân hàng, lòng tin ngày đƣợc củng cố điều chắn ngân hàng hoạt động tốt Muốn có đƣợc lòng tin uy tín ngân hàng 13 phải lớn Trong đó, uy tín ngân hàng thể khả sẵn sàng cung cấp vốn cho khách hàng, sẵn sàng cung cấp dịch vụ theo yêu cầu sẵn sàng đầu tƣ có dự án khả thi Để đáp ứng tốt yêu cầu ngân hàng phải có vốn lớn 1.2.3.4 Giúp ngân hàng phát triển công nghệ, đa dạng hóa dịch vụ, phát triển sản phẩm Khi có vốn ngân hàng có khả đầu tƣ vào công nghệ đại, tạo tảng cho loạt loại hình dịch vụ đời Trên thực tế để đƣa công nghệ vào hoạt động kinh doanh, ngân hàng không cần vốn để mua quyền công nghệ mà cần vốn để đào tạo đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn hóa kỹ cao Nhiều công nghệ đại đƣợc ứng dụng ngành ngân hàng nhƣ máy rút tiền tự động ATM, dịch vụ PhoneBanking, toán điện tử v.v công nghệ đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng, từ tạo đƣợc lòng tin với họ nhƣ khẳng định đƣợc vị ngân hàng thƣơng trƣờng 1.3 Chính sách huy động vốn ngân hàng thƣơng mại Huy động vốn nghiệp vụ hàng đầu ngân hàng thƣơng mại, hoạt động phải đƣợc tiến hành cách thƣờng xuyên thời điểm ngân hàng Đồng thời hiệu hoạt động huy động vốn thƣớc đo để đánh giá uy tín NHTM, kết mang lại từ công tác lƣợng vốn chất lƣợng đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn ngân hàng, với giá thành hợp lý đem lại lợi nhuận cao; muốn thực đƣợc mục tiêu phải thông qua phƣơng thức huy động vốn hiệu 1.3.1 Các phương thức huy động vốn NHTM Nhƣ nghiên cứu trên, ngân hàng thƣơng mại phân chia vốn nắm giữ dƣới nhiều loại hình đa dạng phong phú, ứng với loại vốn ngân hàng lại có phƣơng thức huy động khác Tuy nhiên, phƣơng thức đƣợc ngân hàng lựa chọn nhận tiền gửi từ khách hàng, vay, tăng nguồn vốn tự có số hình thức huy động vốn khác 1.3.1.1 Nhận tiền gửi 14 [...]... thế của mỗi ngân hàng trên thƣơng trƣờng hơn 1.3 Chính sách huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại Huy động vốn là nghiệp vụ cơ bản và hàng đầu của các ngân hàng thƣơng mại, hoạt động này phải đƣợc tiến hành một cách thƣờng xuyên tại bất kỳ thời điểm nào ở bất kỳ ngân hàng nào Đồng thời hiệu quả của hoạt động huy động vốn là thƣớc đo để đánh giá uy tín của một NHTM, kết quả mang lại từ công tác này chính. .. phối lại vốn, ngân hàng đã thực hiện vai trò tăng nhanh chu kỳ luân chuyển của vốn, giúp đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế và kích thích nền kinh tế phát triển 1.2.2.Phân loại vốn của các ngân hàng thương mại Xuất phát từ yêu cầu quản lý và mục đích nghiên cứu có rất nhiều tiêu chí để phân loại vốn của NHTM 1.2.2.1.Căn cứ vào thời hạn của vốn Ta xem xét dƣới góc độ ngân hàng huy động vốn trong thời gian... quan đến việc huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại Vốn của ngân hàng là những hình thái giá trị do ngân hàng tạo lập và sử dụng trong quá trình kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ khác của ngân hàng Vốn của mỗi doanh nghiệp nói chung và của mỗi ngân hàng nói riêng đều đƣợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau Tuy nhiên với mỗi loại hình doanh nghiệp cũng chỉ khai thác, huy động vốn trên một... các nguồn sau: - Vốn từ tiền gửi của khách hàng Tiền gửi của khách hàng bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Phần này tác giả xin trình bày rõ hơn ở phần các phƣơng thức huy động vốn - Vốn đi vay10 Có rất nhiều thời điểm khi nhu cầu vốn của ngân hàng tăng nhanh, tăng cao vƣợt quá mức vốn huy động đƣợc, song ngân hàng phải thực hiện đúng nhu cầu của khách hàng để giữ chữ... đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ ngân hàng trƣớc những rủi ro, các chủ nợ (ngƣời gửi tiền) Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động của mình, các NHTM đều quan tâm đến việc tăng vốn tự có  Vốn huy động9 : Trong tổng nguồn vốn của NHTM thì đây là phần vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất, có vai trò quan trọng nhất Vốn huy động chính là nhân tố thúc đẩy hoạt động kinh doanh của ngân hàng mở rộng hay thu... vay trên thị trƣờng liên ngân hàng mức sinh lời thƣờng không cao bằng hoạt động tín dụng nhƣng đảm bảo thanh khoản và tính an toàn cao hơn Uy tín và 10 danh tiếng của NHTM là yếu tố quan trọng tác động trực tiếp đến hiệu quả huy động vốn của ngân hàng từ nguồn này 1.2.2.3 Căn cứ vào nguồn gốc của vốn  Vốn tự có của ngân hàng 8: Về mặt kinh tế, vốn tự có là vốn riêng của ngân hàng do các chủ sở hữu đóng... uy tín của NHTM trên thương trường Kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ là hoạt động chính của các NHTM, đó là một ngành kinh doanh dựa trên lòng tin Lòng tin của khách hàng của các nhà đầu tƣ với ngân hàng, khi lòng tin ấy ngày càng đƣợc củng cố thì một điều chắc chắn là các ngân hàng sẽ hoạt động tốt hơn Muốn có đƣợc lòng tin thì uy tín của ngân hàng 13 phải lớn Trong khi đó, uy tín của ngân hàng thể... cho mình, các ngân hàng thƣơng mại đồng thời còn thực hiện các mục tiêu chính sách tiền tệ của quốc gia nhƣ bình ổn giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo việc làm và tăng trƣởng kinh tế Hơn nữa, cùng với việc cung cấp các khoản vốn cho doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế tài chính, ngân hàng thƣơng mại đã thực hiện việc tập hợp, phân bổ một cách hợp lý vốn của thị trƣờng Cụ thể hiện nay, việc ngân hàng nhà nƣớc... ngân hàng muốn giữ uy tín Nguồn vay thƣờng từ ngân hàng Nhà Nƣớc, các tổ chức tín dụng khác trên thị trƣờng tiền tệ liên ngân hàng, hoặc vay vốn trực tiếp từ thị trƣờng thông qua việc phát hành trái phiếu, cổ phiếu của ngân hàng  Vốn tiếp nhận và vốn khác11 Vốn tiếp nhận là nguồn vốn tiếp nhận từ các nhà tài trợ của chính phủ tổ chức tài chính hoặc tƣ nhân để tài trợ theo các dự án về phát triển kinh. .. khả năng hoạt động của ngân hàng Vốn không chỉ là phƣơng tiện kinh doanh mà còn là đối tƣợng kinh doanh chủ yếu của các NHTM Không thể phủ nhận đƣợc rằng, bất kỳ ngân hàng nào có nhiều vốn thì đều có khả năng mở rộng kinh doanh, đa dạng hóa sản phẩm, tăng doanh thu và uy tín 1.2.3.2 Quyết định năng lực cạnh tranh của NHTM Cạnh tranh là một hiện tƣợng phổ biến trong thời kỳ phát triển kinh tế nhƣ hiện