Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Trong Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Hà Nội

Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh LỜI NÓI ĐẦU Công đổi đất nước ta khởi xướng từ Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI trình thực hiện.Tại Đại hội VI Đảng khẳng đònh “ Việc chuyển kinh tế mang tính tực cấp với chế tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo chế thò trường có quản lý Vó mô Nhà nước hoàn toàn đắn, cần thiết để giải phóng phát huy tiềm sản xuất xã hội” Sự nghiệp đồng nghóa với việc vực dậy phát triển kinh tế lạc hậu, sở hạ tầng yếu nhiều mặt cần có nhiều vốn Đảng Nhà nước rõ “ Nguồn vốn nước chủ yếu, nguồn vốn nước quan trọng”, phải lên đôi chân mình, nội lực Thực chủ trương cần phải tổ chức thật tốt kênh dẫn vốn mà quan trọng hệ thống Ngân hàng Đây hệ thống huyết mạch kinh tế giúp vốn lưu chuyển đến nơi cần thiết, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Tuy nhiên, để hệ thống phát huy hết khả năng, hoàn thành tốt nhiệm vụ nhiều vấn đề đặt cần giải có vấn đề rủi ro tín dụng Tín dụng Ngân hàng coi là“ đòn bẩy” cho phát triển kinh tế, nguồn vốn quan trọng chủ động để phát triển nguồn vốn nước Nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghóa quan trọng đònh Ngân hàng Giống hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tính dụng chứa đựng rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng kinh doanh yếu dựa tiền người Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng cao rủi ro doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết qủa kinh doanh Ngân hàng, vừa phụ thuộc vào kết qủa kinh doanh doanh nghiệp Hơn nữa, rủi ro xảy hoạt động Ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng nguy hiểm nhiều so với rủi ro ngành kinh doanh khác Hậu qủa dễ lan truyền hệ thống Ngân hàng, gây vụ sụp đổ hàng loạt Ngân hàng hậu qủa nghiêm trọng kinh tế xã hội đặc biệt suy giảm lòng tin người dân vào lãnh đạo Đảng Chính phủ, điển hình vụ đổ vỡ hàng loạt gần 500 quỹ tín dụng đô thò hàng nghìn hợp tác xã tín dụng nông thôn nước ta năm 1989-1900 Với Ngân hàng thương mại Việt Namhiện nay, rủi ro tín dụng vấn đề cấp bách thách thức nhà quản trò Ngân hàng Sự gia tăng khoản nợ qúa hạn, nợ khó đòi, thất thoát vốn tín dụng bò lừa đảo, chiếm dụng… khiến cho nhiều Ngân hàng điêu đứng, đẩy nhiều Ngân hàng vào tình trạng co cụm không dám đầu tư, cho vay Nhưng kinh doanh phải chấp nhận rủi ro Chính vậy, vấn đề đặt cho Ngân hàng thương mại Việt Nam cần biết chấp nhận rủi ro tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro đến mức thấp có thể, để sở nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhận góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Nhân thấy tính cấp bách vấn đề, sau thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội, hướng Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh dẫn tận tình cô giáo Nguyễn Minh Hạnh cán phòng kinh doanh em lựa chọn đề tài : “ Một số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội Kết cấu luận văn phần mở đầu kết luận gồm chương : Chương I : Những vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Chương II : Thực trạng rỷi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội Chương III : Một số giải pháp, kiến nghò nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I VÀI NÉT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Khái niệm Ngân hàng thương mại : “ Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng kinh doanh lónh vực tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, để đầu tư, chiết khấu làm phương tiện toán” Như vậy, ngân hàng thương mại trước hết trung gian tài thò trường tài chính, làm nhiệm vụ thu hút chuyển giao vốn người có vốn nhàn rỗi người cần vốn để đầu tư Trong kinh tế xảy trạng thái cân vốn doanh nghiệp, dân cư…Tại thời điểm có người thừa vốn có nhu cầu cho vay lấy lãi, lại ó người thiếu vốn muốn có vốn để kinh doanh Với tư cách trung gian tài chính, ngân hàng thương mại đứng thu hút khoản tiền nhàn rỗi xã hội để cung cấp cho kinh tế nhiều hình thức Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh khác nhau, làm cho đồng tiền trạng thái vận động mang lại lợi nhuận đồng thời góp phần điều hòa vốn cho toàn kinh tế Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại kinh tế thò trường : Trong kinh tế thò trường Ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ sau : 2.1 Nghiệp vụ huy động vốn : Đây nghiệp vụ bản, Ngân hàng thương mại Chính qua nghiệp vụ này, Ngân hàng thương mại thực chức tạo tiền Ngân hàng thương mại huy động vốn nhàn rỗi kinh tế cách nhận tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân, tổ chức tín dụng khác thông qua hình thức gửi tiền không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gưi tiết kiệm loại tiền khác Ngoài ra, cần thêm vốn, Ngân hàng thương mại phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước Ngân hàng thương mại vay vốn tổ chức tín dụng khác nước vay vốn Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, Ngân hàng phải huy động vốn sở vốn tự có quy đònh theo luật nước Luật Việt Nam quy đònh Ngân hàng thương mại không huy động vốn 20 lần vốn tự có quỹ dự trữ 2.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn : Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh Đây nghiệp vụ kinh doanh mang lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Trong nghiệp vụ này, Ngân hàng thương mại dùng vốn tự có vốn huy động cấp tín dụng cho khách hàng, có nghóa Ngân hàng thương mại thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Là hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận đồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, Ngân hàng thương mại trọng tới việc thực nghiêm túc nguyên tắc tín dụng để đảm bảo thu gốc lãi hạn 2.3 Nghiệp vụ trung gian : - Nghiệp vụ toán : Các Ngân hàng mại thực nghiệp vụ toán thông qua việc phát hành công cụ toán thẻ tín dụng, thẻ toán, séc, cung cấp dòch vụ toán cho công chúng, thực dòch vụ thu chi hộ Để làm tốt chức Ngân hàng tham gia vào hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống toán bù trừ hay thông qua ngân hàng đại lý - Tham gia hoạt động thò trường ngoại hối : Nghiệp vụ xuất phát từ phát triển hoạt động kinh doanh theo xu hướng hội nhập phân công lao động quốc tế Đồng thời, động lực thúc đẩy trở lại phát triển hoạt động Các Ngân hàng thương mại thu lợi nhuận từ việc mua bán ngoại tệ, kim loại quý… thò trường ngoại hối sở mua vào với giá thấp, bán với giá Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh cao Ngoài ra, Ngân hàng thương mại kinh doanh sở chên lệch tỷ giá giao dòch ngay, giao dòch có kỳ hạn… - Tham gia hoạt động thò trường chứng khoán : Trên thò trường chứng khoán, Ngân hàng thương mại tham gia với tư cách người phát hành, người mua bán, người môi giới, người đầu tư… chức môi giới Ngân hàng quan tâm thông qua hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán cho công ty, mua chứng khoán hộ khách hàng - Cung cấp dòch vụ khác cho khách hàng: Lợi nhuận đem lại từ việc cung cấp dòch vụ cho khách hàng chiếm tỷ trọng ngày cao tổng lợi nhuận ngân hàng Do ngân hàng trọng tới việc đa dạng hoá dòch vụ, nâng cao hiệu chất lương phục vụ Hiện nay, dòch vụ Ngân hàng đa dạng phong phú từ việc bảo lãnh đến việc cung cấp dòch vụ tư vấn tài chính, quản lý tài sản cho khách hàng, lưu giữ bảo quản chứng từ, tài sản có giá, cho thuê két, thực nghiệp vụ đại lý ủy thác, quản lý danh mục đầu tư…… Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế thò trường: Là ngành kinh doanh đặc biệt, hoạt động Ngân hàng thương mại, có đặc thù riêng gắn liền với loại hàng hoá đặc biệt tiền tệ Trong kinh tế thò trường, hoạt động Ngân hàng thương mại đa Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh dạng phong phú, đóng vai trò quan trọng đến phát triển kinh tế thể số khía cạnh sau : - Ngân hàng thương mại tạo tín dụng, giúp cho doanh nghiệp có điềi kiện mở rộng sản xuất kinh doanh Như biết, Ngân hàng thương mại nơi tích tụ tập trung vốn, nơi khơi dậy thu hút tiềm xã hội, phục vụ cho mục tiêu kinh tế xã hội giải công ăn việc làm, tăng trưởng kinh tế… Do vậy, Ngân hàng thương mại ngành kinh tế có mối quan hệ hữu với : sở nguốn tiền nhàn rỗi, tạm thời chưa sử dụng kinh tế mà Ngân hàng huy động được, Ngân hàng tiến hành phân phối cho nhu cầu doanh nghiệp Trong chế thò trường, vấn đề vốn vấn đề quan trọng doanh nghiệp, nhu cầu vốn doanh nghiệp cho việc đầu tư phát triển mở rộn sản xuất kinh doanh lớn, nguồn vốn tự có doanh nghiệp có giới hạn, muốn thực nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cần thiết phải nhờ đến nguồn vốn khác, mà lớn nguồn vốn tiết kiệm xã hội - Ngân hàng thương mại giúp cho doanh nghiệp quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh có hệu Đăc trưng tín dụng Ngân hàng vận động sở hoàn trả có lợi tức Như ta biết giá tiền vay lãi suất, qua lãi suất Ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp phải hạch toán kinh tế, nâng cao hiệu sử dụng vốn, tăng khả sinh lợi… để doanh nghiệp trả lãi vay mà Ngân hàng Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh đảm bảo có lãi Mặt khác, qua khâu thẩm đònh dự án vay doanh nghiệp, Ngân hàng đònh cho vay với đơn vò có khả hoàn trả nợ lãi vay Vì Để Ngân hàng cho vay vốn doanh nghiệp cần phải xếp tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh cho tốt cho tạo lòng tin Ngân hàng - Ngân hàng giúp cho kinh tế phân bổ vốn vùng quốc gia, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế vùng Do ảnh hưởng điều kiện tự nhiên mà vùng thường có phát triển kinh tế xã hội không đồng Ngân hàng TW đứng điều hoà vốn từ nơê(thừa(không sử dụng hết) sang nơi thiếu(huy động không đủ) đảm bảo thuận lợi cho phát triển kinh tế vùng, xoá dần khác biệt vùng lãnh thổ kinh tế xã hội - Ngân hàng góp phần chống lạm phát công cụ quản lý Nhà nước có hiệu quả, tạo nên ổn đònh tăng trưởng kinh tế - Ngân hàng cầu nối kinh tế nước kinh tế giới, tạo môi trường đònh phát triển ngoại thương ngành kinh tế có liên quan Ngày nay, phát triển kinh tế nước gắn liền với thò trường giới Ngân hàng thương mại có vai trò quan trọng việc mua bán hàng hoá nước, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên để công nghiệp hoá đại hoá đất nước Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh II MẠI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG: Rủi ro kinh doanh nói chung : 1.1.Khái niệm rủi ro kinh doanh : Các hoạt động lónh vực kinh tế lónh vực khác đời sống phải chòu ảnh hưởng nhiều yếu tố môi trường xung quanh thân hoạt động Những yếu tố chủ quan hay khách quan có tác động tích cực hay tiêu cực Những yếu tố tác động theo hướng tiêu cực làm cản trở chí phá hoại trình thực công việc, chúng coi yếu tố gây rủi ro Vậy rủi ro gì? Đã có nhiều quan niệm khác rủi ro Học giả người Mỹ, Frank Knight cho “ Rủi ro bất trắc đo lường được” Allan Willett cho “ Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến biến cố không mong đợi” Còn theo Inring Perfer “ Rủi ro tổng hợp ngẫu nhiên đo lường xác suất” Như vậy, đònh nghóa có mặt khác thống nội dung, coi rủi ro bất trắc không mong đợi gây mát thiệt hại đo lường Từ thấy rủi ro kinh doanh tất yếu người ta thường nói “ Rủi ro người bạn đồng hành xấu bụng nhà kinh doanh” Nó xuất khâu trình sản xuất kinh doanh, có dẫn đến phá sản doanh nghiệp Đặc biệt kinh tế thò trường cạnh tranh khốc liệt, kinh doanh gắn liền với rủi ro Chiến lược kinh doanh táo bạo nhà kinh doanh dễ thu lợi nhuận dễ gặp rủi ro, tổn thất Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh mại phát triển không ngừng số lïng loại hình ngân hàng Bên cạnh đó, phát triển chi nhánh ngân hàng nước với văn phòng đại diện trung tâm kinh tế lớn Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh làm cho mức độ kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thương mại quốc doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại nước thêm găy gắt Điều buộc ngân hàng phải thực quan tâm đến chất lượng hiệu kinh doanh Để đạt điều đó, Ngân hàng phải tìm giải pháp tối ưu để hạn chế loại rủi ro, thường xuyên rủi ro tín dụng Đối với NHNo & PTNT Hà Nội, vấn đề quan trọng để tồn vương lên trình cạnh tranh Xem xét trình hoạt động NHNo & PTNT Hà Nội, ta có thễ thấy Ngân hàng nỗ lực giải vấn đề an toàn tín dụng Tuy nhiên, thực tế cho thấy cần phải tăng cường biện pháp để có hiệu Trên sơ Em xin đưa số giải pháp, kiến nghò góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phát sinh tiêu cực NHNo & PTNT Hà Nội I ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo & PTNT HÀ NỘI Đònh hướng chung : Căn đònh hướng, chương trình trọng tâm công tác Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT Hà Nội thành quả, học kinh nghiệm tổng kết NHNo & PTNT Hà Nội Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh Căn tình hình phát triển kinh tế xã hội, mội trường kinh tế pháp lý phân tích dự báo thò trường sản xuất kinh doanh năm tới Dựa NHNo & PTNT Hà Nội đề mục tiêu cho năm sau ổn đònh, phát triển vững chắc, an toàn hiệu Từ có chiến lược phát triển mặt nghiệp vụ với hướng chủ yếu sau : - Xuất phát từ yêu cầu quy mô, hiệu an toàn tài sản có để chủ động linh hoạt việc huy động vốn, quản lý điều hành tài sản nợ cho phù hợp - Tốc độ, quy mô phát triển nghiệp vụ kinh doanh phải phù hợp với lực quản lý, điều hành NHNo & PTNT Hà Nội (kể máy cán bộ) môi trường kinh tế pháp lý xã hội Thủ đô - Khai thác sức mạnh tổng hợp chi nhánh Ngân hàng cấp ( Ngân hàng Quận), phát huy tính tích cực, chủ động sáng tạo đơn vò thành viên - Động viên phát huy sức mạnh tổng hợp tổ chức chuyên môn, Đảng Đoàn thể… việc giáo dục, bồi dưỡng quan tâm đến cán công nhân viên mặt vật chất tinh thần, đồng thời đòi hỏ người phải có nghóe vụ trách nhiệm làm tốt công việc giao trách nhiệm bảo vệ, nâng cao uy tính NHNo & PTNT Hà Nội - Tranh thủ đồng tình ủng hộ lãnh đạo, quyền từ trung ương đến đòa phương, hợp tác chặt chẽ với quan chức quản lý nhà nước bảo vệ pháp luật, Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh phương tiện thông tin đại chúng… tạo điều kiện thuận lợi thực tốt nhiệm vụ kinh doanh Đònh hướng hoạt động tín dụng : - Nguồn vốn tăng trưởng 40% so với năm 2002 trọng huy động nguồn vốn ngoại tệ USD trung dài hạn - Đầu tư tín dụng tăng 30%, tập trung đầu tư cho dự án sản xuất, chế biến hàng nông sản xuất mặt hàng thay nhập - Nợ hạn 3% - Lợi nhuận tăng 20% so với năm 2002 II CÁC GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI NHNo & PTNT HÀ NỘI Hoàn thiện công tác đánh giá nhận đònh khách hàng Phải khẳng đònh việc tránh rủi ro , đảm bảo an toàn kinh doanh Ngân hàng khó Trong kinh tế thò trường tồn môi trường cạnh tranh găy gắt qua doanh nghiệp tồn tại, phát triển lâm vào tình trạng khó khăn kéo dài đến phá sản Vì vậy, quan hệ với khách hàng, Ngân hàng phải có đủ thông tin kòp thời xác để có biện pháp xử lý hợp lý Hoạt động điều tra xem xét, bổ sung kòp thời theo yêu cầu thông tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động dự án vay vốn phải tiến hành thường xuyên liên tục suốt trình cho vay Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh Việc đánh giá nhận đònh khách hàng thực có hiệu hình thành chuẩn mực chung, phù hợp với Ngân hàng Mọi thông tin khách hàng cần cập nhật hệ thống chuyên trách Ngân hàng đảm nhiệm mục tiêu phục vụ kinh doanh Ngân hàng cần chia quy trình tín dụng làm giai đoạn để từ tiến hành theo dõi, đánh giá rủi ro cách liên tục - Giai đoạn 1: Từ khách hàng đến đặt quan hệ tín dụng đến cho vay - Giai đoạn 2: Giám sát việc sử dụng vốn vay - Giai đoạn 3: Thu nợ Giai đoạn 1: Mọi hoạt động giai đoạn nhằm tạo đònh cuối có cho vay hay không? giai đoạn này, Ngân hàng phải tìm hiểu lực kinh doanh, lực tài uy tín khách hàng Ngân hàng không xem xét quy mô hoạt động doanh nghiệp biểu qua số vốn lưu động số vốn cố đònh, mà phải biết lực quản lý kinh doanh, sức cạnh tranh mặt hàng doanh nghiệp thò trường triển vọng tương lai Muốn đạt điều này, trước tiên Ngân hàng phải phân tích bảng tổng kết tài sản doanh nghiệp trả lời câu hỏi sau: + Bảng tổng kết tài sản có gần nhấ không? Các số có đáng tin cậy không? + Tình trạng loại tài sản hàng tồn kho, tài sản cố đònh thiết bò Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh + Nếu có bất động sản kê theo giá thò trường chưa, phải chòu thuế? + Thời hạn khoản phải thu? Có khoản dự trữ khả thu hồi nợ? + Tất khoản nợ doanh nghiệp có liệt kê xác không? Cần ý khoản nợ luỹ kế doanh nghiệp + Quan hệ tổng tài sản nợ, tài sản có vốn tự có doanh nghiệp Chủ nợ tài sản dùng làm bảo đảm? Món nợ doanh nghiệp ngắn hạn, trung hạn dài hạn? + Số vốn tự có doanh nghiệp xác đến đâu? Liệu có phóng đại tài sản hay hạ thấp nợ không? Vốn tự có nằm đâu: đất đai, thiết bò, hàng tồn kho… ? + Xu hướng bảng tổng kết tài sản? Nợ có tăng? Doanh nghiệp phải trả nợ khác bảng tổng kết + Liệu có khoản nợ ngẫu nhiên, nợ gián tiếp tiềm tàng? Những khoản nợ trở thành thực tế hoàn cảnh cụ thể hay không? Ngân hàng cần phải thăm dò, tìm hiểu thêm qua tổ chức kinh tế mà khách hàng có quan hệ đơn vò cung cấp vật tư, tiêu thụ hàng hoá, tìm hiểu quan hệ tín dụng doanh nghiệp với Ngân hàng khác thể mức dư nợ thông thường, dư nợ hạn, dư nợ khó đòi… đồng thời Ngân hàng tiến hành phân tích tình hình tài doanh nghiệp cần quan tâm đặc biệt đến khả toán, mức độ linh hoạt doanh nghiệp việc giải khoản nợ sở quan hệ tín dụng với Ngân hàng Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh Trên sở phân tích tiêu đó, Ngân hàng đưa nhận đònh doanh nghiệp từ có đònh cho vay hay không? Nếu khách hàng đáp ứng đủ yêu cầu tín dụng việc cho vay đương nhiên Nhưng khách hàng có biểu không bình thường tình trạng nợ nần, khả cạnh tranh sản phẩm kém… Ngân hàng chưa thiết lập quan hệ tín dụng mà tìm cách trao đổi tư vấn cho doanh nghiệp cách khắc phục đònh cho vay hay không? Giai đoạn 2: Giám sát việc sử dụng vốn vay để tránh nợ bình thường trở thành nợ hạn tiềm Giai đoạn bò bỏ qua làm chiếu lệ làm cho việc đònh lượng rủi ro không rõ ràng, ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ giai đoạn Do đó, sau cấp tín dụng, Ngân hàng cần phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng Nếu thấy biểu sử dụng vốn sai mục đích có cố khác mà người đầu tư không hoàn trả vốn vay, Ngân hàng cần cò biện pháp sử lý kòp thời Ngân hàng cần đặc biệt ý đến dấu hiệu biểu khoản vay gặp khó khăn Giai đoạn 3: Thu nợ Đến giai đoạn này, Ngân hàng thấy có dấu hiệu bất ổn toán nợ tuỳ theo tình hình, Ngân hàng thực biện pháp sau: + Cán Ngân hàng tư vấn cho doanh nghiệp vấn đề tiêu thụ sản phẩm, thu nợ từ đối tác, tiếp tục thực sản xuất kinh doanh… mời chuyên gia tư vấn cho doanh nghiệp Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh + Tăng thêm vốn cho doanh nghiệp biện pháp cho vay có bảo lãnh, phát hành kỳ phiếu + Hợp với doanh nghiệp khác sau đònh giá tài sản + Giúp doanh nghiệp toán hàng tồn kho, giảm bớt dự trữ mức nhằm đáp ứng nhu cầu toán, đặt doanh nghiệp vào vò trí trả nợ + Nhận thêm tài sản chấp để giảm nhu cầu đòi nợ Ngân hàng + Kêu gọi bảo lãnh cho doanh nghiệp từ cổ đông chủ chốt, người cung ứng hay tiêu thụ sản phẩm + Sắp xếp, kềt cấu lại khoản nợ cách kéo dài kỳ hạn nợ cho phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh thực tế doanh nghiệp, rút bớt mức chi trả đònh kỳ thời gian San sẻ rủi ro: Để ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy Ngân hàng cần phải tìm tới biện pháp san sẻ rủi ro Có nhiều cách san sẻ rủi ro, bao gồm cách sau: 2.1 Tránh dồn vốn: Cách phân phối tín dụng tốt Ngân hàng muốn tránh rủi ro chia nguồn tiền vào nhiều khoản đầu tư, vào nhiều khách hàng khác Để thực điều phải quán triệt hai vấn đề sau: - Cho vay nhiều đối tượng thuộc loại hình kinh doanh khác nhau, không nên cho vay nhiều để sản xuất kinh Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh doanh loại sản phẩm hàng hoá, đặc biệt hàng hoá nhà nước không khuyến khích - Không đầu tư số tiền lớn cho khách hàng ngành sản xuất kinh doanh Đây việc phân tán hệ số rủi ro vốn vay 2.2 Liên kết đầu tư: Trong kinh doanh có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà Ngân hàng đáp ứng khó xác đònh khả năng, mức độ rủi ro xảy Với trường hợp Ngân hàng liên kết đầu tư Bằng cách đó, Ngân hàng tự phân tán rủi ro với Ngân hàng khác, liên kết đầu tư, Ngân hàng cũnh cần xem xét, đánh giá khách hàng phương án sản xuất hay dự án đầu tư khách hàng cách kỹ lưỡng nhằm tối thiểu hoá rủi ro trước tiến hàng tài trợ Bên cạnh đó, Ngân hàng phải ký kết hợp đồng đầu tư, thỏa thuận rõ ràng trách nhiệm quyền hạn bên hợp đồng 2.3 Bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm biện pháp quan trọng nhằm dàn trải, phân tán rủi ro Bảo hiểm có lợi mặt kinh tế, đản bảo giảm bớt thiệt hại rủi ro xảy Việt Nam nói chung, bảo hiểm chưa sâu vào đời sống xã hội, bảo hiển tín dụng nói riêng lại lạ Tuy nhiên, kinh doanh ti kinh doanh kinh doanh người khác nên độ rủi ro cao Để ngăn chặn ảnh hưởng tiêu cực rủi ro tín dụng, cần bàn đến vấn đề bảo hiểm tín dụng Có ba hình thức bảo hiểm tín dụng: Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh - Khách hàng vay vốn tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh Những khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm gián tiếp Để tận dụng tốt hình thức này, Ngân hàng cần có sách ưu tiên ưu đãi cho người kinh doanh mua bảo hiểm chuyên nghiệp ưu tiên lãi suất, thời hạn… khách hàng Ngân hàng có lợi - Ngân hàng tự bảo lãnh cho mính cách lập qũy dự phòng để bù đắp thiêt hại mà rủi ro xảy Trên sở hạn chế hậu xấu rủi ro đảm bảo tình hình tài cho Ngân hàng Quỹ dự phòng lớn khả đảm bảo lớn Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cho vay phải dựa vào việc phân loại số dư cho vay - Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm tín dụng bồi thường thiệt hại rủi ro xảy Tuy nhiên nước ta chưa có tổ chức đứng thực nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng Trong tương lai tổ chức đời khách hàng loại hình Ngân hàng thương mại Ngân hàng cung cấp dòch vụ tư vấn kinh doanh cho khách hàng Mối quan hệ Ngân hàng khách hàng có tính chất tương hỗ Ngân hàng hoạt động tồn sở hoạt động khách hàng Nếu khách hàng làm ăn có hiệu quả, kinh doanh tốt, lợi nhuận cao lẽ Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh dó nhiên trả nợ, đồng thời có khả mở rộng quy mô, vay thêm vốn, tạo sở cho Ngân hàng hoạt động thu lãi Ngược lại, việc Ngân hàng hoạt động yếu kém, nợ hạn hệ trình kinh doanh thua lỗ khách hàng Bởi vậy, việc Ngân hàng cung cấp dòch vụ tư vấn kinh doanh cho khách hàng công cụ đắc lực giúp cho Ngân hàng khách hàng tồn phát triển Nói tóm lại có ba lý để Ngân hàng mở dòch vu tư vấn: - Tạo thò trường - Giảm rủi ro - Tăng lợi nhuận Thu thập thông tin khách hàng để phòng ngừa rủi ro Ngân hàng thu thập thông tin khách hàng qua nguồn: - Phỏng vấn khách hàng - Điều tra đòa điểm hoạt động kinh doanh khách hàng - Các báo cáo tài khách hàng - Các nguồn thông tin bên gồm trung tâm thông tin tín dụng, quan nhà nước tài chính, quản lý thò trường, cảnh sát kinh tế… Qua trình thu thập thông tin doanh nghiệp, Ngân hàng dựa vào đánh giá thực trạng doanh nghiệp lập phận chuyên phụ trách thông tin rủi ro Bộ phận liên hệ chặt chẽ, hai chiều với trung tâm phòng ngừa rủi ro (TDR) trung tâm thông tin tín dụng (CiC) Việc tổ chức mạng lưới thông tin phòng ngừa rủi ro giúp cho Ngân hàng có điều kiện tư vấn cho khách hàng, chủ Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh động đưa phương án tối ưu nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Tuy nhiên, trung tâm phòng ngừa rủi ro ng Nhà nước hoạt động hạn chế củ yếu thông tin nội bộ, lượng thông tin không nhiều gây khó khăn cho Ngân hàng thương mại việc thu thập khai thác thông tin Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng Ngân hàng thương mại quốc doanh lý mà chưa cung cấp đầy đủ kòp thời thông tin khách hàng cho CiC Theo đánh giá sơ bộ, Ngân hàng thương mại cung cấp thông tin khoản 70% khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Mặt khác, thông tin không cập nhật thường xuyên nên có giá trò Vì để nâng cao hiệu hoạt động CiC nói chung phận nghiên cứu rủi ro Ngân hàng thương mại nói riêng Các Ngân hàng thương mại phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ kòp thời diễn biến thông tin khách hàng Điều không an toàn Ngân hàng mà an toàn hệ thống Ngân hàng Các biện pháp cán Trong lónh vực kinh doanh nào, yếu tố người cung quan trọng hàng đầu, đònh thành bại hoạt động Bởi , người chủ thể hoạt động kinh tế Trong kinh doanh Ngân hàng, người yếu tố trực tiếp tác động đến việc tăng giảm rủi ro, an toàn, ổn đònh phát triển Ngân hàng Cán Ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng phải thể với đầu đủ tư cách người Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh nắm vững trình độ chuyên môn, có đầy đủ tư cách đạo đức với vốn kiến thức xã hội phong phú, có khả hoàn thành nhiệm vụ giao Muốn cần làm tốt nhiệm vụ sau: 5.1 Tiêu chuẩn hoá để nâng cao trình độ cán Tiêu chuẩn cho cán bơä Ngân hàng phải là: - Có lập trường tư tưởng vững vàng, kiên đònh phát triển Ngân hàng - Có kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ chủ trương sách Đảng Nhà nước, biết vận dụng sáng tạo vò trí công tác giao Ngoài ra, tùy theo chức năng, nhiệm vụ yêu cầu công tác phân công mà có tiêu chuẩn riêng phù hợp - Đối với cán làm công tác hoạch đònh sách tín dụng, phải người có kiến thức khoa học, kinh tế tổng hợp, am hiểu thò trường, giàu kinh nghiệm thực tế, có khả phân tích tổng hợp tốt, có kiến thức pháp luật, kiến thức khoa học dự báo - Đối với cán quản lý, điều hành hoạt động tín dụng cần nắm vững chủ trương sách Đảng Nhà nước phát triển kinh tế nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng, giỏi trình độ nghiệp vụ chuyên môn Ngân hàng có kiến thức pháp luật, khoa học tâm lý, có kinh nghiệm tổ chức, đạo điều hành Ngân hàng Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh - Đối với cán tín dụng trực tiếp tham gia giao tiếp với khách hàng phải người trung thực, khách quan, thẳng thắn, có nghệ thuật giao tiếp với khách hàng, có khả thẩm đònh kiểm tra tính trung thực, độ xác thông tin mà khách hàng cung cấp 5.2 Đánh giá sử dụng cán Đánh giá cán việc hệ trọng, phức tạp đòi hỏi nhìn nhận đắn khách quan liên quan trực tiếp đến việc bố trí công tác, sử dụng cán thành công hay thất bại họ vò trí công tác sau Trên sở đánh giá, lãnh đạo cần phải nắm vững cán để phân công người, việc cho công việc phù hợp với khả người, phát huy lực sở trường họ Muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học sở: - Nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng - Lấy hiệu qủa công tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán Không nên đồng cấp, học vò với lực thực tế - Rà soát lại đội ngũ cán có để có kế hoạch bồi dưỡng đào tạo, nâng cao cho phù hợp với nhiệm vụ đặt Giải quyết, xử lý nợ hạn Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh Khi khoản vay có vấn đề, Ngân hàng cần phải có biện pháp xử lý kòp thời để bảo vệ lợi ích vật chất khôi phục sức mạnh tài khách hàng Đối với khoản nợ hạn có khả thu hồi, Ngân hàng phân tích chi tiết nguyên nhân gây nợ hạn tùy tình để xử lý cách áp dụng biện pháp kinh tế hữu hiệu để thu hồi Đối với khoản nợ hạn không khả thu hồi, Ngân hàng buộc phải xử lý tài sản chấp Tuy nhiên, việc xử lý cần linh hoạt theo trường hợp cụ thể: - Nếu tài sản chấp bất động sản, máy móc thiết bò có giá trò lớn dùng làm vốn góp kinh doanh với đơn vò sản xuất Những tài sản khó tìm người mua làm Ngân hàng giảm chi phí xử lý đảm bảo khả thu hồi nợ có lãi kinh doanh - Nếu tài sản chấp nhà đất có vò trí thuận lợi, Ngân hàng cho thuê sử dụng làm quầy giao dòch, kho chứa hàng (cho hoạt động cầm cố) Trong trường hợp phải xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ cần thực nguyên tắc không gây ồn ào, gây tâm lý ổn đònh làm giảm giá nhà đất khó bán Với khách hàng hoàn toàn thiện chí trả nợ cố tình lừa đảo, tẩu tán tài sản, mưu toan tuyên bố phá sản để trốn nợ Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh Ngân hàng nhờ quan chức Viện kiềm soát, Công an kinh tế… hỗ trợ việc thu hồi nợ III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ [...]... đảo… Rủi ro tín dụng được phân loại theo nhiều tiêu thức : - Theo thời hạn cho vay : gồm rủi ro tín dụng ngắn hạn, và rủi ro tín dụng trung-dài hạn - Theo các hình thức cho vay : gồm rủi ro tín dụng thông thường, rủi ro tín dụng chiết khấu, rủi ro tín dụng thuê mua… - Theo các lónh vực cho vay : gồm rủi to tín dụng nông nghiệp, rủi ro tín dụng công nghiệp, rủi ro tín dụng thương nghiệp - Theo thành phần... NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI I KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI ( NHNo & PTNT HÀ NỘI) 1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Hà Nội Công cuộc đổi mới đòi hỏi chúng ta phải phát huy tiềm năng mọi mặt của xã hội, của mọi thành phần kinh tế Đứng trước đòi hỏi khách quan đó, NHNO & PTNT Hà Nội ra đời Từ một Ngân. .. tín dụng đấu thầu cho các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước hoạt động tại Việt Nam - Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dòch vụ tại Ngân hàng, làm đại lý Ngân hàng, tư vấn kinh doanh, thông tin tín dụng và phòng ngừa rủi ro, thông tin điện toán, đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, két sắt, bảo quản, cất giữ và quản lý các giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng - Thực hiện các nghiệp. .. quả 1 Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội : Khi mới thành lập, nguồn vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội chỉ có 16,5 tỷ đồng, trong đó 53,3% là tiền gửi của Ngân sách Nhà nước và đơn vò dự toán, vốn huy động của dân chỉ có 1,8 tỷ đồng, chiếm khoảng 11% nguồn vốn, vì lúc này nền kinh tế đang nằm trong cơ chế bao cấp nặng nề,... tế : gồm rủi ro tín dụng kinh tế quốc doanh và rủi ro tín dụng kinh tế ngoài quốc doanh 2 nh hưởng của rủi ro tín dụng : Rủi ro của Ngân hàng thương mại tùy theo các mức độ có thể ảnh hưởng ít hay nhiều đến bản thân ngân hàng và khách hàng, thậm chí toàn bộ nền kinh tế Đối với bản thân Ngân hàng, tác hại của rủi ro tín dụng là rất rõ, nó ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận của Ngân hàng Khi rủi ro xảy... Nhà nước và ngân hàng cấp trên thay đổi đòa dư hành chính của Thành phố Hà Nội và mô hình tổ chức của NHNo & PTNT Hà Nội thì từ năm 1995 tới nay, chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội chỉ còn làm nhiệm vụ trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dòch vụ Ngân hàng trong nội thành Hà Nội Trải qua nhiều năm đổi mới, đến nay NHNo & PTNT Hà Nội có một bộ máy tổ chức gọn nhẹ và hoạt động có hiệu quả 1 Tình hình hoạt. .. thống Ngân hàng từ một cấp chuyển thành hai cấp, Ngân Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Thò Thùy Linh hàng nhà nước là cơ quan quản lý nhà nước và các Ngân hàng thương mại chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dòch vụ ngân hàng Đây là bước ngoặc quan trọng, đánh dấu sự chuyển biến mạnh mẽ trong hoạt động Ngân hàng nói chung và NHNo & PTNT Hà Nội nói riêng NHNo & PTNT Hà Nội. .. lợi nhuận của Ngân hàng Tình trạng này kéo dài đến một mức nào đó sẽ đẩy Ngân hàng vào hoàn cảnh khó khăn thua lỗ hoặc thậm chí phá sản 2.5 Rủi ro tín dụng : Là rủi ro xảy ra trong hoạt động tín dụng và là loại rủi ro lớn nhất và thường xuyên nhất vì các món cho vay của Ngân hàng thương mại chiếm tới 2/3 tổng tài sản có Hoạt động cho vay sẽ mang lại nguồn thu nhập lớn nhất cho các Ngân hàng thương mại... hồi đủ tron gkhi đến hạn Ngân hàng vẫn phải trả đủ cả gốc và lãi cho người gửi Như vậy, các kế hoạch chi trả của Ngân hàng đều bò đảo lộn .Trong trường hợp đến hạn trả tiền mà Ngân hàng chưa có đủ tiền trả cho người gửi thì Ngân hàng còn phải mất các chi phí cho việc bán chứng khoán, vay Ngân hàng trung ương hay vay các Ngân hàng thương mại khác… Ngoài ra, rủi ro còn làm giảm uy tín của Ngân hàng trên... Ngân hàng có lãi qua đánh giá lại và Ngân hàng lỗ khi ngoại tệ xuống giá Ngược lại, Ngân hàng có tình thế ngoại hối đoản, Ngân hàng này bò lỗ khi ngoại tệ đó lên giá và có lãi khi ngoại tệ đó xuống giá 2.3 Rủi ro hoạt động ngoại bảng : Một xu hướng đang phát triển mạnh mẽ trong hoạt động của một Ngân hàng hiện đại là việc mở rộng các nghiệp vụ ngoại bảng Theo đònh nghóa hoạt động ngoại bảng là các hoạt