LUẬN VĂN: Định hướng và giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Bình pdf

LUẬN VĂN: Định hướng giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thăng Bình Mở Đầu Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Đối với NHTM hoạt động kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng thường chiếm tới tổng tài sản có tạo 2/3 tổng thu nhập hầu hết NHTM Để đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, chiến lược kinh doanh mình, ngân hàng cần phải xây dựng cho sách tín dụng hợp lý, hiệu Tuy nhiên, quan hệ tín dụng mang lại lợi ích lợi nhuận cho ngân hàng Bởi bên lợi ích chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro lường trước không lường trước Hậu rủi ro gia tăng chi phí, hạn chế quy mơ tín dụng, gây thiệt hại tài chính, trầm trọng uy tín ngân hàng khách hàng, gây ổn định hoạt động ngân hàng hoạt động kinh tế Do đó, việc xây dựng sách tín dụng hợp lý, hiệu gắn liền với việc xây dựng hệ thống biện pháp phòng ngừa, xử lý RRTD cách hữu hiệu Vì vậy, cơng tác quản lý RRTD mối quan tâm hàng đầu NHTM Việc giảm thiểu rủi ro tổn thất hoạt động tín dụng ln u cầu đặt ra, đồng thời mục tiêu hướng tới hoạt động cấp tín dụng NHTM Trong năm qua, với việc đổi cách mô hình tổ chức, chế điều hành nghiệp vụ toàn hệ thống thống ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng NHTM nước có thay đổi lớn từ tư duy, nhận thức đến hành động nhà quản lý cấp cao ngân hàng đến nhân viên tín dụng Việc cấp tín dụng trước NHTM chủ yếu dựa vào tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay rủi ro xảy ra, dần chuyển sang cho vay chủ yếu dựa sở đánh giá uy tín, khả trả nợ khách hàng áp dụng biện pháp giám sát phòng ngừa, xử lý rủi ro mà NHTM giới áp dụng Vì vậy, dư nợ NHTM ngày mở rộng, chất lượng tín dụng ngày nâng lên NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thăng Bình khơng nằm ngồi xu hướng đổi chung đó, tốc độ tăng bình quân năm 25%, đối tượng cho vay ngân hàng ngày mở rộng, nhiều ngành nghề chăn nuôi, trồng trọt xuất địa bàn ngân hàng tiếp cận để mở rộng cho vay RRTD ngày giảm thấp, nợ hạn nợ khó địi kiểm sốt Tuy nhiên, trình cạnh tranh hội nhập quốc tế ngày mạnh mẽ, hoạt động quản lý RRTD chi nhánh Thăng Bình cịn bộc lộ nhiều hạn chế, chưa tiếp cận phương pháp quản lý RRTD ngân hàng đại Chính thế, chất lượng khoản mục cho vay chưa cao, nguy rủi ro tiềm ẩn khoản mục tín dụng ln đe doạ ngân hàng, nợ q hạn cịn phát sinh cịn mức cao Chính e ngại rủi ro làm cho việc mở rộng quy mơ tín dụng thường gặp nhiều khó khăn Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình cấp thiết ln có ý nghĩa thực tiễn Đó lý việc lựa chọn đề tài: “Định hướng giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Bỡnh” Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Từ kinh tế Việt Nam chuyển sang hoạt động theo chế thị trường, hệ thống ngân hàng nước ta chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng cấp, hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung kinh doanh tín dụng nói riêng xác lập phát triển Vì vậy, có nhiều cơng trình nghiên cứu rủi ro TDNH quản lý rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Trong số có số cơng trình đáng ý sau: - “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng thúc đẩy phát triển cơng nghiệp ngồi quốc doanh thủ Hà Nội” (1997) Luận văn thạc sĩ Kinh tế Lê Anh Hào, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - “Đổi hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp nhằm phát triển nông nghiệp, nông thôn địa bàn tỉnh Quảng Nam” (1999) Luận văn thạc sĩ tác giả Võ Văn Lâm, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - “Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Thái Bình” (2002) Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Nguyễn Quang Dũng, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam” (2004), Luận văn thạc sĩ Kinh tế tác giả Mai Văn Hoạt Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội - “Nâng cao chất lượng tín dụng sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam- Thực trạng giải pháp” (2005) Luận văn thạc sĩ Kinh tế tác giả Nguyễn Thị Loan, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội Các cơng trình làm rõ số lý luận chung rủi ro TDNH, phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Nhưng nay, chưa có cơng trình nghiên cứu RRTD giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài sở làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro TDNH giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM, đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Bình Từ mục đích nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu đặt gồm: - Làm rõ vấn đề lý luận RRTD hạn chế RRTD NHTM - Đánh giá thực trạng RRTD cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình thời gian qua Qua đó, kết đạt được, tồn tại, hạn chế công tác phòng ngừa, hạn chế RRTD nguyên nhân chủ yếu - Đề xuất phương hướng số giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn rủi ro hoạt động tín dụng NHTM cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Về phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu NHNo&PTNT địa bàn huyện Thăng Bình, tỉnh Quảng Nam từ năm 2001 đến Phương pháp nghiên cứu Thực đề tài trên, luận văn sử dụng phương pháp như: Phép biện chứng Mác xít Phương pháp thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp Phương pháp mơ hình hố, so sánh, đối chiếu Một số phương pháp khác Những đóng góp đề tài - Hệ thống hoá vấn đề lý luận RRTD hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM - Đánh giá thực trạng RRTD hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình thời gian qua, đồng thời phân tích kết đạt, tồn tại, hạn chế việc hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng nguyên nhân chủ yếu - Đề xuất số giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kiến nghị, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương, tiết Chương số vấn đề rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Quan niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Quan niệm rủi ro rủi ro kinh doanh Trong sống hàng ngày, rủi ro xuất lĩnh vực, lúc, nơi không ngoại trừ Khi xã hội loài người phát triển, hoạt động người ngày đa dạng, phong phú, phức tạp rủi ro xuất ngày nhiều Trong kinh doanh, mối nguy rủi ro lớn nhà kinh doanh khơng gánh chịu rủi ro chung thiên tai, hoả hoạn, chiến tranh, mà gánh chịu biến động giá cả, nợ nần, thua lỗ Vì vậy, vấn đề rủi ro nhiều nhà kinh tế quan tâm nghiên cứu Có nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, nay, chưa có định nghĩa thống rủi ro Các trường phái tác giả đưa định nghĩa khác rủi ro Nhìn chung có quan niệm rủi ro sau: * Theo quan niệm truyền thống, có số định nghĩa rủi ro sau: - Theo Từ điển tiếng Việt trung tâm từ điển học Hà Nội xuất 1995 “Rủi ro điều khơng lành, khơng tốt, bất ngờ xảy đến” - Theo giáo sư Nguyễn Lân: “Rủi ro (đồng nghĩa với rủi) không may mắn” [25, tr.25] - Theo tiến sĩ Hồ Diệu: “Rủi ro tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến” [25, tr.25] Như vậy, theo quan niệm truyền thống, rủi ro định nghĩa điều không may mắn xảy cho người, làm mát, thiệt hại tài sản hay phát sinh khoản nợ Quan niệm cho rủi ro gắn liền với mát, thiệt hại hay khó khăn * Theo quan niệm đại, có số định nghĩa điển hình rủi ro sau: - Theo Frank Knight “Rủi ro bất trắc đo lường được” - Theo Allan Willett “Rủi ro bất trắc liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi” - Theo Irving Preffer “Rủi ro tổng hợp ngẫu nhiên đo lường xác suất” Như vậy, theo quan niệm đại, rủi ro bất trắc đo lường Quan niệm cho rủi ro mang đến tổn thất, mát, nguy hiểm cho người mang đến hội Vì vậy, nói, rủi ro vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực * Trong kinh doanh người ta thường đề cập đến khái niệm rủi ro sau: - Rủi ro túy rủi ro mang lại thiệt hại, mát, nguy hiểm hỏa hoạn, trộm cắp, tai nạn, , làm phát sinh khoản chi phí để bù đắp thiệt hại Vì vậy, loại rủi ro cần phải có biện pháp phịng tránh hạn chế - Rủi ro suy tính (hay theo lý thuyết A.M.Mowbray Blanchad Williams gọi rủi ro mang tính đầu cơ) rủi ro mà hội tạo thuận lợi gắn với nguy gây tổn thất, loại rủi ro động lực thúc đẩy hoạt động kinh doanh có tính hấp dẫn Để có biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro kinh doanh, người ta thường phân loại rủi ro theo nguồn rủi ro (theo nguyên nhân), có nguồn rủi ro sau: + Rủi ro mơi trường thiên nhiên Nhóm rủi ro tượng thiên nhiên động đất, núi lửa, bão lũ, , gây Những rủi ro thường dẫn đến thiệt hại to lớn người tài sản + Rủi ro mơi trường xã hội Nhóm rủi ro thay đổi chuẩn mực, hành vi người, cấu trúc xã hội, định chế, gây + Rủi ro mơi trường văn hóa Là rủi ro thiếu hiểu biết phong tục tập quán, tín ngưỡng, lối sống, đạo đức dân tộc, từ có cách hành xử khơng phù hợp + Rủi ro mơi trường trị Nhóm rủi ro bất ổn mơi trường trị Mơi trường trị ổn định giảm thiểu nhiều rủi ro cho doanh nghiệp + Rủi ro môi trường luật pháp Luật pháp đề chuẩn mực mà người phải thực hiện, nhiên, xã hội phát triển, chuẩn mực luật pháp khơng phù hợp với bước tiến xã hội gây rủi ro Ngược lại, luật pháp thay đổi nhiều, khơng ổn định gây khó khăn cho hoạt động doanh nghiệp + Rủi ro môi trường kinh tế Mọi tượng diễn môi trường kinh tế tốc độ phát triển kinh tế, khủng hoảng, lạm phát, suy thoái kinh tế, , ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp, gây rủi ro, bất ổn + Rủi ro môi trường hoạt động tổ chức Trong trình hoạt động tổ chức, phát sinh nhiều rủi ro Rủi ro phát sinh nhiều lĩnh vực công nghệ, tổ chức máy, văn hóa tổ chức, tuyển dụng, đãi ngộ, quan hệ khách hàng, đối thủ cạnh tranh, tâm lý người lãnh đạo + Rủi ro nhận thức người Một nhận diện phân tích khơng vấn đề tất yếu có kết luận định sai Tóm lại: Trong kinh doanh, rủi ro hiểu bất trắc đo lường được, mang đến tổn thất, thiệt hại, nguy hiểm, làm hội sinh lợi đem đến lợi ích, hội thuận lợi Vì vậy, việc nghiên cứu rủi ro để có biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tiêu cực tìm kiếm hội thuận lợi kinh doanh điều cần thiết điều kiện kinh doanh ngày 1.1.1.2 Quan niệm rủi ro tín dụng NHTM Hoạt động kinh doanh ngân hàng ln có tiềm ẩn nguy gặp phải rủi ro cao Trong kinh tế kế hoạch hóa tập trung, rủi ro ngân hàng thường đề cập đến Khi rủi ro xảy ra, Nhà nước thường sử dụng biện pháp hành để ngăn chặn phát hành tiền, không cho doanh nghiệp, cá nhân rút tiền Trong kinh tế thị trường, tượng khả toán doanh nghiệp xảy thường xuyên, việc cho vay không thu nợ, quản lý ngân hàng không chặt chẽ, ngân hàng bị thua lỗ, khách hàng đến rút tiền ạt, khả tốn, chí phá sản tượng tất yếu Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng biến cố không mong đợi xảy gây thiệt hại, mát tài sản, thu nhập ngân hàng trình kinh doanh Theo chuyên gia lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm loại sau: - Rủi ro bị ứ đọng vốn Nguồn vốn hoạt động NHTM chủ yếu từ vốn huy động công chúng Khi vốn huy động NHTM không chuyển sang tài sản có sinh lợi, từ khơng có lãi để trang trải lãi vay cho người gởi, chi phí nghiệp vụ, quản lý gây thua lỗ hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro thường gặp phải trường hợp kinh tế khơng ổn định, ngân hàng khơng có tín nhiệm khách hàng, hay cấu lãi suất không phù hợp - Rủi ro thiếu vốn Trường hợp ngân hàng không đủ ngân quỹ, tài sản có lưu hoạt, với việc gia tăng vốn từ nguồn vốn khác khiến khơng đáp ứng nghĩa vụ chi trả ràng buộc tài Nguyên nhân rủi ro việc hoán chuyển kỳ hạn nguồn vốn sử dụng vốn, biến động mang tính chất thời vụ người cần vay người cần gởi, biến động mang tính chất bất thường khơng dự đốn Từ đó, làm cho ngân hàng khơng nhận tiền gởi, không thu hay không mở rộng tài sản nợ để thực nghĩa vụ trên, từ gây lịng tin cho khách hàng, làm cho nhu cầu rút tiền ngày gia tăng Để đối phó với trường hợp này, ngân hàng buộc phải thu hồi khoản vay chưa đến hạn, bán lại chứng khốn hay vay nóng ngân hàng khác, Tất hoạt động gây thiệt hại lớn cho ngân hàng, trầm trọng, đưa ngân hàng đến bên bờ vực phá sản - Rủi ro lãi suất Trong kinh tế thị trường, lãi suất khoản tiền vay xem giá vay, lãi suất hình thành chịu tác động quy luật kinh tế khách quan, quy luật cung cầu, quy luật giá trị, Vì vậy, lãi suất ln biến động làm thay đổi tiền lãi, thu nhập ngân hàng, làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ - Rủi ro hối đoái Tỷ giá hối đối giá đồng tiền tính đồng tiền khác Trong kinh tế thị trường, tỷ giá biến động, biến động tỷ giá làm cho tài sản, thu nhập ngân hàng bị đe dọa ngân hàng sở hữu chứng khoán ngoại tệ hay cho vay ngoại tệ - Rủi ro túy Đây rủi ro không lường trước được, liên quan đến thiên tai, hỏa hoạn, động đất, liên quan đến đạo đức lừa đảo, trộm cắp làm thiệt hại hay phá hủy tài sản ngân hàng - Rủi ro khả tốn Đây rủi ro riêng có ngân hàng, liên quan đến sống cịn doanh nghiệp ngân hàng Rủi ro thường hậu hay nhiều rủi ro mà ngân hàng khơng lường Khi vốn tự có ngân hàng không bù đắp khoản mát, thiệt hại dẫn đến vỡ nợ - Rủi ro tín dụng Khoản mục tín dụng thường chiếm tỷ trọng chủ yếu, khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng tài sản có sinh lợi ngân hàng khoản mục tạo nguồn thu nhập chủ yếu (hơn 2/3) cho ngân hàng, lại khoản mục chứa đựng nguy rủi ro cao xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng Để hiểu rõ RRTD, phân tích định nghĩa tín dụng Mác Theo Mác: Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu lại lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Mác cho rằng: Tiền chẳng qua rời tay người sở hữu thời gian chẳng qua tạm thời chuyển từ tay người sở hữu sang tay nhà tư hoạt động Cho nên tiền bỏ để tốn khơng tự đem bán đi, đem cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay điểm xuất phát với kỳ hạn định Do vậy, nguyên tắc quan hệ tín dụng ngun tắc hồn trả: Vốn vay phải hoàn trả gốc lãi đầy đủ, hạn Nếu vi phạm nguyên tắc ngân hàng gặp phải rủi ro [10, tr.462] Như vậy, hiểu RRTD việc ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà khoản thu nhập dự tính mang lại từ tài sản có sinh lợi ngân hàng khơng hồn trả đầy đủ số lượng thời hạn làm cho ngân hàng ln tình trạng đe dọa thua lỗ, phá sản Hay nói cách khác, RRTD tổn thất tài sản bên vay (khách hàng) khả tốn khoản vay theo hợp đồng tín dụng thỏa thuận với ngân hàng thu, hệ số toán biến động theo chiều hướng xấu, vốn điều lệ có chiều hướng sụt giảm Nhóm 2: Các biểu liên quan đến phương pháp quản lý khách hàng Thường xuyên thay đổi cấu hệ thống quản trị ban điều hành Hệ thống quản trị ln có bất đồng mục đích, phương pháp quản trị, điều hành Việc hoạch định chiến lược, kế hoạch thực nhà quản trị hay khơng có kinh nghiệm, nhà quản trị tham gia sâu vào công việc thường nhật, việc thuyên chuyển nhân viên xảy thường xuyên, quan tâm đến lợi ích cổ đông chủ nợ Việc hoạch định chiến lược, kế hoạch kém, thường xuyên xuất hành động thời, khơng có khả ứng phó với thay đổi Đội ngũ kế cận yếu kém, quản lý có tính gia đình, cục địa phương, vị trí quan trọng giao cho người chưa đào tạo, huấn luyện đầy đủ mà dựa vào mối quan hệ với nhà quản trị Có tranh chấp hội đồng quản trị, giám đốc điều hành với cổ đơng, quyền địa phương, nhân viên, người cho vay, khách hàng Xuất chi phí quản lý bất hợp lý trang trí văn phịng, phương tiện lại đắt tiền Nhóm 3: Các biểu liên quan đến ngành nghề kinh doanh - Dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn: Khách hàng bị ấn tượng khách hàng có tên tuổi mà sau trở nên lệ thuộc, Ban giám đốc cắt giảm lợi nhuận nhằm đạt hợp đồng lớn - Dấu hiệu hội chứng sản phẩm đẹp: Không lúc bị ám ảnh sản phẩm mà không ý đến yếu tố khác - Sự cấp bách khơng thích hợp áp lực nội dẫn đến việc tung sản phẩm dịch vụ sớm, hạn mức thời gian kinh doanh không thực tế, tạo mong đợi thị trường khơng lúc Nhóm 4: Các biểu liên quan đến vấn đề kỹ thuật thương mại khó khăn việc phát triển sản phẩm, thay đổi lãi suất, tỷ giá, thị hiếu, kỹ thuật mới, nhà cung ứng, khách hàng lớn, xuất thêm đối thủ cạnh tranh Sự thay đổi chế, sách nhà nước, tác động sách thuế, mơi trường, điều kiện thành lập hoạt động hay sản phẩm khách hàng có tính thời vụ Nhóm 5: Các biểu liên quan đến thơng tin tài chính, kế tốn chậm trể, trì hỗn nộp báo cáo tài chính, số liệu tài khơng đầy đủ tiêu tài cho thấy có gia tăng khơng cân đối tỷ lệ nợ thường xuyên, tiền mặt giảm đột ngột, doanh số gia tăng khơng có lãi hay lãi ít, thay đổi tỷ lệ lãi gộp, lãi ròng doanh số bán, lượng hàng tồn kho tăng nhanh, phải thu tăng nhanh, thời gian nợ kéo dài, hoạt động kinh doanh bị thua lỗ, nguồn vốn không đủ trả nợ theo kế hoạch, làm đẹp bảng cân đối cách tạo tài sản vơ hình * Tích cực xử lý khoản nợ hạn, nợ khó địi tồn đọng Để hạn chế RRTD, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, song song với thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ q hạn, nợ khó địi tồn đọng thiết nghĩ quan trọng Việc phải phân tích loại nợ q hạn, nợ khó địi để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, sở phân thành nợ hạn có khả thu hồi nợ q hạn khó địi mà phải xử lý tài sản chấp Từ chi nhánh Thăng Bình đề biện pháp như: - Đối với khoản nợ có khả thu hồi Trong loại này, chi nhánh Thăng Bình cần phân loại chi tiết sở nguyên nhân gây nợ hạn: Đối với nhưũng khách hàng người vay có khó khăn trả nợ nguyên nhân chủ quan, cịn vật tư hàng hố, đơn vị hoạt động lực giảm Chi nhánh Thăng Bình nên đơn đốc họ bán hàng hố tìm nguồn khác để trả nợ, thu hồi vốn nhanh Đối với loại khách hàng sau thu hồi nợ, chi nhánh Thăng Bình nên xem xét lại việc thẩm định, yêu cầu cho vay vốn, điều chỉnh lại hạn mức tín dụng, chí từ chối cho vay tiếp Đối với doanh nghiệp có uy tín quan hệ tín dụng bị thua lỗ nguyên nhân khách quan dẫn tới nợ hạn, chi nhánh Thăng Bình nên xem xét đánh giá lại thực chất hoạt động SXKD, tìm biện pháp khơi phục tình hình SXKD đơn vị cịn triển vọng ngân hàng nên áp dụng biện pháp “nuôi nợ để thu nợ” cách tiếp tục cho đơn vị vay vốn để khơi phục sản xuất, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng Trong trường hợp chi nhánh Thăng Bình nên quan tâm tham gia sâu vào hoạt động SXKD doanh nghiệp việc làm cố vấn cho đơn vị việc định sản phẩm sản xuất, hạ giá bán, phát triển mạng lưới tiêu thụ, tăng cường chiến dịch quảng cáo đồng thời giám sát chặt chẽ hoạt động bán hàng doanh nghiệp để thu hồi nợ Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích phải tìm cách thu hồi vốn có biểu chây ì, lừa đảo kiên chuyển hồ sơ sang quan pháp luật để phối hợp giải - Đối với khoản nợ khơng có khả tốn mà phải xử lý tài sản chấp Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản đảm bảo khả trả nợ Chi nhánh Thăng Bình cần rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, không chi nhánh Thăng Bình tun bố phá sản 3.2.3.3 Đa dạng hoá hoạt động cho vay đầu tư, đa dạng hoá khách hàng - Đa dạng hoá hoạt động cho vay đầu tư biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro, ngân hàng tiên tiến giới áp dụng có hiệu phần không nhỏ thu nhập ngân hàng từ dich vụ hưởng hoa hồng đem lại Các ngân hàng nước ta đến 90% tài sản có đầu tư tín dụng trực tiếp nên khả rủi ro cao Vì muốn hạn chế rủi ro việc đa dạng hoá cho vay đầu tư cần coi trọng Đồng thời, chi nhánh Thăng Bình nên xúc tiến việc mở rộng phát triển dịch vụ toán thẻ, loại séc tiện ích mà phương tiện tốn mang lại, qua nâng cao thu nhập từ hoạt động - Đa dạng hoá khách hàng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Ngoài việc cho vay trực tiếp đến doanh nghiệp, HTX, HND, trang trại, , (Ngân hàng đơn vị vay vốn trực tiếp kết hợp đồng tín dụng với nhau) thực hiện, ngân hàng cần mở rộng phát triển thêm số hình thức cho vay sau HND: - Thứ nhất: Đẩy mạnh hình thức cho vay gián tiếp thơng qua trung gian tổ, nhóm, hội, đồn thể tín chấp Hình thức cho vay thơng qua tổ mang lại nhiều tiện ích, nâng cao ý thức trách nhiệm giám sát, giúp đỡ lẫn nhau, chấn chỉnh thành viên thực nghĩa vụ trả nợ Thông qua sinh hoạt tổ tạo điều kiện cho HND có thêm kiến thức khoa học kỹ thuật, có kinh nghiệm ni trồng tham khảo mơ hình ni trồng điển hình Đây hình thức giúp cho ngân hàng giảm tải cho CBTD việc đôn đốc khách hàng sử dụng vốn vay, trả lãi gốc cho ngân hàng - Thứ hai: Phát triển hình thức cho vay thông qua nhà cung ứng vật tư, phân bón , giống trồng, vật ni Hay nói cách khác, ngân hàng chủ động tìm liên kết nhà cung ứng nhà sản xuất Trên sở mối liên kết thiết lập, ngân hàng thực quy trình cho vay khép kín sau: + Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để mở rộng sản xuất, cung cấp máy móc, thiết bị, giống, giống, phân bón, thức ăn, cho nông dân + Ngân hàng thu nợ doanh nghiệp nơng dân vay hình thức vật sản phẩm doanh nghiệp máy móc, vật tư + Ngân hàng thu nợ nông dân vay doanh nghiệp chế biến nông sản Trong mối quan hệ này, người vay HND ngân hàng không cấp tiền mặt cho người vay mà toán tiền trực tiếp cho nhà cung ứng Hình thức giúp cho vốn vay ngân hàng sử dụng mục đích, đảm bảo tính gắn kết sản xuất với thị trường, tăng tính ổn định, tiết kiệm chi phí hạn chế rủi ro tín dụng mang lại hiệu cho bên - Thứ ba: Phát triển hình thức cấp vốn uỷ thác thơng qua quỹ tín dụng nhân dân, thông qua nhà chế biến sản phẩm đầu người sản xuất HTX thu mua nông sản thực phẩm nhà nông Điều kiện áp dụng hình thức cho vay HND cung cấp sản phẩm ổn định cho nhà chế biến hay HTX Khi áp dụng hình thức này, lãi suất cho vay phải có mức chung, tổ chức nhận uỷ thác không phép tăng lãi suất, ngân hàng phải trả phí hoa hồng cho tổ chức nhận uỷ thác Để áp dụng hình thức cho vay trên, ngân hàng cần phải thực phân loại hộ theo số tiêu thức quy mô vốn, đất đai, kinh nghiệm, ngành nghề, , để từ áp dụng hình thức cho vay phù hợp 3.2.4 Vấn đề tài trợ rủi ro tín dụng chi nhánh Thăng Bình 3.2.4.1 Cơng tác khắc phục rủi ro * Cơng tác trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Để khắc phục RRTD, cần thiết phải trích lập quỹ dự phịng Để thực đối tượng, có hiệu quả, chi nhánh Thăng Bình cần phải thực tốt số vấn đề sau: - Thực phân loại tài sản có trích lập quỹ dự phòng rủi ro quy định Hiện nay, việc phân loại tài sản có trích dự phịng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; nhiên, chương trình giao dịch chi nhánh Thăng Bình cịn lạc hậu, việc chuyển nợ đến hạn trạng thái nợ phải thực phương pháp thủ công nên thực phân loại nợ chưa kịp thời dẫn đến việc trích dự phòng rủi ro chưa quy định Do vậy, Ban lãnh đạo cần phải quán triệt cho phận kế toán thường xuyên theo dõi khoản nợ đến hạn, nợ gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ, trạng thái nợ để chuyển vào nhóm theo văn hướng dẫn thực trích dự phịng rủi ro theo tỷ lệ quy định - Rà soát lại khoản nợ khó địi có khả bị tổn thất để xác định đối tượng xử lý bù đắp rủi ro Các khoản nợ thuộc nhóm quy định Điều ban hành kèm theo Quyết định 493, tiến hành lập hồ sơ theo quy định trình Hội đồng xử lý rủi ro cấp phê duyệt Việc làm phải triển khai kịp thời; vì, khoản nợ cịn nằm tài khoản nợ q hạn phải chịu phí sử dụng vốn, nguồn xử lý rủi ro có mà khơng trả phí Vấn để này, thời gian qua chi nhánh Thăng Bình chưa tính tới - áp dụng triệt để biện pháp tận thu Cần quán triệt đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng việc sử dụng nguồn dự phịng để xử lý rủi ro khơng phải xố nợ cho khách hàng Do vậy, khoản nợ xử lý rủi ro phải quan tâm, thường xuyên theo dõi phân loại nợ theo khả thu hồi để có biện pháp thích hợp Tiến hành ký hợp đồng với quan chức để uỷ quyền thu hồi nợ chi hoa hồng theo tỷ lệ quy định Đối với nợ có khả thu hồi, cố tình trốn tránh nhiệm trả nợ khởi kiện tồ Đây khoản thu nhằm bổ sung nguồn tài chi nhánh Thăng Bình; nhiên, thời gian qua vấn đề chưa quan tâm mức 3.2.4.2 Công tác chuyển giao rủi ro * Tăng cường biện pháp đảm bảo an toàn hoạt động cho vay: Việc cho DNNN vay tài sản đảm bảo doanh nghiệp bé vốn vay gây khơng khó khăn cho ngân hàng việc giảm thiểu rủi ro cho vay, bên cạnh khơng nâng cao trách nhiệm trả nợ DNNN, làm cho tỉ lệ nợ q hạn, nợ khó địi thành phần kinh tế gia tăng, gây nên rủi ro cho vay ngân hàng Do vậy, vấn đề cần làm chi nhánh Thăng Bình phải thay đổi chế cho vay với DNNN, kiên thực việc bảo đảm tiền vay hình thức chấp, cầm cố, bảo lãnh, tránh tình trạng nương tay, bng lỏng doanh nghiệp Mặt khác giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh Thăng Bình cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh doanh có hiệu - Phối hợp với công ty bảo hiểm để đưa thêm điều khoản bảo hiểm vật nuôi, trồng SXNN, bảo hiểm tàu thuyền nghề đánh bắt Ngoài rủi ro dịch bệnh, rủi ro thiên tai, biến động giá mối quan tâm lớn người SXNN Hơn nữa, rủi ro xuất hiện, không ảnh hưởng đến vài hộ mà ảnh hưởng đến hầu hết hộ SXKD làm cho họ chống đỡ nổi, tất yếu dẫn đến khả trả nợ ngân hàng Vì vậy, việc triển khai loại hình bảo hiểm giúp cho người SXNN chủ động bù đắp chi phí, ổn định đời sống họ khơi phục hoạt động sản xuất, khuyến khích họ đầu tư kỹ thuật để phát triển SXNN Tuy nhiên, nước ta nay, loại hình bảo hiểm nơng nghiệp chưa phát triển nhiều lý khác nên trước mắt, chi nhánh Thăng Bình cần phối hợp với công ty bảo hiểm để triển khai loại hình bảo hiểm Qua bắt buộc khách hàng vay vốn Ngân hàng phải tham gia bảo hiểm thời gian vay vốn 3.3 Các kiến nghị nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Bình Để thực tốt giải pháp nêu trên, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình, tơi xin kiến nghị số vấn đề sau: * Đối với Nhà nước - Tiếp tục hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội nhằm góp phần quan trọng vào việc tạo lập môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh ngân hàng, đồng thời tạo nên yên tâm bỏ vốn đầu tư thành phần kinh tế, có ổn định mơi trường kinh tế vĩ mô thành phần kinh tế mạnh dạn việc đầu tư chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Tạo nhu cầu vốn lớn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng - Sớm xây dựng ban hành kịp thời văn hướng dẫn thực Bộ luật Vì nay, Bộ luật Dân Bộ luật Đất đai cịn có điểm chưa thống chấp, bảo lãnh tài sản - Cần có văn quy định cụ thể để tránh hình hố hoạt động tín dụng ngân hàng Vấn đề này, nhạy cảm lâu hạn chế đến công tác mở rộng tín dụng - Cần có văn quy định trách nhiệm dân xuyên suốt trình thực trách nhiệm trả nợ (lãi) người vay tồ án thụ lý, để hạn chế tính chay ì khơng trả nợ người vay - Tính pháp lý việc ngân hàng tự phát tài sản bảo đảm cịn yếu, ngân hàng khó tự chủ phát tài sản để thu hồi nợ - Cần quy định thực chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp Việc quy định khơng có lợi việc quản lý nhà nước doanh nghiệp mà cịn tác động cho doanh nghiệp làm ăn cơng khai, nghiêm chỉnh, đồng thời làm để ngân hàng thẩm định cho vay vốn * Đối với Ngân hàng Nhà nước: - Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), bắt buộc tổ chức tín dụng phải cập nhật báo cáo kịp thời, xác thơng tin khách hàng vay vốn Đồng thời, xây dựng Ban đánh giá xếp loại chất lượng tín dụng khách hàng có dư nợ - Nâng cao vai trị Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam nhằm đưa kiến nghị, tiếng nói chung để tránh động cạnh tranh thiếu lành mạnh gây hậu cho hoạt động ngan hàng Đồng thời, làm cho tiếng nói Hiệp hội thực trở thành đại diện cho hệ thống ngân hàng phản ánh, kiến nghị sách yếu tố cần thiết trước quan quản lý nhà nước * Đối với NHNo&PTNT cấp trên: - Sớm khiển khai chương trình thơng tin khách hàng sở liệu ORACLE để khai thác thông tin khoản nợ xấu qua hệ thống - Đầu tư công nghệ trang bị kỹ thuật, công nghệ thông tin để chi nhánh Thăng Bình khơng bị tụt hậu làm hạn chế khả cạnh tranh chậm tiến độ hội nhập với bên ngồi qua tăng khả quản lý chất lượng tín dụng - Tạo điều kiện cho chi nhánh trực tiếp chuyển tiền ngoại tỉnh khơng qua phịng điện toán NHNo&PTNT tỉnh, tránh chậm trễ thời gan để thu hút khách hàng nhằm nâng cao nguồn thu nhập từ dịch vụ chuyển tiền kết luận Quá trình thực cơng nghiệp hố hố đất nước thời gian qua, kinh tế có bước phát triển đáng kể Đạt có nổ lực ngành, cấp; ngành ngân hàng có phần góp sức lớn Là đơn vị kinh doanh tiền tệ, NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình góp phần đắc lực địa bàn việc đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh cho ngành nông lâm ngư nghiệp phát triển Tuy nhiên, thực tế hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam bộc lộ khơng tồn hạn chế Trước hết chưa đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho kinh tế, hiệu kinh doanh chưa cao, tiềm ẩn nhiều rủi ro rủi ro chưa khống chế mức hợp lý Trong xu hướng hội nhập quốc tế, thị trường tài ngày phát triển, mở rộng, mức độ cạnh tranh ngân hàng thương mại thị trường quốc tế, thị trường nội địa tăng nhanh Trong điều kiện kinh doanh mới, thị trường sơi động động khó lường Do vậy, việc nâng cao lực quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động tín dụng đòi hỏi cấp thiết để ngân hàng thương mại trì phát triển ổn định, bền vững, đảm bảo cho nhu cầu phát triển kinh tế trình hội nhập quốc tế Xuất phát từ yêu cầu Việc chống đỡ rủi ro ngân hàng thương mại khơng thể bị động, mang tính chất phịng thủ, mà phải chuyển sang tích cực phản công biện pháp chống đỡ phong phú có hệ thống, từ việc phân nhóm rủi ro, tổ chức mạng lưới giám sát, quản lý đến việc tìm giải pháp giảm nhẹ hậu rủi ro gây Nhìn chung rủi ro hoạt động tín dụng vấn đề rộng lớn phức tạp hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, đề tài phân tích đưa số giải pháp chủ yếu nhằm quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, hạn chế rủi ro mức thấp NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình Đây vấn đề cần đặc biệt quan tâm định tới hiệu kinh doanh phục vụ khách hàng ngân hàng; với suy nghĩ tác giả hy vọng với tập thể Ban giám đốc đạo, điều hành NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình làm tốt nhiệm vụ mình, góp phần toàn hệ thống Ngân hàng nước thực tốt nhiệm vụ giữ vị trí “chủ lực chủ đạo thị trường tiền tệ” Việt Nam góp phần tích cực vào q trình cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp, nơng thơn địa bàn huyện Thăng Bình thời gian tới./ Tài liệu tham khảo André Barbier - Jacques Proutat, Người dịch, Nguyễn Lâm Hoè (1993), Phân tích tài dành cho chủ ngân hàng, Nxb Viện khoa học ngân hàng, Hà Nội TS Dương Đăng Chinh (2000), Lý thuyết tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội Chính phủ (29/12/1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Chính phủ (25/10/2002), Nghị định số 85/2002/NĐ-CP việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 178/1999/NĐ-CP Cục thống kê Quảng Nam (2006), Niên giám thống kê Quảng Nam năm 2005 TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngô Quan Huân - Võ Thị Quý - Nguyễn Quang Thu - Trần Quang Trung (1998), Quản trị rủi ro, Nxb Giáo dục, Hà Nội TS Nguyễn Ngọc Hùng (1998), Giáo trình lý thuyết tài chính-tiền tệ, Nxb Thống kê, Hà Nội Huyện uỷ Thăng Bình (2006), Nghị Đại hội huyện đảng lần thứ XIX, 2006-2010 10 Các Mác (1995), Tư bản, 3, tập 1, Nxb Sự Thật, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tài - Thực tiễn phương pháp đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Một số vấn đề tài tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2000-2010, Nxb Thống kê, Hà Nội 13 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Quảng Nam (2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005), Báo cáo tổng kết 14 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Thăng Bình (2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005), Báo cáo tổng kết 15 Josette Peyrad, Người dịch, Đỗ Văn Thận (2000), Phân tích tài doanh nghiệp, Nxb Thống kê, Hà Nội 16 Peter S.Rose, Người dịch, Nguyễn Huy Hoàng (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 17 PGS Mai Siêu (2003), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 18 TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 19 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam (31/12/2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy định việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 20 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam (3/11/2004), Quyết định số 1260/NHNN-CSTT việc thực quy định bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 21 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam (3/2/2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/ QĐ-NHNN 22 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (22/5/2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 23 PGS.TS Nguyễn Đình Tự (số chuyên đề năm 2005), Tạp chí Ngân hàng 24 Uỷ ban nhân dân huyện Thăng Bình (2006), Quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội huyện Thăng Bình giai đoạn 2006-2010 25 PGS TS Đoàn Thị Hồng Vân (2005), Quản trị rủi ro khủng hoảng, Nxb Thống kê, Hà Nội Mục lục T rang Mở đầu Chương 1: Một số vấn đề rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Một số vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 22 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 29 học rút Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông 33 nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thăng bình 2.1 Khái qt Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh 33 Thăng Bình 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp 47 Phát triển nông thơn chi nhánh Thăng Bình 2.3 Những vấn đề đặt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân 62 hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn chi nhánh Thăng Bình Chương 3: Phương hướng số giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro 71 tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh thăng bình 3.1 Phương hướng hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông 71 nghiệp Phát triển nông thôn Thăng Bình 3.2 Một số giải pháp chủ yếu hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng 75 nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh Thăng Bình 3.3 Các kiến nghị nhằm hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng 100 Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh Thăng Bình Kết luận 02 Danh mục tài liệu tham khảo 03 danh mục bảng biểu Trang Bảng 1.1: RRTD theo nguồn rủi ro lực tài khách hàng 23 Biểu 2.1: Trình độ đội ngũ cán 36 Biểu 2.2: Tình hình huy động vốn 2001-2005 chi nhánh 38 Biểu 2.3: Hoạt động tín dụng chi nhánh Thăng Bình 41 Biểu 2.4: Hoạt động cho vay HSX chi nhánh Thăng Bình 43 Biểu 2.5: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Thăng Bình 47 Biểu 2.6a: Tình hình RRTD theo thời hạn chi nhánh Thăng Bình 47 Biểu 2.6b: RRTD theo ngành nghề cho vay chi nhánh Thăng Bình 48 Biểu 2.7: Cơ cấu nợ hạn hoạt động tín dụng chi nhánh 50 Biểu 2.8: RRTD theo nguyên nhân cho vay chi nhánh Thăng Bình 51 Biểu 2.9: Các tiêu đặt mức độ hoàn thành chi nhánh 58 Biểu 2.10: Tình hình trích lập quỹ dự phịng xử lý RRTD chi 60 nhánh Thăng Bình Biểu 2.11: Tình hình thu hồi nợ xử lý RRTD chi nhánh Thăng Bình 61 Biểu 2.12: Tình hình nợ hạn nợ khó địi theo hình thức bảo đảm 62 Bảng 3.1: Bảng liệt kê nguồn rủi ro thông tin 76 Bảng 3.2: Bảng liệt kê nguồn rủi ro khách hàng 77 Bảng 3.3: Bảng liệt kê nguồn rủi ro nhân viên ngân hàng 78 danh mục sơ đồ, đồ thị Trang Sơ đồ 1.1: Lưu đồ nguồn rủi ro trình xét duyệt cho vay 23 Sơ Henrich 24 Đồ thị 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động chi nhánh Thăng 39 đồ 1.2: Mô tả chuổi DOMINO Bình Đồ thị 2.2: Cơ cấu huy động chi nhánh Thăng Bình theo kỳ hạn 40 Đồ thị 2.3: Cơ cấu vốn dư nợ chi nhánh Thăng Bình theo kỳ hạn 42 Đồ thị 2.4: Tốc độ tăng trưởng cho vay HSX chi nhánh Thăng Bình 44 Đồ thị 2.5: Tỷ trọng dư nợ ngành kinh tế 45 Đồ thị 2.6: Tỷ lệ NQH tỷ lệ nợ khó địi chi nhánh Thăng Bình 49 Đồ thị 2.7: Tỷ trọng dư nợ hạn theo ngành kinh tế 50 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ trình thẩm định cho vay chi nhánh Thăng Bình 59 Sơ đồ 3.1: Lưu đồ nguồn rủi ro cấp tín dụng 75 danh mục chữ viết tắt CBTD Cán tín dụng Chi nhánh Thăng Bình Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNTN Doanh nghiệp tư nhân HND Hội nông dân HSX Hộ sản xuất NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NNNT Nông nghiệp nông thơn RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TNHH Trách nhiệm hữu hạn ... làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro TDNH giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHTM, đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Thăng Bình Từ mục đích... NHNo&PTNTchi nhánh Thăng Bình) 2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh Thăng Bình 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Thăng Bình Với... ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Bình cấp thiết ln có ý nghĩa thực tiễn Đó lý việc lựa chọn đề tài: ? ?Định hướng giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng