Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt đọng tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành phố Vinh

Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh PHẦN I: PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh đổi chung đất nước, ngân hàng thương mại với vai trò trung gian tài quan trọng xã hội bước cải tổ hoạt động mình, hòa nhập với chế mới, mở rộng cho vay với thành phần kinh tế thông qua hoạt động tín dụng Trong bối cảnh hòa nhập đó, ngân hàng thương mại nước phải đối mặt với khó khăn, thách thức Nền kinh tế phát triển độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng tránh khỏi Tín dụng, tín dụng trung dài hạn lĩnh vực có vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế lĩnh vực mà ngân hàng phải đối mặt với cạnh tranh từ ngân hàng nước Trong hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng nhiều rủi ro làm ảnh hưởng đến khả sinh lời, tính khả thi dự án gây thiệt hại cho ngân hàng Trong năm qua, ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Vinh (NHNo & PTNT Thành phố Vinh) nói riêng có nhiều cố gắng có thành tựu định tỉ lệ nợ xấu giảm, dư nợ tín dụng tăng,… Song để đứng vững môi trường cạnh tranh đầy thử thách, bắt kịp thời đại NHNo & PTNT Thành phố Vinh phải nỗ lực để hạn chế rủi ro, đưa biện pháp tối ưu để làm giảm rủi ro tín dụng trung dài hạn Xuất phát từ bối cảnh đất nước thực trạng rủi ro tín dụng trung dài hạn NHNo & PTNT Thành phố Vinh, em nghiên cứu chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt đọng tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Thành phố Vinh” Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu đề tài với mục đích hệ thống hóa sở lý luận rủi ro hoạt động tín dụng để khẳng định rủi ro tín dụng điều tất yếu Hoàng Thị Thùy Trang -1- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh tránh khỏi song hạn chế đến mức thấp để đảm bảo an toàn khả sinh lợi ngân hàng Trên sở phân tích thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thành phố Vinh để tìm số vấn đề tồn tại, từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thành phố Vinh thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: rủi ro hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thành phố Vinh • Phạm vi nghiên cứu: rủi ro hoạt động tín dụng dự án thực NHNo & PTNT Thành phố Vinh từ năm 2009 đến năm 2011 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp phân tích đánh giá từ nguồn thông tin tổng hợp, số liệu tài liệu báo cáo NHNo & PTNT Thành phố Vinh Phương pháp mô tả lập luận logic dựa tình hình thực tế, nhận định, đánh giá đưa lý luận, quan điểm lập luận tư Ngoài ra, số phương pháp như: trực quan, nghiên cứu lý luận, so sánh, thống kê,… Kết cấu báo cáo Kết cấu báo cáo bao gồm: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM Chương 2: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo & PTNT Thành phố Vinh Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn NHNo & PTNT Thành phố Vinh Hoàng Thị Thùy Trang -2- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT • NHNo & PTNT Thành phố Vinh: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Thành phố Vinh • NHTM: Ngân hàng thương mại • RRTD: Rủi ro tín dụng • NHNN: Ngân hàng Nhà nước • VND: Việt Nam đồng • NH: Ngân hàng • TCTD: Tổ chức tín dụng • TD: Tín dụng • TS: Tài sản • TSCD: Tài sản cố định • TSLD: Tài sản lưu động • CBTD: Cán tín dụng Hoàng Thị Thùy Trang -3- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh PHẦN II: NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHTM 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Theo quy định điều 20 khoản Luật tổ chức tín dụng (luật số 02/1997/QHQ10) Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành thì: “Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Như phát biểu khái niệm NHTM là: Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, tổ chức tín dụng thực huy động vốn nhàn rỗi từ chủ thể kinh tế để tạo lập nguồn vốn tín dụng cho vay phát triển kinh tế, tiêu dùng cho xã hội Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường.Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế thị trường 1.1.2.1 Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế Ngân hàng thương mại đời tất yếu sản xuất hàng hoá Sản xuất hàng hoá phát triển, lưu thông hàng hoá ngày mở rộng, xã hội xuất người có vốn nhàn rỗi, người cần vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Điều giải cách nào? NHTM đời chìa khoá giúp cho người cần vốn có vốn người có vốn tạm thời nhàn rỗi kiếm lãi từ vốn Các ngân hàng cân đối vốn kinh tế giúp cho thành phần kinh tế phát triển Các ngân hàng đứng huy động vốn tạm thời nhàn rỗi từ doanhnghiệp, cá nhân sau cung ứng lại cho nơi cần vốn để tiến hành tái sản xuất với trang thiết bị đại hơn, tạo Hoàng Thị Thùy Trang -4- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh sản phẩm tốt hơn, có lợi nhuận cao Xã hội phát triển nhu cầu vốn cần cho kinh tế tăng, không tổ chức đáp ứng Chỉ có ngân hàng - tổ chứctrung gian tài đứng điều hoà, phân phối vốn giúp cho tất thành phần kinh tế phát triển nhịp nhàng, cân đối 1.1.2.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp thị trường Trong kinh tế thị trường doanh nghiệp sản xuất mà phải trả lời câu hỏi: sản xuất gì? sản xuất nào? sản xuất cho ai? Có nghĩa sản xuất theo tín hiệu thị trường Thị trường yêu cầu doanh nghiệp phải sản xuất sản phẩm với chất lượng tốt hơn, mẫu mã đẹp hơn, phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng Để doanh nghiệp phải đầu tư dây chuyền công nghệ đại, trình độ cán bộ, công nhân lao động phải nâng cao Những hoạt động đòi hỏi doanh nghiệp phải có lượng vốn đầu tư lớn để đáp ứng có ngân hàng Ngân hàng giúp cho doanh nghiệp thực cải tiến mình, có sản phẩm có chất lượng, giá thành rẻ, nâng cao lực cạnh tranh 1.1.2.3 NHTM công cụ điều tiết vĩ mô kinh tế Nhà nước Trong kinh tế thị trường, NHTM với tư cách trung tâm tiền tệ toàn kinh tế, đảm bảo phát tiển hài hoà cho tất thành phần kinh tế tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh, nói giao động Ngân hàng gây ảnh hưởng nhiều đến thành phần kinh tế khác Do hoạt động có hiệu NHTM thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ tốt để Nhà nứơc tiến hành điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động tín dụng toán Ngân hàng hệ thống, NHTM trực tiếp góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông Mặt khác với việc cho thành phần kinh tế vay vốn, NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền, tập hợp phân chia vốn thị trường, điều kiển chúng Hoàng Thị Thùy Trang -5- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho trình tái sản xuất thực thi va itrò điều tiết gián tiếp vĩ mô kinh tế 1.1.2.4 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Ngày nay, xu hướng toàn cầu hoá kinh tế giới với việc hình thành hàng loạt tổ chức kinh tế, khu vực mậu dịch tự do, làm cho mối quan hệ thương mại, lưu thông hàng hoá quốc gia giới ngày mở rộng trở nên cần thiết, cấp bách Nền tài quốc gia cần phải hoà nhập với tài giới Các ngân hàng thương mại trung gian, cầu nối để tiến hành hội nhập Ngày nay, đầu tư nước hướng đầu tư quan trọng mang lại nhiều lợi nhuận Đồng thời nước cần xuất mặt hàng mà có lợi so sánh nhập mặt hàng mà thiếu Các ngân hàng thương mại với nghiệp vụ kinh doanh : nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh đặc biệt nghiệp vụ toán quốc tế, góp phần tạo điều kiện, thúc đẩy ngoại thương không ngừng mở rộng phát triển 1.1.3 Các nghiệp vụ NHTM NHTM đại hoạt động với ba nghiệp vụ là: nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ trung gian khác Ba nghiệp vụ có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín mạnh cạnh tranh cho NHTM, nghiệp vụ đan xem lẫn trình hoạt động Ngân hàng, tạo nên chỉnh thể thống trình hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, cụ thể bao gồm nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ tiền gửi: Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp vào để toán với mục đích bảo quản Hoàng Thị Thùy Trang -6- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh tài sản mà từ NHTM huy động Ngoài NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hưởng lãi số tiền gửi * Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút khoản vốn có tính thời hạn tương đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu tư, khả cung cấp đủ khoản tín dụng mang tính trung dài hạn vào kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cường tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh * Nghiệp vụ vay: Nghiệp vụ vay NHTM sử dụng thường xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ vay Ngân hàng nhà nước hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong khoản vay từ Ngân hàng nhà nước chủ yếu nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà không tự cân đối nguồn vốn sở khai thác chỗ * Nghiệp vụ huy động vốn khác: Ngoài ba nghiệp vụ huy động vốn kể trên, NHTM tạo vốn kinh doanh cho thông qua việc nhận làm đại lý hay uỷ thác vốn cho tổ chức, cá nhân nước Đây khoản vốn huy động không thường xuyên NHTM, thường để nhận khoản vốn đòi hỏi Ngân hàng phải lập dự án cho đối tượng nhóm đối tượng phù hợp với đối tượng khoản vay * Vốn chủ sở hữu NHTM: Đây vốn thuộc quyền sở hữu NHTM Lượng vốn chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc bắt đầu thành lập ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định,ngân hàng sử dụng vào mục đích khác trang bị sở vật chất, nhà xưởng, mua sắm tài sản cố định phục vụ cho thân ngân hàng, cho vay, đặc biệt tham gia đầu tư góp vốn liên doanh Trong thực tế khoản vốn không ngừng tăng lên từ kết hoạt động kinh doanh thân Ngân hàng mang lại 1.1.3.2 Nghiệp vụ sử dụng vốn Hoàng Thị Thùy Trang -7- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Đây nghiệp vụ phản ánh trình sử dụng vốn NHTM vào mục đích khác nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm nghiệp vụ cụ thể sau: * Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ phản ánh khoản vốn NHTM dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an toàn khả toán thời khả toán nhanh NHTM thực quy định dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nước đề * Nghiệp vụ cho vay: Cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại NHTM vay vay, có cho vay hay không vấn đề mà NH thương mại phải tìm cách giải Thông thường lợi nhuận từ hoạt động cho vay chiếm tới 65- 70% tổng lợi nhuận ngân hàng Nghiệp vụ cho vay phân loại nhiều cách: theo thời gian có cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn dài hạn, theo hình thức đảm bảo có cho vay có đảm bảo, cho vay đảm bảo, theo mục đích có cho vay bất động sản, cho vay thương mại, cho vay cá nhân, cho vay nông nghiệp, cho vay thuê mua * Nghiệp vụ đầu tư tài chính: Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, NHTM dùng số vốn huy động từ dân cư, từ tổ chức kinh tế - xã hội để đầu tư vào kinh tế hình thức như: hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán thị trường trực tiếp thu lợi nhuận khoản đầu tư * Nghiệp vụ khác: NHTM thực hoạt động kinh doanh như: kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc kim khí, đá quý; thực dịch vụ tư vấn, dịch vụ ngân quỹ; nghiệp vụ uỷ thác đại lý; kinh doanh dịch vụ bảo hiểm 1.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian Ngoài hai nghiệp vụ ngân hàng thực số nghiệp vụ khác như: * Dich vụ toán: Có thể nói ngân hàng thủ quỹ kinh tế Các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế thời gian sau mua bán Hoàng Thị Thùy Trang -8- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh hàng hoá dịch vụ việc toán ngân hàng thực cách nhanh chóng xác * Dịch vụ tư vấn, môi giới: Ngân hàng đứng làm trung gian mua bán chứng khoán, tư vấn cho người đầu tư mua bán chứng khoán, bất động sản * Các dịch vụ khác: Ngân hàng đứng quản lý hộ tài sản; giữ hộ vàng, tiền;cho thuê két sắt, bảo mật… 1.2 Rủi ro tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro một nhóm khách hàng không thực nghĩa vụ tài ngân hàng Nói cách khác, rủi ro tín dụng rủi ro xảy xuất biến cố lường trước nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng cách dầy đủ gốc lãi, từ tác động xấu đến hoạt động Ngân hàng làm cho ngân hàng bị phá sản Đây loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề Thông thường nước giới, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhập cho Ngân hàng Còn Việt Nam, giai đoạn nay, thu nhập từ hoạt động tín dụng mang lại thường chiếm từ 80% đến 90% tổng thu nhập Ngân hàng Nhưng đồng thời lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro khoản tiền cho vay có xác suất vỡ nợ cao so với khoản đầu tư khác Hoàng Thị Thùy Trang -9- Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Biểu đồ 1.2.1: Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Không thu lãi hạn Không thu vốn hạn Phát sinh theo lãi Không thu lãi Phát sinh nợ hạn Không thu đủ vốn cho vay Phát sinh lãi treo đóng băng Phát sinh nợ khó đòi Khả toán suy giảm, Hiểu kinh doanh giảm, Thất thoát vốn, phá sản 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn có đặc trưng riêng so với loại tín dụng khác bao gồm:  Vốn đầu tư lớn Việc đầu tư trung dài hạn nhằm vào dự án lớn xây dựng nhà máy, sở hạ tầng, dây chuyền sản xuất…Do đó, số vốn cần thiết cho dự án lớn gấp nhiều lần cho vay ngắn hạn  Thời hạn đầu tư dài Các dự án đầu tư thường để tài trợ nhu cầu vốn cố định doanh nghiệp, toàn số vốn tham gia vào trình sản xuất kinh doanh chuyển phần giá trị vào sản phẩm sản xuất suốt Hoàng Thị Thùy Trang - 10 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Những kết đạt nhờ có biện pháp tích cực hợp lý mà NHNo & PTNT thành phố Vinh thực thời gian qua: Đưa sách tín dụng hợp lý Với sách tín dụng mà Ngân hàng áp dụng , chất lượng khoản cho vay trung dài hạn Ngân hàng ngày cao nên dư nợ xấu giảm xuống tổng dư nợ hạn cao Căn vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội giúp cho cán tín dụng đánh giá khách hàng cách toàn diện, đầy đủ sở điểm tín dụng mà khách hàng đạt để đưa định cho vay xác Từ nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Điều mà không nói tới khách hàng tin tưởng cán Ngân hàng ngày cao nên số lượng khách hàng ngày tăng Khi cần vay vốn hay gửi tiền khách hàng quay lại tiếp tục gửi Đây kết mà Ngân hàng có nhờ đôn đốc rèn luyện đạo đức cán nhân viên Ngân hàng 2.3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân • Hạn chế: - Tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ cao Những kết tốt so với năm trước đây, nhiên tỷ lệ nợ xấu cao Nếu so với tỷ lệ nợ xấu với Ngân hàng khác tỷ lệ nợ xấu NHNo & PTNT thành phố Vinh cao - Các hình thức xử lí nợ xấu mà NHNo & PTNT áp dụng chưa phải biện pháp xử lý tối ưu hiệu Hiện nay, có nhiều cách xử lý khoản nợ xấu phát sinh bảng cân đối kế toán Trong đó, có cách phổ biến là: Thứ nhất, bán tài sản đảm bảo hay kiện tòa xin phá sản doanh ngiệp để tận thu, phần tổn thất dùng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý Thứ hai, bán khoản nợ cho công ty xử lý nợ Thứ ba, dùng quỹ dự phòng rủi ro chuyển toàn khoản nợ ngoại bảng tính sau Hoàng Thị Thùy Trang - 38 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh - Quy trình kiểm tra kiểm soát nội Ngân hàng chưa phát huy vai trò phận hiệu Công tác dừng lại mức độ kiểm tra tính xác số, chưa thực phòng ngừa rủi ro cho hoạt động tín dụng Bởi vì, tính pháp lý báo cáo nội không cao nên Ngân hàng chưa thực ý đến kết - Công tác kiểm tra giám sát tín dụng chưa thực chặt chẽ sát Hiện nay, số cán tín dụng khối lượng dự án trung dài hạn ngày nhiều Do đó, việc kiểm tra kiểm soát tín dụng cách thường xuyên liên tục tương đối khó khăn thực tế NHNo & PTNT thành phố Vinh chưa làm • Nguyên nhân: - Do môi trường hoạt động kinh doanh Do dự án có thời gian dài nên thường không tránh khỏi ảnh hưởng từ môi trường bên như: Do nguyên nhân mang tính chất bất khả kháng thiên tai, bão, lũ lụt, hạn hán, động đất, núi lửa… Tình hình an ninh, trị kinh tế nước không ổn định làm chậm trình thi công, xây dựng làm cho dự án sản xuất phải tạm thời bị gián đoạn Tác động thời kì khủng hoảng, suy thoái chu kì kinh tế Môi trường pháp lý không thuận lợi lỏng lẽo quản lí vĩ mô Sự thay đổi bất thường sách gây khó khăn sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp kéo theo việc ngân hàng không thu hồi vốn - Do từ phía khách hàng Khách hàng gặp khó khăn thị trường cung cấp nguyên liệu thị trường tiêu thụ sản phẩm nên không thu lợi nhuận dự kiến Vốn vay sử dụng sai mục đích: có trường hợp doanh nghiệp sử dụng vốn vay vào mục đích khác với mục đích khai báo với ngân hàng, khiến Hoàng Thị Thùy Trang - 39 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh cho ngân hàng kiểm soát khoản tín dụng cấp ra, tiềm ẩn nguy rủi ro Ngân hàng Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu khoản Trong trường hợp doanh nghiệp không trả nợ hoạt động kinh tế thua lỗ mà vốn doanh nghiệp bị chiếm dụng nhiều, nên đến hạn doanh nghiệp khả toán cho ngân hàng Do tình trạng tham nhũng, gian lận diễn nội doanh nghiệp Do khách hàng cố tình dùng thủ đoạn để lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng - Do từ phía Ngân hàng Ngân hàng không phân tích đánh giá khách hàng cách xác, đầy đủ trước cho vay Đồng thời không giám sát việc sử dụng vốn vay cách chặt chẽ sau giải ngân Nguyên nhân do: Ngân hàng thiếu thông tin thông tin không xác, kịp thời để đánh giá vai trò, vị trí doanh nghiệp ngành, khả thị trường tương lai, định cho vay thiếu xác Cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm lực chuyên môn yếu kém, không am hiểu ngành kinh doanh mà tài trợ không phát yếu dự án xin vay vốn dấu hiệu bất thường hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Do cán tín dụng cố làm trái ý, không chấp hành sách chế độ, tiếp tay cho kẻ lừu đảo, chiếm đoạt tài sản ngân hàng Ngân hàng chủ quan tin tưởng vào khách hàng truyền thống coi trọng tài sản đảm bảo mà coi nhẹ khâu kiểm tra, giám sát khách hàng Ngân hàng nhấn mạnh vào lợi nhuận phát triển mà nhãng lành mạnh khoản vay Do sách tín dụng Ngân hàng không hợp lí, Ngân hàng thiếu sách cho vay rõ ràng hay không phù hợp với đặc điểm thực trạng kinh tế CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT THÀNH PHỐ VINH Hoàng Thị Thùy Trang - 40 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp 3.1 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Định hướng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thành phố Vinh Từ ngày 01/04/2007 Việt Nam bắt đầu áp dụng điều khoản thỏa thuận với hội đồng quốc tế gia nhập WTO mở rộng thị trường tài Như ngân hàng nước đứng trước hội lớn để phát triển phải đối mặt với không thách thức phải cạnh tranh với Ngân hàng nước có nhiều kinh nghiệm thị trường Chất lượng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Thành phố Vinh thời gian qua có nhiều tiến Tuy nhiên, để tồn phát triển môi trường cạnh tranh mạnh mẽ đô thị loại Thành phố Vinh đòi hỏi NHNo & PTNT Thành phố Vinh phải đề phương hướng mục tiêu cụ thể để phát huy thuận lợi, khắc phục khó khăn nhằm làm tăng khả cạnh tranh Ngân hàng Dựa vào điều kiện kinh tế có, tiềm lực Ngân hàng tiền đề chuẩn bị trước, NHNo & PTNT Thành phố Vinh xác định số phương hướng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn sau: • Về công tác huy động vốn: Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn chỗ nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế địa phương bảo đảm khả toán, đa dạng hóa hình thức huy động để tạo nguồn vốn chỗ tăng cường công tác tuyên truyền, chăm sóc khách hàng • Công tác sử dụng vốn: Tăng cường công tác kiểm tra nội để có kế hoạch biện pháp cụ thể để khắc phục tồn cũ, đổi công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng, đổi chế phân phối thu nhập nhằm khuyến khích người lao động tiếp tục phấn đấu tăng suất lao động nâng cao hiệu công việc • Thường xuyên quan tâm đến đời sống cán bộ, công nhân viên động viên biểu dương khen thưởng kịp thời nhân tố tích cực phong trào thi đua • Thực đầy đủ chế độ thông tin báo cáo, báo cáo phải trung thực không thiên thành tích Hoàng Thị Thùy Trang - 41 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp 3.2 GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dung NHNo & PTNT Thành phố Vinh 3.2.1 Xử lý nợ tồn đọng Đây việc khó khăn mà Ngân hàng gặp phải tránh khỏi khoản vay không sinh lời Nợ xấu gây khó khăn hoạt động Ngân hàng Vì vậy, trước tiên cần có nguồn tài mạnh đồng thời cấu lại Ngân hàng từ giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ Sau xử lý khoản nợ tồn đọng theo hướng sau:  Xin trợ cấp từ Ngân hàng Nhà Nước Đối với nợ Ngân sách nhà nước nợ tài sản đảm bảo, không đối tượng thu nợ khoanh, Ngân hàng cần đưa kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam NHNN để tìm cách giải Để giải số nợ này, cần NHNH cho phép Ngân hàng tiếp tục hạch toán nợ vào chi phí hoạt động  Thu nợ trực tiếp từ khách hàng Thu nợ trực tiếp từ khách hàng biện pháp để giải tận gốc khoản nợ tồn đọng, nhiên biện pháp có hiệu doanh nghiệp hoạt động khả trả nợ Cách nhanh để thu hồi nợ vốn vay miễn giảm phần nợ lãi cho khách hàng động viên doanh nghiệp bán phần tài sản không thật cần thiết để trả nợ Hoặc Ngân hàng lập lại lịch trả nợ cho doanh nghiệp doanh nghiệp xem lại kế hoạch kinh doanh, đồng thời hạn bớt lãi suất, giảm phí dịch vụ … để doanh nghiệp phục hồi việc kinh doanh trả nợ cho Ngân hàng Ngân hàng cần phối hợp với khách hàng để tìm nguyên nhân dẫn đến khó khăn từ có hướng giải thích hợp, xác định công việc khách hàng phải làm, kết cần đạt mốc thời gian đạt kết  Thu hồi nợ từ việc xử lý tài sản Hiện nay, thị trường bất động sản biến động theo hướng có lợi cho Ngân hàng Ngân hàng nên tranh thủ bán tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay Hoàng Thị Thùy Trang - 42 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh dù giá bán chưa thể bù đắp khoản cho vay để nhanh chóng thu hồi vốn, tránh trường hợp tài sản bị xuống cấp, hư hỏng…  Nhờ đến can thiệp pháp luật để thu hồi nợ Nhờ đến can thiệp tòa án điều mà không Ngân hàng muốn thực hiện, quan kinh doanh Ngân hàng cần kiên khởi kiện tòa nợ không thiện chí hợp tác với Ngân hàng để nhanh chóng thu hồi nợ 3.2.2 Tăng cường vốn tự có Trong hoạt động Ngân hàng, vốn tự có coi đệm để phòng chống rủi ro Để hoạt động ngày hiệu phải có nguồn tài trích dự phòng Muốn Ngân hàng phải bỏ vốn nhiều vào hoạt động có mức sinh lời cao tín dụng, góp vốn liên doanh, mua cổ phần, kinh doanh ngoại tệ, đầu tư nước ngoài, tận thu khoản vay chưa thu Để làm điều Ngân hàng cần phải có nguồn tài mạnh 3.3.3 Thẩm định tốt trước cho vay Thẩm định dự án trước cho vay giải pháp tốt loại trừ rủi ro Trước cho khách hàng vay vốn, cán tín dụng cần điều tra rõ ràng, tỉ mỉ Phải đến tận nơi để kháo sát, thẩm định tài sản mà khách hàng chấp đảm bảo vay vốn Phải biết giá trị tài sản đảm bảo bao nhiêu, hoạt động kinh doanh hay thu nhập hàng tháng khách hàng để bao nhiêu, có đủ khả để trả lãi hàng tháng gốc đến hạn hay không? Do vậy, nội dung phải đề cập đến thẩm định sau: * Năng lực tạo lợi nhuận từ phía người vay: Năng lực pháp lý: Trong tín dụng trung dài hạn khách hàng chủ yếu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Do đó, thẩm định khách hàng trước tiên Ngân hàng phải xem xét khách hàng doanh nghiệp có tư cách pháp nhân, có giấy phép kinh doanh, có tài sản riêng tham gia vào giao dịch kinh tế Năng lực quản trị: kiến thức, kinh nghiệm, tiến triển tương lai, lợ nhuận lập lại lợi nhuận, gia tăng vốn tự có Hoàng Thị Thùy Trang - 43 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Các yếu tố ảnh hưởng đến lượng hàng hóa tiêu thụ, giá bán, giá thành chi phí yếu tố định lợi nhuận tạo doanh nghiệp Nó bao gồm chất lượng hàng hóa, địa điểm doanh nghiệp, chất lượng cạnh tranh, khả khai thác, giá thành nguyên liệu, thị trường tiêu thụ sản phẩm * Năng lực tài khách hàng, bao gồm yếu tố phải thẩm định mang tính tuyệt đối nguồn vốn kinh doanh, nợ phải trả, phải thu, tài sản lưu động… Cần thiết phải xem xét đến tiêu tương đối như: Hệ số tài trợ, khả toán thời, khả toán nhanh, khả toán lãi vay tức số đo lường mức doanh lợi phát sinh sử dụng vốn nhằm khả trả lại cho chủ nợ… Ngoài ra, thẩm định tính hiệu tính khả thi dự án Trong vay trung dài hạn nguồn trả nợ chủ yếu từ lợi nhuận thu từ dự án, việc thẩm định tính hiệu tính khả thi dự án phải quan tâm hàng đầu Vì vậy, Ngân hàng cần phải thẩm định kỹ dự án kinh doanh khách hàng trước cho vay Nội dung thẩm định bao gồm: * Thẩm định tư cách pháp lý: Để vay vốn Ngân hàng, trước hết hồ sơ dự án phải phù hợp với đường lối sách nhà nước, phải có đủ giấy phép đầu tư, xây dựng cấp có thẩm quyền * Thẩm định phương diện thị trường: Thị trường nơi mà doanh nghiệp cung ứng sản phẩm mình, việc khách hàng Ngân hàng có tiệu thụ sản phẩm hay không sản phẩm khách hàng có phù hợp với thị trường không, khả mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh sở nhu cầu thị trường sản phẩm có lâu dài hay không Do vậy, Ngân hàng cần nghiên cứu thị trường, nắm bắt nhu cầu tại, phân tích khả cạnh tranh sản phẩm… * Thẩm định phương diện kỹ thuật công nghệ: Kỹ thuật công nghệ hợp lý có tác dụng to lớn việc tiết kiệm nguồn lực, nâng cao sản xuất lao động, nâng cao hiệu sản xuất, chất lượng sản Hoàng Thị Thùy Trang - 44 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh phẩm… cần tập trung vào địa điểm xây dựng dự án, quy mô công suất, thiết bị, yếu tố đầu vào Kỹ thuật công nghệ dự án vấn đề phức tạp dự án có quy mô lớn Vì vậy,trong trình thẩm định, Ngân hàng nên tìm hỗ trợ chuyên gia có chuyên môn vấn đề * Thẩm định phương diện tài chính: Tài nội dung quan trọng dự án, thể hiệu việc sử dụng vốn dự án, nguồn trả nợ cho Ngân hàng Cần phân tích khả đáp ứng vốn dự án, giá trị thu nhập… phân tích dự án, cán cần kiểm tra tính xác, hợp lý số liệu khách hàng đưa vào bảng dự trù doanh thu lời lãi dự án Nó giúp cho cán tín dụng xác định giới hạn biến động tối đa biến số cho dự án không bị lỗ kiểm soát biến động trình cho vay Việc thẩm định phương diện tài dự án cách kỹ lưỡng sở đẻ xác định mức cho vay, thời hạn thu nợ, mức thu nợ kỳ…một cách hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động thuận lợi hiệu Ngoài ra, thẩm định dự án kinh doanh khách hàng Ngân hàng cần quan tâm đến vấn đề lợi ích kinh tế xã hội dự án, nguồn nhân lực dự án * Thẩm định tài sản đảm bảo: Khi thẩm định tài sản đảm bảo cần thẩm định giá trị thị trường tài sản đảm bảo, thẩm định khả bán tài sản đảm bảo thị trường có nhanh chóng, dễ dàng không, chi phí có cao không, thẩm định cất bảo quản tài sản sở đưa mức cho vay tối đa % giá trị tài sản bảo đảm 3.2.4 Kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ Do đặc điểm trung dài hạn thời hạn dài, vốn lớn nên cần phải thường xuyên giám sát, kiểm tra hoạt động kinh doanh Ngân hàng để đảm bảo vốn sử dụng mục đích, an toàn hiểu Đồng thời, trình kiểm tra giám sát cán tín dụng kịp thời phát điểm bất ổn, Hoàng Thị Thùy Trang - 45 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh từ có lời khuyên kịp thời cho khách hàng khắc phục khó khăn tạm thời, vừa đảm bảo khả thu hồi vốn, giảm rủi ro Việc kiểm tra, giám sát cần thực phù hợp với giai đoạn dự án: o Giai đoạn đầu tư Giai đoạn bao gồm bước: đàm phán ký kết hợp đồng, thực xây dựng công trình, lắp đặt máy móc thiết bị vận hành chạy thử Giai đoạn cán tín dụng cần tăng cường kiểm tra giám sát tiến độ thực dự án, trình nhận vốn, sử dụng vốn khách hàng, đảm bảo dự án xây dựng tốt để vào hoạt động o Giai đoạn đưa công trình vào hoạt động Giai đoạn kiểm tra tiến độ thực sản xuất có kế hoạch phù hợp với thời vụ thị trường không, việc nhập nguyên liệu có số lượng, chất lượng không, việc sử dụng nguyên liệu có lãng phí hay không định mức cần thiết không… Ngoài ra, theo định kì cần phân tích báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ hàng tháng, quý xem có dấu hiệu bất ổn tình hình tài người vay hay không Thông qua việc theo dõi vốn vay, cán tín dụng cần lưu ý khách hàng biết kỳ hạn nợ đôn đốc họ thu xếp ngân quỹ để trả nợ Ngân hàng thời gian thỏa thuận khách hàng thực gặp khó khăn nguyên nhân bất khả kháng nên trả nợ hạn cán tín dụng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng sở đơn xin điều chỉnh kỳ hạn nợ khách hàng Còn trường hợp khó khăn mà khách hàng gặp phải nguyên nhân yếu họ cán cần nghiên cứu đưa gợi ý biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, khoản vay mà xác nhận có vấn đề dù hạn cán cần chuyển khoản vay sang phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước đến hạn Việc kiểm tra giám sát đòi hỏi cán tín dụng kỹ phân tích tài thông thường mà phải có am hiểu định lĩnh Hoàng Thị Thùy Trang - 46 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh vực cho vay phải có trực giác nhảy bén phát bất thường hoạt động doanh nghiệp lý giải tượng Để làm điều này, Ngân hàng cần trọng bồi dưỡng kiến thức thực tế cho cán cách tiếp tục đào tạo cán sau tuyển dụng, thường xuyên bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ, pháp luật, thị trường, chủ trương sách Ngân hàng lĩnh vực có mức vay lớn, thường xuyên tổ chức buổi giới thiệu kinh nghiệm cán điển hình ngành Và có điều kiện đưa cán tham quan, học hỏi kinh nghiệm nước tiên tiến… Ngoài ra, NHNo & PTNT thành phố Vinh cần lựa chọn cán có lực, có sở trường vào làm việc phận xử lý rủi ro cao để tập trung thời gian lực họ vào việc điều chỉnh khoản vay tiềm ẩn nguy rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn khoản vay hạn có nguy rủi ro tiềm ẩn lớn 3.2.5.Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Tín dụng lĩnh vực chứa đựng mức độ rủi ro cao nhất hoạt động cho vay trung dài hạn Để kịp thời phát ngăn ngừa tổn thất xảy hoạt động trung dài hạn Ngân hàng cần phải thiết lập hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội cách đầy đủ hiệu Công tác kiểm tra kiểm soát nội giúp Ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời Đồng thời có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lý tốt rủi ro toàn hệ thống Để kiểm tra , kiểm soát nội cách có hiệu việc kiểm soát cần định hướng vào rủi ro, cụ thể sau: Thứ nhất, xây dựng kế hoạch kiểm soát thực kiểm soát cần định hướng theo rủi ro Những hoạt động trọng yếu có nhiều rủi ro hoạt động tín dụng phải giám sát liên tục, sai phạm trở nên rõ ràng cần thông tin định cần đảm bảo tiến hành kiểm soát đặc biệt lúc Hoàng Thị Thùy Trang - 47 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Thư hai, thông tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm soát nội hiệu quả, phải có tổ chức hệ thống thông tin thống cập nhật xác Hệ thống thông tin phải đảm bảo an toàn, có kênh thông tin liên lạc tốt bao gồm việc truyền lên cấp tên, cấp theo chiều ngang đơn vị Thứ ba, không ngừng nâng cao chất lượng kiểm toán viên Chất lượng kiểm toán viên phụ thuộc vào trình độ kiểm toán viên, cần đào tạo tốt, đảm bảo có lực chuyên môn cao, có tinh thần trách nhiệm nhận thức vai trò, trách nhiệm Ngoài giải pháp trên, NHNo & PTNT thành phố Vinh cần đặt thêm nhiều giải pháp để làm giảm tính rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngân hàng sử dụng số giải pháp như: • Chú trọng phát triển nguồn nhân lực Cán tín dụng người trực tiếp tham gia vào trình cho vay từ khâu khâu cuối cùng, nên cán tín dụng đóng vai trò quan trọng đến chất lượng khoản cho vay Vì cần trọng đến việc phát triển nguồn nhân lực, thường xuyên tổ chức đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng cho cán nhân viên ngành • Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng • Thiết lập hệ thống kiểm soát quản lý rủi ro toàn hệ thống Vì NHNo & PTNT thành phố Vinh có quy mô phạm vi hoạt động lớn số lượng mức độ rủi ro hoạt động tín dụng đa dạng Để đảm bảo an toàn, Ngân hàng cần xây dựng chiến lược quản lý rủi ro toàn hệ thống • Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng giúp cho việc thu thập thông tin để thẩm định giám sát khách hàng tốt • Phân tích rủi ro thông qua thị trường bán nợ công cụ dẫn xuất tín dụng Hoàng Thị Thùy Trang - 48 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Ngân hàng xem xét việc sử dụng bán nợ công cụ dẫn xuất tín dụng hoán đổi tín dụng, quyền chọn tín dụng, chứng liên quan đến tín dụng để phân tích rủi ro tương lai 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị lên Ngân hàng Nhà Nước NHNN cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Hệ thống văn pháp quy hoạt động Ngân hàng chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, sung văn thiết để NHTM hoạt động an toàn NHNN cần tăng cường việc kiểm soát NHTM thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ 3.3.2 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam Những ngân hàng có quy mô phạm vi hoạt động cáng lớn NHNo & PTNT Việt Nam cần thiết lập hệ thống kiểm soát quản lí rủi ro toàn hệ thống hiệu Không ngừng đưa sách tối ưu nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ ngành, cán nhân viên Tăng cường việc kiểm soát chi nhánh thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ 3.3.3 Kiến nghị NHNo & PTNT Tỉnh Nghệ An Hoàn thiện hệ thống giải pháp, định hướng kinh doanh ngành triển khai sâu rộng cán viên chức Đầu tư xây dựng trụ sở chi nhánh khang trang để tăng vị cạnh trạnh, điều cần quan tâm nhiều sở vật chất chi nhánh cong sơ sài, hiệu làm việc không cao Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ có đề giải pháp tốt để hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp Hoàng Thị Thùy Trang - 49 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh 3.3.4 Kiến nghị NHNo & PTNT thành phố Vinh Bám sát nhiệm vụ hệ thống giải pháp NHNo & PTNT tỉnh Nghệ An, định hướng kinh doanh ngành, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội địa phương, tình hình thực tiễn đơn vị để cụ thể hóa triển khai sâu rộng toàn thể đội ngũ cán viên chức Giải pháp huy động vốn: quán triệt chủ trương NHNo & PTNT tỉnh Nghệ An “ tiếp tục xác định nguồn vốn sở để mở rộng kinh doanh…” Công tác tín dụng: Triển khai thực văn đạo Ngân hàng giải pháp chủ trương đường lối Đảng Chính phủ kích thích đầu tư, kích cầu tiêu dùng, sở tranh thủ lãnh đạo giúp đỡ NHNo & PTNT tỉnh Nghệ An để tập trung đạo mở rộng nhanh quy mô tín dụng có hiệu quả, nâng cao suất lao đọng hoạt động tín dụng Tăng cường số lượng chất lượng cán tín dụng nhằm đảm bảo an toàn chất lượng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh Cân đối khả huy động sử dụng vốn trung dài hạn, đồng thời tăng cường công tác quản lý rủi ro nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an toàn hiệu bền vững Nâng cao kỹ thuật công nghệ tiên tiến cao đại hơn, trang thiết bị văn phong đại xử lý thông tin nhanh chóng hiệu chi nhánh Các chi nhánh phải nâng cấp mặt để cán yên tâm làm việc hiệu công việc cao Hoàng Thị Thùy Trang - 50 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh PHẦN III: KẾT LUẬN Trong bối cảnh hoạt động đầy cạnh tranh với áp lực ngày cao từ đối thủ không Ngân hàng nước mà với Ngân hàng nước có tiềm lực mạnh nhiều tài Hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng vấn đề vấn đề Nhà nước Ngân hàng quan tâm Vấn đề đặt lên hàng đầu NHNo & PTNT thành phố Vinh hiệu kinh tế đạt hoạt động kinh doanh phải làm để hạn chế rủi ro mức thấp Trong ba năm qua NHNo & PTNT thành phố Vinh đạt nhiều thắng lợi lớn với tổng nguồn vốn huy động ngày tăng, đáp ứng nhu cầu vốn thành phần kinh tế, đồng thời phục vụ tốt cho đầu tư phát triển kinh tế xã hội Nhìn chung, NHNo & PTNT thành phố Vinh hạn chế phần rủi ro tín dụng thực quy trình tín dụng, bước mở rộng thêm đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế sở lựa chọn, không chạy theo lợi nhuận trước mắt, chạy theo số lượng mà phạm vi nguyên tắc an toàn cho vay để dẫn đến rủi ro tín dụng Hoàng Thị Thùy Trang - 51 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh TÀI LIỆU THAM KHẢO • Báo cáo tài năm 2009-2011 NHNo & PTNT Thành phố Vinh • Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011 NHNo & PTNT Thành phố Vinh • Giáo trình Nghiệp vụ NHTM –Trường Cao Đẳng Kinh Tế - Kỹ Thuật Nghệ An • Một số website: www.tailieu.vn www.wikipedia.vn Hoàng Thị Thùy Trang - 52 - Lớp: TCNH-K5.03 [...]... được là sự nỗ lực hết mình của các cán bộ trong Ngân hàng, họ đã không vì lợi ích riêng hay chạy theo thành tích mà làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 2.3 Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Vinh Rủi ro tín dụng là một tất yếu trong hoạt động tín dụng và các Ngân hàng phải chấp nhận rủi ro ở một mức độ có thể chấp nhận được 2.3.1... Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn thành phố Vinh, số 364 đường Nguyễn Văn Cừ, thành phố Vinh tỉnh Nghệ An Ngành nghề và chức năng của NHNo & PTNT thành phố Vinh: Chức năng nhiệm vụ chính là huy động vốn và cho vay thành phần kinh tế sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, diêm nghiệp, chế biến, công nghệ thực phẩm và tất cả các thành phần khác tên địa bàn thành phố Vinh 2.1.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Cùng... dụng phụ thuộc vào năng lực của bộ phận tín dụng trong việc phát hiện và hạn chế rủi ro từ lúc xem xét quyết định cho vay cũng như trong suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chuyên môn của cán bộ tín dụng và nhân viên của họ và các nguồn lực của ngân hàng về nhân sự cũng như về cơ sở vật chất Do vậy biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc nhất vẫn là các biện pháp liên quan đến... yêu cầu tra cứu thông tin Đó cũng là thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng Nếu các ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin không cân xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng => Tóm lại, rủi ro tín dụng có thể phát sinh do rất... doanh thu của NHNo & PTNT thành phố Vinh 3 năm qua: Hoàng Thị Thùy Trang - 31 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh ( Biểu đồ 2.2.4c: Hoạt động tín dụng NHNo & PTNT thành phố Vinh) Nhìn vào biểu đồ NHNo & PTNT thành phố Vinh ta thấy hoạt động tín dụng trung và dài hạn liên tục tăng với kết quả rất khả quan, chiếm tỉ trọng cao trong tổng dư nợ tín dụng Những kết quả đạt... bộ và cơ chế kiểm tra, giám sát hành vi của cán bộ trong quá trình xử lý công việc Thực hiện tốt các biện pháp này có thể cho rằng con đường quản lý rủi ro tín dụng của ngành ngân hàng coi như đã đi được hơn một nửa Hoàng Thị Thùy Trang - 19 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNo & PTNT THÀNH... Thu ngân sách thành phố đạt 729 tỷ đồng vượt mức chỉ tiêu kế hoạch đề ra Năm 2010 và 2011 cả nước và cả tỉnh Kinh tế thành phố Vinh vẫn tiếp tục tăng, thu ngân sách thành phố đạt trên nghìn tỷ đồng Sau đây là kết quả hoạt động kinh doanh của 3 năm 2009- 2011 của NHNo & PTNT thành phố Vinh: 2.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng là một tổ chức thương mại trung gian, sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. .. nữa, những ngân hàng thành công trong việc đầu tư theo dự án thường tạo được danh tiếng và ưu thế cạnh tranh rất lớn Chính vì vậy, các ngân hàng luôn coi trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn 1.2.3 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng trung và dài hạn Các khoản vay không bao giờ bị giảm giá bất thình lình mà không có dấu hiệu bất thường báo trước Đối với cho vay trung dài hạn, thời hạn của các... biện pháp phòng chống rủi ro có thể nằm trong tầm tay của các NHTM nhưng cũng có những biện pháp vượt ngoài khả năng của riêng từng ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội tại của bản thân nền kinh tế đang chuyển đổi, Hoàng Thị Thùy Trang - 18 - Lớp: TCNH-K5.03 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh đang định hướng mô hình phát triển ở VN Trong phạm vi tầm tay của các ngân hàng, rủi ro tín dụng. .. tập tốt nghiệp GVHD: Đoàn Thị Thành Vinh Khi nền kinh tế đang ngày càng phát triển thì nhu cầu vốn cho nền kinh tế là rất lớn, đặc biệt là nhu cầu vốn trung và dài hạn cho các dự án Vốn là điều kiện chủ yếu để Ngân hàng có thể tồn tại và phát triền thì nhu cầu vốn là rất cần thiết và quan trọng Hiện nay, NHNo & PTNT thành phố Vinh đang cố gắng tăng tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn trong tổng ... % Số tiền % 17 7.047 10 0 18 6.383 10 0 10 7. 011 63 .12 10 5.383 61. 8 98.769 45,6 81 39,2 11 3.509 54.4 70.036 2 010 36,8 2 011 Số tiền % 212 .27 10 0 Nguồn: báo cáo thường niên năm 2009- 2 011 Qua bảng ta... cư Tổng 16 6.99 85.596 % 85 ,1 72,2 12 ,9 85 ,1 Giá trị 922. 41 2 010 ±2009 % Giá trị 93 ,1 68. 81 703.60 6 218 .80 16 ,8 51. 80 76,3 17 .00 922. 41 93 ,1 68, 81 Giá trị % 8,06 4 ,1 3,96 8,06 2 011 ±2 010 % Giá... Chỉ tiêu Tổng dư nợ trung dài hạn Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 2009 17 7.047 11 1 1, 2 2 010 18 6.383 15 9 1, 6 2 011 212 .278 10 0 1, 1 Nguồn: báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT