Tiểu luận môn quản trị ngân hàng phân tích ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín giai đoạn 2010 2014

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC BỘ MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG  TÊN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU: PHÂN TÍCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN GIAI ĐOẠN 2010 – 2014 GVHD: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG NHÓM – GIẢNG ĐƯỜNG A314 – CHIỀU THỨ BẢY TP HỒ CHÍ MINH DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHĨM  STT HỌ VÀ TÊN Hoàng Diệu Linh NHIỆM VỤ CHÍNH  Phân tích tình hình tài Sacombank Nhóm trưởng – SĐT: 0905 412 279  Tổng hợp word Email: dieulinh1833@gmail.com  Phân tích tình hình hoạt động Sacombank Ngô Lê Thùy Lynh  Tổng hợp powerpoint  Phân tích tình hình hoạt động Sacombank Phạm Thị Quỳnh Như  Tổng hợp word Bùi Thị Tuyết Nga Võ Thị Hiền  Phân tích tình hình hoạt động Sacombank  Giới thiệu đề tài nghiên cứu giới thiệu Sacombank Trang i MỤC LỤC  GIỚI THIỆU 1.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2 Phạm vi nghiên cứu GIỚI THIỆU SACOMBANK 2.1 Giới thiệu chung 2.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Sacombank (2010 – 2014) PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA SACOMBANK 3.1 Những sản phẩm dịch vụ cốt lõi 3.2 Mạng lưới 3.3 Tình hình góp vốn, đầu tư 3.4 Công nghệ 3.5 Chiến lược kinh doanh PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA SACOMBANK 3.3 Tăng trưởng tài sản 3.2 Tăng trưởng nguồn vốn 3.3 Tình hình cho vay 3.4 Tình hình khoản 10 3.5 Chất lượng tài sản 11 3.6 Kết hoạt động kinh doanh 13 TÀI LIỆU THAM KHẢO 17 Trang ii GIỚI THIỆU 1.1 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn ngân hàng Sacombank thông qua kênh huy động vốn doanh số doanh số cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ nợ hạn Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2010 - 2014 thơng qua việc phân tích tỷ số tài để đánh giá hiệu hoạt động chung ngân hàng Sacombank giai đoạn 1.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài tiến hành nghiên cứu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín giai đoạn năm 2010 - 2014 Thông qua báo cáo tài cơng bố Ngân hàng giai đoạn GIỚI THIỆU SACOMBANK 2.1 Giới thiệu chung Sacombank (STB) ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) thành lập Thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM) từ việc hợp Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp với 03 hợp tác xã tín dụng Tân Bình, Thành Công Lữ Gia vào năm 1991 Sacombank ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tốc độ tăng trưởng huy động vốn, tăng trưởng dư nợ, tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận cao mức bình quân ngành Hiệu hoạt động kinh doanh Sacombank tốt, tỷ suất sinh lời cao Với hướng phát triển kinh doanh đắn, linh hoạt, đội ngũ lãnh đạo tâm huyết với công ty có nhiều kinh nghiệm nên triển vọng phát triển STB thời gian tới lớn Trong năm 2014, STB đứng đầu số ngân hàng TMCP tư nhân xét vốn điều lệ, đứng thứ hai thị phần tín dụng đứng thứ tổng tài sản 2.2 Khái quát kết hoạt động kinh doanh Sacombank (2010 – 2014) Sau khủng hoảng năm 2008, kinh tế nước ta nhiều biến động với vấn đề kinh tế vĩ mô lạm phát, biến động tỷ giá, rủi ro hoạt động ngân hàng gia tăng….khiến cho hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung, ngân hàng Sacombank nói riêng gặp phải nhiều khó khăn Tuy nhiên với cố gắng nỗ lực việc nâng cao chất lượng sản phẩm, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ…ngân hàng Sacombank gặt hái kết định giai đoạn 2010-2014 Đối với Sacombank, năm 2011 năm có ý nghĩa lề - vừa phải kết thúc thắng lợi nhiệm vụ xây dựng hoàn thiện kiến trúc Ngân hàng theo mơ hình chuẩn quốc tế sau 10 Trang năm tiến hành tái cấu trúc, lại vừa phải tạo lập cho điểm nhấn mang tính địn bẩy để đẩy nhanh tiến trình thực hóa khát vọng trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực Đông Dương giai đoạn 10 năm Năm 2012, Trước bối cảnh hàng loạt doanh nghiêp phá sản, nợ xấu trở thành vấn đề nan giải kinh tế, Sacombank tập trung nâng cao công tác ngăn chặn xư lý nợ hạn, giám sát chặt chẽ xuyên suốt địa bàn, bổ sung thành phần chế hoạt động Phân ban ngăn chặn xư lý nợ hạn, áp dụng chế linh hoạt xử lý tài sản cấn trừ nợ, triển khai chế khen thưởng đơn vị xử lý tốt nợ hạn…Nhờ vậy, tỷ lệ nợ hạn Sacombank nằm mức kiểm sốt thuộc nhóm thấp tồn thống Tại thời điểm 31/12/2012 nợ hạn Sacombank chiếm tỷ lệ 2,39%, nợ xấu chiếm tỷ lệ 1,97% Năm 2013, Sacombank đạt tốc độ tăng trưởng tín dụng 18,3% với dư nợ cho vay khách hàng thời điểm 31/12 110.297 tỷ đồng Huy động vốn khách hàng tăng trưởng 13,75% lên 140.770 tỷ đồng Tổng tài sản tăng thêm 9.260 tỷ đồng, tương đương tăng 6,08% lên 161.378 tỷ đồng Trong hoạt động kinh doanh, tổng thu nhập năm đạt 7.601 tỷ đồng, tăng 10% so với năm 2012 Một số hoạt động không tốt chi phí hoạt động lại giảm mạnh so với kỳ, giúp cho lợi nhuận từ kinh doanh tăng cao, năm đạt 2.960 tỷ đồng Năm 2014, Sacombank bám sát định hướng chung Ngành, đặc biệt Chỉ thị 01/CT-NHNN, kiên trì mục tiêu tăng trưởng an toàn - hiệu - bền vững, tận dụng tốt lợi sẵn có hội thị trường, tích cực thực phương án tái cấu từ năm 2011-2015 Kết hoạt động năm Sacombank sau: Tổng tài sản đạt 189.802 tỷ đồng, tăng 17,6% so với năm 2013 Nguồn vốn huy động đạt 167.898 tỷ đồng, tăng 19,3% so với năm 2013 Dư nợ tín dụng đạt 130.511 tỷ đồng, tăng 18,3% so với năm 2011 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA SACOMBANK 3.1 Những sản phẩm dịch vụ cốt lõi Sacombank không ngừng phát triển cải tiến sản phẩm dịch vụ hướng đến mục tiêu “đơn giản – thân thiện – vượt trội”, thường xuyên nghiên cứu để phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đại theo xu thị trường (thẻ thông minh, giao dịch trực tuyến) nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, đặc biệt dịch vụ tài cá nhân; Tăng cường ứng dụng hàm lượng cơng nghệ vào công tác phát triển sản phẩm nhằm đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, đa tiện ích cho người sử dụng gia tăng tính cạnh tranh Nhờ mà sản phẩm dịch vụ Sacombank ngày trở nên phong phú, đa dạng đại (tín Trang dụng, tiền gửi, dịch vụ thẻ, mobie banking, internet banking, sản phẩm đầu tư, bảo hiểm …) phù hợp cho đối tượng khách hàng khác Đơn cử vài sản phẩm Sacombank sau:  Tín dụng khách hàng cá nhân với hình thức là: Vay kinh doanh; vay tiêu dùng; vay tín chấp vay đặc thù  Và số sản phẩm khách hàng doanh nghiệp như: Giải pháp phòng ngừa rủi ro thị trường, tiền gửi dịch vụ toán, cho vay doanh nghiệp tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế, tài trợ nhà phân phối, dịch vụ quản lý tiền mặt, vay vốn bảo lãnh 3.2 Mạng lưới Mạng lưới hoạt động mạnh lớn Sacombank cạnh tranh dài hạn Việc đầu tư chiều rộng chiều sâu giúp Sacombank đẩy mạnh mảng hoạt động huy động vốn, cho vay dịch vụ, đặc biệt tạo tảng vững nhằm phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ năm Ngày 21/12/1994, Ngân hàng TMCP Sài gịn thương Tín thành lập với trụ sở 278 Nam Kỳ khởi Nghĩa, Quận 3, TP Hồ Chí Minh sở hợp tổ chức tín dụng: Ngân hàng phát triển kinh tế Gị Vấp với hợp tác xã Tín dụng Thành Cơng, Tân Bình, Lữ Gia Cơng tác phát triển mạng lưới không ngừng quan tâm, trọng phát triển vị trí đắc địa, tiềm kinh tế cao Trong năm 2014, Sacombank thành lập đưa vào hoạt động phòng giao dịch (PGD) nước (Quế Sơn, Hịa Bình, Đắk Tơ) 01 chi nhánh (CN) Campuchia (CN Tăkh Mao), nâng tổng số PGD lên 428 điểm (8 điểm Campuchia, điểm Lào 417 điểm nước), diện 48/63 tỉnh/thành phố nước, phủ kín từ Thanh Hóa đến Cà Mau 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 Điểm giao dịch Máy ATM Máy POS 2010 2011 2012 Trang 2013 2014 3.3 Tình hình góp vốn, đầu tư Hoạt động huy động vốn Huy động khách hàng tăng, tăng trưởng gộp đạt 21,93% giai đoạn 2009 đến 2014, cao tăng trưởng tín dụng, chiếm tỷ trọng ngày tăng cấu nợ phải trả, từ 65% năm 2009 lên 95% năm 2014 Tăng trưởng huy động năm 2014 đạt 23,9%, cao nhiều so với mức tăng trưởng tín dụng 15,8%, làm giảm tỷ lệ LDR từ xấp xỉ 114% xuống 84% Tốc độ tăng trưởng cao phần nhờ bổ sung khoản tiền gửi cá nhân từ ba chương trình khuyến năm 2014 (Khai xuân đắc lợi, Hè rộn ràng ngàn niềm vui, Sinh nhật vui – Xuân hạnh phúc) Cũng nhờ mà ngân hàng có thêm gần 7.300 tỷ đồng từ tiền gửi trung dài hạn Ba nguồn vốn chủ yếu STB tiền gửi khách hàng, tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác phát hành giấy tờ có giá Tỷ trọng tiền gửi khách hàng ổn định giai đoạn từ 2008 đến 2011 tăng trưởng rõ rệt từ 59% lên tới 90% qua năm 2012, 2013 2014 Tỷ trọng vay tổ chức tín dụng khác có sụt giảm mạnh từ 10% năm 2011 xuống mức 3% kể từ năm 2012 Trong năm 2008 2009, Sacombank NHNN cho phép phát hành giấy tờ có giá dài hạn trị giá 5.000 tỷ đồng 10.000 tỷ đồng giai đoạn tăng trưởng tín dụng cao Trong năm 2013 2014, loại giấy tờ có giá suy giảm nguồn vốn trở nên dồi dào, khiến cho tỷ trọng giấy tờ có giá sụt giảm từ mức cao 24% tổng nợ năm 2009 xuống mức 1% năm 2013 2014 Hoạt động tín dụng Trang Sacombank ln tích cực đồng hành khách hàng, mở rộng đối tượng ưu tiên, phát triển nhanh phương thức cho vay hiệu quả, áp dụng gói cho vay ưu đãi, tinh gọn thủ tục… Nhờ vậy, tốc độ tăng trưởng dư nợ khả quan (tăng18,3%, đạt 108% kế hoạch tăng trưởng) Ngân hàng tập trung cho vay phân khúc bán lẻ doanh nghiệp vừa nhỏ, tổng cộng chiếm tới 98% cho vay khách hàng năm 2014, cấu cho vay không thay đổi kể từ năm 2009 Hoạt động đầu tư Năm 2008 Sacombank thực đầu tư 1.254.261 triệu đồng với hình thức đầu tư dài hạn; góp vốn liên doanh, liên kết vào công ty liên kết Đây năm có mức đầu tư cao suốt giai đoạn Sacombank đầu tư mua sắm tài sản cố định mở rộng mạng lưới kênh phân phối, điểm giao dịch ATM, POS nhằm tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ tính hiệu hệ thống phân phối, nâng cao tính cạnh tranh ngân hàng Trang Giai đoạn từ 2012 - 2014, ngân hàng thị trường, Sacombank thực tăng trích lập dự phịng rủi ro, giảm đầu tư dài hạn hệ lụy khủng hoảng kinh tế 2008 ảnh hưởng đến giao dịch thị trường tài Do khoản đầu tư dài hạn, góp vốn liên doanh liên kết giảm mạnh so với giai đoạn trước Tính đến 31/12/2014, chứng khốn nợ chiếm tỷ trọng lớn tổng danh mục đầu tư (93,0%), tăng 55,8% so với năm 2013, số dư trái phiếu Chính phủ tín phiếu NHNN tăng mạnh (tăng 54,9%), thể tính thận trọng Sacombank, đảm bảo tính linh hoạt thị trường mở, đáp ứng nhu cầu khoản; chứng khoán vốn giảm 31,1% so với năm 2013; chiếm tỷ trọng 7,0%, tập trung số ngành nghề khai thác tài sản, dịch vụ, tài 3.4 Cơng nghệ Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam đầu tư xây dựng hệ thống quản lý hạ tầng công nghệ thông tin mang tính chuyên biệt Trung tâm liệu trang bị hệ thống kỹ thuật chuyên dụng đảm bảo cho hệ thống máy chủ mạng toàn hệ thống Sacombank tất tỉnh thành hoạt động liên tục (24h/ngày ngày/tuần) với mức độ sẵn sàng cao Sacombank trọng tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin sở đón đầu ứng dụng tiên tiến để đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng Đây ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam đưa vào hoạt động trung tâm liệu đại, hệ thống ngân hàng lõi áp dụng T24, phiên R11 với nhiều tính tiên tiến Năm 2013, Sacombank cho mắt phiên ngân hàng điện tử hoàn toàn mới, cung cấp đa kênh giao dịch tảng công nghệ đại với nhiều chức hữu ích dành cho khách hàng cá nhân doanh nghiệp Sacombank tiếp tục hoàn thiện hệ thống, triển khai sản phẩm dịch vụ mang tính đột phá, tăng cường phịng chống rủi ro công nghệ cao 3.5 Chiến lược kinh doanh Năm 2013 đánh dấu cột mốc quan trọng Sacombank việc kiên trì theo đuổi chiến lược ngân hàng bán lẻ, phục vụ doanh nghiệp nhỏ vừa dựa tảng máy hoạt động mạng lưới kinh doanh xây dựng có tính hệ thống suốt 22 năm qua Yếu tố giúp Ngân hàng hoàn thành tiêu kinh doanh đặt năm qua, với lợi nhuận trước thuế đạt 2.838 tỷ đồng tháng đầu năm 2014, lợi nhuận trước thuế Sacombank đạt 1.531 tỷ đồng, tương đương 51% kế hoạch năm, cho thấy, Trang khả hồn tất tiêu có sở Thông qua mối quan hệ hợp tác với định chế tài giới như: IFC, ADB, FMO, Proparco, JBIC, Sacombank tiên phong xây dựng mơ hình kinh doanh phát triển bền vững gắn kết với cộng đồng, môi trường xã hội Với bề dày 10 năm làm việc với định chế tài lớn ngồi nước, Sacombank xây dựng nguồn vốn ủy thác đáng kể với giá rẻ vay lại đến nhóm khách hàng cần cải thiện lực tài chính, đặc biệt lĩnh vực tư nhân Từ đầu năm 2014 đến nay, Sacombank triển khai 13 gói cho vay ưu đãi trị giá 25.750 tỷ đồng 120 triệu USD, góp phần hỗ trợ cho khách hàng doanh nghiệp cá nhân nước tháo gỡ khó khăn nguồn vốn để ổn định hoạt động sản xuất - kinh doanh tạo tiền đề tiếp tục phát triển năm Với Sacombank, thành công doanh nghiệp phải ln song hành với lợi ích gia tăng cộng đồng, khách hàng xã hội Vì thế, Ngân hàng xác lập thực ngày hoàn thiện trách nhiệm trọng yếu: đảm bảo cung ứng dịch vụ chất lượng - đại thơng qua hàng trăm nghìn giao dịch xử lý ngày, giúp khách hàng có mức lợi tức hợp lý từ khoản tiền gửi, đầu tư, quản lý khoản vay, mua sắm thuận tiện qua thẻ Là tổ chức hoạt động kinh tế nói riêng tồn xã hội nói chung, Sacombank nhận thức rằng, tồn phát triển gắn liền với phát triển, ổn định xã hội Mỗi cá nhân, tổ chức phải nhận thức trách nhiệm cộng đồng, xã hội, giúp dân cư ngày thịnh vượng tài bền vững mặt xã hội Vì thế, Sacombank thành cơng với mơ hình ngân hàng bán lẻ nhiều năm qua, góp phần tạo lợi nhuận bền vững cho Ngân hàng PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA SACOMBANK 3.3 Tăng trưởng tài sản Trang Tổng tài sản Sacombank từ 2008 đến 2014 có tăng trưởng ổn định từ 67.469 tỷ đồng lên 189.802 tỷ đồng, tức tăng xấp xỉ khoảng 180% Tổng tài sản tăng trưởng mạnh chất lượng, tăng 17,8% so với đầu năm (toàn ngành tăng 12,2%), cao lần so với mức tăng bình quân năm gần (4,2%), đạt 123% kế hoạch tăng trưởng Đạt kết có tăng trưởng hoạt động cấp tín dụng, đầu tư vào hệ thống công nghệ ngân hàng đại mở rộng hệ thống mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch 3.2 Tăng trưởng nguồn vốn Với sách trả cổ tức cổ phiếu kể từ năm 2006 việc liên tục phát hành thêm cổ phiếu, Sacombank dẫn đầu vốn điều lệ số ngân hàng TMCP với mức vốn điều lệ đạt 12.245 tỷ đồng năm 2014 Vốn điều lệ Sacombank tăng trưởng mạnh chủ yếu năm 2009 2010, chững lại vào năm 2012 HĐQT Ban Giám đốc chuyển hướng tập trung vào chuyển nhượng quyền sở hữu Nguồn vốn chủ sở hữu vốn điều lệ Sacombank giai đoạn 2008 – 2014 có gia tăng qua năm tốc độ tăng trưởng bình quân 16.4% 16.8% Tuy nhiên vào năm 2012, vốn chủ sở hữu giảm từ 14.224 tỷ đồng xuống 13.414 tỷ đồng (tương đương 5.7%) Điều lý giải năm 2012 Sacombank giữ nguyên cấu vốn điều lệ 10.740 tỷ đồng khoản mục lợi nhuận chưa phân phối vốn chủ sở hữu khơng có thay đổi nhiều 3.3 Tình hình cho vay Giai đoạn từ 2008 – 2014 giai đoạn mà tình hình kinh tế - xã hội trải qua nhiều diễn biến phức tạp, đỉnh điểm khủng hoảng tài dây chuyền bắt đầu Mỹ năm 2008, kéo theo lạm phát nợ công tăng cao Sacombank đạt tăng trưởng tổng dư nợ tốt với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 26,1% giai đoạn 2008 – 2014 Trang Về cấu khách hàng, Sacombank tập trung vào nhóm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ Đây nhóm khách hàng mục tiêu tiếp tục hướng đến Sacombank nhu cầu vay ổn định, chênh lệch lãi suất hấp dẫn rủi ro tín dụng thấp Về cấu ngành, cho vay ngành sản xuất, nông nghiệp thương mại chiếm tỷ trọng 50% tổng dư nợ Đây ngành có tốc độ tăng trưởng ổn định, có nhiều tiềm khai thác chất lượng nợ tương đối tốt Tính đến 31/12/2013, tổng dư nợ cho vay khách hàng chiếm 68.86% tổng tài sản Thị phần cho vay Sacombank đạt 3,17%, tăng nhẹ so với đầu năm Tín dụng tăng trưởng tốt chất lượng khoản vay giảm Cụ thể, tăng trưởng tổng dư nợ vào năm 2012 tăng gần 20% so với 2011, kết nhờ khoản cho vay bất dộng sản xây dựng Song song với việc tăng trưởng tín dụng trì qua năm, Sacombank cố gắng trì tỷ lệ nợ xấu hạn mức cho phép (không 3%) Năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ giảm 1.46% so với 2.05% (năm 2012) Tương tự, tỷ lệ nợ xấu giảm 1,19% năm 2014 Tuy nhiên, điểm đáng lưu ý khoảng thời gian từ 2008 đến 2012 nợ xấu tăng gấp lần, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ vào năm 2012 có gia tăng đột biến lên 2.05% so với 0.58% vào năm 2011 Nguyên nhân vào thời điểm 2012 giai đoạn khó khăn ngân hàng nói chung Sacombank nói riêng, thời kỳ bất động sản đóng băng, hàng tồn kho dài hạn khiến cho nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng kinh doanh thua lỗ khơng có khả trang trải khoản nợ vay ngân hàng khiến cho tỷ lệ nhóm nợ hạn tăng lên nhanh Đơn vị: Tỷ đồng 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 35.008 59.657 82.484 80.539 96.334 110.565 128.015 70,4% 38,3% -2,4% 19,6% 14,8% 15,8% 34.671 59.168 82.010 79.840 93.932 108.175 125.985 Nợ cần ý 129 104 29 235 428 779 507 Nợ tiêu 81 35 31 101 312 169 102 Tổng dư nợ Mức tăng trưởng Nợ đủ tiêu chuẩn chuẩn Trang Nợ nghi ngờ 57 167 60 193 764 422 414 Nợ có khả 69 180 352 167 896 1.017 1.005 0,64% 0,54% 0,58% 2,05% 1,46% 1.19% vốn Tỉ trọng nợ xấu 0,6% (Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank qua năm) 3.4 Tình hình khoản Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) (tối thiểu 9%) 2008 Tỷ lệ an toàn vốn 2009 2010 2011 12,16% 11,41% 9,97% 2012 2013 11,66% 9,53% 2014 10.22% 9,87% Có thực tế khơng thể đảo ngược cịn nhiều ngân hàng bao gồm quốc doanh NHTM cổ phần khó đảm bảo hệ số CAR tối thiểu 9% từ thời điểm đầu tháng 10/2010 theo thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Sacombank số ngân hàng đạt yêu cầu tỷ lệ Hệ số xấp xỉ 10% giai đoạn 2008 – 2014, trừ năm 2012 (9,53%) Trong bối cảnh kinh tế giới thời hậu suy thối chưa hồn tồn loại trừ khả có suy thối kép việc quản trị rủi ro an toàn vốn điều tối quan trọng ngân hàng Điều có quan hệ mật thiết tới lợi nhuận phát triển bền vững ngân hàngcác giai đoạn sau Chỉ số tiền mặt/tổng tài sản Chỉ tiêu cần đảm bảo đủ cao ổn định, thể khả đáp ứng cho nhu cầu toán tức thời 25.00% 22.43% 23.09% 20.41% 20.00% 15.21% 15.00% 11.58% 10.00% 7.54% 5.00% 5.80% 0.00% 2008 2009 2010 2011 Trang 10 2012 2013 2014 Qua biểu đồ ta thấy:  Giai đoạn 2008 – 2010 : Cao ổn dịnh (>20%)  Giai đoạn 2011 – 2014 : Giảm mạnh so với năm trước Năm 2014, Sacombank giảm mạnh khả khoản, lượng tiền mặt chiếm tỷ lệ thấp (5,8%) Nguyên nhân Sacombank thay đổi tỷ lệ khoản mục cấu: tăng mạnh khoản mục cho vay khách hàng, giảm lượng tiền mặt nắm giữ Chỉ số cho vay/tổng tài sản (Càng cao rủi ro) Chỉ số có xu hướng tăng giai đoạn 2008 – 2014, cao vào cuối năm 2014, đạt 67.4% Sacombank gặp rủi ro lãi suất tiêu cao Tuy nhiên, NHNN thực sách thắt chặt tiền tệ đảm bảo khả toán, ngân hàng buộc phải thay đổi giảm chênh lệch lãi suất tiền gửi cho vay, việc tăng cường cho vay hoạt động phù hợp 80.00% 70.00% 67.33% 60.00% 50.00% 67.40% 62.19% 56.10% 49.92% 55.98% 54.56% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 0.00% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 3.5 Chất lượng tài sản Tại giai đoạn khó khăn 2012 2013, công ty liên tục bị đặt nhiều áp lực Chúng ta thấy tỷ lệ nợ xấu STB tăng mạnh lên mức 2% năm 2012, tỷ lệ giữ mức 1% giai đoạn 2008 – 2011 Tỷ trọng cho vay xây dựng thay đổi rõ rệt từ 5,9% năm 2008 tăng lên 15,2% năm 2013, nguyên nhân cho gia tăng đột ngột tỷ lệ nợ xấu Tuy nhiên, STB kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu mức ngân hàng khác, nằm nhóm ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp Con số lý giải cấu trúc cho vay STB, với tỷ trọng Trang 11 cho vay cá nhân (40%) cao so với số ngân hàng khác MBB (14%) VCB (14%) Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Sacombank phát triển với tư vấn IFC áp dụng kể từ năm 2005, Sacombank ngân hàng đầu việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo tiêu chuẩn quốc tế Trong năm 2011, với tư vấn từ Ernst & Young, Sacombank đổi hệ thống để thích ứng với thị trường Việt Nam phù hợp với quy định NHNN Sự tuân thủ quy tắc quốc tế phù hợp với thị trường Việt Nam bước tiến quan trọng nhằm thỏa mãn tiêu chuẩn quốc tế quản lý rủi ro Basel II Basel III Việc thu hồi nợ xấu đạt số kết tích cực, đặc biệt số nợ bán cho VAMC thị trường Dẫu vậy, tỷ lệ nợ xấu thấp số ngân hàng niêm yết Tỷ lệ dự báo tăng lên nhanh chóng Sacombank hợp với Ngân hàng Phương Nam Đây mối lo ngại lớn thương vụ sáp nhập tiến hành, để ngân hàng xử lý khoản nợ mà không gây áp lực lớn lên khả sinh lời công ty Tuy nhiên, tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng (LLC), tính cách chia trích lập dự phịng cho tổng số nợ xấu, mức cao giai đoạn trước năm 2012 Trong năm 2012, tỷ lệ giảm xuống thấp 100% dao động khoảng 90% năm 2014 72,6% Q1/2015, thấp số ngân hàng với sách quản lý nợ xấu chặt chẽ MBB (83,6%), BID (82,3%), VCB (93,9%) Trong năm 2014, STB tăng tỷ lệ LLC để bắt kịp tỷ lệ nợ xấu cao So sánh với ngân hàng khác, STB dường chậm rãi việc trích lập dự phịng ngân hàng ghi nhận nợ xấu tương đối thấp năm trước Trang 12 Cấu trúc tài sản STB thay đổi từ năm 2008 đến 2014, có xu hướng tập trung vào khách hàng Mặc dù thấp mức trung bình ngành, khoản cho vay khách hàng STB chiếm trung bình 60% tổng tài sản Tỷ lệ Cho vay khách hàng/Tổng tài sản (LAR) Sacombank trung bình đạt 56% năm qua (tính Quý 2/2012 2012), thấp vào năm 2008 với 51,2% cao vào năm 2005 với 58,3% Biểu đồ Tỷ lệ Cho vay khách hàng/Tổng tài sản (LAR) 3.6 Kết hoạt động kinh doanh Thu nhập từ hoạt động kinh doanh STB có tăng trưởng mạnh mức 22,4% giai đoạn 2008 – 2014, nhiên mức tăng trưởng chững lại năm 2012 2013 Lợi nhuận lại có mức tăng thấp với CAGR 15% giai đoạn Năm 2012 năm đầy khó khăn thị trường chứng khốn nói chung, Sacombank nói riêng, cơng ty phải trích lập dự phịng cao năm, làm sụt giảm lợi nhuận với mức lợi nhuận trước thuế đạt 1.315 tỷ đồng, hoàn thành 39% tiêu đề Cùng với đó, thay đổi HĐQT BGĐ ảnh hưởng xấu tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Trang 13 Chi phí quản lý tăng mạnh kể từ năm 2011, làm chậm tốc độ tăng trưởng lợi nhuận Trong năm 2011 2012, Sacombank tăng mạnh số lượng nhân viên với mức tăng 20%, dẫn tới chi phí quản lý doanh nghiệp tăng 85% 14% hai năm Tuy nhiên, thu nhập từ hoạt động kinh doanh lại không tăng trưởng tương đương, đạt mức 46,4% -0.21% giai đoạn Đây lần ngân hàng ghi nhận tăng trưởng âm kể từ IPO Kết kinh doanh ngân hàng cho thấy việc tăng số lượng nhân viên không với việc gia tăng hiệu hoạt động Trong năm 2014, thu nhập từ hoạt động kinh doanh có cải thiện đôi chút với mức tăng 8,5% nhờ vào hoạt động kinh doanh vàng & ngoại hối hoạt động đầu tư chứng khốn, lợi nhuận rịng bị kéo xuống 1% chi phí dự phịng tăng gấp đơi lên 963 tỷ đồng Thu nhập lãi Tài sản sinh lãi tăng mức trung bình 22% từ năm 2009 đến 2014 Tuy nhiên, từ năm 2013 lãi suất nhận giảm xuống nhiều so với lãi suất phải trả, dẫn tới mức tăng chậm chí âm năm 2014 Tương tự nhu ngân hàng khác, phần lớn thu nhập từ hoạt động kinh doanh STB đến từ thu nhập lãi So với trung bình ngành, với 85% thu nhập lãi 15% thu nhập ngồi lãi, STB có cấu doanh thu đa dạng năm 2014 với 80% từ thu nhập lãi 20% từ thu nhập lãi Trang 14 Thu nhập lãi từ cho vay ứng trước khách hàng, tổ chức tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập lãi, chiếm 78%-85% tổng thu nhập lãi giai đoạn 20092014 Tuy nhiên, Sacombank chuyển hướng sang dịch vụ ngân hàng đại để tăng thu nhập ngồi lãi thay phụ thuộc vào thu nhập lãi Thu nhập ngồi lãi Thu nhập ngồi lãi có biến động mạnh kể từ năm 2008, phần lớn lỗ từ hoạt động kinh doanh vàng & ngoại hối hoạt động đầu tư chứng khoán Thu nhập rịng từ phí dịch vụ, vốn đóng góp tỷ trọng ngày tăng tổng thu nhập lãi, tăng lên tới 97% tổng thu nhập lãi năm 2013 Từ năm 2014 trở đi, thu nhập bảo lãnh tái cấu thành thu nhập lãi, điều lý giải thu nhập ròng từ phí dịch vụ khơng thay đổi Nếu bỏ qua thay đổi mặt kế toán này, thu nhập rịng từ phí dịch vụ thực chất tăng trưởng ngang với mức tăng trưởng tín dụng Tổng thu nhập đạt 8.123 tỷ đồng, tăng 10,4%, cao so với tốc độ tăng trưởng năm 2013 (9,2%) Trong đó, thu từ hoạt động kinh doanh đạt 7.518 tỷ đồng Tỷ trọng thu ngồi lãi chiếm 22,1% (năm 2013: 12,9%, năm 2012: 7,4%); Khả sinh lời Xét khả sinh lời, hệ số ROAE, ROAA NIM dao động mạnh giữ mức cao năm 2014 Ngân hàng hoạt động tốt năm 2013, với hệ số NIM cao so với ngân hàng tương đương, đạt 4,57% năm 2015 Tuy nhiên, mức NIM cao STB đứng trước nguy sụt giảm ngân hàng lớn khác VCB, CTG Trang 15 BIDV trọng phát triển mảng ngân hàng bán lẻ Hệ số ROA ROE cao trung bình ngân hàng tương đương Xét trung bình năm năm công ty tương đồng với ngân hàng lại Tuy nhiên, dường lợi nhuận STB không ổn định Hiệu sinh lời tổng tài sản (ROAA) vốn chủ sở hữu (ROAE) Sacombank xấu dần năm 2010, 2011 cải thiện vào năm 2012 Với ROAA đạt 1,26% năm 2014, hiệu sinh lời tổng tài sản STB đứng thứ hai gấp gần 42 lần NH đứng cuối EIB ROAE STB xếp thứ 3, sau đối thủ MBB, BIDV Tuy nhiên, nguyên nhân ROAA cao thu nhập hoạt động STB vượt trội mà quy mô tài sản thấp đối thủ Trang 16 TÀI LIỆU THAM KHẢO  [1] Báo cáo thường niên Sacombank năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 [2] Báo cáo tài Sacombank năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 [3] Website: sacombank.com.vn Trang 17 ... thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín giai đoạn năm 2010 - 2014 Thơng qua báo cáo tài công bố Ngân hàng giai đoạn GIỚI THIỆU SACOMBANK 2.1 Giới thiệu chung Sacombank (STB) ngân hàng thương mại cổ phần. .. ngân hàng giai đoạn 2010 - 2014 thông qua việc phân tích tỷ số tài để đánh giá hiệu hoạt động chung ngân hàng Sacombank giai đoạn 1.2 Phạm vi nghiên cứu Đề tài tiến hành nghiên cứu Ngân hàng thương. .. phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ năm Ngày 21/12/1994, Ngân hàng TMCP Sài gòn thương Tín thành lập với trụ sở 278 Nam Kỳ khởi Nghĩa, Quận 3, TP Hồ Chí Minh sở hợp tổ chức tín dụng: Ngân hàng phát triển