(Tiểu luận) môn quản trị ngân hàng thương mạiphân tích tình hình tài chính ngân hàng vietcombank giai đoạn 2018 2022

ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG -*** - TIỂU LUẬN GIỮA KỲ MÔN QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG VIETCOMBANK GIAI ĐOẠN 2018-2022 Hà Nội, tháng 10 năm 2023 MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC HÌNH iii DANH MỤC BẢNG iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VIETCOMBANK VÀ BIDV 1.1 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) .2 1.2 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) .2 1.3 Những yếu tố tác động đến tình hình tài ngân hàng .3 CHƯƠNG II: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG VIETCOMBANK GIAI ĐOẠN 2018-2022 2.1 Cơ cấu nguồn vốn 2.2 Cơ cấu huy động vốn 2.2.1 Về tiền gửi khách hàng .6 2.2.2 Về khoản nợ Chính phủ Ngân hàng nhà nước .8 2.2.3 Về tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác 10 2.2.4 Về Phát hành giấy tờ có giá .11 2.3 Cơ cấu vốn chủ sở hữu 14 2.3.1 Cơ cấu vốn chủ sở hữu Vietcombank .14 2.3.2 Phân tích tình hình đảm bảo an tồn vốn .16 2.4 Nguồn vốn khác 18 CHƯƠNG III: CƠ CẤU TÀI SẢN NGÂN HÀNG VIETCOMBANK GIAI ĐOẠN 2018-2022 20 3.1 Cơ cấu tài sản 25 3.1.1 Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 25 3.1.2 Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) 26 3.1.3 Tiền gửi cho vay tổ chức tín dụng khác .26 3.1.4 Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác 26 3.1.5 Góp vốn đầu tư dài hạn .27 3.1.6 Tài sản cố định 27 i 3.1.7 Tài sản Có khác .27 3.2 Cơ cấu tín dụng .28 3.2.1 Chứng khoán kinh doanh 28 3.2.2 Cho vay khách hàng 30 CHƯƠNG IV: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIETCOMBANK VÀ SO SÁNH VỚI BIDV 33 4.1 Trạng thái khoản ròng .33 4.2 Chỉ số vốn điều lệ 35 4.3 Chỉ số an toàn vốn CAR .35 4.4 Chỉ số trạng thái tiền mặt 36 4.5 Chỉ số chứng khoán khoản 37 4.6 Tỷ số LDR 37 CHƯƠNG V: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH – KHẢ NĂNG SINH LỜI 38 5.1 Kết hoạt động kinh doanh 38 5.1.1 Thu nhập hoạt động 39 5.1.2 Chi phí hoạt động chi phí dự phịng rủi ro 40 5.1.3 Lợi nhuận 41 5.2 Khả sinh lời 42 5.3 So sánh với ngân hàng BIDV .43 5.3.1 Xét thu nhập 43 5.3.2 Xét chi phí hoạt động 45 5.3.3 Xét lợi nhuận 46 5.3.4 Xét khả sinh lợi 47 CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH CỔ PHIẾU VIETCOMBANK .49 6.1 Thông tin chung cổ phiếu VCB .49 6.2 Phân tích cổ phiếu VCB 49 6.2.1 Phân tích biểu đồ giá cổ phiếu VCB (2018 - T10/2023) 49 6.2.2 Đánh giá số so sánh với BID 50 KẾT LUẬN .52 TÀI LIỆU THAM KHẢO .53 ii DANH MỤC H Hình 2.1 Tổng số cổ phần VCB 14 Hình 2.2 Cơ cấu cổ đơng 15 Hình 2.3 Danh sách cổ đơng có số cổ phần bị hạn chế chuyển nhượng .15 Hình 2.4 Tổng số cổ phần sở hữu cổ đông lớn 16 YHình 5.1 Một số tiêu khả sinh lời VCB từ năm 2018-2022 42 Hình 5.2 Kết kinh doanh Ngân hàng BIDV giai đoạn 2018-2022 43 Hình 5.3 Tỷ lệ thu nhập tín dụng phi tín dụng thu nhập hoạt động ngân hàng năm 2022 44 Hình 5.4 Top 10 ngân hàng có chi phí hoạt động cao năm 2022 45 YHình 6.1 Biểu đồ giá cổ phiếu VCB (2018-T10/2023) 49 iii DANH M Bảng 2.1 Tỷ lệ an toàn vốn BIDV 18 YBảng 3.1 Cơ cấu tài sản ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB) giai đoạn 2018-2022 20 Bảng 3.2 Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản VCB từ năm 2018-2022 .22 Bảng 3.3 Quy mô cấu tài sản Vietcombank giai đoạn 2018-2022 .23 Bảng 3.4 Thuyết minh tiêu Tiền mặt, vàng bạc, đá quý .25 Bảng 3.5 Thuyết minh tiêu Tiền gửi cho vay tổ chức tín dụng khác 26 Bảng 3.6 Tổng hợp số liệu chứng khoán kinh doanh VCB giai đoạn 2018-2022 28 Bảng 3.7 Tổng hợp số liệu Trái phiếu nợ VCB giai đoạn 2018-2022 28 Bảng 3.8 Tổng hợp số liệu Trái phiếu vốn VCB giai đoạn 2018-2022 29 Bảng 3.9 Số liệu thống kê chứng khoán kinh doanh VCB BID 29 Bảng 3.10 Tổng hợp số liệu Cho vay khách hàng VCB giai đoạn 2018-2022 30 Bảng 3.11 Phân bổ đối tượng cho vay 31 Bảng 3.12 Phân tích dư nợ theo chất lượng cho vay .31 Bảng 3.13 Số liệu thống kê cho vay khách hàng VCB BID 32 YBảng 4.1 Trạng thái khoản ròng Vietcombank năm 2022 33 Bảng 4.2 Trạng thái khoản ròng BIDV năm 2022 34 Bảng 4.3 Một số số đo lường Vietcombank giai đoạn 2018-2022 34 Bảng 4.4 Một số số đo lường BIDV giai đoạn 2018-2022 35 YBảng 5.1 Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh hợp Vietcombank từ năm 2018-2022 38 Bảng 5.2 Tỷ lệ chi phí/ thu nhập Vietcombank từ 2018-2022 41 YBảng 6.1 Một số số thị trường VCB BID giai đoạn 2018-2022 50 iv DANH MỤC BIỂU Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn Vietcombank BIDV năm 2022 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu huy động vốn Vietcombank 2020-2022 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tiền gửi Vietcombank Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ CASA Vietcombank giai đoạn 2017-2022 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu khoản nợ phủ NHNN Vietcombank .9 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu Tiền gửi tổ chức tín dụng khác Vietcombank .10 Biểu đồ 2.7 Huy động vốn (Tiền gửi + GTCG) 11 Biểu đồ 2.8 Tiền gửi Kho bạc Nhà nước 13 Biểu đồ 2.9 Cơ cấu vốn chủ sở hữu VCB 14 Biểu đồ 2.10 Tỷ lệ an toàn vốn CAR hợp ngân hàng cuối năm 2022.18 YBiểu đồ 3.1 Tổng tài sản VCB từ năm 2018-2022 22 Biểu đồ 3.2 Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản VCB từ năm 2018-2022 24 YBiểu đồ 5.1 Thu nhập hoạt động Vietcombank từ 2018-2022 cấu phần 39 Biểu đồ 5.2 Cơ cấu thu nhập hoạt động Vietcombank từ 2018-2022 40 Biểu đồ 5.3 Chi phí hoạt động Tổng thu nhập hoạt động Vietcombank từ 2018-2022 .40 Biểu đồ 5.4 Chi phí DPRR tín dụng từ 2018-2022 .41 Biểu đồ 5.5 Lợi nhuận trước thuế sau thuế VCB từ năm 2018 đến năm 2022 42 Biểu đồ 5.6 Chi phí hoạt động VCB BIDV giai đoạn 2018-2022 44 Biểu đồ 5.7 Lợi nhuận trước DPRR, lợi nhuận trước sau thuế VCB BIDV giai đoạn 2018-2022 .46 Biểu đồ 5.8 ROA ROE VCB BIDV giai đoạn 2018-2022 47 Biểu đồ 5.9 NIM VCB BIDV giai đoạn 2018-2022 48 Biểu đồ 5.10 Xu hướng NIM toàn ngành NH 2012-2022 .48 v Document contin Discover more from: Financial Management Trường Đại học Ngoại thương 182 documents Go to course Pfizer case management Financial Management BAI TAP TAI Chinh CONG 15 Financial Management Test 16 February 2016, que 36 and answers Financial Management Group project-TB 31 Financial Management Tutorial-2 - for financial st Financial Management Lth banking cần nhớ Financial Management DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) VCB Mã chứng khoán cổ phiếu Vietcombank BID NHNN vi Mã chứng khoán cổ phiếu BIDV Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại BCTC Báo cáo tài CĐKT Cân đối kế tốn TCTD Tổ chức tín dụng LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh Việt Nam thực lộ trình hội nhập vào kinh tế giới, Ngân hàng thương mại có bước phát triển vượt bậc, góp phần vào phát triển ngành Ngân hàng toàn kinh tế Cùng với trình hội nhập kinh tế Việt Nam, hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày phải đối mặt với nhiều áp lực cạnh tranh từ ngân hàng nước từ định chế tài nước ngồi Sự cạnh tranh khắc nghiệt thị trường địi hỏi ngân hàng phải ln thận trọng bước đi, chiến lược định hướng, để xác định khả cạnh tranh với đối thủ Chính vậy, sức khỏe tài ngân hàng quan trọng Ngân hàng thương mại – loại hình doanh nghiệp đặc thù, nhạy cảm, ảnh hưởng nhiều đến biến động kinh tế Báo cáo tài cơng cụ đắc lực để nhà đầu tư nhà quản trị nhìn rõ tranh tồn cảnh tình hình tài ngân hàng, khẳng định vị trí ngân hàng kinh tế Việc phân tích báo cáo tài giúp doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng đánh giá sức khỏe tài chính, khả sinh lời triển vọng phát triển ngân hàng, từ giúp họ lựa chọn, định đầu tư, giải pháp giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh phù hợp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam đơn vị có 60 năm xây dựng phát triển, ngân hàng lâu đời, có vị hàng đầu ngành Ngân hàng Việt Nam phải không ngừng đổi để đối mặt với cạnh tranh khốc liệt thị trường Cơng tác phân tích báo cáo tài hỗ trợ nhà quản trị nắm phát triển ngân hàng qua thời kỳ, vị ngân hàng địa bàn để làm công cụ quản trị định hướng kinh doanh Nhận thức vai trị tầm quan trọng phân tích báo cáo tài ngân hàng nhằm hồn thiện cơng tác phân tích báo cáo tài để hỗ trợ thúc đẩy kinh doanh ngân hàng, chúng tơi định lựa chọn đề tài: “Phân tích tình hình tài Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam giai đoạn 2018-2022” để tiến hành nghiên cứu CHƯƠNG I: TỔNG QUAN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VIETCOMBANK VÀ BIDV 1.1 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) thành lập thức vào hoạt động ngày 01/04/1963 với tổ chức tiền thân Sở Quản lý Ngoại hối Trung ương (thuộc Ngân hàng Quốc gia Việt Nam) Ngày 02/06/2008 Vietcombank thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần sau thực thành công kế hoạch cổ phần hóa thơng qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khốn VCB) thức niêm yết Sở Giao dịch chứng khoán TP.HCM Vietcombank ngày xây dựng ngân hàng đa năng, hoạt động đa lĩnh vực, bên cạnh hoạt động truyền thống kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án… ngân hàng trọng phát triển mảng dịch vụ đại như: công cụ phái sinh, dịch vụ thẻ thơng minh, ngân hàng điện tử…Vietcombank có nhiều lợi ứng dụng công nghệ tiên tiến vào phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Bên cạnh với bề dày hoạt động đội ngũ cán có lực, nhạy bén với mơi trường kinh doanh đại, mang tính hội nhập cao, Vietcombank phát huy tốt vai trò ngân hàng chủ lực, có tầm ảnh hưởng sâu rộng phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước Sau nửa kỷ hoạt động thị trường, Vietcombank ngân hàng thương mại lớn Việt Nam Ngân hàng hướng đến chuẩn mực quốc tế hoạt động lựa chọn hàng đầu tập đoàn, doanh nghiệp lớn đông đảo khách hàng cá nhân 1.2 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) thức thành lập ngày 26/04/1957 Ngân hàng ln tự hào ngân hàng có lịch sử lâu đời hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam Ngày 27/04/2012, BIDV thức chuyển đổi từ Ngân hàng thương mại 100% vốn Nhà nước thành Ngân hàng TMCP Nhà nước chi phối hoạt động theo quy định luật pháp thông lệ quốc tế, bước phát triển mạnh mẽ tiến trình hội nhập mang nhiều thách thức lớn Ngày 24/01/2014,