HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH TÂN BÌNH

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁ

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

CHI NHÁNH TÂN BÌNH

GVHD: TS NGUYỄN THỊ BÍCH LOAN SVTH : LÊ THỊ KIỀU GIANG

MSSV : 082295K KHÓA: 12

TP HỒ CHÍ MINH - THÁNG 06/2012

LỜI CẢM ƠN



Để hoàn thành khóa luận này không chỉ dựa trên sự cố gắng của bản thân, em đã nhận được sự hướng dẫn, giúp đỡ tận tình của các Thầy Cô, anh chị và bạn bè Với lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc em xin bày tỏ lòng biết ơn tới:

Tiến sĩ Nguyễn Thị Bích Loan là giảng viên hướng dẫn thuộc khoa Tài chính – Ngân hàng trường Đại học Tôn Đức Thắng - Người định hướng và góp ý cho em đồng thời đã hết lòng giúp đỡ, dạy bảo, động viên em, tạo mọi điều kiện để em hoàn thành tốt khóa luận

Cô Nguyễn Thị Hải Bình là giảng viên chủ nhiệm - Người luôn sắp xếp thời gian

hỗ trợ chúng em trong quá trình viết khóa luận giúp chúng em hoàn thành bài luận thật tốt

Bộ phận Quản lý tín dụng đã tận tình chỉ bảo giúp em có thêm nhiều kiến thức rất

bổ ích, cung cấp số liệu để em hoàn thành khóa luận

Phòng Hỗ trợ kinh doanh nói riêng và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình nói chung đã tạo cho em một môi trường thực tập thật chuyên nghiệp, năng động

Xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè đã giúp đỡ tôi trong lúc tôi gặp khó khăn

Xin chân thành cảm ơn gia đình đã luôn bên cạnh động viên tạo cho tôi động lực lớn lao để hoàn thành khóa luận

Một lần nữa em xin gửi lời chân thành biết ơn và dành tặng đến Cô cùng các anh chị, bạn bè những lời chúc tốt đẹp nhất trong cuộc sống và công việc!

Sinh viên thực hiện

LÊ THỊ KIỀU GIANG

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP



TP.HCM, ngày …… tháng … năm 2012

GIÁM ĐỐC

(Ký tên và đóng dấu)

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN



TP.HCM, ngày …… tháng … năm 2012 Xác nhận

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN



TP.HCM, ngày …… tháng … năm 2012 Xác nhận

DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

Sơ đồ 3.1 Bộ phận quản lý tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 25

Sơ đồ 3.2 Quy trình tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh Tân Bình 28

Sơ đồ 3.3 Quy trình hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết tại Sacombank

Chi nhánh Tân Bình

Sơ đồ 3.4 Quy trình tất toán hồ sơ tín dụng tại Sacombank - Chi nhánh Tân Bình 33 Bảng 3.1 Tình hình nợ quá hạn tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình qua các năm

45 Bảng 3.2 Tỷ trọng nợ quá hạn tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình

qua các năm 47 Biểu đồ 3.1 Tỷ trọng nợ quá hạn tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình

qua các năm 47

LỜI MỞ ĐẦU



Bước sang quý I năm 2012 tình hình khủng hoảng từ nền kinh tế hàng đầu là Mỹ, tiếp theo là Châu Âu và những nước khác còn diễn tiến phức tạp Do độ mở cửa cao nền kinh tế Việt Nam vẫn ẩn chứa nhiều bất ổn ảnh hưởng đến thị trường nói chung và ngân hàng nói riêng Bên cạnh đó đứng trước tình hình tái cơ cấu, ngân hàng cần có những biện pháp thiết thực để duy trì vị thế trên thương trường và cạnh tranh quốc tế Nói đến đây không thể không nhắc đến hoạt động tín dụng - Hoạt động sống còn của ngân hàng và cũng là mạch thần kinh xuyên suốt nền kinh tế Đã từ lâu trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM) vì nó giúp quay vòng nguồn vốn huy động đầu vào và tạo ra lợi nhuận cao nhất cho NHTM Rủi ro tín dụng là loại rủi ro nguy hiểm nhất đối với NHTM vì nó kéo các loại rủi ro khác cũng phát sinh theo và có thể dẫn đến sự phá sản của NHTM vì mất khả năng thanh toán các khoản huy động đầu vào do không thu hồi được vốn đã sử dụng để cho vay Để hạn chế và ngăn ngừa rủi ro tín dụng, ngoài các biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ tín dụng thì việc thiết kế một

bộ phận kiểm soát tín dụng hiệu quả của NHTM sẽ góp phần rất quan trọng trong việc hạn chế được sự thất thoát vốn tín dụng cho ngân hàng

Mặc dù chất lượng hoạt động của các NHTM Việt Nam đã được cải thiện đáng kể sau quá trình chấn chỉnh và sắp xếp lại nhưng vẫn còn tồn tại những yếu kém và các rủi ro tiềm ẩn do môi trường kinh doanh không ổn định, tạo nhiều sơ hở cho sự lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng, do hành lang pháp lý bất cập và do sự thiếu tôn trọng đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ nghiệp vụ và một số lãnh đạo NHTM đã gây ra các sai phạm về những quy tắc hoạt động ngân hàng Các sự kiện có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng tại Việt Nam trong những năm gần đây cho thấy chất lượng tín dụng của các ngân hàng Việt Nam chưa cao, khả năng quản lý rủi ro tín dụng còn yếu kém Từ đó có thể thấy rằng, trong điều kiện môi trường kinh doanh nhiều bất lợi cộng với bản chất rủi ro tiềm tàng của hoạt động tín dụng ngân hàng đòi hỏi các NHTM Việt Nam không ngừng nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng nói chung và xây dựng bộ phận kiểm soát tín dụng hiệu quả hơn bao giờ hết

Từ trước đến nay, các NHTM Việt Nam chỉ chú trọng đến việc thiết lập các chính sách tín dụng phù hợp với mục tiêu phát triển của từng ngân hàng, sự phát triển của các ngành kinh tế và tính an toàn trong cho vay và thiết kế các quy trình tín dụng phù hợp với các quy định của pháp luật về hoạt động tín dụng nhưng chưa chú trọng hoàn thiện hoạt động kiểm soát đối với nghiệp vụ tín dụng Chính sự khiếm khuyết này đã tạo ra sơ hở cho các sai phạm về nghiệp vụ và đạo đức của những người làm công tác tín dụng và không tạo ra sự cảnh báo kịp thời về các khoản tín dụng có vấn đề cho các cấp lãnh đạo của ngân hàng Chính vì thế, cần phải có sự nghiên cứu về kiểm soát tín dụng của các NHTM Việt Nam để đánh giá và khắc phục những tồn tại của hệ thống trong vai trò kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng

Nhận thức được ý nghĩa lớn lao cũng như mong muốn góp phần nghiên cứu thấu

đáo hơn vấn đề này em quyết định chọn đề tài “Hoạt động kiểm soát tín dụng của

ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình”

Bằng phương pháp phân tích hoạt động kiểm soát tín dụng với những rủi ro

thường gặp, rút ra được những mặt hạn chế, nguyên nhân từ đó đưa ra biện pháp hạn chế, khắc phục

Kết cấu khóa luận gồm 4 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hoạt động kiểm soát tín dụng tại

ngân hàng thương mại Chương 2: Giới thiệu tổng quan về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín –

Chi nhánh Tân Bình Chương 3: Thực trạng hoạt động kiểm soát tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài

Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình Chương 4: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát tín dụng tại

ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ

LỜI MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT

ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI 1

1.1 Những lý luận chung về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 1

1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 1

1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1

1.1.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 3

1.1.3.1 Sàng lọc và giám sát 3

1.1.3.2 Tập trung hóa trong tín dụng ngân hàng 4

1.1.3.3 Mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng 4

1.1.3.4 Về hạn mức tín dụng 4

1.1.3.5 Thế chấp tài sản và tài khoản thanh toán 5

1.1.3.6 Việc hạn chế tín dụng 5

1.2 Những lý luận chung về hoạt động kiểm soát tín dụng tại ngân hàng thương mại 6

1.2.1 Khái niệm kiểm soát tín dụng 6

1.2.2 Những nguyên tắc chung trong kiểm soát tín dụng 6

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát tín dụng 7

1.2.3.1 Những yếu tố thuộc về KH 7

1.2.3.2 Những yếu tố thuộc về ngân hàng 8

1.2.4 Những biểu hiện cảnh báo tín dụng 9

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 10

CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 11

2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) 11

2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển Sacombank 11

2.1.2 Giới thiệu về Sacombank 13

2.2 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình 16

2.3 Vai trò và nhiệm vụ của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình 17

2.3.1 Chức năng trung gian tín dụng 17

2.3.2 Chức năng trung gian thanh toán 18

2.3.3 Chức năng cung ứng dịch vụ ngân hàng 18

2.4 Hệ thống tổ chức và chức năng các phòng ban của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình 19

2.5 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình 22

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 24

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 25

3.1 Giới thiệu chung về bộ phận quản lý tín dụng 25

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của bộ phận quản lý tín dụng 25

3.1.2 Nhiệm vụ của kiểm soát viên tín dụng (KSVTD) 25

3.1.3 Vai trò của kiểm soát viên tín dụng trong bộ phận quản lý tín dụng 26

3.2 Hoạt động kiểm soát tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín– Chi nhánh Tân Bình 27

3.2.1 Các quy định về kiểm soát tín dụng 27

3.2.2.1 Quy trình tín dụng 28

3.2.2.2 Quy trình hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết 31

3.2.2.3 Quy trình tất toán hồ sơ tín dụng 33

3.2.3 Hoạt động kiểm soát tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình 34

3.2.3.1 Quy trình, chi tiết công việc kiểm soát tín dụng và kinh nghiệm về

những lỗi thường mắc phải trong quá trình tác nghiệp 34

3.2.3.1 Vấn đề nợ quá hạn 45

3.3 Nhận xét về hoạt động kiểm soát tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình 50

3.3.1 Ưu điểm và nguyên nhân 50

3.3.2 Nhược điểm và nguyên nhân 51

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 53

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH TÂN BÌNH 54

4.1 Sự cần thiệt phải hoàn thiện hoạt động của ban kiểm soát tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Tân Bình 54

4.2 Một số giải pháp khắc phục những nhược điểm trong hoạt động kiểm soát tín dụng tại Chi nhánh 55

4.3 Những vấn đề trọng tâm và giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm soát tín dụng tại Chi nhánh 56

4.3.1 Bài học kinh nghiệm từ các vụ án tín dụng lớn 56

4.3.2 Đạo đức trong công việc 58

4.3.3 Năng lực chuyên môn 59

4.3.4 Môi trường kiểm soát 60

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 62

KẾT LUẬN BÁO CÁO 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG KIỂM

SOÁT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những lý luận chung về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại:

1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng:

Bản chất của ngân hàng là theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận được, trong đó hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu nhưng cũng chính nó ẩn chứa rất nhiều biến cố gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng Do đó, trong hoạt động quản lý các ngân hàng thương mại luôn xác định một tỷ

lệ tổn thất dự kiến nhằm hạn chế mức tối thiểu các thiệt hại về tài sản do các rủi ro tín dụng gây ra

Theo điều 2, khoản 1 quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (TCTD) do khách hàng (KH) không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết

Vậy rủi ro tín dụng là nguy cơ xảy ra những thiệt hại, mất mát mà ngân hàng phải gánh chịu do người vay vốn không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết trong HĐTD

vì bất kể lý do gì Rủi ro tín dụng sẽ gây nên những thiệt hại đối với TCTD, làm mất mát nguồn vốn và suy giảm khả năng chi trả và khả năng thanh toán các khoản nợ Rủi ro nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng là yếu tố khách quan ta không thể loại trừ hoàn toàn mà chỉ có thể hạn chế sự phát sinh cũng như tác hại do nó gây ra

1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng:

Tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu mà có những cách phân loại phù hợp

 Nếu căn cứ định tính theo nguyên nhân thì rủi ro tín dụng được phân thành rủi

ro khách quan và rủi ro chủ quan

 Rủi ro khách quan: là rủi ro do các nguyên nhân như thiên tai, địch họa, người vay gặp bất trắc hay các sự cố ngoài dự kiến làm thất thoát vốn vay trong khi người vay thực hiện nghiêm túc mọi ràng buộc của hợp đồng

 Rủi ro chủ quan: là rủi ro xuất phát từ người vay và ngân hàng làm thất

 Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro thì rủi ro tín dụng được phân thành các loại sau:

 Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến đánh giá và phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay Đây còn là trường hợp xảy ra việc lựa chọn đối nghịch xuất hiện trên thị trường tín dụng bởi vì những người vay có khả năng vỡ nợ lớn là những người sẵn sàng chấp nhận mọi điều kiện của khoản vay; nói cách khác KH có nhiều khả năng đưa lại hậu quả không mong muốn là những người lựa chọn cho vay

 Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề

 Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo (TSĐB), chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên TSĐB

 Rủi ro đạo đức: trong lĩnh vực tài chính- ngân hàng, theo nhà kinh tế học Paul Krugman, rủi ro đạo đức được hiểu là “trường hợp khi một bên đưa ra các quyết

Rủi ro tín dụng

Rủi ro

Rủi ro nội tại tập trungRủi ro

Rủi ro đạo đức pháp lýRủi ro

Rủi ro

lựa chọn nghiệp vụ Rủi ro bảo đảmRủi ro

định liên quan tới mức độ chấp nhận rủi ro, trong khi bên kia phải chịu tổn thất nếu các quyết định đó thất bại” Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro đạo đức nảy sinh từ chính hoạt động kinh doanh của ngân hàng và khách hàng

sử dụng vốn của các ngân hàng thương mại (NHTM) Hậu quả của rủi ro đạo đức do hai chủ thể này gây nên lại do người gửi tiền vào ngân hàng và chính ngân hàng đó gánh chịu

 Rủi ro pháp lý: phát sinh khi các quy định của pháp luật hay TCTD chưa chặt chẽ, còn khá nhiều khe hở dễ gặp tình trạng lách luật gây nên rủi ro cho người vay và người cho vay Việc kiện toàn quy định pháp luật phải đồng nghĩa với việc kiện toàn nhân lực, xây dựng quy chế quy định về trình độ và đạo đức nghề nghiệp của chuyên viên khách hàng (CVKH)

 Rủi ro danh mục: nguyên nhân phát sinh do những hạn chế trong việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

 Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng hoạt động, cách thức

sử dụng vốn vay của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành hoặc lĩnh vực kinh tế

 Rủi ro tập trung là trường hợp ngân hàng cho vay quá nhiều đối với một số

KH trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, vùng địa lý nhất định,…

 Ngoài ra còn có nhiều hình thức phân loại khác như phân loại căn cứ theo nguồn gốc hình thành, đối tượng sử dụng vốn vay,…

1.1.3 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng:

1.1.3.1 Sàng lọc và giám sát:

 Sàng lọc khách hàng: lựa chọn đối nghịch trên thị trường tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải sàng lọc để loại bỏ những phần tử xấu ra khỏi phân khúc thị trường Để thực hiện quá trình này hiệu quả ngân hàng phải thu thập thông tin đáng tin cậy từ KH tiềm năng Sàng lọc cùng với thu thập thông tin hiệu quả là một trong những nguyên lý quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng

 Giám sát viện thực hiện hợp đồng của khách hàng:

Để giảm thiểu rủi ro đạo đức, ngân hàng phải tuân thủ chặt chẽ nguyên tắc quản

lý rủi ro tín dụng, tức ngân hàng phải soạn thảo các điều khoản ghi trong HĐTD nhằm hạn chế người vay dính líu vào các hoạt động mạo hiểm rủi ro cao Bằng cách giám sát các hoạt động của người vay để biết được họ có tuân thủ nghiêm

chỉnh các điều khoản ấy không để yêu cầu và hối thúc KH phải thực hiện đúng những gì đã cam kết với ngân hàng

1.1.3.2 Tập trung hóa trong tín dụng ngân hàng:

Đây là việc ngân hàng chủ yếu chỉ duyệt cho vay đối với một bộ phận KH nào đó Một mặt, chính sách tín dụng này khiến cho ngân hàng phải đối mặt với rủi ro “bỏ quá nhiều trứng vào trong một giỏ” Nhưng với góc độ tiếp cận khác, ngân hàng cũng đạt được nhiều lợi ích Vấn đề lựa chọn đối nghịch đòi hỏi ngân hàng phải sàng lọc tín dụng xấu ra khỏi tín dụng tốt nên khi ngân hàng thu thập thông tin từ các doanh nghiệp trên cùng địa bàn để xác định hệ số tín nhiệm là dễ dàng, ít tốn kém hơn Tương tự việc tập trung hóa trong cho vay các công ty cùng một lĩnh vực, giúp ngân hàng am hiểu công ty nào có khả năng hoàn trả nợ vay tốt hơn Quan trọng trong chính sách tập trung là ngân hàng phải lựa chọn phân khúc thị trường nào để tài trợ tín dụng? Với tỉ lệ nào là khả thi nhất tùy vào hoàn cảnh kinh tế, xã hội?

1.1.3.3 Mối quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng:

Nguyên tắc quản lý rủi ro tiếp theo là duy trì mối quan hệ lâu dài với KH nhằm giảm công sức ở khâu thu thập thông tin và dễ dàng hơn trong việc sàng lọc KH Nhu cầu giám sát tín dụng lại càng tăng thêm ý nghĩa của việc này vì

KH đã từng vay nên ngân hàng đã có sẵn quy trình giám sát; Và vì không một ngân hàng nào có thể biết trước được tất cả những biến cố bất ngờ xảy ra từ phía người vay nhưng khi duy trì được quan hệ lâu dài ngân hàng có thể hạn chế được ngay cả những rủi ro đạo đức xảy ra ngoài dự tính

Mặt khác mối quan hệ lâu dài mang lại lợi ích không chỉ cho ngân hàng mà còn cả KH Những KH truyền thống sẽ có cơ hội tiếp cận khoản vay với lãi suất

ưu đãi hơn bởi vì ngân hàng giảm được chi phí trong việc sàng lọc và giám sát

KH

1.1.3.4 Về hạn mức tín dụng:

Đây là cam kết của ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định sẽ cấp tín dụng cho doanh nghiệp tối đa bằng hạn mức đã duyệt theo mức lãi suất gắn với mức lãi suất thị trường thời điểm cho vay Lợi ích của hạn mức tín dụng đối với doanh nghiệp là có được nguồn tín dụng sẵn ngay khi cần; còn đối với ngân hàng là thúc đẩy mối quan hệ lâu dài, theo đó dễ dàng trong việc thu thập và xử

lý thông tin KH Ngoài ra, các điều khoản quy định trong thỏa thuận hạn mức tín dụng thường yêu cầu KH cung cấp thường xuyên thông tin về doanh nghiệp như doanh số bán hàng, thu nhập, tài sản có và nợ phải trả, các hoạt động của công ty… Từ đó ngân hàng có thể nắm bắt được tình hình của người vay vốn để đưa ra biện pháp giải quyết sự cố liên quan đến khả năng hoàn trả vốn vay của

KH một cách kịp thời

1.1.3.5 Thế chấp tài sản và tài khoản thanh toán:

Yêu cầu thế chấp tài sản là một công cụ quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng Thế chấp tài sản là việc người vay đem tài sản gán cho ngân hàng để thu

nợ trong trường hợp khoản vay không được hoàn trả; do đó, nó làm giảm hậu quả của việc lựa chọn đối nghịch vì tổn thất của ngân hàng được giảm thiểu Một hình thức thường gặp trong thế chấp đó là khi cấp tín dụng ngân hàng thường yêu cầu KH phải mở tài khoản thanh toán; thông quan tài khoản này, ngân hàng có thể giám sát được hoạt động thu chi của KH, thu thập những thông tin về tình hình tài chính của KH Ví dụ, nếu tài khoản thanh toán đột ngột giảm xuống, có thể là dấu hiệu KH gặp rắc rối về tài chính hoặc hoạt động tài khoản liên quan đến phi vụ làm ăn mạo hiểm rủi ro cao; hoặc nếu có sự thay đổi nhà cung cấp, hàm ý người vay đang theo đuổi một kế hoạch kinh doanh mới Bất kỳ một sự thay đổi đáng kể nào trong tài khoản thanh toán đều là tín hiệu cho ngân hàng phải điều tra làm rõ Vậy, hoạt động thanh toán giúp cho ngân hàng dễ dàng hơn trong việc giám sát người vay, và là công cụ quan trọng tiếp theo trong quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng

1.1.3.6 Việc hạn chế tín dụng:

Là việc từ chối cấp tín dụng ngay cả khi người vay sẵn sàng trả mức lãi suất theo yêu cầu hoặc thậm chí là cao hơn Hạn chế tín dụng bao gồm hai hình thức Thứ nhất, ngân hàng từ chối cấp bất kỳ một khoản tín dụng nào cho dù KH chấp nhận mức lãi suất cao hơn Vì sự lựa chọn đối nghịch đã ngăn cản ngân hàng cấp tín dụng Các cá nhân và cá nhân công ty với những dự án đầu tư mạo hiểm là những người sẵn sàng chịu mức lãi suất cao nhất Ngân hàng chẳng bao giờ cấp tín dụng cho những dự án như thế bởi chúng rủi ro ở trường hợp người vay không thể hoàn trả

Thứ hai, ngân hàng chấp nhận cho vay nhưng hạn chế số lượng được vay so với yêu cầu của KH nhằm cảnh giác với rủi ro đạo đức Nếu tín dụng càng lớn

so với yêu cầu chính đáng thì động cơ dính líu vào các hoạt động rủi ro khiến người vay không trả được nợ càng lớn Do đó, ngân hàng ngân hàng hạn chế khoản vay thấp hơn người vay yêu cầu và một trong những hình thức được sử dụng là người vay phải có một tỉ lệ vốn tự có nhất định bỏ vào trong kế hoạch kinh doanh/ dự án đầu tư của họ

1.2 Những lý luận chung về hoạt động kiểm soát tín dụng tại ngân hàng thương mại:

1.2.1 Khái niệm kiểm soát tín dụng:

Kiểm soát tín dụng tại NHTM là việc ngân hàng theo dõi, kiểm tra từng khoản vay trước, trong và sau khi khoản vay được giải ngân nhằm xác định vấn đề tiềm tàng, thực tế hoặc tương lai tại thời điểm sớm nhất có thể nhằm ngăn chặn kịp thời để bảo toàn vị thế của ngân hàng

1.2.2 Những nguyên tắc chung trong kiểm soát tín dụng:

 Nguyên tắc 1: tiến hành kiểm tra tất cả các loại tín dụng theo định kỳ nhất định tùy theo quy mô của khoản vay nhất là những món vay lớn và những KH chủ chốt của ngân hàng

 Nguyên tắc 2: xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung quá trình kiểm soát một cách thận trọng và chi tiết, bảo đảm rằng những khía cạnh quan trọng nhất của mỗi khoản tín dụng phải được kiểm tra, bao gồm:

 Kế hoạch trả nợ của KH nhằm đảm bảo rằng KH không chậm trễ trong việc thanh toán nợ theo kế hoạch

 Chất lượng và điều kiện của TSĐB

 Tính đầy đủ và hợp lệ của HĐTD, bảo đảm rằng ngân hàng có đầy đủ thẩm quyền hợp pháp để sở hữu các TSĐB đối với người vay trước tòa án (nếu cần thiết)

 Đánh giá điều kiện tài chính và những dự báo về người vay xem đã thay đổi, trên cơ sở đó xem xét lại nhu cầu tín dụng của người vay thay đổi như thế nào

 Đánh giá xem khoản tín dụng có còn tuân thủ chính sách tín dụng và các tiêu chuẩn do cơ quan quản lý đặt ra hay không

 Nguyên tắc 3: quản lý chặt chẽ và thường xuyên các khoản tín dụng có vấn đề, tăng cường kiểm tra giám sát khi phát hiện những dấu hiệu không lành mạnh liên quan đến khoản tín dụng ngân hàng

 Nguyên tắc 4: tăng cường kiểm soát tín dụng (KSTD) khi nền kinh tế có những dấu hiệu đi xuống hoặc những ngành nghề chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tín dụng của ngân hàng có biểu hiện những vấn đề nghiêm trọng như xuất hiện đối thủ cạnh tranh mới, công nghệ mới đòi hỏi cáo sản phẩm mới, thị trường nhập khẩu gặp biến cố,…

KSTD không phải là công việc thừa thải, lãng phí mà rất cần thiết, nó không những giúp cho nhà quản lý nhận ra vấn đề một cách nhanh chóng mà còn có tác dụng kiểm tra thường xuyên xem CVKH có chấp hành đúng chính sách tín dụng của ngân hàng không Với lý do này, đồng thời tăng cường tính khách quan của công tác KSTD hầu hết các ngân hàng đều thành lập bộ phận KSTD độc lập với phòng tín dụng Từ đó giúp Ban giám đốc đề ra các biện pháp phòng chống cũng như định hướng chính sách

“Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro” và chiến lược tăng vốn chủ sở hữu của ngân hàng trong tương lai

1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát tín dụng:

KSTD chịu sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố thuộc về hai bên KH và ngân hàng

1.2.3.1 Những yếu tố thuộc về khách hàng:

 Sự hợp tác của khách hàng: mặc dù một trong những nghĩa vụ của mọi KH vay vốn là phải tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm tra, kiểm soát khoản vay Tuy nhiên trên thực tế không phải KH nào cũng nhận thức được nghĩa vụ này Do

đó, KSTD muốn đạt được chất lượng cao khi KH có thiện chí hợp tác với ngân hàng trong việc cung cấp thông tin đầy đủ, kịp thời, chính xác

 Quy mô, sự phức tạp của khách hàng: doanh thu, tổng tài sản, số lượng chi nhánh, công ty con, các ngành nghề kinh doanh và bản chất của nó, số lượng

KH bình quân, địa bàn hoạt động của KH,… KH càng lớn, hoạt động phức tạp thì số tiền vay càng lớn, hệ thống sổ sách kế toán nhiều, vay ở nhiều ngân hàng khác…khiến cho việc KSTD khó khăn hơn Khối lượng thông tin cần thu thập càng nhiều thì chi phí và thời gian thu thập thông tin càng tốn kém

 Thời gian quan hệ giữa KH và ngân hàng: như đã nói ở trên nếu quan hệ giữa KH và ngân hàng lâu dài, ngân hàng sẽ có sẵn thông tin và phương thức kiểm soát do đó chi phí này ắt hẳn thấp hơn

 Độ rủi ro của khoản vay: những khoản tín dụng rủi ro cao cần được ngân hàng kiểm soát chặt chẽ hơn những khoản tín dụng khác

1.2.3.2 Những yếu tố thuộc về ngân hàng:

 Trình độ, kỹ năng và tư cách đạo đức của nhân viên kiểm soát: ngoài khả năng chuyên môn và kiến thức pháp luật trong hoạt động giám sát tín dụng đòi hỏi nhân viên kiểm soát phải có một số kỹ năng sau:

 Cẩn thận, tỉ mỉ trong mọi số liệu được cung cấp để phát hiện ra các dấu hiệu bất thường

 Khả năng phân tích và tổng hợp vấn đề: kiểm soát rất nhiều yếu tố nhưng cần tổng hợp các yếu tố đó với nhau để đưa ra nhận định mang tính thực tế, ứng dụng hiệu quả Cần nhận biết vấn đề nào là tạm thời, những vấn đề nào

 Văn hóa tín dụng: phụ thuộc vào CVKH, đây là “đội ngũ đầu tiên” chống lại rủi ro tín dụng Việc kiểm tra sau cho vay phụ thuộc vào văn hóa tín dụng vì CVKH là những người có những thông tin bí mật về điều kiện tài chính của

KH, và họ cũng là người đầu tiên biết về những thay đổi trong chất lượng tín dụng Do vậy, những thủ tục kiểm tra khoản vay chính xác có thể làm giảm những yếu tố không khuyến khích đối với CVKH trong việc theo dõi những khoản vay mà họ thực hiện Những yếu tố này bao gồm việc tiêu hao thời gian

và công sức có thể đầu tư vào nhiệm vụ khác, sự suy giảm chất lượng có thể

phát sinh từ những đánh giá ban đầu sai lệch, và những mối quan hệ cá nhân và các mối quan hệ phát sinh giữa CVKH và KH

Đồng thời hội đồng quản trị (HĐQT) cũng như ban quản lý là những người đầu tàu có tầm ảnh hướng trực tiếp đến lợi ích cũng như sự tồn vong của ngân hàng, đây cũng là những nhân tố dễ tác động đến hoạt động kiểm soát tín dụng nói riêng và của cả ngân hàng nói chung

Văn hóa tín dụng phải khắc phục được những bất cấp này bằng cách hình thành môi trường từ trách nhiệm trong công việc cũng như có sự kết hợp hiệu quả giữa CVKH và kiểm soát viên Mục tiêu cuối cùng của việc kiểm tra khoản vay là theo dõi sự biến động chính nó thông qua CVKH chứ không phải bản thân kiểm soát viên thực hiện khoản vay đó

1.2.4 Những biểu hiện cảnh báo tín dụng:

Cho dù hầu hết các ngân hàng đã xây dựng một cơ chế bảo đảm an toàn tín dụng nhưng điều không tránh khỏi những khoản nợ xấu nhất là trong tình hình kinh tế hiện nay, bao gồm các trường hợp:

 Người vay không thể trả nợ đúng hạn một hay nhiều kỳ

 TSĐB giảm giá đáng kể

Những biểu hiện của nợ xấu còn tùy thuộc vào những tình huống khác nhau nhưng

có một số điểm chung như sau:

 Sự chậm trễ bất thường không có lý do trong việc cung cấp các báo cáo tài chính và trả nợ theo lịch đã thỏa thuận hoặc chậm trễ trong việc liên lạc CVKH

 Những thay đổi bất thường hoặc không giải thích được về cơ cấu của bảng cân đối kế toán của người vay

 Khả năng sinh lời theo phương án kinh doanh không tương xứng với chi tiêu ngành Doanh thu tăng nhưng lợi nhuận giảm, xuất hiện các khoản lỗ trong kinh doanh

 Những thay đổi bất ngờ, không dự kiến và không có lý do đối với số dư tiền gửi của KH tại ngân hàng

 Tin tức bất lợi trên thị trường như uy tín về ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1



Chương 1 trình bày những kiến thức cơ bản về rủi ro tín dụng và hoạt động KSTD tại NHTM, nêu lên được tầm quan trọng của việc KSTD trong thời buổi kinh tế hiện nay Bên cạnh đó chương 1 cũng giúp ta nhận dạng được rủi ro tín dụng, các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát để hiểu thêm nền tảng lý thuyết, từ đó cọ xát thực

tế nhằm đi vào các giải pháp một cách triệt để hơn, có tính khả thi hơn

Trong tất cả các hoạt động kinh doanh của NHTM, hoạt động tín dụng là hoạt động mang tính truyền thống mang lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng Tuy nhiên, đây là hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro xuất phát từ nguyên nhân khác quan và chủ quan Hoạt động kiểm soát tín dụng của NHTM có tác dụng làm giảm thiểu được rủi

ro do các nguyên nhân chủ quan nhờ đảm bảo tính chặt chẽ các khâu trong tất cả quy trình liên quan đến tín dụng

Tóm lại, KSTD đóng vai trò rất to lớn đối với NHTM vì nó giúp cho NHTM có thể vận hành hiệu quả hoạt động tín dụng để đem lại mức doanh lợi cao nhất nhưng đồng thời kiểm soát, ngăn ngừa được rủi ro có thể gây thiệt hại cho ngân hàng Cùng với sự phát triển của xã hội và các kỹ thuật hiện đại, rủi ro tín dụng càng phát sinh với mức độ đa dạng hơn, phức tạp hơn cũng như các gian lận trong hoạt động tín dụng sẽ càng tinh vi hơn sẽ mang lại những thách thức to lớn đối với các NHTM Do vậy, việc không ngừng phát triển và hoàn thiện hoạt động KSTD luôn là một vấn đề bức thiết cho các ngân hàng cùng với việc mở rộng và phát triển các hoạt động kinh doanh của NHTM

CHƯƠNG 2

GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP

SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH TÂN BÌNH

2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank): 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển Sacombank:

Sacombank chính thức được thành lập và đi vào hoạt động vào ngày 21/12/1991 khi hợp nhất 03 Hợp tác xã tín dụng Tân Bình – Thành Công – Lữ Gia và Ngân hàng phát triển kinh tế Gò Vấp

Xuất phát điểm của Sacombank là một ngân hàng nhỏ, ra đời trong giai đoạn khó khăn của đất nước với số vốn điều lệ ban đầu là 03 tỷ đồng, 100 NV và hoạt động chủ yếu tại vùng ven Thành phố Hồ Chí Minh

Vào ngày 16/05/2008, Sacombank tạo nên một bước ngoặt mới trong lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng với việc thành lập Tập đoàn Sacombank (Sacombank Group) – là Ngân hàng TMCP đầu tiên chính thức công bố thành lập tập đoàn Hiện nay, Tập đoàn Sacombank có sự góp mặt của các thành viên:

lập

Vốn điều lệ

Ngành nghề hoạt động HẠT NHÂN ĐIỀU PHỐI HOẠT ĐỘNG TẬP ĐOÀN

THÀNH VIÊN TRỰC THUỘC

Dịch vụ kho bãi, nhà xưởng; quản lý và mua bán nợ; quản chấp hàng cầm cố; thẩm định giá; dịch vụ công chứng, hợp thức hóa bất động sản

hối

Cho thuê tài chính, cho thuê vận hành, tư vấn cho thuê tài chính, dịch vụ

quản lý tài sản liên quan đến cho thuê tài chính

Môi giới và kinh doanh chứng khoán; dịch vụ Ngân hàng đầu tư; tư vấn tài chính doanh nghiệp, nghiên cứu thị trường

Sản xuất, kinh doanh vàng miếng Thần tài Sacombank; thiết kế, sản xuất trang sức SBJ; dịch

Đầu tư-kinh doanh dự án; tiếp thị, phân phối bất động sản; dịch vụ môi giới nhà đất; tư vấn thiết kế xây dựng; dịch vụ xây dựng nhà trả góp; đại lý vật liệu xây dựng

Mua bán-sáp nhập doanh nghiệp; tư vấn và môi giới đầu tư; đầu tư tài chính, đầu tư dự án; kinh doanh

du lịch

11 Sacom-STE 24/07/2009 150 tỷ Sàn giao dịch hàng hóa

Dịch vụ kho bãi, lưu giữ, bốc xếp, vận tải hàng hóa; dịch vụ giao nhận xuất nhập khẩu; kinh doanh cầu cảng; cho thuê nhà xưởng

Sacombank hợp tác hiệu quả với các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước như Hoàng Anh Gia Lai, Hữu Liên Á Châu, Trường Hải Auto, Comeco, Trường Phú, ISUZU Việt Nam, Liên minh hợp tác xã Việt Nam, Tập đoàn điện lực Việt Nam (EVN), Công ty trách nhiệm hữu hạn MTV vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC), Bảo Minh, Habubank, Military Bank, Baruch Education Group Ltd BVI (BEG) – Đà Lạt,…

2.1.2 Giới thiệu về Sacombank

 Tên tổ chức: NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Tên Giao dịch quốc tế: SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK

 Trụ sở chính: 266 – 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP.HCM

 Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh 059002 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp (đăng ký lần đầu ngày 13/01/1992, đăng ký thay đổi lần thứ 29 ngày 20/8/2008)

 Tài khoản: Số 4531.00.804 tại Ngân hàng Nhà Nước chi nhánh TP.HCM

 Mã số thuế: 0301103908

 Khoảng 9000 cán bộ NV trẻ, năng động, nhiệt huyết, sáng tạo

 Hơn 10.000 đại lý thuộc 305 ngân hàng tại 81 quốc gia và vùng lãnh thổ

 Mạng lưới 73 Chi nhánh, 01 Sở giao dịch và 331 phòng Giao dịch tại, 01 văn phòng đại diện tại Trung Quốc, 01 Chi nhánh tại Campuchia và 01 Chi nhánh tại Lào (tính đến thời điểm 31/12/2011)

 Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

 Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá

 Hùn vốn liên doanh theo pháp luật

 Làm dịch vụ thanh toán giữa các KH

 Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế

 Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ khác

 Hoạt động bao thanh toán

278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, Thành phố Hồ

 Thu hút 3 cổ đông chiến lược nước ngoài:

- Tập đoàn tài chính Dragon Financial Holdings

- Công ty tài chính quốc tế (IFC)

- Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (AMC)

 Sacombank tăng vốn điều lệ lên 4.449 tỷ đồng

 Sacombank góp vốn thành lập Công ty Đầu tư tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín – Sacominvest, từng bước định hình một Tập đoàn Tài chính hùng mạnh trên lãnh thổ Việt Nam

 Mở rộng mạng lưới hoạt động lên 207 điểm giao dịch tại 44/64 tỉnh và thành phố trong cả nước

2008

 08-01-2008, Sacombank thành lập văn phòng đại diện tại Trung Quốc

 16-05-2008, Sacombank khánh thành trụ sở và công

bố thành lập Tập đoàn tài chính Sacombank

 12-12-2008, Sacombank đã khai trương chi nhánh tại Lào và trở thành Ngân hàng cổ phần đầu tiên được mở chi nhánh tại nước ngoài

2.2 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình:

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế nước ta thì việc gia tăng nhu cầu vay vốn

từ các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, cũng như vệc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi là điều tất yếu Nắm bắt cơ hội ấy Sacombank đã mở rộng mạng lưới phân phối để đáp ứng cho nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp và cá nhân Sacombank chi nhánh Tân Bình được hình thành trong bối cảnh đó

Sacombank chi nhánh Tân Bình được thành lập từ hợp tác xã tín dụng Tân Bình, lúc đất nước đang chuyển sang nền kinh tế thị trường, hoạt động tài chính gặp nhiều khó khăn, với cơ cấu tổ chức đơn giản, sự nỗ lực hết mình, trong thời gian qua Sacombank chi nhánh Tân Bình từng bước vươn lên và đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận đóng góp vào sự phát triển chung của đại gia đình Sacombank

Chính thức thành lập vào ngày 01/06/1992; đến nay, Sacombank chi nhánh Tân Bình là một trong 4 chi nhánh lớn nhất của Sacombank Với những nỗ lực không ngừng, sự đóng góp tích cực của đội ngũ NV, Sacombank chi nhánh Tân Bình đã, đang và sẽ đẩy mạnh mọi hoạt động kinh doanh nhằm giữ vững vị thế của mình trên thương trường

Hiện nay chi nhánh Tân Bình đặt tại địa chỉ 224 Lê Văn Sỹ, Phường 1, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh, với nhiệm vụ là kinh doanh và chịu trách nhiệm quản

lý chi nhánh cấp 2 và các phòng giao dịch trực thuộc góp phần tạo nên sự hoạt động nhịp nhàng trong hệ thống Sacombank

Hiện tại ngoài chi nhánh chính, Sacombank chi nhánh Tân Bình đã mở thêm 09 phòng giao dịch trực thuộc, với hơn 250 NV giàu kinh nghiệm, có kiến thức trình độ chuyên môn, có trách nhiệm cao trong công việc qua đó đã gớp phần đáng kể cho sự phát triển của Sacombank

Các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh Tân Bình

Địa chỉ Tòa nhà ETOWN 364 Cộng Hoà, Quận Tân Bình, TP.HCM

 Phòng giao dịch Lăng Cha Cả

Địa chỉ 315 Hoàng Văn Thụ, phường 2, Quận Tân Bình, TP.HCM

Địa chỉ 210-203-205 Bàu Cát, phường 14, Quận Tân Bình, TP.HCM

2.3 Vai trò và nhiệm vụ của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh quận Tân Bình:

2.3.1 Chức năng trung gian tín dụng:

 Trung gian tín dụng là chức năng quan trọng và cơ bản nhất của Ngân hàng

 Ngân hàng đóng vai trò là người trung gian đứng ra tập trung, huy động các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, biến nó thành nguồn vốn tín dụng để cho vay đáp ứng các nhu cầu vốn kinh doanh và vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội

 Thực hiện chức năng này là ngân hàng thực hiện nhiệm vụ cụ thể sau:

 Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn của các tổ chức và cá nhân bằng đồng tiền trong nước và bằng ngoại tệ

 Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân như là cho vay sản xuất kinh doanh; cho vay đầu tư tài sản; cho vay tiêu dùng; cho vay trả góp; cho vay tiểu thương chợ; cho vay xây dựng; sửa chữa nhà; cho vay mua xe ôtô; cho vay du học;…

2.3.2 Chức năng trung gian thanh toán:

 Ngân hàng đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các KH, giữa người mua, người bán,… Để hoàn tất hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau Nhiệm vụ cụ thể của chức năng này là:

 Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho các tổ chức và cá nhân

 Quản lý và cung cấp các phương tiện thanh toán cho KH như chuyển tiền, thanh toán Séc, thẻ tín dụng, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ thanh toán, …

 Tổ chức và kiểm soát quy trình thanh toán giữa các ngân hàng

 Thực hiện chức năng trung gian thanh toán, ngân hàng trở thành người thủ quỹ

và trung tâm thanh toán của xã hội Sứ mệnh lớn lao đó đã được thực tế chứng minh với vai trò sau:

 Làm giảm khối lượng tiền mặt lưu hành, tăng khối lượng thanh toán bằng chuyển khoản, làm giảm nhiều chi phí cho xã hội về in, vận chuyển, bảo quản tiền, tiết kiệm nhiều chi phí về giao dịch thanh toán,…

 Ngân hàng đã góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển Tiền-Hàng

2.3.3 Chức năng cung ứng dịch vụ ngân hàng:

Các dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng như:

 Dịch vụ chuyển tiền nhanh nội địa

 Dịch vụ kiều hối và chuyển tiền nhanh quốc tế

 Dịch vụ uỷ thác (bảo quản, thu chi hộ,…)

 Dịch vụ chuyển đổi ngoại tệ

2.4 Hệ thống tổ chức và chức năng các phòng ban của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình:

Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Sacombank chi nhánh Tân Bình

(Nguồn bộ phận Quản lý tín dụng)

GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH

TRỢ LÝ GIÁM ĐỐC

PHÓ GIÁM ĐỐC

KINH DOANH

BỘ PHẬN QUẢN LÝ TÍN DỤNG

BỘ PHẬN THANH TOÁN QUỐC TẾ

BỘ PHẬN GIAO DỊCH NGÂN QUỸ

9 PHÒNG GIAO DỊCH

BỘ PHẬN

KẾ TOÁN

BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH

PHÓ GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH PHỤ TRÁCH NỘI NGHIỆP

PHÓ GIÁM ĐỐC PHÒNG GIAO DỊCH

BỘ PHẬN KINH DOANH TIỀN TỆ

PHÒNG

KẾ HÀNH CHÍNH

TOÁN- Phòng doanh nghiệp/Phòng cá nhân:

 Quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể

 Tiếp thị và quản lý KH

 Chăm sóc KH doanh nghiệp/Cá nhân

 Hướng dẫn KH làm các thủ tục khi sử dụng các sản phẩm, dịch vụ

 Thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng (trừ các hồ sơ cấp tín dụng mang tính chất dự

án theo quy định của ngân hàng)

 Thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không cấp tín dụng cho bộ phận tiếp thị doanh nghiệp/Cá nhân

 Lưu trữ, bảo quản bản chính HĐTD, HĐBL (hợp đồng bảo lãnh), giấy nhận

nợ, giấy gia hạn nợ và các giấy tờ liên quan khác

 Bộ phận thanh toán quốc tế:

 Xử lý các giao dịch thanh toán quốc tế

 Xử lý các giao dịch chuyển tiền quốc tế

 Quản lý và lưu trữ hồ sơ thanh toán quốc tế theo quy định

 Bộ phận giao dịch và quỹ:

 Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi và các dịch vụ có liên quan đến tài khoản tiền gửi tiết kiệm của KH

 Thực hiện các nghiệp vụ chuyển tiền nhanh nội địa, chi trả kiều hối

 Thực hiện thu đổi ngoại tệ tiền mặt, thanh toán Séc, Ủy nhiệm chi, Ủy nhiệm thu và các loại thẻ quốc tế

 Thực hiện công tác thủ quỹ theo quy định của Chi nhánh

 Phòng hành chính - kế toán:

 Quản lý công tác hành chính:

 Đảm nhận công tác lễ tân, hậu cần của chi nhánh

 Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối tất cả các loại tài sản, vật phẩm

 Thực hiện quản lý, bảo dưỡng cơ sở hạ tầng toàn chi nhánh

 Quản lý công tác nhân sự:

 Xây dựng kế hoạch tuyển dụng nhân sự

 Tham gia giải quyết các tranh chấp lao động tại chi nhánh

 Báo cáo lao động định kỳ theo quy định của chính quyền địa phương

 Kiểm tra tính tuân thủ chấp hành nội quy, quy chế, quy định có liên quan đến nhân sự trong toàn chi nhánh

 Quản lý công tác kế toán tại chi nhánh:

 Hướng dẫn, kiểm tra công tác hạch toán kế toán tại chi nhánh và các đơn vị trực thuộc chi nhánh

 Tiếp nhận, kiểm tra và tổng hợp số liệu kế toán phát sinh hàng ngày/tháng/quý/năm của chi nhánh và các đơn vị trực thuộc

 Lưu trữ và bảo quản kho chứng từ kế toán theo quy định

 Quản lý công tác an toàn kho quỹ:

 Thu chi và xuất nhập tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá

 Kiểm đếm, phân loại, đóng bó tiền theo quy định

 Bốc xếp, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá

 Bảo quản tiền mặt, tài sản quý và giấy tờ có giá

 Công tác công nghệ thông tin:

 Giám sát hệ thống công nghệ thông tin tại chi nhánh

 Bảo dưỡng trang thiết bị công nghệ thông tin tại chi nhánh

 Phòng giao dịch: là đơn vị trực thuộc chi nhánh, có con dấu và hạch toán báo

sổ, được phép thực hiện một phần các nội dung hoạt động của chi nhánh theo sự

ủy quyền của giám đốc chi nhánh và trong khuôn khổ quy định của ngân hàng

và ngân hàng nhà nước Phòng giao dịch không có bảng cân đối tài khoản riêng, phải tự cân đối thu nhập, chi phí và có lãi nội bộ sau khi tính đủ mọi khoản chi phí (kể cả chi phí điều hành) và lãi điều hoà vốn Mọi giao dịch của phòng giao dịch được bắt đầu, kết thúc trong ngày và được phản ánh đầy đủ về chi nhánh

 Quản lý công tác kế toán và quỹ

2.5 Một số kết quả hoạt động chủ yếu của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình:

 Về tổng tài sản:

Với quan điểm điều hành kinh doanh An toàn – Hiệu quả, không áp lực về chỉ số tăng trưởng trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế, tính đến 31/12/2011 tổng tài sản của chi nhánh đạt khoảng 3.000 tỷ đồng

 Hoạt động huy động vốn:

Tổng huy động tăng chậm hơn so với các năm trước chủ yếu do tình hình chung của thị trường, trong đó ảnh hưởng mạnh nhất đến yếu tố giảm vàng và USD, đặc biệt vàng giảm xấp xỉ 25% số dư đầu năm do chủ trương hạn chế giao dịch vàng của NHNN Tổng nguồn vốn huy động từ quy VNĐ đạt 2.085 tỷ đồng

Nguồn vốn huy động từ các định chế tài chính đóng góp phần tăng cường nguồn vốn hoạt động cho Ngân hàng

Trong đó:

 Nguồn vốn tài trợ thương mại đạt 5,7 triệu USD, tăng 2,5 triệu USD (tăng 91%)

so với năm trước;

 Nguồn vốn ủy thác đạt 47 tỷ đồng, tăng 2 tỷ đồng ( tăng 5%) so với năm trước;

 Hoạt động tín dụng:

Tính đến 31/12/2011, tổng dư nợ cho vay KH (trước dự phòng) đạt 3.572 tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng cho vay trong thời gian qua không cao một phần là do nguồn vốn huy động hạn chế, một phần do ảnh hưởng của các chính sách thắt chặt cho vay phi sản xuất và ngưng cho vay vàng, nên đối tượng cho vay bị thu hẹp Ngoài ra, mặt bằng lãi suất cho vay ở mức tương đối cao cũng làm nhu cầu vay vốn của KH suy giảm

Về Nợ quá hạn, nợ quá hạn của Sacombank - Chi nhánh Tân Bình năm 2011 chiếm

tỷ lệ 0,45% Trong đó bình quân giai đoạn 2009 - 2011 nợ xấu chiếm tỷ lệ 0,5%

Trong năm qua, mặc dù tình hình kinh tế khó khăn và lãi suất tăng cao ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của KH, nhưng Sacombank đã kiểm soát chất lượng tín dụng và

xử lí nợ khá tốt, Sacombank nói chung và Chi nhánh Tân Bình nói riêng là một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất hiện nay

 Về hoạt động dịch vụ:

Ngoài các hoạt động dịch vụ truyền thống, dịch vụ Internet banking được cải tiến

và mang đến cho KH một số tiện ích mới đồng thời tư duy năng động và chuyên nghiệp hơn về công tác bán hàng của NV đã gia tăng đáng kể lòng tin của KH dành cho chi nhánh Song song đó, tiếp tục đầu tư phát triển mảng dịch vụ thẻ nên Chi nhánh đã từng bước tăng tỷ trọng đóng góp vào tổng thu dịch vụ Đồng thời, các sản phẩm dịch vụ mới cũng được chú trọng hướng đến các đối tượng KH nội bộ là cán bộ nhân viên của Ngân hàng và các Công ty thành viên Tập đoàn

 Về hoạt động thẻ:

Trong năm 2011 công tác bán thẻ đã được tập trung đẩy mạnh qua các kênh phân phối trực tiếp như cộng tác viên, liên kết tiếp thị với các trường học, bệnh viện, trung tâm thương mại… Một số tiện ích về thẻ tiếp tục được thử nghiệm và cập nhật mở rộng Các chương trình Plus Day, Sacombank Plus liên kết với các đại lý thẻ được triển khai, kích thích thêm tần suất KH sử dụng thẻ, góp phần nâng cao doanh số bán hàng của các đối tác

 Chi phí điều hành:

Trong năm, các đơn vị trên toàn hệ thống tiếp tục thực hiện tinh thần tiết kiệm chống lãng phí, quán triệt quan điểm về Chi phí đầu tư - Chi phí mất đi Ngân hàng tiếp tục xây dựng và dần hoàn thiện các tiêu chí về định mức chi phí, chuẩn trang bị tài sản cố định, công cụ lao động, … nhằm tạo tính chủ động cho các đơn vị rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ và nâng cao tính chuyên nghiệp

 Kết quả kinh doanh:

Trong bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế, mặc dù một số chỉ tiêu kinh doanh đạt còn khiêm tốn, nhưng với những quyết sách kinh doanh phù hợp, kịp thời và linh hoạt, Sacombank – Chi nhánh Tân Bình đã hoàn thành xuất sắc kế hoạch lợi nhuận được đề ra và bảo đảm các chỉ số an toàn theo quy định Lợi nhuận sau thuế của Chi nhánh đạt gần 140 tỷ đồng, tăng 13% so với năm trước, bằng 101% kế hoạch

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2



Trong bối cảnh nền kinh tế phải đương đầu với nhiều khó khăn, thách thức, chính sách vĩ mô có nhiều thay đổi đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của Ngành ngân hàng, nhưng Sacombank bằng nỗ lực không ngừng với quyết tâm cao đã đạt được kết quả đáng khích lệ

Với tinh thần phấn đấu và nỗ lực cao, khả năng vượt khó và tự thân vận động linh hoạt trước biến động của thị trường, Sacombank quyết tâm “biến thách thức thành cơ hội” nhằm hiện thực hóa kế hoạch năm 2012, tạo tiền đề vững chắc để hoàn thành chiến lược phát triển của Ngân hàng trong giai đoạn mới

CHƯƠNG 3

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

CHI NHÁNH TÂN BÌNH

3.1 Giới thiệu chung về bộ phận Quản lý tín dụng:

3.1.1 Cơ cấu tổ chức của bộ phận Quản lý tín dụng:

Tín dụng là hoạt động kinh doanh mang tính chủ đạo của ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận vừa chứa đựng rất nhiều rủi ro, trong thời điểm hiện tại duy trì một chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả là phương án tối ưu, nó cần sự kết hợp của nhiều yếu

tố Một cánh tay đắc lực không thể thiếu trong quy trình ấy là bộ phận quản lý tín dụng

Quản lý tín dụng (QLTD) không chỉ giúp hỗ trợ phân tích, đánh giá mức độ rủi ro tiềm ẩn trong hồ sơ vay khi quyết định phê duyệt mà còn góp phần ở quá trình trong

và sau cho vay; giúp cho cán bộ tín dụng nói riêng và ngân hàng nói chung có thể giảm được xác suất sai lầm và nguy cơ nợ xấu Vì đây là một bộ phận độc lập với phòng tín dụng nên có sự khách quan khi xử lý các tình huống phát sinh Khi các khoản tín dụng được quản lý giám sát chặt chẽ, ngân hàng dễ dàng tìm ra những lỗi sai hay những khoản tín dụng bất thường và từ đó có những cách giải quyết hợp lý để hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày càng hiệu quả

Hình 3.1 Sơ đồ Bộ phận quản lý tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình

(Nguồn bộ phận Quản lý tín dụng)

3.1.2 Nhiệm vụ của kiểm soát viên tín dụng (KSVTD):

 Kiểm soát các loại hợp đồng đảm bảo tiền vay, HĐTD/bảo lãnh và kiểm soát hồ

sơ giải ngân tại Sở giao dịch/Chi nhánh:

Trưởng bộ phận QLTD

Kiểm soát viên tín dụng

 Tiếp nhận toàn bộ hồ sơ bản chính liên quan đến TSĐB từ nhân viên hỗ trợ tín dụng, tiếp nhận từ KH các chứng từ bổ sung (trước khi thực hiện giải ngân) và giấy chứng nhận/hợp đồng bảo hiểm (nếu có)

 Kiểm soát các giao dịch giải ngân và tất toán khoản vay tại Sở giao dịch/Chi nhánh:

 Kiểm soát hồ sơ, thủ tục giải ngân

 Đối với hồ sơ tín dụng theo hạn mức, kiểm soát lại hạn mức tín dụng, TSĐB của KH, mức dư nợ, tính pháp lý của chứng từ; yêu cầu bổ sung chứng từ sử dụng vốn, phương án vay vốn của KH

 Kiểm soát tình hình dư nợ trước khi lập giấy giải chấp, lập phiếu yêu cầu xuất tài sản để giải chấp, giấy đề nghị hoàn trả bản chính giấy tờ sở hữu TSĐB cho KH; giấy đề nghị giải chấp, xóa đăng ký giao dịch đảm bảo

 Kiểm tra hồ sơ tín dụng (HSTD) của Sở giao dịch/Chi nhánh và Phòng giao dịch (theo phân công) liên quan đến việc tuân thủ phê duyệt cấp tín dụng kiểm soát lại hồ sơ cấp tín dụng theo thẩm quyền và tập hợp các vấn đề chưa thực hiện đúng trong công tác cấp tín dụng để báo cáo cấp quản lý trước khi thực hiện giải ngân/giải chấp HSTD

 Định kỳ kiểm tra TSĐB, tài sản cầm cố của KH

 Tham gia cùng các phòng ban khác trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ

và đột xuất sau khi cho vay đối với KH có nợ xấu

 Quản lý hệ thống kho hàng cầm cố của Sở giao dịch/Chi nhánh (đối với các

Sở giao dịch/Chi nhánh hoạt động tại địa bàn không có hệ thống kho hàng của SBA)

 Tổ chức lưu trữ, bảo quản hồ sơ cấp tín dụng đang lưu hành, đã hoàn tất và các hồ sơ đã từ chối cho vay để tham khảo, cung cấp khi có yêu cầu

 Thực hiện các công việc khác theo phân công của cấp quản lý

3.1.3 Vai trò của kiểm soát viên tín dụng trong bộ phận Quản lý tín dụng:

Thứ nhất, KSVTD giúp ngân hàng nhận biết được những rủi ro cũng như sự sụt giảm hiệu quả việc tín dụng để có những biện pháp kịp thời bảo vệ lợi ích của ngân hàng Mặc dù trước khi cho vay ngân hàng đã có một quy trình tín dụng rõ ràng, thẩm định chặt chẽ đồng thời lường trước mức độ rủi ro nhưng người vay thường có xu

hướng sử dụng vốn sai mục đích Sự khác nhau giữa vốn chủ sở hữu và vốn vay đã thúc đẩy động cơ này Nghiên cứu cho thấy một trong những nguyên nhân khiến các ngân hàng gặp vấn đề các khoản tín dụng là không kiểm soát tốt sau giải ngân góp

phần hình thành nên nợ xấu

Thứ hai, KSVTD còn là một “trợ lý đặc biệt” của Ban lãnh đạo ngân hàng thông qua việc tham mưu, đề xuất ý kiến về vấn đề hoạt động tín dụng được tích lũy qua trong quá trình làm việc Đây là vai trò mà không một bộ phận nào có thể thay thế, qua

đó ta thấy rõ nét hơn tầm quan trọng của bộ phận KSTD trong quá trình cho vay

3.2 Hoạt động kiểm soát tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Tân Bình:

3.2.1 Các quy định về kiểm soát tín dụng:

Hiện nay hoạt động quản lý tín dụng nói chung và kiểm soát tín dụng nói riêng tại Sacombank – Chi nhánh Tân Bình chịu sự điều chỉnh của các văn bản sau

 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010

 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010

 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của Ngân hàng nhà nước ban hành Quy chế cho vay các TCTD đối với KH ngày 31/12/2011

 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy chế cho vay của TCTD đối với KH ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

 Quyết định số 150/2011/QĐ-TĐ của Phòng thẩm định về việc ban hành quy trình cấp tín dụng ngày 12/01/2011

 Quyết định số 125/2011/QĐ-HĐQT ngày 28/02/2011 của Hội đồng quản trị về việc ban hành Chính sách tín dụng

 Quyết định số 635/2011/QĐ-HĐQT ngày 21/09/2011 của Hội đồng quản trị về việc sửa đổi, bổ sung Chính sách tín dụng

 Các văn bản khác được quy định trong từng thời kỳ linh hoạt theo tình hình kinh doanh cũng như các chính sách của NHNN ban hành

3.2.2 Quy trình tín dụng và cách thực hiện công việc:

Tiếp thị, tiếp nhận nhu cầu cấp tín dụng của NH

Tất toán

Lưu hồ sơ