Quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNoPTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước

1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến Ban giám hiệu quý thầy cô trường Đại học Thương Mại tận tình dạy dỗ, truyền đạt kiến thức quý báu suốt trình học tập trường Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Giảng viên hướng dẫn tận tình đóng góp ý kiến, định hướng nghiên cứu, giúp đỡ em suốt thời gian làm khóa luận Thông qua đó, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, đặc biệt anh chị phòng Tín Dụng tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi suốt trình thực tập ngân hàng, cung cấp số liệu giải đáp thắc mắc liên quan để em thực báo cáo Đề tài tập trung nghiên cứu cố gắng đạt mục đích đề song hạn chế mặt kiến thức thời gian nghiên cứu nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết, mong nhận đóng góp Quý Thầy Cô để khóa luận hoàn thiện Cuối em xin chúc Thầy Cô Khoa Tài chính- Ngân Hàng, Ban lãnh đạo toàn thể nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng thật nhiều sức khỏe thành công công việc Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Viết tắt Tên NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD NHNo&PTNT Tổ chức tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Phú Riềng NHNo&PTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước Việt Nam DPRR SXKD RRTD DN TSCĐ TSĐB NH TDH NQH CN-TM-DV TD CBTD Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Dự phòng rủi ro Sản xuất kinh doanh Rủi ro tín dụng Doanh nghiệp Tài sản cố định Tài sản đảm bảo Ngắn hạn Trung dài hạn Nợ hạn Công nghiệp- Thương mại- Dịch vụ Tín dụng Cán tín dụng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh A LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh không thể tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Trên giới người ta thống kê nhiều loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng Song quan tâm rủi ro tín dụng thực tế phần lớn thu nhập NHTM từ hoạt động kinh doanh tín dụng, lại lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Sự sụp đổ ngân hàng lớn Mỹ như: Ledman Brothers, Washington Mutual khủng hoảng tài toàn cầu diễn năm 2008 hồi chuông cảnh tỉnh hoạt động tín dụng ngân hàng giới, bao gồm NHTM Việt Nam Chính vậy, việc nghiên cứu đề giải pháp nhằm khắc phục, xử lý khoản rủi ro tín dụng cũ hạn chế khoản rủi ro phát sinh vấn đề mang tính thời cấp bách cần thiết phương diện lý thuyết thực tiễn Hoạt động tín dụng NHTM không vấn đề mẻ Việt Nam nhiên việc phân tích đánh giá rủi ro hoạt động kinh tế thị trường cần có cách nhìn Trong thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng nhận thấy thực trạng hoạt động kinh doanh Chi nhánh đạt kết tốt, tỷ lệ nợ xấu không cao, song để phát triển cần phải nghiên cứu để tìm biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước” làm đề tài cho báo cáo thực tập Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh - Đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, tỉnh Bình Phước đề xuất kiến nghị bộ, nghành liên quan Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, Tỉnh Bình Phước - Phạm vi nghiên cứu Đề tài giới hạn phạm vi: • Về không gian: Đề tài thực NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước • Về thời gian: Đề tài sử dụng số liệu hoạt động chi nhánh số liệu liên quan năm liên tiếp 2012, 2013 2014 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu lý luận thực tế chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, sử dụng phương pháp vật biện chứng, phân tích hoạt động kinh tế, so sánh thống kê, minh họa biểu đồ, để làm rõ vấn đề Kết cấu viết Ngoài phần mở đầu kết luận chung, viết gồm có phần: Phần 1: Cơ sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Phần 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước Phần 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước B PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 1.Một số khái niệm liên quan đến hoạt động quản trị RRTD NHTM 1.1 RRTD NHTM SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 1.1.1 Khóa luận tốt nghiệp Khái niệm rủi ro RRTD GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Rủi ro nhừng biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản NH, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để có thể hoàn thành nghiệp vụ tài định RRTD khả xảy biến cố từ khoản tín dụng gây tổn thất cho ngân hàng khách hàng không thực không thực đầy đủ cam kết hợp đồng tín dụng Bất họat động kinh doanh mang rủi ro tiềm ẩn, mục tiêu cuối họat động hạn chế rủi ro tối đa lợi nhuận Rủi ro tín dụng xảy người vay không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng Người vay chịu tác động từ biến động kinh tế, thảm họa khách quan gây trở ngại thu hồi vốn, dẫn đến tổn thất tài ảnh hưởng hiệu họat động kinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần trọng nhiều việc xây dựng sách giám sát rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại RRTD Rủi ro tín dụng ngân hàng đa dạng phức tạp, có thể nhận diện chúng qua tiêu chí khác * Nếu vào hoạt động nghiệp vụ quản trị điều hành ngân hàng Có thể chia rủi ro tín dụng thành hai loại sau: + Rủi ro nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc lãi hạn Nợ hạn biểu không lành mạnh trình hoạt động tín dụng ngân hàng, báo hiệu rủi ro ngân hàng khách hàng Khi phát sinh khoản nợ hạn khiến cho ngân hàng phải đối mặt với rủi ro không thu hồi khoản cho vay điều đe doạ phát triển ổn định ngân hàng đối vói toàn hệ thống TCTD môi trường kinh tế vĩ mô + Rủi ro ứ đọng vốn thiếu vốn SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Trong kinh tế thị trường, với tư cách trung gian tài chính, hoạt động chủ yếu ngân hàng vay để cho vay, hai khâu chu trình hoạt động không tạo phối hợp nhịp nhàng đồng rủi ro phát sinh Cụ thể: - Rủi ro đọng vốn: tượng vốn huy động ngân hàng lớn so với vốn cho vay Việc đọng vốn khiến cho ngân hàng tăng chi phí, giảm thu nhập, chí có thể dẫn đến thua lỗ - Rủi ro thiếu vốn: nhu cầu vốn vay khách hàng gia tăng nguồn vốn huy động lại không đáp ứng đầy đủ kịp thời, nguồn vốn không đáp ứng chi trả khoản tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu khoản chi phí khác, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro * Căn vào tính chất rủi ro chia rủi ro tín dụng thành loại: + Rủi ro khả kháng Rủi ro khả kháng loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng có thể dự đoán chủ thể gây rủi ro đó, ước tính mức độ ảnh hưởng thời gian phát sinh chúng để có thể có biện pháp hợp lý phòng ngừa hạn chế mức độ thấp có thể Những loại rủi ro thường nguyên nhân chủ quan gây ra, thường xuất phát từ thân ngân hàng + Rủi ro bất khả kháng Rủi ro bất khả kháng loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng không thể dự đoán không thể dự đoán cách xác ảnh hưởng chúng Loại rủi ro thường ro yếu tố khách quan gây nên yếu tố môi trường tự nhiên, môi trường xã hội, môi trường trị khách hàng vay vốn ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh * Căn vào nguyên nhân gây RRTD ngân hàng Có thể chia thành loại sau: + Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình đánh giá, phân tích tín dụng xét duyệt ngân hàng lựa chọn nhũng phương án cho vay, rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo, mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, chia thành hai loại rủi ro rủi ro nội rủi ro tâp trung - Rủi ro nội (còn gọi rủi ro chất): xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính liêng biệt bên khách hàng vay ngành lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn - Rủi ro tập trung: trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều đối vói số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế; vùng địa lý định; loại hình cho vay có rủi ro cao.Khi thiếu đa dạng hoá, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tập trung rủi ro nội Điều gợi ý cách kiểm soát rủi ro danh mục đa dạng hoá, đặt giới hạn tập trung, đưa giới hạn tỷ lệ dư nợ vay tối đa ngành doanh nghiệp có độ rủi ro cao Dù với cách phân loại loại RRTD phải quan tâm đặc biệt để từ đưa biện pháp quản lý hiệu nhằm hạn chế đến mức thấp có thể tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu 1.1.3 Các tiêu phản ánh RRTD a, Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn huy động DN/TVHĐ = SVTH: Nguyễn Thị Hiền x 100 Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Chỉ tiêu cho biết đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ Nó cho biết khả huy động vốn địa phương NH Nếu tiêu lớn vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả huy động vốn NH chưa cao b, Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay tổng dư nợ Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng Sự chuyển hoá từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung cho nhu cầu SXKD kinh tế ý nghĩa với kinh tế mà thân ngân hàng Bởi vì, nhờ cho vay mà tạo nguồn thu nhập để từ hoàn lại tiền gửi cho KH, bù đắp chi phí kinh doanh tạo lợi nhuận c, Nợ hạn Đối với khoản cho vay đến kỳ hạn trả nợ mà KH không trả nợ hạn có thể chuyển sang nợ hạn Nếu KH nguyên nhân khách quan nên không trả nợ hạn có thể làm đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ NH đồng ý điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ Sau hết thời gian gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ mà KH không trả nợ cho NH nợ chuyển sang nợ hạn Còn KH đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ tất yếu NH chuyển nợ sang nợ hạn sau hết hạn Nợ hạn, nợ khó đòi biểu rõ nét chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ hạn đồng nghĩa với khoản vay NH bị rủi ro d, Nợ xấu Nợ xấu khái niệm dùng để khoản nợ cho vay khách hàng đối diện với rủi ro cao việc thu hồi nợ gốc lãi vay KH gặp khó khăn Hệ thống quy định Việt Nam đánh giá rủi ro chủ yếu dựa số ngày hạn việc trả nợ vay Nợ xấu dùng để khoản nợ phân loại vào nhóm 3, Căn vào Quyết định số 636/QĐ-HĐQT-XLRR tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam quy định phân lọai nợ va trích lập dự phòng rủi ro SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh hệ thống NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng phân loại khoản cho vay thành nhóm nợ sau: * Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) theo quy định khoản bao gồm: - Các khoản nợ hạn NHNo&PTNT nơi cho vay đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn - Các khoản nợ hạn 10 ngày NHNo&PTNT nơi cho vay đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc, lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại * Nhóm (Nợ cần ý) theo quy định khoản bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức NHNo&PTNT nơi cho vay phải có hồ sơ đánh giá KH khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu * Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) theo quy định khoản bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm theo quy định Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ miễn giảm lãi KH không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ phải thực nghĩa vụ theo cam kết hạn 30 ngày *Nhóm (Nợ nghi ngờ) theo quy định khoản bao gồm: - Các khoản nợ qúa hạn từ 181 ngày đến 360 ngày - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai - Các khoản nợ thực nghĩa vụ cam kết hạn từ 30 ngày đến 90 ngày *Nhóm (Nợ có khả vốn) quy định Khoản 3) bao gồm : - Các khoản nợ hạn 360 ngày, khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 - 10 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn - Các khoản nợ phải thực nghĩa vụ cam kết hạn từ 91 ngày trở lên Khi khoản nợ KH rơi vào nhóm 3, 4, khoản nợ xem khoản nợ xấu Các khoản nợ chiếm tỉ lệ lớn tổng dư nợ vay mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng nghiêm trọng Tỷ lệ nợ xấu tính tổng dư nợ tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Nợ xấu coi chi phí khác làm giảm thu nhập ròng doanh nghiệp Nếu phương án giải kịp thời nợ xấu đến thời điểm đó, trích lập dự phòng rủi ro không đủ bù đắp phần tổn thất việc nâng cao tiềm lực tài đảm bảo an toàn vốn vấn đề khó khăn cho ngân hàng e, Tỷ trọng dư nợ có TSĐB/tổng dư nợ NĐB/DN = x 100% Đây tiêu quan trọng để đánh giá hiệu tín dụng chất lượng tín dụng Nếu tỷ lệ cao chất lượng tín dụng cao ngược lại 1.1.4 Các nguyên nhân dẫn đến RRTD Rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm đặc biệt ngân hàng Trên thực tế, hầu hết ngân hàng áp dụng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro rấy nhiều nguyên nhân, thực tế người ta chia thành nguyên nhân sau: a, Nguyên nhân khách quan từ môi trường Do tình hình kinh tế có nhiều biến động, chẳng hạn khủng hỏang kinh tế kéo theo nhiều nhà máy phải đóng cửa, công việc công nhân bị ảnh huởng có thể dẫn đến thất nghiệp, nguồn thu nhập trả nợ bị Do tốc độ giá leo thang, lạm phát gia tăng, đồng tiền bị giá làm cho giá trị khoản vay thời điểm thu hồi giảm SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 44 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh quy định NHNo&PTNT Việt Nam, mà chi nhánh chưa thực tự chủ công tác Môi trường pháp lý chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, hiệu lực thi hành luật pháp thấp làm giảm tác dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ví dụ: định Tòa án chậm thực thi khiến chi nhánh không thể xử lý rủi ro tín dụng thu hồi tài sản người vay - Nguyên nhân chủ quan phía khách hàng Những rủi ro khách hàng mang lại thường nằm tầm kiểm soát ngân hàng đa số RRTD bắt nguồn từ khách hàng Những nguyên nhân có thể kể đến khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích cam kết hợp đồng, dẫn tới làm ăn thua lỗ nguồn tiền để trả nợ Để tạo niềm tin trước ngân hàng, không khách hàng giả lập phương án thật để vay vốn hòng chiếm đoạt tiền ngân hàng đầu tư cho hoạt động phi pháp, không hiệu Ngoài ra, khách hàng vay lừa đảo việc chiếm đoạt tài sản hình thành từ vốn vay (cho vay mua nhà trả góp, mua bất động sản, đồ dùng công nghệ ) lợi dụng sơ hở - Nguyên nhân chủ quan phía ngân hàng Bộ máy quản trị RRTD phân tán, chưa phù hợp Theo quy định, chi nhánh phải có phận quản trị rủi ro nên nhiều chi nhánh không bố trí đủ cán cho phận Vì chi nhánh cấp nên Phòng quản trị rủi ro mà Phòng kế hoạch kinh doanh đảm nhiệm công tác Trong đó, theo chức năng, nhiệm vụ phận chi nhánh thường kiêm quản lý nợ có vấn đề, quản trị rủi ro tác nghiệp… Nhân phận quản trị RRTD hạn chế Hầu hết cán quản trị rủi ro CBTD chuyển sang, chuyên ngành sâu quản trị RRTD Ngoài ra, thời gian dài, cán làm công tác kiểm tra, kiểm soát hầu hết lại CBTD lực Do đó, công tác kiểm tra, kiểm soát thực cách hình thức, hiệu SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 45 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Quy mô chi nhánh ngày mở rộng số lượng cán chưa bổ sung kịp thời, dẫn đến tượng cán phải đảm nhiệm nhiều vị trí, khối lượng công việc lớn Do đó, việc đánh giá khoản vay có thể tính xác Từ thực trạng nguồn cán chưa bổ sung nên ngân hàng không thể bố trí cán tín dụng theo ngành nghề số ngân hàng lớn thường làm, nguy thẩm định, đánh giá sai khoản vay lớn Hệ thống sở vật chất chi nhánh ngân hàng chưa đáp ứng nhu cầu cập nhật, lưu trữ xử lý thông tin phục vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng 2.3 Kết luận Tóm lại, thời gian qua, ngân hàng NHNo&PTNT Phú Riềng không ngừng phấn đấu vươn lên đạt thành định Tuy nhiên hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng nhiều mặt hạn chế, tồn tại, tiềm ẩn nhiều rủi ro Qua việc xác định phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, công tác quản trị rủi ro tín dụng làm rõ nguồn gốc sâu xa dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng làm giảm chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng để có sở đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng mức độ cho phép chấp nhận với mong muốn hoạt động tín dụng Ngân hàng tăng trưởng, hiệu bền vững CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH PHÚ RIỀNG TỈNH BÌNH PHƯỚC 3.1 Định hướng phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng hoạt động quản trị RRTD 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng tương lai Năm 2015 năm đánh giá thuận lợi cho phát triển kinh tế Việt Nam Để góp phần thực tốt chiến lược mục tiêu đặt NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng đặt định hướng tiêu phấn đấu sau: SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 - 46 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Củng cố vị trí chủ đạo ngân hàng vai trò tổ chức cung cấp tài tín dụng địa bàn trọng đầu tư vào đối tượng doanh nghiệp vừa nhỏ, khu, cụm công nghiệp, khu kinh tế mở - Hoàn thiện cấu tổ chức, nâng cao lực quản trị nhanh chóng phát triển kĩ quản trị ngân hàng đại Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Phấn đấu trở thành chi nhánh ngân hàng đại theo chuẩn quốc tế, tăng cường khả cạnh tranh khu vực - Lành mạnh hóa tài ngân hàng thông qua việc không ngừng nâng cao hiệu kinh doanh, nâng cao chất lượng tài sản có, đáp ứng tốt tiêu chuẩn thông lệ quốc tế an toàn - Phát triển đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng, tiến đến triển khai áp dụng đầy đủ sản phẩm Ngân hàng từ truyền thống tới đại - Nâng cao suất chất lượng làm việc Chú trọng việc phát triển người, phát triển lực cán Tiếp tục trì tăng cường công tác đào tạo nhân lực chỗ, tích cực tham gia đào tạo từ xa khuyến khích tự đào tạo cho cán nhân viên - Thực biện pháp mở rộng thị trường hoạt động, thu hút khách hàng tiền gửi, toán qua ngân hàng, khách hàng sử dụng dịch vụ chi nhánh ngân hàng khách hàng vay tiền, đặc biệt khách hàng lớn sản xuất kinh doanh hiệu trước có quan hệ tín dụng uy tín với chi nhánh có quan hệ tín dụng với ngân hàng khác - Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế nợ xấu gia tăng Đồng thời tích cực theo dõi khoản nợ xấu xử lý rủi ro thiực biện pháp để có thể thu hồi lại - Đầu tư nâng cấp hệ thống thông tin liên lạc, đại hóa công nghệ Ngân hàng, ứng dụng công nghệ thông tin rộng rãi hoạt động quản trị Ngân hàng - Xây dựng, hoàn thiện thực tốt chiến lược marketing, tiếp thị nhằm quảng bá Ngân hàng góp phần đưa thương hiệu AGRIBANK trở thành “lựa chọn hàng đầu” khách hàng địa bàn SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 47 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Với định hướng trên, chi NHNo&PTNT Phú Riềng đề mục tiêu cụ thể cho năm 2015 sau: - Tổng vốn huy động ( nội tệ ngoại tệ quy đổi) tăng tối thiểu từ 17%20% so với năm 2014 - Tổng dư nợ tăng 15%-17% so với năm 2014 Trong đó: + Tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn/tổng dư nợ tối đa 30% + Tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn chiếm 80%/tổng dư nợ - Tỷ lệ nợ xấu 2%/ tổng dư nợ - Tỷ lệ thu dịch vụ tăng 10%15% so với năm 2014 - Chỉ tiêu tài chính: Hoàn thành kế hoạch tài Đảm bảo kinh doanh có lãi Chênh lệch thu lớn chi ( lãi ) tăng 15%-20% so với năm 2014 ( Nguồn cung cấp Phòng kế hoạch kinh doanh) 3.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng Với mục tiêu phát triển ổn định bền vững, chiến lược kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, công tác quản trị RRTD thời gian tới cần trọng Trong biện pháp cần phải triển khai thực cách toàn diện nghiêm túc theo hướng sau: - Hoàn thiện sở vật chất đảm bảo điều kiện cho công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu Trước hết cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ, thống phận thu thập xử lý thông tin phòng ngừa rủi ro với phận nghiệp vụ tín dụng Hệ thống thông tin phải đầu tư, đại hoá đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng Cán thông tin phải đào tạo có trình độ tương xứng phải bố trí đầy đủ Các hoạt động điều tra thông tin khách hàng phải tiến hành có hệ thống, sở liên tục cập nhật theo yêu cầu thẩm định khách hàng chặt chẽ Áp dụng triệt để phần mềm lưu giữ, xử lý dự báo rủi ro tín dụng với hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng - Hoàn thiện quy trình giám sát đo lường rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xây dựng quy chế rà soát, SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 48 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh phân tích, đánh giá khoản vay, nhóm khách hàng xây dựng khung sách để cán tín dụng có thể chủ động công việc Các thiếu sót quy trình tín dụng cần bổ sung, hoàn thiện cho hạn chế tối đa sai lầm chủ quan Quy trình kiểm tra, kiểm soát nội cần tăng cường khâu kiểm tra tín dụng - Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh: Nâng cao hiệu công tác xử lý rủi ro tín dụng, trọng xử lý khoản nợ tồn đọng, nợ khó đòi Thường xuyên kiểm tra, đôn đốc việc tuân thủ phân loại nợ đơn vị trực thuộc theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam phản ánh thực trạng, thực trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ Việc xử lý nợ xấu phải gắn với trách nhiệm cá nhân giải khoản vay theo chế khoán Có chế khen thưởng xử phạt rõ ràng, kịp thời nhằm tạo động lực, khuyến khích cán đồng thời hạn chế sớm rủi ro có thể xảy 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng Xuất phất từ thực tế nguyên nhân gây nợ xấu cho hoạt động tín dụng chi nhánh Để nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần tiến hành đồng nhịp nhàng số giải pháp sau: Thứ là: Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ Để đảm bảo an toàn cho vay, tránh RRTD không đáng có CBTD cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích hiệu Thông qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng không thể trả nợ thời hạn CBTD hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khó khăn khách hàng nguyên nhân bên mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Còn khoản vay xác định “có vấn đề” dù hạn, SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 49 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn Thứ hai là: Hoàn thiện công cụ quản trị rủi ro tín dụng Hiện nay, có nhiều công cụ phục vụ cho hoạt động quản tri RRTD mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Ngân hàng nên lựa chọn áp dụng mô hình xếp hạng tín dụng lượng hoá rủi ro cho phù hợp với điều kiện (như mô hình chất lượng dựa vào yếu tố 6C; Mô hình điểm số Z-Credit scoring model; mô hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s, mô hình điểm sốtúi dụng tiêu dùng Các mô hình công cụ đắc lực cho nhà quản trị có sách đắn định cho vay Trong trình áp dụng mô hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp TD nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng sách đảm bảo tiền vay thích hợp, đinh hướng tín dụng khách hàng Xếp hạng tín dụng công cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản trị RRTD thông qua lượng hoá đánh giá đưa định phù hợp Thứ ba là: Cần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phận quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo TD ), phận quản lý RRTD (thực thẩm đinh tín dụng độc lập ý kiến cấp TD giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm đinh giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chuyên môn hoá sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phòng ngừa thích hợp SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 50 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra nội nhiều ngân hàng nhiều hạn chế Thứ tư là: Nâng cao chất lượng thẩm định dự án Để nâng cao chất lượng quản trị RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng phải có nắm tay đội ngũ cán thẩm định tinh thông nghiệp vụ, hiểu biết xác pháp luật, nắm vững văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng văn pháp luật khác có liên quan… Trong hoạt động quản trị RRTD, công tác thẩm định dự án trung dài hạn có ý nghĩa quan trọng Vì công tác thẩm định đòi hỏi phải có cán thẩm định chuyên trách, có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực đầu tư dự án, cán thẩm định chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng đa phần cán trưởng thành từ công tác tín dụng, nên để đảm bảo chất lượng thẩm định chi nhánh cần thuê tổ chức tư vấn thẩm định Tránh tượng thẩm định chủ yếu vào luận chứng kinh tế duyệt, ngân hàng khả kiểm chứng Khi hoạt động kinh doanh phát triển đến mức cần thiết, phải tuyển dụng nguồn cán thẩm định chuyên trách, đủ trình độ phân tích, đánh giá chuyên ngành am hiểu kiến thức kinh tế, xã hội liên quan Thứ năm là: Chú trọng công tác thu thập thông tin: Tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường RRTD để nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tín dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính canh tranh, giành giật vô hình chung ngân hàng tạo nên tình trang thông tin bất cân xứng Thứ sáu: Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng phù hợp với lợi chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 51 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế thị trường đòi hỏi Ngân hàng phải trọng đến khách hàng hơn, khách hàng không sở để đảm bảo mở rộng hoạt động cho Ngân hàng mà yếu tố đặc biệt quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Do trình hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần nghiên cứu khách hàng để từ xây dựng cho chiến lược khách hàng thực cách đắn có hiệu Một mặt việc nghiên cứu để có thông tin xác, đầy đủ, kịp thời khách hàng mình, mặt khác sở để mở rộng thị phần chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng từ có sách quản trị rủi ro hợp lý hiệu Thứ bảy: Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Hiện nay, chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng vào nhóm nợ phản ánh bảng cân đối tài khoản kế toán để trích lập DPRR việc phân loại nợ chưa phản ánh hết nguy rủi ro có thể xảy Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích lập dự phòng hợp lý Chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ có nguy chuyển sang thành nợ xấu làm sở cho việc trích lập dự phòng xử lý rủi ro Trích bổ sung số dự phòng rủi ro tín dụng thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phòng rủi ro tín dụng Thứ tám: Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng điều kiện Tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán Tuyển dụng bước ảnh hưởng lớn chiến lược người, tuyển dụng không đạt yêu cầu ngân hàng có thể bỏ lỡ nhân tài tuyển người lực yếu gây nhiều thời gian tốn SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 52 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh cho chi phí đào tạo Công tác tuyển dụng chi nhánh cần thực chặt chẽ theo tiêu chí như: đào tạo quy trường đại học có uy tín, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội Đổi việc đánh giá cán bố trí công việc cho cán Việc đánh giá cán hệ trọng phức tạp đòi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan, từ có thể bố trí sử dụng cán bộ, CBTD Sử dụng người, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại Ngân hàng Vì thế, muốn đánh giá phải có phương pháp khoa học khách quan dựa sở: (i) Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng; (ii) Phải lấy hiệu công tác đóng góp thực tế làm thước đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị Một CBTD quản lý 400 - 500 khách hàng nhiều, việc kiểm soát khoản vay không chặt chẽ hiệu Do đó, chi nhánh cần giảm tải số khách hàng cho CBTD cách tuyển dụng đào tạo thêm cán SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 53 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Thường xuyên giám sát, nghiêm khắc sa thải cá cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức Chi nhánh nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài - ngân hàng nhiều người theo học dư thừa nhân lực, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân có thể gây tâm lí lo ngại cho người có ý định làm việc làm việc Chi nhánh, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm Chi nhánh lọc giữ lại hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm môi trường kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm soát RRTD hiệu Một chế kinh doanh tốt, sách khách hàng phù hợp có thể phát huy hiệu thực đội ngũ cán nhân viên có lực, phẩm chất trách nhiệm Con người yếu tố định hiệu hoạt động đời sống kinh tế xã hội Vì vậy, việc tuyển chọn, đào tạo sử dụng đội ngũ cán nhân viên có trình độ, nhân cách tốt tinh thần trách nhiệm cao công việc giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng Thứ chín: Hoàn chỉnh sổ tay tín dụng coi sổ tay tín dụng cẩm nang hoạt động tín dụng cán TD Sổ tay coi cẩm nang tín dụng bắt buộc tất cán TD phải tuân thủ theo quy định Bất thay đổi chế sách, quy định, quy trình từ hệ thống văn pháp luật Nhà nước văn Ngân hàng pháp hành có liên quan đến công tác TD phải cập nhật thường xuyên kịp thời Khi có thay đổi nội dụng sổ tay TD, Ngân hàng tổ chức tập huấn nội dụng quy đinh để cán có thể hiểu vận dụng xác văn quy phạm 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 54 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh - Tiếp tục trì môi trường kinh tế, trị - xã hội ổn định Về kinh tế, Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lí tạo môi trường thuận lợi cho toàn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu tư công, kiểm soát tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn không hiệu để giúp ngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh Về trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư - Tạo lập hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng từ khâu huy động vốn đến cho vay nhằm gây dựng niềm tin cho người gửi tiền, góp phần ổn định kinh tế quốc dân Ngoài ra, nhà nước nên ban hành thêm văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, tài sản đất - Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Hiện Bộ tài xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm soát chất lượng công tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm toán viên công ty kiểm toán sở nguyên tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên tồn nhiều hạn chế: nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm toán độc lập, tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm toán công khai - Hỗ trợ NHTM đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lý bất động sản sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, có thể phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thông tin, qua giúp NHTM định giá bất động sản xác tránh rủi ro sau lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 55 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) Thông tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin: + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia thông tin, đồng thời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhằm khai thác thông tin đối tác nước có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM tránh rủi ro - Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thông tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN cung cấp không quán Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt đông tín dụng nói riêng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Với giải pháp hi vọng góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đồng thời thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng phát triển chung đất nước Ngoài SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 56 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh kiến nghị cấp, ban ngành từ trung ương đến địa phương thực mở đường cho thuận lợi mới, hội thời gian tới C.KẾT LUẬN Kinh doanh tiền tệ lĩnh vực hấp dẫn, đem lại lợi nhuận cao phức tạp ẩn chứa nhiều rủi ro Trong đó, tín dụng hoạt động đặc trưng nhất, ngân hàng Trong điều kiện nước ta nay, dịch vụ ngân hàng bắt đầu bùng nổ, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng rủi ro thường xuyên, khách quan không thể tránh khỏi, kèm với hoạt động kinh doanh ngân hàng nên xảy rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến toàn hoạt động ngân hàng Chính vậy, cần thiết phải có giải pháp thiết thực nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Để có thể tồn phát triển NHTM nói chung NHNNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước nói riêng phải đẩy lùi khó khăn vướng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp có thể Xuất phát từ việc nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng, Tỉnh Bình Phước, báo cáo thực tập em đề cập đến vần đề “Quản trị rủi ro tín dụng số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng” Em hy vọng làm góp phần vào hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh NHNN&PTNT Phú Riềng Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân em cố gắng thời gian thực tập trình độ kiến thức nhiều hạn chế nên viết em nhiều thiếu sót Vì em mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo với Ban Giám đốc cô chú, anh chị chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng để viết em hoàn thiện Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo, tận tình thầy giáo TS Nguyễn Thị Minh Hạnh cán chi nhánh NHNo&PTNT SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 57 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Phú Riềng giúp đỡ em thời gian thực tập để em có thể hoàn thành báo cáo thực tập SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 58 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc (2008), “Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nxb Thống kê Phan Thị Cúc (2008), “Giáo trình tín dụng ngân hàng” Nxb Thống kê NHNo&PTNT Việt Nam (2004), “Sổ tay tín dụng ngân hang Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” NHNo&PTNT Việt Nam (2007), “Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR việc phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” Phạm Anh Tuấn (2011) “Các biện pháp thu hồi nợ xấu hoạt động tín dụng”, “Tạp chí ngân hàng số 5-T3/2011” Trang 63-64 NHNo&PTNT Phú Riềng (2014), “Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2012-2014”, Bình Phước Các website , “ www.agribank.com.vn; www.vneconomy.com.vn” SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 [...]... ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH PHÚ RIỀNG TỈNH BÌNH PHƯỚC 2.1 Giới thiệu về NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước 2.1.1 Qúa trình hình thành và phát triến của NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng ban đầu là Phòng giao dịch được thành lập vào ngày 01/12/1999 tại quyết định số 137/1999/NHNo-02 của GĐ NHNo&PTNT tỉnh Bình Phước và trực thuộc chi nhánh. .. tín dụng là quá trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp phòng ngừa SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 13 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng 1.2.2 Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng. .. sinh b Đánh giá rủi ro tín dụng Chất lượng tín dụng là tiêu chí cơ bản để đánh giá rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng Một khoản vay tốt là khoản vay mà ngân hàng có thể thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi Đánh giá RRTD bằng các chỉ tiêu đánh giá trên Bước 4: Tài trợ rủi ro tín dụng Khái niệm: Tài trợ rủi ro là những kỹ thuật, công cụ được sử dụng để tài trợ cho chi phí của rủi ro và tổn thất... dụng ngân hàng bao gồm: - Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng tốt góp phần giảm thiểu chi phí hoạt động, giảm tổn thất cho chính bản thân ngân hàng Do phần lớn thu nhập của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng, trong khi đó rủi ro túi dụng là rủi ro lớn nhất và thường xuyên trong hoạt động tín dụng Vì vậy, quản trị RRTD tốt, có hiệu quả là mục tiêu là sự sống còn của các ngân hàng Chi phí cho việc trích... ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới, vì ngày nay nền kinh tế mối quốc gia đều phụ thuộc ngày càng nhiều vào nền kinh tế khu vực và thế giới Mặt khác, mối liên hệ tiền tệ, đầu tư giữa các nước phát triển rất nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến các nền kinh tế có liên quan 1.2 Quản trị RRTD trong NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị RRTD Quản trị rủi ro tín. .. hoạt động của chi nhánh ngành kinh tế chủ yếu vẫn là nông nghiệp 2.2.2 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh a, Nhận biết rủi ro tín dụng Để nhận biết sớm RRTD, hồ sơ của khách hàng phải được thẩm định qua phòng kế hoạch và kinh doanh của chi nhánh Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ Cán bộ quan hệ khách hàng sau khi hướng dẫn và tư vấn cho khách hàng lập hồ sơ xin cấp tín dụng sẽ tiến... NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng mặc dù có những thay đổi về nhân sự và cũng gặp không ít khó khăn trong quá trình hoạt động nhưng vẫn dần khẳng định được vị trí và uy tín trên địa bàn 2.1.2 Chức năng nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước a, Chức năng Cũng như các NHTM khác, chi nhánh NHNo&PTNT Phú Riềng có chức năng: -Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch... trình tín dụng; tham gia ý kiến và chịu trách nhiệm về ý kiến tham gia trong quy trình tín dụng, quản lý rủi ro theo chức năng, nhiệm vụ của phòng 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng, tỉnh Bình Phước 2012-2014 a, Hoạt động huy động vốn Khái quát về tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Phú Riềng dựa vào bảng sau: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Phú Riềng... thất ước tính (LGD) và cuối cùng là tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả được nợ (EAD) Từ đó Ngân hàng sẽ ước tính được tổn thất (EL) như sau: EL = PD x EAD x LGD Bước 3: Kiểm soát và đánh giá rủi ro tín dụng a, Kiểm soát rủi ro tín dụng Khái niệm: Kiểm soát rủi ro là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chi n lược và những quá trình nhằm biến đổi rủi ro của một... rủi ro tín dụng thì trước hết, công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước khi cho vay là rất quan trọng Tuy nhiên nguy cơ rủi ro tín dụng cũng có thể xảy ra sau khi cho vay nên cần phải kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng cũng như chính cán bộ ngân hàng trong quá trình vay Hiện tại, việc kiểm tra, giám sát tín dụng sau khi cho vay tại NHNo&PTNT Phú Riềng đều do cán bộ tín dụng ... Bình Phước NHNo&PTNT chi nhánh Phú Riềng ban đầu Phòng giao dịch thành lập vào ngày 01/12 /199 9 định số 137 /199 9/NHNo-02 GĐ NHNo&PTNT tỉnh Bình Phước trực thuộc chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Bình Phước... Năm 2013 Năm 2014 So sánh (2013-2012) So sánh (2014-2013) Tươngđố Tuyệtđố Tươngđố i% i i% 194 110,23 (73) (19, 73) 18,7 64,93 3,7 7,79 212,7 103,86 (69,3) (16,6) Tuyệtđối Nội tệ Ngoại tệ Tổng nguồn... trình phát triển khách hàng với thời gian khác có kết luận xác SVTH: Nguyễn Thị Hiền Lớp: K47H3 19 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thị Minh Hạnh * Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh