Luận văn tốt nghiệp về tình hình cho vay vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đồng Tháp

Luận văn tốt nghiệp về tình hình cho vay vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đồng Tháp.

KHOA KINH TẾ - QTKD

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY VỐN ĐỐI VỚINÔNG HỘ TRỒNG QUÝT TẠI NGÂN HÀNGNÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

CHI NHÁNH HUYỆN LAI VUNG TỈNHĐỒNG THÁP

Giáo viên hướng dẫnSinh viên thực hiện

TS:LÊ KHƯƠNG NINH HÀ THỊ MINH THƯ

Mssv: 4054287 Lớp: KTNN 1-K31

Năm 2009

LỜI CẢM TẠ

Được sự phân công của quý thầy cô khoa Kinh Tế và QTKD trường Đại học Cần Thơ, sau thời gian thực tập, em đã hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp của mình, ngoài sự nỗ lực học hỏi của bản thân còn có sự hướng dẫn tận tình của các thầy cô và các anh chị trong ngân hàng.

Em vô cùng biết ơn quý Thầy Cô của khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền đạt những kiến thức cơ bản cho chúng em trong 4 năm vừa qua Đặc biệt là Thầy Lê Khương Ninh đã giúp em hoàn thành tốt Luận văn tốt nghiệp cuối khóa này.

Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Huyện Lai Vung đã tạo cơ hội cho em được tiếp xúc với môi trường làm việc tại Ngân hàng Em cũng xin chân thành cám ơn các anh chị, đặc biệt là các cô, chú, anh, chị Phòng kế hoạch - kinh doanh đã giúp em hiểu biết thêm về các công việc thực tế trong Ngân hàng.

Kính chúc quý thầy cô luôn dồi dào sức khỏe và công tác tốt!

Kính chúc Ban Giám đốc, các anh chị trong Ngân hàng luôn hoàn thành tốt công tác và những lời chúc tốt đẹp nhất!

Trân trọng! Sinh viên thực hiện

Hà Thị Minh Thư

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào.

Ngày … tháng … năm …… Sinh viên thực hiện

Hà Thị Minh Thư

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

 Họ và tên người hướng dẫn:

7 Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…)

Cần Thơ, ngày…… tháng ……năm 200….

NGƯỜI NHẬN XÉT

1.4 Đối tượng nghiên cứu 3

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1.9 Lãi suất của tín dụng 10

2.1.10 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 11

2.2 Phương pháp nghiên cứu 14

2 2.1 PP thu thập số liệu 14

2.2.2 PP phân tích số liệu 14

Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NHNo & PTNT CN HUYỆN LAI VUNG 15

3.1 Lịch sử hình thành 15

3.2.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội Huyện Lai Vung 15

3.3.2 Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Huyện Lai Vung.17 3.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành 18

3.2.1 Cơ cấu tổ chức 18

3.2.2 Chức năng các phòng ban 19

3.3 Tình hình kinh doanh của NHNo&PTNT CN Huyện Lai vung từ năm

2006-2008 22

3.3.1 Hoạt động kinh doanh từ năm 2006-2008 22

3.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh từ năm 2006-2008 31

3.3.3 Thuận lợi và khó khăn 36

3.4 Phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh của NH năm 2009 38

3.4.1 Mục tiêu hoạt động 38

3.4.2 Định hướng phát triển của Ngân hàng 38

Chương 4: TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ TRỒNG QUÝT CỦANHNo&PTNT CN H.LAI VUNG TỪ NĂM 2006-2008 40

4.1 Nhu cầu vay vốn của hộ trồng Quýt 40

4.2 Phân tích tình hình cho vay đối với hộ trồng Quýt 42

4.3 Phân tích tình hình cho vay đối với hộ trồng Quýt theo thời gian 45

4.3.1 Phân tích doanh số cho vay 45

4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ 46

4.3.3 Tình hình dư nợ 48

4.3.4 Phân tích tình hình nợ quá hạn 50

4.4 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay đối với hộ trồng Quýt 52

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNGCHO VAY ĐỐI VỚI HỘ TRỒNG QUÝT TẠI NHNo&PTNT CN HUYỆNLAI VUNG 54

5.1 Hiệu quả sử dụng vốn của hộ trồng quýt 54

5.2 Những thuận lợi và khó khăn 57

5.2.1 Đối với Ngân hàng 57

5.2.2 Đối với hộ trồng Quýt 58

5.3 Một số biện pháp nâng cao hiểu quả cho vay đối với hộ trồng quýt 59

5.3.1 Đối với Ngân hàng 59

5.3.2 Đối với hộ trồng Quýt 59

5.4 Một số biện pháp nâng cao hiểu quả hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT CN Huyện Lai vung 59

5.2.2 Nâng cao hoạt động cho vay 60

5.2.2 Một số biện pháp khác 61

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 64

6.1 Kết luận 64

6.2 Kiến nghị 65

DANH MỤC BIỂU BẢNG TrangBảng 3.1 Tổng hợp nguồn vốn của NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm

2006-2008 22

Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn của NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm

2006-2008) 24

Bảng 3.3 Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của NHNo&TPNT CN

Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 26

Bảng 3.4 Tình hình cho vay của NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm

2006-2008 28

Bảng 3.5 Tổng hợp kết quả kinh doanh của NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ

năm 2006-2008 32

Bảng 4.1 Diện tích đất trồng Quýt của Huyện Lai Vung năm 2008 40Bảng 4.2 Nhu cầu vốn của hộ trồng Quýt và khả năng đáp ứng vay vốn của

NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 41

Bảng 4.3 Tình hình chung của hoạt động cho vay của NHNo&TPNTCN H Lai

Vung đối với hộ trồng Quýt từ năm 2006-2008 43

Bảng 4.4 Doanh số cho vay đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của

NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 45

Bảng 4.5 Doanh số thu nợ đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của NHNo&TPNT

CN Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 47

Bảng 4.6 Dư nợ đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của NHNo&TPNT CN

Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 49

Bảng 4.7 Nợ quá hạn đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của NHNo&TPNT CN

Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 50

Bảng 4.8 Đánh giá tình hình cho vay vốn đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của

NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 52

Bảng 5.1 Qui mô sản xuất của hộ trồng Quýt ở Lai Vung 54Bảng 5.2 Hiểu quả đầu tư vốn / 1000m2 đất trồng Quýt ở H.Lai Vung 56

Hình 4.1 Biểu đồ: so sánh nhu cầu vốn và doanh số cho vay 41Hình 4.2 Biểu đồ: Tình hình cho hộ trồng Quýt vay của NHNo&TPNT CN Huyện

Lai Vung từ năm 2006-2008 43

Hình 4.3 Biểu đồ: Doanh số cho vay đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của

NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 45

Hình 4.4 Biểu đồ: Doanh số thu nợ đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của

NHNo&TPNT CN Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 47

Hình 4.5 Dư nợ đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của NHNo&TPNT CN

Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 49

Hình 4.6 Nợ quá hạn đối với hộ trồng Quýt theo thời gian của NHNo&TPNT CN

Huyện Lai Vung từ năm 2006-2008 51

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU CHUNG

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Để tạo thêm cơ hội cho hộ nông dân tiếp cận nhiều hơn với dịch vụ tài chính chính thức, giảm việc đi vay từ nguồn phi chính thức đắt đỏ, cải thiện điều kiện sống tại khu vực nông thôn, khuyến khích đầu tư của khu vực tư nhân, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn là tổ chức trung gian tài chính góp phần thực hiện những chức năng trên.Ngoài chức năng của một ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn Tiếp tục giữ vai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính nông thôn, luôn là người bạn đồng hành tin cậy cuả hộ gia đình, giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu, đạt hệ số an toàn vốn theo tiêu chuẩn quốc tế, phát triển hệ thống công nghệ thông tin, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao chất lượng dịch vụ, chuẩn bị nguồn nhân lực chất lượng cao, đảm bảo các lợi ích của người lao động.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Lai vung đã có nhiều đóng góp tích cực vào việc đầu tư phát triển nền kinh tế nông nghiệp-nông thôn địa phương Trong những năm gần đây, Ngân hàng góp phần thay đổi quy mô và cơ cấu sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất của người dân Vốn đầu tư tăng lên giúp người dân mở rộng sản xuất kinh doanh những ngành nghề có thu nhập cao, tạo điều kiện giúp nông dân chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi Thu nhập của nông dân tăng lên và đa dạng hóa hơn, nghèo đòi giảm đáng kể Ngoài việc tăng cường năng lực sản xuất kinh doanh, hộ vay vốn đã được nâng cao nhận thức và các năng lực hoạt động xã hội khác: việc tham gia vay vốn, hoạt động theo hộ vay vốn như thế nào cho hiệu quả nhất, trả nợ ra sao, đã giúp nông hộ mạnh dạn hơn, học hành của trẻ em trong gia đình được quan tâm hơn.

Lai Vung nổi tiếng với nghề trồng Quýt, với khoảng 1.100 ha đang cho trái, sản lượng hàng năm cung cấp cho thị trường hàng chục ngàn tấn đóng góp một phần đáng kể vào tăng trưởng kinh tế địa phương Hàng năm, nông dân trồng Quýt cần có vốn để đầu tư chăm sóc, cải tạo vườn, nguồn vốn tự có thường không đủ vì đa số nông dân còn nghèo NHNo-PTNT CN Huyện Lai Vung là tổ chức trung gian tài chính chính thức góp phần hỗ trợ người dân nói chung và người trồng Quýt nói riêng có vốn đầu tư sản xuất Để tìm hiểu thực tế việc cho vay vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung giúp nông dân làm giàu, Huyện Lai Vung phát

triển loại trái cây đặc sản có giá trị kinh tế cao nên đề tài "Phân tích tình hình

cho vay vốn đối với nông hộ trồng Quýt tại Ngân hàng Nông Nghiệp và PhátTriển Nông Thôn chi nhánh Huyện Lai Vung từ năm 2006 -2008 " được chọn

làm đề tài tốt nghiệp.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU1.2.1 Mục tiêu chung

Bài viết phân tích tình hình cho vay vốn đối với nông hộ trồng Quýt giai đoạn 2005 – 2008, qua đó đề suất một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Lai Vung Tỉnh Đồng Tháp

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng.

- Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn đối với nông hộ trồng Quýt.

- Hộ trồng quýt sử dụng vốn vay của Ngân hàng để phát triển kinh tế gia đình góp phần phát huy tiềm năng phát triển kinh tế của Huyên Lai Vung.

- Đề suất một số giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với nông hộ trồng Quýt.

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Về không gian: luận văn được thực hiện trên số liệu tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Huyện Lai Vung

Về thời gian: thu thập và xử lý số liệu từ 2006-2008, thời gian thực hiện đề tài từ 02/02/2009 đến 27/04/2009.

1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU

Đối tượng nghiên cứu là những báo cáo có liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn, trung hạn của NHNo & PTNT, những số liệu của Phòng Nông Nghiệp Huyện Lai Vung, thông tin từ hộ trồng Quýt.

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CÚU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Hộ sản xuất và sự cần thiết phải phát triển kinh tế hộ gia đình

- Khái niệm hộ sản xuất: Hộ sản xuất là một đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ thể cho mọi quan hệ sản xuất Hộ sản xuất ở nước ta giữ vị trí quan trọng trong nền kinh tế nông nghiệp.

- Sự cần thiết phải phát triển kinh tế hộ: Việc phát triển kinh tế hộ sản xuất không chỉ có hiệu quả đối với sản xuất nông nghiệp và kinh tế nông thôn mà còn tác động mạnh mẽ đến toàn bộ đời sống xã hội cũng như sự phát triển chung của đất nước.

Thực vậy, kể từ khi công cuộc đổi mới được tiến hành một cách toàn diện vào năm 1988, ruộng đất được giao cho các hộ nông dân canh tác, công việc sản xuất kinh doanh hoàn toàn do các hộ tự chịu trách nhiệm, kinh tế hộ đã trở thành đơn vị kinh tế độc lập và ngày càng đạt hiệu quả, các hợp tác xã chỉ còn chức năng cung cấp các dịch vụ nông nghiệp.

Điều đó cho thấy kinh tế hộ sản xuất vừa tạo ra những biến đổi to lớn trên bình diện sản xuất vừa đạt hiệu quả cao trong thu nhập và quản lý kinh tế nông nghiệp nông thôn Chính vì thế, trong điều kiện hiện nay cần phải tập trung phát triển kinh tế hộ là điều tất yếu.

2.1.2 Khái niệm tín dụng

Tín dụng: là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện

vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định Như vậy, một hoạt động được gọi là tín dụng thì phải có các điều kiện sau:

Thứ nhất, có sự chuyển giao tạm thời (có thời hạn).

Thứ hai, là sự chuyển giao một lượng giá trị dưới dạng hàng hóa hay tiền tệ.Thứ ba, có sự hoàn trả và giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị ban đầu.

Nếu thiếu một trong ba điều kiện trên thì không còn phạm trù tín dụng nữa.

2.1.3 Vai trò của tín dụng

Trong điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay, tín dụng có các vai trò sau: - Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế.

- Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.

- Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn.

- Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp nhà nước.

- Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước ngoài.

Vai trò của tín dụng trong việc phát triển nông nghiệp nông thôn

* Cung cấp vốn, hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn:

+ Cung cấp vốn: Văn kiện đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã đề ra “…Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, cho vay, cung ứng các dịch vụ và tiện ích Ngân hàng, thuận lợi và thông thoáng đến mọi doanh nghiệp và dân cư, đáp ứng kịp thời các nhu cầu vốn tính dụng cho sản xuất kinh doanh và đời sống, chú trọng khu vực nông nghiệp, nông thôn…” Qua từng thời kỳ phát triển, Ngân hàng No-PTNT có nhiều văn bản hướng dẫn đầu tư cho nông nghiệp nông thôn, đã tạo ra môi trường pháp lý để mở rộng cho vay Do đó, doanh số cho vay mà đối tượng là các tổ chức, các thành phần kinh tế nông thôn, nhất là hộ sản xuất nông nghiệp ngày càng tăng dư nợ ngày càng nhiều Số vốn đó đã làm thay đổi bộ mặt nông thôn, thay đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp, cải thiện nâng cao đời sống hộ sản xuất nông nghiệp.

+ Hạn chế cho vay nặng lãi ở nông thôn: Trong những năm gần đây cùng với công cuộc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tăng khối lượng tính dụng cho kinh tế nông nghiệp – nông thôn theo hướng cơ chế thị trường, đã góp phần làm giảm bớt tình trạng cho vay nặng lãi ở nông thôn Từ đó tạo cơ hội làm ăn tốt hơn cho hộ sản xuất nông nghiệp góp phần phát triển nông nghiệp nông thôn.

* Đưa khoa học kỹ thuật vào đồng ruộng :

Hiện nay đất canh tác đang bị thu hẹp, bình quân đất nông nghiệp trên đầu người giảm Nguồn vốn từ Ngân hàng giúp người nông dân kiến tạo một cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ hiện đại, có khả năng chống thiên tai dịch hại, đưa sản xuất nông nghiệp thoát khỏi sự lệ thuộc vào thiên nhiên Để đáp ứng nhu cầu lương thực, thực phẩm trong tương lai, để nông nghiệp phát triển ổn định việc sử dụng đất đai đầy đủ, hợp lý vấn đền cơ bản là phải có khoa học kỹ thuật và vốn tín dụng đóng vai trò rất lớn trong việc giải quyết vấn đề này.

* Khuyến khích nông dân làm ăn có hiệu quả:

Từ khi Đảng, nhà nước ta tiến hành chuyển đổi nền kinh tế từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường, sang kinh tế hộ gia đình nhất là hộ sản xuất nông nghiệp giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế, các hộ gia đình phải tự chủ về sản xuất và kết quả kinh doanh của mình Chính vì những điều đó đa phần nông dân đã tự ý thức được nhà nước không còn bao cấp nên việc sử dụng vật tư, tiền vốn, đặc biệt là vốn vay Ngân hàng tốt hơn, có hiệu quả hơn, vay trả sòng phẳng hơn, từng bước đã thích nghi dần với cơ chế.

Mặt khác cho nông dân vay với lãi suất thị trường, người nông dân không ỷ lại sự chiếu cố của nhà nước Với lãi suất thị trường như vậy buộc họ phải suy nghĩ cách làm ăn để sau một chu kỳ sản xuất, họ phải có thu nhập sao cho lợi nhuận vừa trả được nợ cho Ngân hàng đồng thời còn dư ra để cải thiện đời sống Chính vì vậy sẽ làm cho sức mạnh sản xuất tăng thêm, từ đó đồng vốn cho vay có hiệu quả hơn Thành tích đó đã được khẳng định trong những năm qua, nông nghiệp và đặc biệt là sản xuất lương thực đã có những bước tiến vượt bậc.

* Xóa đói giảm nghèo, đưa nông thôn ngày càng giàu đẹp:

Trong những năm gần đây đối với cộng đồng người nghèo được Đảng và nhà nước rất quan tâm, đã ban hành nhiều chính sách hổ trợ người nghèo Vốn đầu tư của Ngân hàng tạo điều kiện cho nông dân khai hoang, tăng vụ, làm các công trình tưới tiêu, tạo điều kiện cho nông dân có thu nhập cao hơn, là tiền đề cho sự đóng góp cho ngân sách nhà nước, đóng góp vào quỹ phúc lợi địa phương xây dựng cơ sở vật chất đưa nông thôn ngày thêm đổi mới.

2.1.4 Chức năng của tín dụng

* Chức năng phân phối lại tài nguyên:

Phân phối tín dụng được thực hiện bằng hai cách:

- Phân phối trực tiếp: Là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó cho kinh doanh và tiêu dùng Phương pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ tín dụng thương mại và việc phát hành trái phiếu của các công ty.

- Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian như: Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính.

* Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất:

Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ trong quá trình sản xuất kinh doanh được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển.

Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi và quy mô sản xuất Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ.

2.1.5 Thời hạn tín dụng

Tín dụng được chia ra 3 loại:

- Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm và thường

được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: Là tín dụng từ 1-5 năm, được cung cấp để mua sắm tài

sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này

được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.

Tín dụng trung hạn và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phần tối thiểu cho hoạt động sản xuất.

2.1.6.Nguyên tắc của tín dụng

- Nguồn vốn luôn được đảm bảo bằng các nguồn vốn tương đương:

Nguyên tắc này xuất phát từ quy luật lưu thông tiền tệ nhằm làm cho sự vận động của tiền tệ gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hóa giữ vững sức mua của tiền Thực hiện nguyên tắc này đòi hỏi ngay khi nhận tiền vay và trong suốt quá trình sử dụng vốn vay, người vay vốn phải có một số hành hóa vật tư tương đương làm đảm bảo cho khoảng vay đó Nó còn bảo đảm hiệu quả của vốn vay tạo điều kiện thực hiện việc hoàn trả nợ vay Ngân hàng của khách hàng.

- Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã cam kết: Hộ sản xuất phải

có trách nhiệm sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết, trong qúa trình kiểm tra mục đích sử dụng vốn của hộ sản xuất nếu Ngân hàng phát hiện hộ sản xuất sử dụng vốn sai mục đích thì Ngân hàng tiến hành thu hồi vốn trước thời hạn.

- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi: Đây là nguyên tắc

quan trọng của tín dụng Nó đươc đặt trên các cơ sở sau.

Xuất phát từ đặc điểm tạm thời nhàn rỗi của tín dụng và tổ chức tín dụng chỉ là trung gian huy động vốn để cho vay Cho nên, khi sử dụng vốn một thời gian nhất định đơn vị phải hoàn trả lại cho tổ chức tín dụng, đẻ hoàn trả lại cho người sở hữu nó.

Trong nền kinh tế thị trường tín dụng hoạt động dựa trên cơ sở kinh doanh, nên ngoài việc hoàn trả vốn vay, đơn vị vay phải hoàn trả một số tiền ứng với lãi suất vay.

Tuy nhiên trên thực tế do tác động của nhiều nguyên nhân khiến cho đơn vị vay vốn không trả được nợ vay Để đảm bảo nguyên tắc này, tổ chức tín dụng buộc đơn vị phải thế chấp tài sản và tiến hành phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi vốn trong trường hợp đơn vị vay không trả được nợ vay Đối với Ngân hàng Nông nghiệp tài sản thế chấp thường là quyền sử dụng đất mà hộ sản xuất đang canh tác.

2.1.7 Đảm bảo tín dụng

Đảm bảo tín dụng là phương tiện đảm bảo cho Ngân hàng sẽ có một nguồn vốn khác để hoàn trả vốn vay cho Ngân hàng nếu như mục đích vay bị phá sản.

Đảm bảo tín dụng là thiết lập những ràng buộc pháp lý của khoản vay với những tài sản của người vay hay người thứ ba (bên bảo lãnh), khi không thu được nợ có thể dựa vào việc bán tài sản để thu hồi nợ Đó là cách để không bị ràng buộc với rủi ro kinh doanh của khách hàng bằng cách thiết lập nguồn thu nợ thứ hai Nguồn thu nợ thứ nhất là doanh thu vốn lưu động đối với vay ngắn hạn, là nguồn khấu hao và lợi nhuận đối với các khoản vay trung và dài hạn Trong cho vay tiêu dùng, nguồn thu nợ thứ nhất của Ngân hàng là thu nhập cá nhân như: Tiền lương các khoản thu nhập từ cổ tức, tiền cho thuê nhà và các khoản thu nhập khác.

Các hình thức đảm bảo tín dụng: - Đảm bảo đối vật.

- Đảm bảo đối nhân.

2.1.8 Rủi ro tín dụng:

Rủi ro tín dụng là sự xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân khách quan hay chủ quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động của Ngân hàng và có thể làm cho Ngân hàng phá sản.

Một số nguyên nhân phát sinh rủi ro

Ngân hàng thiếu tiền chi trả cho khách hàng, lợi nhuận ngày càng giảm dẫn đến hoạt động kinh doanh bị thua lỗ và mất khả năng thanh toán.

Đánh giá không chính xác giá trị tài sản thế chấp

Nền kinh tế suy thoái, những doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ và phá sản, các khoản vay của Ngân hàng không trả được hoặc lạm phát ngày càng gia tăng cũng có thể dẫn đến rủi ro tín dụng.

Điều kiện tự nhiên biến động như: Lũ lụt, hạn hán, dịch bệnh…xảy ra sẽ tác động đến hiệu quả kinh doanh của khách hàng vay vốn Khách hàng vay vốn sử dụng vốn không đúng mục đích…

* Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra:

Sự tổn thất của Ngân hàng khi xảy ra rủi ro có thể là các thiệt hại về vật chất hoặc uy tín của Ngân hàng.

Rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động của Ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng là nguồn vốn huy động Khi Ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và lãi trong lúc cho vay thì khả năng thanh toán của Ngân hàng dẫn đến tình trạng thiếu hụt Như vậy rủi ro tín dụng sẽ làm cho Ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần dần làm cho Ngân hàng lỗ lã và có nguy cơ phá sản.

Đối với nền kinh tế xã hội, hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ, đến toàn bộ tầng lớp dân cư Vì vậy, rủi ro tín dụng gây ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng, khi đó nó có khả năng phát sinh lây lan các Ngân hàng khác và tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi Khi đó dân chúng sẽ đua nhau đến Ngân hàng rút tiền trước thời hạn Điều đó cũng có thể đưa đến việc các Ngân hàng bị phá sản, tác động đến toàn bộ nền kinh tế.

2.1.9 Lãi suất tín dụng:

* Lãi suất cho vay:

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa lợi tức thu được trong kỳ so với vốn vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Thông thường lãi suất tính theo năm, quý, tháng.

Tùy theo phương thức cho vay và cách trả lãi, Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tính lãi: lãi tính độc lập không nhập vào vốn gốc mà chỉ tính một lần vào cuối kỳ hạn được gọi là tính lãi đơn và lãi tính theo lối nhập vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn gọi là tính lãi kép.

* Tác dụng của lãi suất:

Lãi suất là công cụ quản lý kinh tế vĩ mô có tác dụng rất lớn đến sản xuất kinh doanh Chế độ lãi suất thích hợp sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, ngược lại sẽ làm trì trệ và đình đốn hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi suất luôn có tác dụng hai mặt:

- Khuyến khích tiết kiệm, người ta có xu hướng gởi tiền vào Ngân hàng hơn là đầu tư sản xuất kinh doanh.

- Hạn chế dùng vốn tín dụng đầu tư vào sản xuất kinh doanh, từ đó làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp khó khăn do áp lực lãi suất quá cao vì tình trạng tài nguyên bị khiếm dụng.

Lãi suất thích hợp có tác dụng mở rộng đầu tư vốn vào sản xuất kinh doanh và thu hút được tiết kiệm.

2.1.10 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng:

Phân tích cơ cấu nguồn vốn: Chỉ số này giúp ta biết được cơ cấu nguồn

vốn của Ngân hàng Mỗi một khoản nguồn vốn có yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau… Do đó Ngân hàng cần quan sát, đánh giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịp thời có chiến lược huy động tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định phục vụ công tác đầu tư tín dụng của Ngân hàng.

Số dư từng khoản mục nguồn vốn

Tỷ trọng (% ) = x 100% từng khoản nguồn vồn Tổng nguồn vốn

Vốn điều hòa: là vốn được chuyển từ Ngân hàng cấp trên xuống chi

nhánh nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.

Vốn huy động: là nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng rất lớn trong các Ngân

hàng, gồm:

+ Vốn tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, vốn nhàn rỗi của dân cư… + Vốn huy động qua các chứng từ có giá: kỳ phiếu, trái phiếu + Vốn từ Ngân hàng Trung Ương, các tổ chức tín dụng khác.

Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng

cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thuhồi.

Doanh số thu nợ: là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân

hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.

 Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chưa thu

được vào một thời điểm nhất định.

DN cuối kỳ = DN cuối kỳ + DSCV trong kỳ - Thu nợ trong kỳ

Để xác định được dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay vàdoanh số thu nợ.

Nợ quá hạn: Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không

có khả năng trả nợ cho Ngân hàng và không có lý do chính đáng Khi đó Ngân hàng sẽchuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi là tài khoản nợ quá hạn.

Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của

Ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngânhàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt.

Doanh số thu nợ

Doanh số cho vay

Hệ số rủi ro: Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của Ngân

hàng so với tổng nguồn vốn, hay dư nợ chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng của Ngân hàng Đây là chỉ số tính toán hiệu quả tín dụng của một đồng tài sản Tỷ lệ này quá cao hay quá thấp đều không tốt Nếu quá cao, Ngân hàng gặp rủi ro thì ảnh hưởng đến doanh thu, còn quá thấp thì chưa thể hiện tốt vai trò của mình Ngoài ra hệ số này còn giúp xác định qui mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Tổng dư nợ

Hệ số rủi ro (%) = x 100% Tổng nguồn vốn

Dư nợ trên vốn huy động: Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng

vốn huy động, so sánh được khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động.Tổng dư nợ

Dư nợ trên vốn huy động (%) = x 100%

Vốn huy động

Vòng quay tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng

của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lầnvòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luânchuyển liên tục đạt hiệu quả cao.

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (vòng) =

Dư nợ bình quân

Trong đó dư nợ bình quân được tính

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân =

2

Nợ quá hạn trên tổng dư nợ: Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động tín dụng

của Ngân hàng, nó cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng cao hay thấp Chỉ tiêu nàycàng thấp càng tốt.

Nợ quá hạn

Tổng dư nợ

 Chỉ tiêu lợi nhuận: Chỉ tiêu này đánh giá hoạt động của Ngân hàng thể

hiện ở kết quả kinh doanh lãi hay lỗ.

Lợi nhuận = Tổng thu nhập – Tổng chi phí

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu thứ cấp

- Số liệu được thu thập trực tiếp từ phòng Tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Huyện Lai Vung qua các năm 2006, 2007,2008.

- Thu thập các thông tin dữ liệu từ sách báo, tạp chí, tài liệu, từ mạng Internet có liên quan đến đề tài.

Số liệu sơ cấp

Qua cuộc điều tra thực tế từ danh sách khách hàng của NH là những hộ trồng Quýt trong Huyện.

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu mô tả, tổng hợp, phân tích, đánh giá các số liệu được cung cấp từ các báo cáo hàng năm từ phòng tín dụng, đồng thời dùng phương pháp so sánh số tương đối và tuyệt đối, kết hợp với những kiến thức đã học để thấy được hiệu quả trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng

Phân tích số liệu theo phương pháp so sánh tuyệt đối và tương đối:

+ Phương pháp tuyệt đối: là phương pháp phân tích dựa vào kết quả so sánh của phép trừ giữa trị số của năm sau so với năm trước.

Tăng (+), giảm (-) Thực hiện Thực hiện tuyệt đối năm sau năm trước

+ Phương pháp tương đối: là phương pháp phân tích dựa trên kết quả so sánh của phép chia giữa trị số của năm sau so với năm trước.

Thực hiện năm sau

Thực hiện năm trước

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁTTRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN LAI VUNG TỈNH

ĐỒNG THÁP

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH

3.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội huyên Lai Vung a/ Vị trí địa lý

Lai Vung là một Huyện nằm ở phía nam của tỉnh Đồng Tháp, cách thị xã Sa Đéc 12 km về phía đông, nằm ở giữa sông Tuyền và sông Hậu thuộc khu vực Đồng bằng sông Cửu Long

- Huyện Lai Vung có phía Đông giáp với Thị Xã Sa Đéc và huyện Châu Thành (Đồng Tháp), phía Tây Huyện giáp với Thành Phố Cần Thơ, phía Nam giáp với huyện Bình Minh (Vĩnh Long) và phía Bắc giáp với huyện Lấp Vò ( Đồng Tháp) Huyện thuộc vùng ngập nông, có nguồn nước ngọt dồi dào, đất đai màu mỡ thích hợp cho việc phát triển vườn cây ăn trái và sản xuất nông nghiệp theo hướng đa dạng hoá.

b/ Điều kiện tư nhiên

Diện tích tự nhiên của Huyện là 219,66 km2, trong đó diện tích đất sản xuất nông nghiệp và thủy sản là 182,13 km2 diện tích cây ăn trái 37,89 km2, với hệ thống kênh ngòi chằng chịt giao thông thuận lợi cả đường bộ lẫn đường thủy Những năm gần đây Huyện có những bước phát triển đáng kể về giao thông nông thôn được sữa chữa, xây dựng mới, các tuyến đường nhựa được khởi công từ Huyện đến các Xã, Ấp, mạng lưới điện cũng được xây dựng khắp Huyện Huyện Lai vung là vùng đồng bằng có địa hình tương đối bằng phẳng, cao phù hợp cho việc sản xuất nông nghiệp Khí hậu nhiệt đới gió mùa chia làm hai mùa rõ rệt mùa mưa và mùa nắng Với lợi thế năm ven sông Hậu có lượng phù sa bồi đắp quanh năm nên đất đai rất màu mỡ.

c/ Điều kiện kinh tế xã hội

Lai vung là một huyện thuần nông người dân chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, hơn 70% dân số sống bằng nghề nông Tổng dân số 177.716 người, mật độ dân số trung bình 809 người/km2.

Sản xuất nông nghiệp đạt được nhiều thành tựu nổi bật, góp phần quan trọng cho tăng trưởng kinh tế, ổn định xã hội, an ninh lương thực và tạo ra hàng

hoá xuất khẩu Sản xuất nông nghiệp chiếm khoảng 70% cơ cấu kinh tế chung của toàn huyện Trong năm 2007, giá trị sản xuất nông nghiệp đạt 1.198.272 triệu đồng, cây lúa có giá trị đóng góp lớn nhất, chiếm đến 35,90%, cây ăn trái chiếm 20,66%, cây màu chiếm 9,92%, nuôi thuỷ sản chiếm 22,21%, chăn nuôi chiếm 11,31% Trong trồng trọt cây ăn trái, cây quýt hồng có diện tích 1.088 ha (chiếm 30% tổng diện tích cây ăn trái) và giá trị đóng góp là 300.139 triệu đồng (chiếm 25% trong tổng giá trị sản xuất nông nghiệp và 90 % trong tổng giá trị sản xuất của cây ăn trái) Công nghiệp – Xây dựng – Thương mại và Dịch vụ chiếm 30% cấu kinh tế chung của huyện, tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 9,5%/năm (1996 đến nay), toàn huyện còn có 2.571 cơ sở sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp.

Gần đây được sự quan tâm của Đảng và Nhà Nước, giao thông nông thôn của huyện được phát triển, xe 2 bánh lưu thông đến được từng xóm ấp, cụm dân cư Hầu hết các tuyến đường đều được nhựa hoá 12/12 xã, thị trấn điều có điện lưới quốc gia phục vu cho trên 80% số hộ dân sinh hoạt và sản xuất.

Mạng lưới y tế được bố trí đều khắp 12 xã, thị trấn nhằm phục vụ chăm sóc sức khoẻ khám và chữa bệnh cho người dân.

Mạng lưới thông tin liên lạc cũng rất phát triển nhằm đáp ứng nhu cầu liên lạc của người dân.

Đời sống của người dân ngày càng được cải thiện, xóa đói giảm nghèo, gia đình văn hóa xóm ấp văn hóa ngày càng tăng, thực hiện mục tiêu dân giàu nước mạnh xã hội công bằng dân chủ văn minh.

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển nông thôn huyện Lai Vung

Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn huyện Lai Vung được hình thành vào tháng 10 năm 1975 với tên ban đầu là Chi nhánh nhà nước huyện Lấp Vò.

Năm 1979 Chi nhanh nhà nước huyện Lấp Vò được đổi tên thành Chi nhánh phát triển nông nghiệp huyện Lấp Vò.

Đến ngày 23 tháng 5 năm 1990 pháp lệnh, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính ra đời, Ngân Hàng Phát Triển huyện Lai Vung được xem là Ngân hàng thương mại ngoài quốc doanh và được đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng No & PTNT huyện Lai Vung.

Hiện nay Ngân Hàng No & PTNT huyện Lai Vung là Ngân hàng thương mại hoạt động theo pháp luật với phương châm “ kinh doanh để phục vụ, phục vụ để kinh doanh ” và đã bám sát địa bàn trong huyện định hướng của ngành đã xác định: “ Nông Thôn là thị trường chính, nông dân là khách hàng, nông nghiệp là đối tượng đầu tư ”, từ sự vận dụng và sáng tạo các định hướng đó Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Lai Vung đã tận dụng hết khả năng và năng lực để nâng cao chất lượng kinh doanh đa dạng hóa các hình thức huy động vốn va cho vay nhằm thực hiện các chương trình tài trợ và phát triển nông nghiệp, xây dựng Nông Thôn, cải thiện và nâng cao đời sống của người dân, đặc biệt là chương trình xóa đói giảm nghèo phù hợp với chủ trương chính sách của Đảng và Nhà Nước.

Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Lai Vung dần dần trở thành người bạn đang tin cậy của các doanh nghiệp mà đặt biệt là hộ sản xuất Nông Nghiệp trong địa bàn huyện Đồng thời cũng chiếm được vị thế quan trọng trong quá trình đưa nền kinh tế Nông Nghiệp nói riêng và nền kinh tế huyện nói chung ngày càng phát triển.

Các nghiệp vụ của NHNo- PTNT Huyện Lai Vung:

Ngân Hàng No & PTNT Huyện Lai Vung thực hiện các nghiệp vụ sau: - Nhận tiền gởi của mọi cá nhân, tổ chức trong nước và ngoài nước.

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các thành phần kinh tế chủ yếu là cho vay hộ sản xuất.

- Nhận làm dịch vụ chuyển tiền điện tử trong và ngoài nước cho mọi cá nhân các tổ chức có yêu cầu.

- Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán của Khách Hàng.

- Nhận phục vụ việc mở tài khoản của cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhà nước.

- Mua bán trao đổi ngoại tệ.

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ ĐIỀU HÀNH 3.2.1 Cơ cấu tổ chức

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng No & PTNT huyện Lai Vung có 32 người trong đó có 1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc và 30 nhân viên của các phòng ban.

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức NHN0& PTNT Huyện Lai Vung

3.2.2 Chức năng của các phòng banBan Giám Đốc:

Ban Giám Đốc trực tiếp điều hành và quyết định toàn bộ các hoạt động của Ngân Hàng, tiếp nhận các chỉ thị các nghị quyết của cấp trên sau đó phổ biến cho Cán Bộ Công Nhân Viên Đông thời chịu trách nhiệm pháp lý về mọi hoạt động

Hướng dẫn, giải quyết những khiếu nại của khách hàng.

Phòng giao dịch:

Phòng giao dịch có trụ sở tại xã Tân Hòa, Định Hoà, Phong Hòa Trưởng phòng giao dịch quản lý và giải quyết cho những khoản vay từ dưới 50 triệu đồng, nếu vượt quá quyền phán xét của mình thì phải trình lại Ngân hàng chi nhánh xem xét và đưa ra quyết định.

Phòng kế hoạch kinh doanh:

Có chức năng tham mưu cho Ban Giám Đốc trong triển khai thực hiện chính sách, chế độ, thể lệ nhà nước của ngành, của địa phương vào thực tiển kinh doanh của Chi nhánh liên quan đến các nhiệm vụ của phòng và các nhiệm vụ sau:

- Thực hiện công tác quản lý vốn theo qui chế của Ngân Hàng.

- Lập báo cáo về công tác tín dụng, báo cáo sơ kết, tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh.

- Khai thác nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn an toàn, hiệu quả, cho vay đối với mọi thành phần kinh tế bảo đảm theo nguyên tắc chế độ ngành qui định; xây dựng và cài đặt kịp thời các loại lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay của Ngân Hàng.

-Thống kê, phân tích thông tin số liệu, để xuất chiến lược kinh doanh, kế hoạch đầu tư mang tính khả thi hiệu quả thực hiện việt huy động vốn, cho vay vốn các thành phần kinh tế theo sự chỉ đạo của cấp trên và sự chỉ định của Chính phủ, mà chủ yếu là cho vay hộ sản xuất.

-Thực hiện công tác kiểm tra tín dụng trước, trong và sau khi cho vay để xem xét quá trình sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích hay không.

-Tổ chức, chỉ đạo phòng ngừa rủi ro về tín dụng Đầu tư vốn theo dự án sản xuất kinh doanh, chú ý vùng trọng điểm, lựa chọn phương án đầu tư tối ưu.

Phòng huy động vốn:

Tổ chức thực hiện huy động vốn của mọi tổ chức và dân cư thuộc các thành phần kinh tế bao gồm các loại tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không có kỳ hạn Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu Ngân Hàng có mục đích.

Phòng kế toán- Tổ Ngân Quỹ:

Thực hiện các nghiệp vụ kế toán liên quan đến quá trình kế toán như:

Ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, mở tài khoản cho Khách Hàng, theo giỏi Khách Hàng, theo giỏi quá trình thu nợ và thu lãi.

Có trách nhiệm thông báo cho phòng tín dụng về việc thu nợ và thu lãi, trả lãi tiền gửi, tiền vay và các thông tin trong ngày.

Thu thập và điều chỉnh sai sót (nếu có) phát sinh lên bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn.

Phòng hành chánh nhân sự:

Có nhiệm vụ quản lý mọi hoạt động của Cán Bộ Công Nhân Viên như: sắp xếp bố trí nhân sự quản lý tiền lương chăm lo sức khỏe, vấn đề xã hội cho cán bộ công nhân viên chức.

3.2.3 Quy trình cho vay tại Ngân hàng No & PTNT CN huyện Lai vung

(1) Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, khách hàng sẽ đến phòng kinh doanh gặp cán bộ tín dụng để làm hồ sơ vay vốn.

(2) Sau khi nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, cán bộ tín dụng tiến hành khảo sát, thu thập thông tin, thẩm định phương án vay vốn của khách hàng và lập hồ sơ cho trưởng phòng kinh doanh xét duyệt.

(3) Căn cứ vào tờ trình thẩm định đề nghị cho vay của cán bộ tín dụng và hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, nếu khách hàng chấp thuận trưởng phòng kinh doanh sẽ trình hồ sơ lên giám đốc xét duyệt.

(4) Giám đốc xét duyệt hồ sơ vay vốn của khách hàng, nếu cho vay thì Giám đốc ký hợp đồng tín dụng với khách hàng, nếu không cho vay thì Giám đốc ghi lý do vào đơn xin vay vốn và gửi xuống cho phòng kinh doanh.

(5) Trưởng phòng kinh doanh xem lai hồ sơ của Giám đốc gửi xuống và chuyển lại cho cán bộ tín dụng.

(6) Cán bộ tín dụng thông báo với khách hàng biết quyết định của Giám đốc là cho vay hay không cho vay.

(7) Nếu xét duyệt cho vay thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ vay vốn của khách hàng đến phòng kế toán để làm hồ sơ giải ngân.

(8) Phòng kế toán làm thủ tục gửi qua phòng ngân quỹ đề nghị giải ngân (9) Phòng ngân quỹ giải ngân cho khách hàng, khách hàng ký giấy nhận nợ và nhận tiền vay.

(10) Khách hàng căn cứ vào hợp đồng tín dụng để biết kỳ hạn đóng lãi, đến kỳ hạn đóng lãi khách hàng đến liên hệ phòng ngân quỹ để đóng lãi.

3.3 TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀPHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN LAI VUNG TỈNHĐỒNG THÁP TỪ NĂM 2006 - 2008

3.3.1 Hoạt động kinh doanh từ 2006 - 2008 a) Nguồn vốn kinh doanh

Mọi tổ chức sản xuất kinh doanh muốn tồn tại và phát triển, yếu tố không thể thiếu đó là vốn và khả năng phân phối nguồn vốn hợp lý để có lợi nhuận cao và

rủi ro thấp nhất Ngân hàng có nguồn vốn ổn định và sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả đóng vai trò quyết định đến kết quả kinh doanh cũng như uy tín trên thị trường của Ngân hàng Muốn có đủ nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng phải mua các quyền sử dụng vốn tiền gửi của các cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức kinh tế khác Nguồn vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu từ hai nguồn: vốn huy động, vốn điều hòa từ Ngân hàng cấp trên.

Bảng 3.1:TỔNG HỢP NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CN HUYỆN LAIVUNG TỪ NĂM 2006-2008

(Nguồn: Phòng KH-KD của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung)

Biểu đồ 3.1:Tổng hợp nguồn vốn của Ngân hàng

Hình 3.1:BIỂU ĐỒ TỔNG HỢP NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT CNHUYỆN LAI VUNG TỪ NĂM 2006-2008

- Đối với nguồn vốn HĐ (vốn huy động): ngân hàng được toàn quyền sử dụng sau khi đã trích lại một phần theo tỷ lệ đảm bảo do Ngân hàng Nhà nước quy định, đồng thời có trách nhiệm trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho khách hàng.

- Đối với nguồn vốn ĐH (vốn điều hòa) từ ngân hàng cấp trên: ngân hàng chỉ sử dụng nguồn vốn này khi nguồn vốn huy động phần vốn được phép sử dụng -không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay tại chi nhánh, khi đó chi nhánh sẽ yêu cầu được điều chuyển vốn đến và phải chịu lãi suất bằng với lãi suất huy động bình quân tại thời điểm nhận lệnh điều chuyển.

Qua bảng tổng hợp nguồn vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung, có thể thấy được nguồn vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung qua ba năm đều tăng, điều này cho thấy quy mô hoạt động của Ngân hàng tăng theo thời gian Tuy nhiên sự gia tăng này không đều, năm 2006 nguồn vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung là 298.430 triệu đồng đến năm 2007 là 315.685 triệu đồng tăng 53.255 triệu đồng (tăng 17,85%) so với năm 2006, năm 2008 là 357.644 triệu đồng so với năm 2007 tăng 5.959 triệu đồng tương đương với 1,69 % Năm 2007 kinh tế huyện có nhiều bước phát triển, nông dân đầu tư sản xuất, các tổ chức kinh tế cá thể mới đưa vào hoạt động, khách hàng đến Ngân hàng vay vốn đầu tư làm hoạt động của Ngân hàng cũng phát triển nguồn vốn tăng Năm 2008 tình hình kinh tế gặp một số khó khăn như: khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát, lãi suất biến động liên tục đã ảnh hưởng

Tổng nguồn vồn huy động tại NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung tăng đều qua ba năm Năm 2006 tổng vốn huy động đạt 143.000 triệu đồng, năm 2007 đạt 171.540 triệu đồng, tăng 28.540 triệu đồng (tăng 19,96%) so với 2006 Năm 2008 huy động được 205.538 triệu đồng tăng 33.998 triệu đồng (tăng 19.82 %) so với năm 2007 Nguồn vốn điều hòa của Ngân hàng cấp trên có xu hướng giảm cho thấy việc huy động vốn tại Ngân hàng tốt, nhờ vào các dịch vụ như: Ưu đãi các mức lãi suất cho khách hàng, những dịch vụ chuyển tiền nhanh gọn, hướng dẫn thủ tục gửi – rút tiền một cách chu đáo, dễ hiểu và nhanh chóng, tạo niềm tin cho khách hàng khi gửi tiền vào Ngân hàng ngày càng cao Do vậy, khách hàng yên tâm khi gửi tiền vào Ngân hàng góp phần làm cho nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng đáng kể, hạn chế sử dụng vốn của Ngân hàng cấp trên.

b) Tình hình huy động vốn:

Bảng 3.2:TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo & PTNT CN HUYỆNLAI VUNG TỪ NĂM 2006-2008

(Nguồn: Phòng KH-KD của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung)

2006200720082007/20062008/2007Chỉ tiêu

Số Tiền Số Tiền Số TiềnTiềnSố%TiềnSố%1 Tiền gởi dân cư 90.000 114.154146.612 24.154 26,84 32.45828,43

- Không kỳ hạn 2.0001.00010.942-1.000 -50,009.942994,20

- Dưới 12 tháng 19.00018.39821.294-602-3,172.89615,74

- Trên 12 tháng 69.00094.756114.376 25.756 37,33 19.62020,71

2.Tiền gửi củaTCKT 50.00052.38652.2272.3864,77-159-0,30

3.Tiền gửi của TCTD 3.0005.0006.6992.000 66,671.69933,98

Tổng143.000 171.540205.538 28.540 19,96 33.99819,82

Đơn vị:Triệu đồngĐVT: Triệu đồng

tăng, với mục tiêu phấn đấu là tiếp cận với khách hàng, mở rộng lượng khách hàng thân thiết của Ngân hàng Năm 2008, lạm phát và suy thoái kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nhưng vốn huy động vẫn giữ được mức tăng đều, có thể thấy được công tác huy động vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung có nhiều tiến bộ đáng kể Cụ thể năm 2006 tiền gửi dân cư là 90.000 triệu đồng, năm 2007 là 114.154 triệu đồng, tăng 24.154 triệu đồng (tăng 26,84%) so với năm 2006 Đến năm 2008 tiền gửi từ dân cư là 146.612 triệu đồng, tăng 32.458 triệu đồng (tăng 28,43%) so với năm 2007 Tiền gửi của người dân qua ba năm đều tăng, có thể thấy được Ngân hàng đã giữ được niềm tin trong lòng khách hàng, khách hàng ngày càng tin tưởng Ngân hàng hoạt động có hiệu quả và tiếp cận được các dịch bảo hiểm và của Ngân hàng Ba năm 2006, 2007, 2008 nền kinh tế có nhiều biến động, lạm phát ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế nên vốn huy động của thành phần này tăng chậm năm 2007 và năm 2008 giảm Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác đều tăng qua các năm cho thấy các tổ chức này đang là nhóm khách hàng ổn định và có tiềm năng mở rộng của Ngân hàng.

Bên cạnh những thành tựu đã đạt được còn có những vấn đề cần quan tâm, đa số người dân địa phương sống bằng nghề nông, chịu ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên như: thiên tai, lũ lụt, sâu bệnh…nên phần lớn người dân gửi tiền có kỳ hạn có thể rút tiền không theo kỳ hạn khi có biến cố bất ngờ, nguồn vốn này không ổn định, Ngân hàng khó có thể xem xét đầu tư tín dụng.

Đặc biệt các tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng và các tổ chức khác trong những năm gần đây họ chỉ gửi tiền tiết kiệm với loại không kỳ hạn, bởi đây là các doanh nghiệp, bưu điện, điện lực…, nguồn vốn của họ chủ yếu là để quay vòng Khi họ có khoản tiền dôi ra là họ chuyển ngay gửi vào Ngân hàng, nguồn vốn của họ không ổn định nên họ chỉ gửi tiền loại không kỳ hạn để thuận tiện cho họ khi cần có thể rút ra dễ dàng Còn nguồn vốn của dân cư gửi vào Ngân hàng với mục đích là để tích lũy vốn nên họ có thể gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn, hộ có tái chính ổn định thì họ thích gửi tiết kiệm có kỳ hạn vì mong muốn có lãi suất cao hơn, hộ có nguồn vốn không ổn định thì họ gửi tiết kiệm

bậc thang thuận tiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ khi cần có thể rút được ngay.

b) Đánh giá tình hình huy động vốn:

Vốn huy động có ý nghĩa rất lớn trong hoạt động của Ngân hàng, nó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh hay lợi nhuận của Ngân hàng, bởi lãi suất vốn huy động thường thấp hơn lãi suất trả lãi nếu sử dụng vốn điều chuyển Để đánh giá tình hình huy động qua các năm ta phân tích các chỉ tiêu sau để biết mặt mạnh và yếu trong công tác huy động vốn của Ngân hàng.

Bảng 3.3:CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐNCỦA NHNo & PTNT CN HUYỆN LAI VUNG TỪ NĂM 2006-2008

Chỉ TiêuNăm 2006Năm 2007Năm 2008

Chỉ tiêu này cho biết hiệu quả huy động vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung Năm 2006, vốn huy động trên tổng nguồn vốn chiếm 47,92% sang năm 2007 tỷ trọng này chiếm 48,78% tăng 0,86 %, đến năm 2008 chi tiêu này là 57,47% tăng 8,69% so với năm 2007 Hiệu quả huy động vốn tăng theo thời gian nhưng chưa cao so với tiềm năng phát triển của địa phương Một số nguyên nhân có thể thấy là: Tại thời điểm này nguồn thu nhập của người dân chưa cao nên lượng tiền nhàn rỗi huy động còn ít Người dân còn tâm lý ngần ngại khi đem tiền đến gửi Ngân hàng, họ còn thói quen giữ tiền trong nhà hoặc mua vàng cất giữ Lãi suất tiền gửi còn thấp, người dân có tiền thường tam gia vào thị trường tài chính phi chính thức (cho vay lãi suất cao, chơi hụi…).Tuy nguồn vốn huy động đạt tỷ trọng không cao nhưng điều đáng khích lệ là doanh số huy động vẫn tiếp tục tăng, điều này cho thấy Ngân hàng cũng dần dần phát huy

được những bước phát triển của mình trong xu thế phát triển chung của nền kinh tế.

Vốn huy động / Dư nợ:

Năm 2006 vốn huy động trên dư nợ cho vay đạt 54,17%, năm 2007 chỉ tiêu này đạt 55,60% tăng 1,43% so với năm 2006, đến năm 2008 chỉ tiêu này là 57,47% so với năm 2007 tăng 1,87% Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng diễn ra khá tốt, điều nay cho thấy công tác huy động vốn và cho vay có xu hướng ngay càng ít phụ thuộc nhiều vào vốn vay của Ngân hàng cấp trên, đồng thời thể hiện được tính hiệu quả của Ngân hàng trong việc sử dụng vốn Có được kết quả như vậy là do Ngân hàng áp dụng các hình thức huy động vốn phong phú, gửi tiết kiệm bậc thang với lãi suất hấp dẫn, chuyển tiền nhanh, các chương trình khuyến mãi có tặng phẩm hay quảng cáo, đặc biệt là trong quá trình hoạt động thì Ngân hàng đã tạo được uy tín cho mình và tạo được lòng tin của khách hàng đối với Ngân hàng ngày càng cao Ngân hàng từng bước đáp ứng được nhu cầu vay vốn ngày càng cao của khách hàng và tự chủ được nguồn vốn của Ngân hàng Tuy nhiên với kết quả đạt dduocj như vậy Ngân hàng cần phải phấn đấu hơn nữa để huy động được tối đa nguồn vốn trong dân cư nói riêng và cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung.

c) Hoạt động cho vay tại NHNo & PNTN CN Huyện Lai Vung

Đầu tư cho hộ sản xuất ngoài thực hiện theo chủ trương, chính sách của Nhà nước còn mang lại lợi ích cho Ngân hàng Đối với NHNo & PTNT CN Huyện Lai Vung thì cho vay hộ sản xuất là chủ yếu, thông qua việc cho vay thì Ngân hàng thu được lợi tức để bù đắp cho hoạt động kinh doanh của mình Do đó, mối quan hệ giữa khách hàng và Ngân hàng là mối quan hệ hai bên cùng có lợi Ngân hàng giúp khách hàng có vốn để phục vụ sản xuất, ngược lại khách hàng giúp cho Ngân hàng có thêm chi phí để hoạt động Nhằm củng cố thị trường vốn tín dụng đối với lĩnh vực kinh tế phát triển nông nghiệp nông thôn trên cơ sở phát triển kinh tế xã hội của địa phương, đồng thời tiếp tục khai thác và tìm kiếm những dự án đầu tư có hiệu quả

Doanh số cho vay: