Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 107 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
107
Dung lượng
864,63 KB
Nội dung
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂNHÀNG CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ *** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: Antoàn trong hoạt độngchovayvốn của NgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam Sinh viên thực hiện : Lê Thảo Huyền Lớp : Anh 3 Khoá : 45 Giáo viên hướng dẫn : TS. Nguyễn Đình Thọ Hà Nội, tháng 05/2010 MỤC LỤC TÊN VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 3 CHƢƠNG I: KHÁI QUÁT ANTOÀN TRONG HOẠT ĐỘNGCHOVAYVỐN CỦA NGÂNHÀNG THƢƠNG MẠI 7 1.1. Hoạt độngchovayvốn của ngânhàng 7 1.1.1. Khái niệm hoạt độngchovayvốn của ngânhàng 7 1.1.2. Vai trò hoạt độngchovayvốn của ngânhàng 9 1.2. Những vấn đề cơ bản về antoàn trong hoạt độngchovay của ngânhàng thƣơng mai 11 1.2.1. Khái niệm antoànvàantoàn trong hoạt độngchovayvốn 11 1.2.2. Sự cần thiết phải đảm bảo antoàn đối với các khoản chovay của Ngânhàng thương mại 13 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá antoàn trong hoạt độngchovayvốn của Ngânhàng thương mại 15 1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến sự antoàn trong hoạt độngchovayvốn 17 1.3.1. Nhân tố thuộc phía ngânhàng 17 1.3.2. Nhân tố từ phía khách hàng 19 1.3.3. Các nguyên nhân khách quan liên quan đến môi trường bên ngoài20 1.4. Các mô hình lƣợng hóa các rủi ro đối với hoạt độngchovay 21 1.4.1. Mô hình định tính 6C 21 1.4.2. Mô hình định lượng 23 1.4.2.1. Mô hình điểm số Z của Edward I.Altman 23 1.4.2.2. Mô hình xếp hạng của Fitch, Moody và Standard & Poor 24 1.5. Nguyên tắc Basel nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt độngchovayvốn 26 1.6. Kinh nghiệm của một số nƣớc trên thế giới nhằm đảm bảo antoàn đối với các khoản chovayvà bài học kinh nghiệm cho các Ngânhàng thƣơng mại ViệtNam 27 1.6.1. Kinh nghiệm của một số nước trong việc đảm bảo antoànchovay 27 1.6.1.1. Kinh nghiệm của Thái Lan 27 1.6.1.2. Kinh nghiệm của Trung Quốc 28 1.6.1.3. Kinh nghiệm của Singapore 29 1.6.2.Bài học kinh nghiệm cho các ngânhàng thương mại ViệtNam 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG ANTOÀN TRONG HOẠT ĐỘNGCHOVAYVỐNTẠINGÂNHÀNGĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM 32 2.1. Giới thiệu chung về ngânhàngđầu tƣ vàpháttriểnViệtNam 32 2.1.1. Sự ra đời vàpháttriển của NgânhàngđầutưvàpháttriểnViệtNam (BIDV) 32 2.1.2. Mô hình tổ chức của NgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam 33 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngânhàng Đầu tưvàPháttriểnViệtNam trong 4 năm 2005 – 2009 36 2.1.3.1. Quy mô Tổng tài sản vàVốn chủ sở hữu 36 2.1.3.2. Thị phần huy động – chovayvốn 37 2.1.3.3. Thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi 38 2.2. Thực trạng đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn của BIDV 40 2.2.1. Antoàn trong hoạt độngchovay 40 2.2.1.1. Tình hình hoạt độngchovay 40 2.2.1.2. Thực trạng đảm bảo antoàn các khoản chovay của Ngânhàng qua các chỉ tiêu 47 2.2.2. Phương pháp quản lý rủi ro trong hoạt độngchovaytại BIDV 53 2.2.2.1. Phương pháp cho điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 53 2.2.2.2. Chính sách của Ngânhàng nhằm hạn chế rủi ro đối với khoản chovay 55 2.2.2.3 Phương pháp phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro 57 2.3. Đánh giá thực trạng đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốntạiNgânhàngĐầu tƣ vàPháttriểnViệtNam 59 2.3.1. Kết quả đạt được 59 2.3.2. Khó khăn còn tồn tại 61 2.2.3. Nguyên nhân 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO ANTOÀN TRONG HOẠT ĐỘNGCHOVAYTẠINGÂNHÀNGĐẦU TƢ VÀPHÁTTRIỂNVIỆTNAM 65 3.1. Định hƣớng hoạt độngchovayvà các quan điểm về đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovaytạiNgânhàngĐầu tƣ vàPháttriểnViệtNam 65 3.1.1. Định hướng hoạt độngchovay của BIDV đến năm 2015 65 3.1.2. Các quan điểm về antoànchovay 67 3.2. Giải pháp đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốntạiNgânhàngĐầu tƣ vàPháttriểnViệtNam 69 3.2.1. Nhóm giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt độngchovayvốn 69 3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và đánh giá phương án kinh doanh 69 3.2.1.2. Sử dụng công cụ quản trị rủi ro trong hoạt độngchovay của BIDV 73 3.2.1.3. Tăng cường các giải pháp xử lý nợ quá hạn 76 3.2.2. Nhóm giải pháp mang tính hỗ trợ 78 3.2.2.1. Đẩy nhanh quá trình hoàn thiện và đổi mới công nghệ ngânhàng 78 3.2.2.2. Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngânhàng 79 3.2.2.3. Xác định và giải quyết các vấn đề theo BASEL II 80 3.3. Đề xuất kiến nghị 81 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ 81 3.3.1.1. Hoàn thiện và ổn định các chính sách pháttriển kinh tế xã hội 81 3.3.1.2. Tạo lập môi trường pháp lý đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn 81 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngânhàng Nhà nước 82 3.3.2.1. Đề xuất mô hình giám sát Ngânhàng nhà nước tạiViệtNamvà các biện pháp tăng cường giám sát 82 3.3.2.2. Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) 86 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 PHỤ LỤC 1 TÊN VIẾT TẮT Ngânhàng thương mại nhà nước NHTMNN Ngânhàng thương mại cổ phần NHTMCP Tổ chức tín dụng TCTD Doanh nghiệp nhà nước DNNN NHTMCP Ngoại thương ViệtNam VCB Ngânhàng Nông nghiệp vàPháttriển nông thôn ViệtNam AGB NHTMCP Công thương ViệtNam CTB Ngân hàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam BIDV NgânhàngPháttriển nhà Đồng bằng sông Cửu Long MHB NHTMCP Sài Gòn Thương Tín STB NHTMCP Quân đội MB NHTMCP Sài Gòn SHB NHTMCP Á Châu ACB NHTMCP Xuất Nhập Khẩu EIB Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản AMC Công ty mua bán nợ vàtài sản tồn đọng DATC Trung tâm hệ thống thông tin tín dụng CIC Công ty chứng khoán Bảo Việt BVSC Công ty chứng khoán Ngânhàng Nhà Đồng bằng sông Cửu Long MHBS 2 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Xếp hạng theo mô hình Moody 25 Bảng 2.1: Quy mô tăng trưởng tổng tài sản vàvốn chủ sở hữu của BIDV 36 Bảng 2.2. Cơ cấu thu nhập của BIDV 39 Bảng 2.3. Dư nợ chovay theo thành phần kinh tế 41 Bảng 2.4. Cơ cấu dư nợ vay theo thời gian 44 Bảng 2.5. Cơ cấu dư nợ vay theo loại hình 45 Bảng 2.6. Một số chỉ tiêu đánh giá đảm bảo antoànchovaytại BIDV 48 Bảng 2.7. Thực trạng các khoản nợ của BIDV 51 Biểu đồ 2.1. Thị phần tiền gửi của các NHTM ViệtNamnăm 2009 37 Biểu đồ 2.2. Thị phần chovay của các NHTM ViệtNamnăm 2009 38 Biểu đồ 2.3. Chovayvà ứng trước khách hàng (ròng) của BIDV trong giai đoạn năm 2005 – 2009 40 Biểu đồ 2.4. Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề (%) 46 Biều đồ 2.5. Tình hình nợ xấu của một số NHTM ViệtNam 52 3 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đềtàiNăm 2008 chúng ta đã được chứng kiến cuộc khủng hoảng tài chính diễn ra tại Mỹ và ảnh hưởng của nó đã nhanh chóng lan ra khắp toàn cầu. Theo các chuyên gia kinh tế cho rằng nguyên nhân của sự sụp đổ các ngânhàng nói riêng ở Mỹ kéo theo những tác động lớn đến sự bất ổn của toàn bộ hệ thống tài chính thế giới bắt nguồn từ việc các ngânhàng nước này đã quá tùy tiện khi cho khách hàngvay tiền để mua bất động sản qua các hợp đồngchovay không đạt tiêu chuẩn. Và trong suốt thời gian này người ta luôn nhắc đến những vấn đề trong việc quản trị rủi ro của các ngân hàng, các định chế tài chính…và quan trọng hơn cả là những rủi ro tín dụng đã khiến các ngânhàng đánh mất sự antoàn trong hoạt động, điều này đã góp phần tạo ra sự sụp đổ của các đế chế tài chính lớn và gây ra cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu. ViệtNam cũng không phải là trường hợp ngoại lệ khi chịu ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp từ cuộc khủng hoảng này. Do mức độ pháttriển còn thấp và quy mô còn hạn chế của các ngân hàng, định chế tài chính khiến cho những tác động trực tiếp là không lớn. Tuy nhiên, từ cuộc khủng hoảng tài chính diễn ra tại Mỹ và những ảnh hưởng tiêu cực của nó đến nền kinh tế đã là bài học kinh nghiệm cho các nhà quản trị tài chính của ViệtNam nói riêng và các nước trên thế giới nói chung trong việc điều hành hoạt động của các tổ chức. Theo Peter Rose cho rằng có đến 2/3 hoạt động tạo ra thu nhập chongânhàng là xuất pháttừ các khoản cho vay. Đây là một trong những hoạt động chủ yếu và đòi hỏi những biện pháp quản trị hiệu quả của mỗi ngân hàng. Hệ thống ngânhàng chỉ có thể hoạt động vững mạnh vàpháttriển khi đảm bảo được antoàn đối với các khoản cho vay. Và NgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam là một trong hai ngânhàng thương mại đầu tiên ở Việt 4 Nam đã thực hiện hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng nội bộ, từng bước tuân thủ theo những quy tắc về quản trị rủi ro trong công ước quốc tế BASEL. Với chính sách xếp hạng tín dụng khách hàng, Ngânhàng Đầu tưvàPháttriểnViệtNam đã thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo điều 7 QĐ 493/QĐ-NHNN trong khi hầu hết các ngânhàng thương mại hiện nay vẫn thực hiện theo điều 6 của quyết định này nhằm đảm bảo antoàn đối với hoạt độngchovayvốn của ngân hàng. Chính vì những lý do đã nêu trên mà em đã quyết định chọn đềtài „’ Antoàn trong hoạt độngchovayvốn của Ngânhàng Đầu tưvàPháttriểnViệt Nam’’ làm đềtài nghiên cứu của mình. 2. Thực trạng nghiên cứu Sau khi cuộc khủng hoảng tài chính diễn ra tại Mỹ đã có nhiều bài báo và công trình nghiên cứu đến công tác quản trị rủi ro nhằm đảm bảo hệ thống ngânhàng hoạt độngantoànvà vững mạnh. Trong đó có thể kể đến như : Luận án Tiến sỹ kinh tế năm 2008 ‘’Thực trạng quản trị rủi ro trong các Ngânhàng Thương mại Nhà nước Việt Nam’’ của Trần Đình Mạnh; Luận văn thạc sỹ kinh tế năm 2008„’ Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tạiNgânhàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam’’ của tác giả Nguyễn Tiến Chương; Luận văn thạc sỹ kinh tế năm 2007 „’ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực và thông lệ Ngânhàng quốc tế’’ của tác giả Lê Thành Minh… Tuy nhiên chưa có nghiên cứu nào được thực hiên về vấn đề đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn của một ngânhàng thương mại Việt Nam. 3. Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận về ngânhàng thương mại và hoạt độngchovayvốn của ngânhàng thương mại với chỉ tiêu đánh giá nhằm đảm bảo antoàn đối với những khoản cho vay. Từ những kinh nghiệm của một số nước rút ra bài học cho các Ngânhàng thương mại Việt Nam. 5 - Thực trạng đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn của NgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam khi đã thực hiện tốt chính sách xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàngvà thực hiện việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo điều 7 quyết định 493/QĐ-NHNN. - Từ những khó khăn hạn chế còn tồn tại, đưa ra một số giải pháp nhằm đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn của ngânhàng: Chứng khoán hóa các khoản nợ, nâng cao vai trò của công ty quản lý nợ AMC, đề xuất mô hình thanh tra giám sát đối với Ngânhàng Nhà nước… 4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Luận văn đi sâu nghiên cứu công tác đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn của NgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam trên cơ sở phân tích và đánh giá những số liệu thu thập được từnăm 2005 đến năm 2009. 5. Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phương pháp thống kê - tổng hợp trong việc thu thập số liệu từ các báo cáo của Ngânhàng nhà nước, tính toán tỷ lệ so với các tổ chức tín dụng khác; sử dụng phương pháp so sánh với Ngânhàng thương mại khác, phân tích tìm ra những khó khăn hạn chế còn tồn tại; bên cạnh đó tác giả còn sử dụng phương pháp mô tả - đánh giá; phương pháp duy vật lịch sử… 6. Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, khóa luận bao gồm 3 chương: Chƣơng 1: Khái quát antoàn trong hoạt độngchovayvốn của ngânhàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng antoàn trong hoạt độngchovayvốn của NgânhàngĐầu tƣ vàPháttriểnViệtNam Chƣơng 3: Giải pháp đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốntạiNgânhàngĐầu tƣ vàPháttriểnViệtNam [...]... bất động sản; Chovay sản xuất nông nghiệp; Chovay kinh doanh xuất nhập khẩu… - Dựa vào thời hạn cho vay: Chovayngắn hạn: là loại chovay có thời hạn đến 1 năm Mục đích của loại chovay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầutư vào tài sản lưu động; Chovay trung hạn: là loại chovay có thời hạn trên 1 đến 5 năm Mục đích của loại chovay này là nhằm tài trợ cho việc đầutư vào tài sản cố định; Cho. .. định; Chovay dài hạn: là loại chovay có thời hạn trên 5 năm Mục đích của loại chovay này thường là nhằm tài trợ đầutư vào các dự ánđầutư - Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: Chovay không có bảo đảm: là loại chovay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàngvayvốnđể quyết định cho vay; Chovay có bảo đảm: là loại chovay dựa... khoảng thời gian nhất định; Chovay theo hạn mức thấu chi: là việc chovay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng - Dựa vào xuất xứ tín dụng: Chovay trực tiếp: ngânhàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp trả nợ vaychongân hàng; Chovay gián tiếp: là khoản chovay được thực... đó, mà các ngânhàng sẽ có quyết định chovay phù hợp - Ngânhàng không được phép tham gia vào các hoạt động phi tài chính Cũng không được phép đầutư hơn 10% vốn vào các công ty hoạt động phi tài chính Mức đầutưvốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở 2% vốntự có Ngânhàng Tổng vốnđầutư giới hạn ở 10% vốntự có Ngânhàng 6 http://dantri.com.vn/c25/s76-224428/10-trung-tam-tai-chinh-hang-dau-the-gioi.htm... Trong tài liệu „’ Commercial Bank Financial Management’’, Joseph F.Sinkey (2002) cho rằng : Hoạt độngchovayvốn được cho là antoàn khi khách hàng có khả năng hoàn trả đầy đủ khoản tín dụng đã vaytừngânhàng cả về số lượng và thời hạn Còn theo Frank Stern (1999) - Bank Management, Chicago University lại cho rằng :Antoàn trong hoạt độngchovayđồng nghĩa với việc ngânhàng cần quản lý được các rủi... quan trọng số một trong hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng, nếu không đảm bảo antoàn các khoản chovay thì sẽ dẫn đến rủi ro, nợ quá hạn phát sinh và làm cho chi phí của các ngânhàng tăng lên, hiệu quả sử dụng vốn giảm, lợi nhuận bị suy giảm và ảnh hưởng trực tiếp tới năng lực tài chính và hiệu quả kinh doanh của ngânhàng Thứ ba: Đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn là điều kiện đểngân hàng. .. toán, và nâng cao khả năng tự chủ về tài chính của các Ngânhàng thương mại 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến sự antoàn trong hoạt độngchovayvốn 1.3.1 Nhân tố thuộc phía ngânhàng Chất lượng các khoản chovay của ngân hàng: là sự đáp ứng các yêu cầu của khách hàng phù hợp với sự pháttriển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, pháttriển của ngânhàng Nó phản ánh năng lực tài chính và sự sẵn sàng của ngân. .. hoạt động có vững mạnh thì quan trọng là phải đảm bảo vốnchovay phải được sử dụng có hiệu quả và các doanh nghiệp, cá thể đi vay phải hoàn vốn đúng thời hạn Hay nói cách khác ngânhàng cần phải đảm bảo antoàn trong hoạt độngchovayvốn dựa trên những công cụ quản lý rủi ro, có như vậytoàn bộ hệ thống mới lành mạnh vàpháttriển Có nhiều định nghĩa về antoàn trong hoạt độngchovay vốn: Trong tài. .. hạn đầutư ở mức 10% vốn khách vayvà 20% vốn của Ngânhàng Giới hạn chovaycho nhóm khách hàng ở mức 5% vốnngân hàng, 50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ giới hạn chovay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốntự có của Ngânhàng 5 - Cục thông tin tín dụng được quản lý bởi công ty tư nhân, tất cả các Ngânhàng báo cáo thông tin về Cục, sau đó Cục thông tin kết xuất báo cáo về khách hàng vay. .. đi vay Nguồn vốnchovay phụ thuộc vào nguồn vốn mà ngânhàng huy động được Ngânhàng có những chính sách và nghiệp vụ quản trị nhằm đảm bảo sự cân đối trong tài sản nợ vàtài sản có, khiến hoạt động của hệ thống ổn định vàantoànNgânhàng chỉ hoạt động được antoàn khi kiểm soát được các khoản chovay giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất Chỉ trên cơ sở quản trị được các rủi ro trong hoạt độngcho . đầu tƣ và phát triển Việt Nam 32 2.1.1. Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) 32 2.1.2. Mô hình tổ chức của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 33. CHO VAY VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 7 1.1. Hoạt động cho vay vốn của ngân hàng 7 1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay vốn của ngân hàng 7 1.1.2. Vai trò hoạt động cho vay vốn của ngân hàng. BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 65 3.1. Định hƣớng hoạt động cho vay và các quan điểm về đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng