Luận văn tốt nghiệp về năng lực cạnh tranh tại Ngân hàng Nông nghiệp An Giang

Luận văn tốt nghiệp về năng lực cạnh tranh tại Ngân hàng Nông nghiệp An Giang

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 4

1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu 5

CHƯƠNG 2 8

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 8

2.1 Phương pháp luận 8

2.1.1 Khái niệm về năng lực cạnh tranh 8

2.1.2 Tính đặc thù trong cạnh tranh của các ngân hàng 9

2.1.3 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng thương mại 11

2.2 Phương pháp nghiên cứu 20

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 20

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 20

CHƯƠNG 3 22

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH – TIỀN GIANG 22

3.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng NNo & PTNT Châu Thành 22

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 22

3.1.2 Cơ cấu tổ chức 23

3.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng 26

3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2006-2008 26

3.2.2 Phương hướng và mục tiêu năm 2009 28

CHƯƠNG 4 30

THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH – TIỀN

4.1.4 Năng lực quản lý và cơ cấu tổ chức 49

4.1.5 Hệ thống kênh phân phối và mức độ đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp 52

4.1.6 Mức độ cạnh tranh và hợp tác giữa các ngân hàng trong địa bàn 52

4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng 53

4.2.1 Các điều kiện mang tính nhân tố: 53

4.2.2 Các điều kiện về cầu: 54

4.2.3 Trình độ phát triển của các ngành có liên quan và phụ trợ: 55

4.2.4 Những đặc điểm về văn hóa xã hội có ảnh hưởng đến lợi thế cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng: 55

4.3 Vai trò của chính phủ: 57

CHƯƠNG 5 58

GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH – TIỀN GIANG 58

5.1 Những khó khăn và nguyên nhân 58

5.1.1 Những mặt đã thực hiện của ngân hàng 58

5.1.2 Những mặt khó khăn: 59

5.2 Giải pháp 59

5.2.1 Thực hiện tốt công tác kiểm tra giám sát vay vốn: 59

5.2.2 Thực hiện tốt công tác phân tích tín dụng: 61

5.2.3 Tiếp tục phân loại khách hàng một cách chặc chẽ theo đúng quy định của ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam: 62

6.2.3 Đối với BQL tổ LDTK&VV: 69

TÀI LIỆU THAM KHẢO 70

CHƯƠNG 1 ♣*♣

GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 1.1 Lý do chọn đề tài

Sau đổi mới, Việt Nam đã thu được những thành tựu to lớn trên tất cả các mặt: kinh tế tăng trưởng ổn định, đời sống của nhân dân không ngừng được cải thiện Ngành tài chính ngân hàng của Việt Nam có những đóng góp quan trọng vào thành tựu trên Tuy nhiên, hệ thống tài chính - ngân hàng Việt Nam còn phải đối mặt với hàng loạt các thách thức khi mở cửa và hội nhập như: Hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện vẫn ở giai đoạn phát triển ban đầu với năng lực tài chính của nhiều ngân hàng thương mại còn yếu; Dịch vụ của các ngân hàng thương mại Việt Nam còn chưa phong phú; Phần lớn các ngân hàng thương mại thiếu chiến lược kinh doanh hiệu quả và bền vững; Đội ngũ nhân viên của các ngân hàng thương mại Việt Nam khá đông nhưng trình độ chuyên môn nghiệp vụ chưa đáp ứng được yêu cầu của điều kiện hội nhập; Thói quen sử dụng tiền mặt của đại bộ phận dân cư; Cơ chế quản lý giám sát chưa hoàn thiện… trong khi hoạt động của các ngân hàng nước ngoài tại thị trường Việt Nam sẽ ngày càng mở rộng và phát triển

Trước bối cảnh đó, để đủ sức cạnh tranh, đứng vững trên thị trường và không ngừng phát triển, từng Ngân hàng phải có bước đi đúng đắn, trong đó đáng lưu ý là củng cố nguồn vốn tài chính, nguồn nhân lực, thay đổi công nghệ, xây dựng chiến lược hoạt động kinh doanh cho phù hợp, ngân hàng phải biết rõ thực trạng của chính Ngân hàng mình và phải dự đoán được điều kiện kinh doanh trong tương lai, còn phải hiểu rõ về đối thủ cạnh tranh…v…v… và tất cả những yếu tố đó tạo nên một “Năng lực cạnh tranh hoàn hảo” Dựa vào những điều đã phân tích ở trên, ta thấy rõ tầm quan trọng của việc xác định “Năng lực cạnh tranh trong

ngân hàng”, chính vì vậy em đã chọn đề tài nghiên cứu là: “Phân tích năng lực cạnh tranh của Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Châu Thành - Tiền Giang ” để làm đề tài tốt nghiệp

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích năng lực cạnh tranh của ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn (NNo&PTNT) Huyện Châu Thành - Tiền Giang

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

+ Mục tiêu thứ nhất: Đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng thông qua việc phân tích các nguồn lực bên trong như: Qui mô vốn, chất lượng tài sản có, năng lực công nghệ, năng lực quản lý, khả năng sinh lợi, khả năng thanh khoản, nguồn nhân lực, hệ thống kênh phân phối, mức độ đa dạng hóa các dịch vụ… để thấy được mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng

+ Mục tiêu thứ hai: Dựa trên những phân tích đó, đề xuất một số giải pháp để nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng

1.3 Phạm vi nghiên cứu

1.3.1 Phạm vi về không gian

Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Châu Thành - Tiền Giang

1.3.2 Phạm vi về thời gian

Đề tài được thực hiện từ năm 2006 đến năm 2008

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh nội tại của ngân hàng như:

+ Tiềm lực tài chính : Mức độ an toàn vốn và khả năng huy động vốn, chất lượng tài sản có, mức sinh lợi, khả năng thanh khoản

+ Năng lực về công nghệ + Nguồn nhân lực

+ Năng lực quản lý và cơ cấu tổ chức

+ Hệ thống kênh phân phối và mức độ đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp + Mức độ cạnh tranh và hợp tác với các ngân hàng khác

1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu

+ Đinh Duy Đông, (2007), “Nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại Việt nam trong thời gian tới”; phương pháp so sánh; kết quả nghiên cứu cho thấy một số hạn chế trong lĩnh vực cạnh tranh của các NHTM Việt Nam hiện nay như: cạnh tranh trong các NHTM Việt Nam mang tính chất độc quyền nhóm các NHTM nhà nước chiếm thị phần tuyệt đối và có tiềm lực tài chính lớn do sự trợ giúp của Nhà nước, nhiều NHTM Việt Nam chưa thật an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế, các nghiệp vụ ngân hàng hiện tại còn quá đơn giản và chưa đa dạng, trình độ quản lý kinh doanh chưa cao, tính chuyên nghiệp trong hoạt động ngân hàng thương mại hiện đại còn thấp Trên cơ sở đó, tác giả đã đề ra một số giải pháp để nâng cao năng lực cạnh tranh, sẵn sàng đối đầu với những thách thức trong tương lai Tài liệu giúp em có cách nhìn khái quát hơn về thực trạng cạnh tranh của các NHTM Việt Nam, những hạn chế còn tồn đọng và những giải pháp khắc phục để hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển bền vững hơn Qua đó có thể vận dụng vào phân tích đề tài đặc biệt là phần đưa ra giải pháp nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh cho ngân hàng NNo&PTNT Huyện Châu Thành

+ Phí Trọng Hiển, (2006), “Bàn về nâng cao năng lực cạnh tranh cho các NHTM Việt Nam trên thị trường dịch vụ ngân hàng”; phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh; kết quả nghiên cứu cho thấy một số tồn tại nổi bật trong hệ thống dịch vụ ngân hàng hiện nay như: chủng loại sản phẩm nghèo nàn, đơn điệu, chất lượng sản phẩm chưa cao, phương thức tiếp cận sản phẩm dịch vụ cho khách hàng đơn giản, thuần tuý, quy mô cung cấp sản phẩm nhỏ, tính cạnh tranh thấp, ngoài ra tác giả còn đánh giá năng lực cạnh tranh của các ngân hàng trong nước vẫn còn thấp hơn so với thế giới Trên cơ sở đó, đề ra chiến lược phát triển nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cho các NHTM Việt Nam dựa trên hệ thống các chính sách vững chắc và đồng bộ bao gồm: chính sách hoạt động, tài chính, Marketing, khách hàng, sản phẩm, nhân lực, công nghệ và chính sách giá Tài liệu giúp hiểu được các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng hiện nay vẫn còn nhiều hạn chế chủ yếu là huy động và cho vay trong khi nhu cầu của

khách hàng là rất lớn vì vậy mà cần có những giải pháp thiết thực để tăng tính đa dạng của sản phẩm đặc biệt là trong lĩnh vực bán lẽ qua đó đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trong nước

+ Nguyễn Thị Quy, (2005), “Năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong xu thế hội nhập”; phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích số liệu các yếu tố về năng lực cạnh tranh nội tại của hệ thống các Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Công trình của tác giả nhằm đánh giá đúng những khó khăn, thác thức mà các ngân hàng đang gặp phải, phân tích một cách toàn diện thực trạng năng lực cạnh tranh của các NHTM Việt Nam trong từng lĩnh vực cụ thể để tìm ra những mặt hạn chế, cùng nguyên nhân của chúng và từ đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị có tính khả thi Tài liệu này giúp nắm được khái niệm về năng lực cạnh tranh của ngân hàng, hệ thống các chỉ tiêu nhằm đánh giá năng lực nội tại trong cạnh tranh ngân hàng và phương hướng giúp đề ra các giải pháp để nâng cao năng lực cạnh tranh cho ngân hàng, đặc biệt là chi nhánh ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Châu Thành

Từ kết quả nghiên cứu của từng đề tài trên cho thấy một số đặc điểm chung về cạnh tranh trong ngân hàng như sau:

+ Tính đặc thù trong cạnh tranh của các NHTM bao gồm:

• Các NHTM cạnh tranh với nhau để từng bước mở rộng thị phần nhưng cũng không thể cạnh tranh bằng mọi giá, sử dụng mọi thủ đoạn, bất chấp pháp luật để thôn tính đối thủ của mình

• Các NHTM trong kinh doanh luôn vừa phải cạnh tranh lẫn nhau để giành giật thị phần nhưng luôn phải hợp tác với nhau nhằm hướng tới một môi trường lành mạnh để tránh rủi ro hệ thống

• Tất cả các hoạt động của NHTM đều chịu sự giám sát chặt chẽ của ngân hàng Trung Ương nhằm tránh rủi ro đổ vỡ hệ thống

• Cạnh tranh của các NHTM là loại hình cạnh tranh bậc cao đòi hỏi những chuẩn mực khắt khe hơn bất cứ loại hình kinh doanh nào khác

+ Các nhân tố tác động đến cạnh tranh của các ngân hàng thương mại bao gồm nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan

• Nhân tố khách quan bao gồm tác nhân từ phía NHTM mới tham gia thị trường, tác nhân là các đối thủ NHTM hiện tại, sức ép từ phía khách hàng, sự xuất hiện các dịch vụ mới

• Nhân tố chủ quan bao gồm năng lực điều hành của ban lãnh đạo, quy mô vốn và tình hình tài chính của ngân hàng, công nghệ cung ứng dịch vụ ngân hàng, chất lượng nhân viên ngân hàng, cấu trúc tổ chức, danh tiếng, uy tín.

+ Các công cụ cạnh tranh của các NHTM:

• Cạnh tranh bằng chất lượng: phải kết hợp thật tốt chiến lược bằng công nghệ và chiến lược nguồn nhân lực bên cạnh với việc kết hợp chiến lược thị trường, chiến lược kinh doanh phù hợp

• Cạnh tranh bằng giá cả: đây là biện pháp cạnh tranh nghèo nàn nhất vì nó làm giảm bớt lợi nhuận tiêu thụ được của các NHTM.Vì vậy việc định giá theo đúng ngang giá thị trường sẽ cho phép các NHTM giữ được khách hàng, duy trì và phát triển thị trường

• Cạnh tranh bằng hệ thống phân phối: để mở rộng thị phần bán lẻ, các ngân hàng thường mở rộng hệ thống phân phối của mình theo hai hình thức là kênh phân phối truyền thống (hệ thống các chi nhánh) và kênh phân phối hiện đại (các chi nhánh tự động hóa hoàn toàn, chi nhánh ít nhân viên, ngân hàng điện tử và ngân hàng qua mạng)

+ Các giải pháp để nâng cao năng lực cạnh tranh của các NHTM bao gồm

ứng dụng khoa học công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tăng năng lực tài chính, hoàn thiện mô hình tổ chức hoạt động và tăng cường hiệu quả công tác Marketing ngân hàng…

CHƯƠNG 2 ♣*♣

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận

Trong nền kinh tế thị trường, cạnh tranh là một tất yếu bởi bản thân nền kinh tế cũng vận động theo quy luật cạnh tranh Điều này đòi hỏi các doanh nghiệp hay cụ thể là các ngân hàng phải bằng mọi nỗ lực đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng thông qua các biện pháp khác nhau như cải tiến, nâng cao chất lượng phục vụ, cung cấp các dịch vụ tốt nhất cho khách hàng Cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường là sự ganh đua giữa các nhà doanh nghiệp trong việc giành một nhân tố sản xuất hoặc khách hàng nhằm nâng cao vị thế của mình trên thị trường Như vậy, điều kiện để xuất hiện cạnh tranh là tồn tại một thị trường với tối thiểu hai thành viên bên cung hoặc bên cầu và mức độ đạt mục tiêu của thành viên này sẽ ảnh hưởng đến mức độ đạt mục tiêu của thành viên kia Như vậy, cạnh tranh có thể đem lại lợi ích cho người này nhưng thiệt hại cho người khác Tuy nhiên, dưới góc độ lợi ích toàn xã hội; cạnh tranh có tác động tích cực là tạo ra sản phẩm, dịch vụ với chất lượng tốt hơn, rẻ hơn Điều đó đã thúc đẩy cho sự phát triển của toàn xã hội

Trong khuôn khổ quyển luận văn này, hệ thống đánh giá ngân hàng CAMELS và lý thuyết về năng lực cạnh tranh của Michael Porter là cơ sở để xây dựng hệ thống các chỉ tiêu cụ thể cho việc đánh giá năng lực cạnh tranh trong ngân hàng

2.1.1 Khái niệm về năng lực cạnh tranh

Rất nhiều học thuyết đã được xây dựng để phân tích về năng lực (lợi thế) cạnh tranh của các quốc gia cũng như các công ty, các doanh nghiệp…Nổi bật nhất trong các học thuyết về năng lực cạnh tranh gần đây là học thuyết của Michael Porter Trong các tác phẩm của mình, ông đã có những nghiên cứu rất toàn diện về năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp, công ty và năng lực cạnh tranh của ngành cũng như các quốc gia

Mặc dù có rất nhiều các công trình nghiên cứu về năng lực hay lợi thế cạnh tranh song cho đến nay, tất cả các nhà nghiên cứu đều thống nhất rằng rất khó có thể đưa ra một định nghĩa chuẩn về khái niệm năng lực cạnh tranh đúng cho tất cả các trường hợp Trong tác phẩm của mình, Michael Porter cho rằng: “Để có thể cạnh tranh thành công, các doanh nghiệp cần có được lợi thế cạnh tranh dưới hình thức hoặc là có được chi phí thấp hơn hoặc là có khả năng khác biệt hóa sản phẩm để đạt được những mức giá cao hơn trung bình Để duy trì lợi thế cạnh tranh, các doanh nghiệp cần ngày càng đạt được những lợi thế cạnh tranh tinh vi hơn, qua đó có thể cung cấp những hàng hóa hay dịch vụ có chất lượng cao hơn hoặc sản xuất có hiệu quả hơn”

Tuy nhiên, đối với từng đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, mục đích nghiên cứu vẫn cần phải đưa ra được một định nghĩa về năng lực cạnh tranh và một hệ thống các chỉ tiêu đánh giá khả năng cạnh tranh của một quốc gia, một ngành, hay một doanh nghiệp nào đó nhằm làm căn cứ khoa học cho việc đưa ra những chính sách, những giải pháp hợp lý và hiệu quả Như vậy, khái niệm năng

lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại có thể được tóm lại như sau: “ Năng lực cạnh tranh của một ngân hànglà khả năng ngân hàng đó tạo ra, duy trì và phát triển những lợi thế nhằm duy trì và mở rộng thị phần; đạt được mức lợi nhuận cao hơn mức trung bình của ngành và liên tục tăng; đồng thời đảm bảo sự hoạt động an toàn và lành mạnh, có khả năng chống đỡ và vượt qua những biến động bất lợi của môi trường kinh doanh”

2.1.2 Tính đặc thù trong cạnh tranh của các ngân hàng

Giống như bất cứ loại hình đơn vị nào trong kinh tế thị trường, các NHTM trong kinh doanh luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt, không chỉ từ các NHTM khác, mà từ tất cả các tổ chức tín dụng đang cùng hoạt động kinh doanh trên thương trường với mục tiêu là để giành giật khách hàng, tăng thị phần tín dụng cũng như mở rộng cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế Tuy vậy, so với sự cạnh tranh của các tổ chức kinh tế khác, cạnh tranh giữa các NHTM có những đặc thù nhất định Cụ thể:

- Kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ là lĩnh vực kinh doanh rất nhạy cảm, chịu tác động bởi rất nhiều nhân tố về kinh tế, chính trị, xã hội, tâm lý, truyền thống văn hoá… mỗi một nhân tố này có sự thay đổi dù là nhỏ nhất cũng đều tác động rất nhanh chóng và mạnh mẽ đến môi trường kinh doanh chung Chẳng hạn: Chỉ cần một tin đồn thổi dù là thất thiệt cũng có thể gây nên cơn chấn động rất lớn, thậm chí đe dọa sự tồn vong của cả hệ thống các tổ chức tín dụng Một NHTM hoạt động yếu kém, khả năng thanh khoản thấp cũng có thể trở thành gánh nặng cho nhiều tổ chức kinh tế và dân chúng trên địa bàn… Chính vì vậy, trong kinh doanh, các NHTM vừa phải cạnh tranh để từng bước mở rộng khách hàng, mở rộng thị phần, nhưng cũng không thể cạnh tranh bằng mọi giá, sử dụng mọi thủ đoạn, bất chấp pháp luật để thôn tính đối thủ của mình, bởi vì, nếu đối thủ là các NHTM khác bị suy yếu dẫn đến sụp đổ, thì những hậu quả đem lại thường là rất to lớn, thậm chí dẫn đến đổ vỡ luôn chính NHTM này do tác động dây chuyền

- Hoạt động kinh doanh của các NHTM có liên quan đến tất cả các tổ chức kinh tế, chính trị - xã hội, đến từng cá nhân thông qua các hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm, cho vay cũng như các loại hình dịch vụ tài chính khác; đồng thời, trong hoạt động kinh doanh của mình, các NHTM cũng đều mở tài khoản cho nhau để cùng phục vụ các đối tượng khách hàng chung Chính vì vậy, nếu như một NHTM bị khó khăn trong kinh doanh, có nguy cơ đổ vỡ, thì tất yếu sẽ tác động dây chuyền đến gần như tất cả các NHTM khác, không những thế, các tổ chức tài chính phi ngân hàng cũng sẽ bị “vạ lây” Đây quả là điều mà các NHTM không bao giờ mong muốn Chính vì vậy, các NHTM trong kinh doanh luôn vừa phải cạnh tranh lẫn nhau để dành giật thị phần, nhưng luôn phải hợp tác với nhau, nhằm hướng tới một môi trường lành mạnh để tránh rủi ro hệ thống

- Do hoạt động của các NHTM có liên quan đến tất cả các chủ thể, đến mọi mặt hoạt động kinh tế - xã hội, cho nên, để tránh sự hoạt động của các NHTM mạo hiểm nguy cơ đổ vỡ hệ thống, tất cả Ngân hàng Trung ương các nước đều có sự giám sát chặt chẽ thị trường này và đưa ra hệ thống cảnh báo sớm để phòng ngừa rủi ro Thực tiễn đã chỉ ra những bài học đắt giá, khi mà Ngân hàng Trung ương

thờ ơ trước những diễn biến bất lợi của thị trường đã dẫn đến hậu quả là sự đổ vỡ của thị trường tài chính - tiền tệ làm suy sụp toàn bộ nền kinh tế quốc dân Chính vì vậy, nên sự cạnh tranh trong hệ thống các NHTM không thể dẫn đến làm suy yếu và thôn tính lẫn nhau như các loại hình kinh doanh khác trong nền kinh tế

- Hoạt động của các NHTM liên quan đến lưu chuyển tiền tệ, không chỉ trong phạm vi một nước, mà có liên quan đến nhiều nước để hỗ trợ cho các hoạt động kinh tế đối ngoại; do vậy, kinh doanh trong hệ thống NHTM chịu sự chi phối của nhiều yếu tố trong nước và quốc tế, như: Môi trường pháp luật, tập quán kinh doanh của các nước, các thông lệ quốc tế… đặc biệt là, nó chịu sự chi phối mạnh mẽ của điều kiện hạ tầng cơ sở tài chính, trong đó công nghệ thông tin đóng vai trò cực kỳ quan trọng, có tính chất quyết định đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng này Điều đó cũng có nghĩa là, sự cạnh tranh trong hệ thống các NHTM trước hết phải chịu sự điều chỉnh bởi rất nhiều thông lệ, tập quán kinh doanh tiền tệ của các nước, sự cạnh tranh trước hết phải dựa trên nền tảng kỹ thuật công nghệ đáp ứng được yêu cầu của hoạt động kinh doanh tối thiểu; bởi vì, một NHTM mở ra một loại hình dịch vụ cung ứng cho khách hàng là đã phải chấp nhận cạnh tranh với các NHTM khác đang hoạt động trong cùng lĩnh vực, tuy nhiên, muốn lĩnh vực dịch vụ này được thực hiện thì đòi hỏi phải đáp ứng tối thiểu về điều kiện hạ tầng cơ sở tài chính mà thiếu nó thì không thể hoạt động được Rõ ràng là, sự cạnh tranh của các NHTM loại hình cạnh tranh bậc cao, đòi hỏi những chuẩn mực khắt khe hơn bất cứ loại hình kinh doanh nào khác

2.1.3 Hệ thống chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng thương mại

Để đánh giá và xếp hạng các định chế tài chính nói chung và các tổ chức tín dụng nói riêng, Ngân hàng trung ương các nước thường đưa ra nhiều biện pháp đánh giá và xếp hạng dựa trên tập hợp các chỉ tiêu tài chính hay tiêu chuẩn cơ bản nào đó Một trong những phương pháp tương đối phổ biến đang được Ngân hàng Trung ương các nước sử dụng đó là phương pháp CAMEL

CAMEL là tên viết tắt lấy từ các chữ cái đầu của một tập hợp các tiêu chuẩn và các chỉ tiêu tài chính sau:

Quy mô vốn ( Capital adequacy)
Chất lượng tài sản Có ( Asset quality)
Chất lượng quản lý ( Management quality)
Khả năng sinh lời ( Earnings)

Khả năng thanh khoản ( Liquidity position)

Phương pháp CAMEL đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam áp dụng trong Quy chế “Xếp loại các tổ chức tín dụng Việt Nam” ban hành kèm theo Quyết định số 292/1998 - QĐ NHNN ngày 27/08/1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước

Theo lý thuyết CAMEL, nếu quản lý tốt các yếu tố trên sẽ giảm thiểu rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Dựa vào mô hình CAMEL, có thể đưa ra các chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh của ngân hàng như sau:

2.1.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá năng lực nội tại của ngân hàng

a) Tiềm lực tài chính

Tiềm lực tài chính là thước đo sức mạnh của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định Tiềm lực tài chính thể hiện qua các chỉ tiêu:

- Mức độ an toàn vốn và khả năng huy động vốn: tiềm lực về vốn thể hiện qua các chỉ tiêu cụ thể như: quy mô vốn chủ sở hữu, hệ số an toàn vốn (được tính bằng vốn chủ sở hữu/tài sản có rủi ro) Tiềm lực về vốn phản ánh sức mạnh tài chính của một ngân hàng và khả năng chống đỡ rủi ro của nó Cách thức mà một ngân hàng có khả năng cơ cấu lại vốn, huy động thêm vốn cũng là một khía cạnh phản ánh tiềm lực về vốn của một ngân hàng Đây là một trong những nguồn lực quan trọng nhất quyết định khả năng cạnh tranh của một ngân hàng

- Chất lượng tài sản có: phản ánh “sức khỏe” của một ngân hàng Chất lượng tài sản có được thể hiện thông qua các chỉ tiêu như: tỷ lệ nợ xấu trên tồng tài sản có, mức độ lập dự phòng và khả năng thu hồi các khoản nợ xấu, mức độ tập trung và đa dạng hóa các danh mục tín dụng, rủi ro tín dụng tiềm ẩn…Các chỉ tiêu để đánh giá:

+ Tổng dư nợ trên Tổng vốn huy động (%, lần): Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng đồng vốn huy động của Ngân hàng Nó giúp so sánh khả năng cho vay với nguồn vốn huy động được Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng đã sử dụng vốn huy động không hiệu quả

+ Nợ quá hạn (NQH) / Tổng dư nợ (%): Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Những ngân hàng có chỉ số này thấp thì chất lượng tín dụng cao, thông thường chỉ số này không được vượt quá 5% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

+ Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân (Vòng quay vốn tín dụng): Chỉ tiêu này còn được gọi là chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Nó đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm

+ Hệ số thu hồi nợ (%): Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho Hệ số thu hồi nợ càng lớn thì đánh giá công tác thu hồi nợ của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại

( Hệ số thu hồi nợ = Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay )

- Mức sinh lợi: phản ánh kết quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời cũng phản ánh một phần kết quả cạnh tranh của ngân hàng Nó bao gồm những chỉ tiêu cụ thể như sau: giá trị tuyệt đối của lợi nhuận sau thuế, tốc độ tăng trưởng của lợi nhuận, cơ cấu của lợi nhuận (lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh thông thường hay bất bình thường), tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản có (ROA), các chỉ tiêu về mức sinh lợi trong mối tương quan với chi phí…Trong chỉ tiêu này, để có thể đánh giá dễ dàng hơn, chúng ta nên sử dụng một số chỉ số sau:

+ Tỷ suất doanh lợi: chỉ tiêu này thể hiện mức thu nhập mà ngân hàng có được trong tổng số doanh thu

Tỷ suất doanh lợi = Lợi nhuận ròng /doanh thu

+ Hệ số sử dụng tài sản: chỉ tiêu này cho biết 1 đồng tài sản đưa vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ đem về bao nhiêu đồng doanh thu

Hệ số sử dụng tài sản = Doanh thu /tài sản

+ Thu nhập trên tài sản (ROA): chỉ tiêu này cho biết 1 đồng tài sản đưa vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ đem về bao nhiêu đồng thu nhập ròng

ROA = Lợi nhuận ròng /tài sản

- Khả năng thanh khoản: bao gồm các chỉ tiêu như khả năng thanh toán tức thì, khả năng thanh toán nhanh, đánh giá định tính về năng lực quản lý thanh khoản của ngân hàng thương mại, đặc biệt là khả năng quản lý rủi ro thanh khoản Sau đây là một số chỉ số phổ biến dùng để đánh giá khả năng thanh khoản của NHTM:

+ Rủi ro thanh khoản: Chỉ số này đo lường khả năng thanh khoản của ngân hàng Tỷ số này càng cao thì rủi ro thấp và dẫn đến lợi nhuận thu được thấp và ngược lại

Rủi ro thanh khoản = (Tài sản thanh khoản – vay ngắn hạn) / Tổng vốn huy động + Tài sản thanh khoản trên Tổng TS (%): Chỉ số này cho biết trong tổng tài sản có bao nhiêu tài sản có thể huy động đáp ứng nhu cầu thanh toán của ngân hàng

b) Năng lực về công nghệ

Trong lĩnh vực ngân hàng, công nghệ đang ngày càng đóng vai trò như là một trong những nguồn lực tạo ra lợi thế cạnh tranh quan trọng nhất của mỗi ngân hàng Công nghệ trong ngân hàng không chỉ bao gồm những công nghệ mang tính tác nghiệp như hệ thống thanh toán điện tử, hệ thống ngân hàng bán lẻ, máy rút tiền tự động ATM…Mà nó còn bao gồm hệ thống thông tin quản lý MIS, hệ thống báo cáo rủi ro…Khả năng nâng cấp và đổi mới công nghệ cũng là chỉ tiêu phản ánh năng lực công nghệ của một ngân hàng thương mại

c) Nguồn nhân lực

Nguồn nhân lực là nguồn lực không thể thiếu của bất kỳ doanh nghiệp cũng như ngân hàng nào Năng lực cạnh tranh của nguồn nhân lực của một doanhnghiệp nói chung thể hiện những yếu tố như: trình độ đào tạo, trình độ thành thạo nghiệp vụ, động cơ phấn đấu, mức độ cam kết gắn bó với doanh nghiệp Ngành ngân hàng đòi hỏi người lao động phải phải kinh nghiệm và trình độ cao được tích lũy theo thời gian Qúa trình tuyển dụng và đào tạo một chuyên viên ngân hàng thường rất tốn kém cả về thời gian va công sức Hiệu quả của các chính sách về nhân sự, đặc biệt là chính sách về tuyển dụng, cơ chế thù lao là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá khả năng duy trì một đội ngũ nhân sự chất lượng cao của một ngân hàng thương mại

d) Năng lực quản lý và cơ cấu tổ chức

Năng lực quản lý phản ánh năng lực điều hành của hội đồng quản trị cũng như ban giám đốc của một ngân hàng Nó thể hiện ở mức độ chi phối và khả năng giám sát của hội đồng quản trị đối với ban giám đốc về mục tiêu, động cơ, mức độ cam kết…đối với việc duy trì và nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại: chính sách tiền lương và thu nhập đối với ban giám đốc; số lượng, chất lượng và hiệu lực thực hiện của các chiến lược, chính sách và quy trình kinh doanh cũng như quy trình quản lý rủi ro, kiểm toán kiểm soát nội bộ Năng lực quản lý quyết định hiệu quả sử dụng các nguồn lực của ngân hàng

Năng lực quản lý của hội đồng quản trị cũng như ban giám đốc cũng bị chi phối bởi cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại Cơ cấu tổ chức là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh cơ chế phân bổ các nguồn lực của một ngân hàng có phù hợp với quy mô, trình độ quản lý của ngân hàng; phù hợp với đặc trưng cạnh tranh của ngành và yêu cầu của thị trường hay không…Hiệu quả của cơ chế quản lý không chỉ phản ánh ở số lượng các phòng ban chức năng, sự phân công, phân cấp giữa các phòng ban mà còn phụ thuộc vào mức độ phối hợp giữa các phòng ban, các đơn vị trong việc triển khai chiến lược kinh doanh

e) Hệ thống kênh phân phối và mức độ đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp Hệ thống kênh phân phối luôn là một yếu tố qun trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Hệ thống kênh phân phối thể hiện ở các chi nhánh và các đơn vị trực thuộc khác và sự phân bố các chi nhánh theo địa lý lãnh thổ Việc triển khai công nghệ ngân hàng hiện đại đang làm rút ngắn khoảng cách về không gian và làm giảm tác động của một mạng lưới chi nhánh rộng khắp đối với năng lực cạnh tranh của một ngân hàng Tuy nhiên vai trò của mạng lưới chi nhánh rộng lớn vẫn có ý nghĩa, đặc biệt là trong điều kiện các dịch vụ truyền thống của ngân hàng vẫn còn phát triển

Mức độ đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp cũng là một chỉ tiêu phản ánh năng lực cạnh tranh của một ngân hàng Một ngân hàng có nhiều loại hình dịch vụ cung cấp phù hợp với nhu cầu thị trường và năng lực quản lý của ngân hàng sẽ là một ngân hàng có lợi thế cạnh tranh Tất nhiên sự đa dạng hóa các loại hình dịch vụ cần phải được thực hiện trong tương quan so với nguồn lực hiện có trong ngân hàng Nếu không, việc triển khai quá nhiều dịch vụ có thể khiến ngân hàng kinh doanh không có hiệu quả do dàn trải quá mức các nguồn lực

f) Mức độ cạnh tranh và hợp tác giữa các ngân hàng trong nước

Cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước có ý nghĩa rất quan trọng đối với việc nâng cao năng lực cạnh tranh của cả hệ thống ngân hàng Sự cạnh tranh lành mạnh và hợp tác hiệu quả giữa các ngân hàng trong nước là nền tảng để tạo sức mạnh của cả hệ thống ngân hàng và quyết định năng lực cạnh tranh quốc tế Đặc điểm về cạnh tranh giữa các ngân hàng là yếu tố quan trọng hơn quyết định sự lành mạnh của môi trường cạnh tranh Đặc điểm về cạnh tranh thể hiện ở sự đa dạng về chiến lược cạnh tranh của các ngân hàng trong nước, các phương pháp và phương thức cạnh tranh cụ thể

Sự hợp tác giữa các ngân hàng trong nước cũng là một cơ sở để tạo ra lợi thế cạnh tranh giữa các ngân hàng trong nước đối với ngân hàng nước ngoài cũng như đối với cạnh tranh trên thị trường quốc tế

2.1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng

a) Các điều kiện mang tính nhân tố

Ngân hàng là một doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt, đây là một ngành dịch vụ phức tạp, chứa đựng rất nhiều rủi ro vì thế nó đòi hỏi rất cao về các điều kiện mang tính nhân tố như: nguồn nhân lực, nguồn lực về tri thức, nguồn lực công nghệ cao và vốn lớn Và đây cũng là những điều kiện nhân tố quan trọng nhất trong môi trường quốc gia có ý nghĩa quyết định đối với năng lực cạnh tranh của các ngân hàng thương mại Các yếu tố về vị trí địa lý cũng có ý nghĩa nhất định để tạo ra lợi thế cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng nhưng nó là một yếu tố mang tính sẵn có và dễ bị mất ý nghĩa nếu xét trong điều kiện cạnh tranh các ngân hàng nước ngoài mở chi nhánh ở nước sở tại

b) Các điều kiện về cầu

Ngân hàng thương mại là một ngành dịch vụ cung cấp một số lượng rất đa dạng các loại hình dịch vụ khác nhau Cầu đối với các dịch vụ ngân hàng vì thế cũng rất đa dạng và phong phú Cầu trong nước trên phương diện là một yếu tố trong môi trường quốc gia tác động đến năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng thể hiện ở những khía cạnh như sau:

- Cấu trúc của cầu trong nước đối với các dịch vụ chính của ngân hàng là: dịch vụ nhận gửi, dịch vụ cho vay, dịch vụ trung gian thanh toán, dịch vụ mua bán ngoại tệ Khả năng nảy sinh những nhu cầu mới của người mua và những nhu cầu đó có thể dự báo nhu cầu ở những nơi khác trên thế giới cũng là những chỉ tiêu quan trọng tác động đến khả năng phát triển sản phẩm mới của ngân hàng, có khả năng đi trước các đối thủ khác trên thị trường khu vực hay thế giới và nhờ đó có được lợi thế cạnh tranh

- Quy mô của tổng cầu và tốc độ tăng trưởng cũng như mức độ bão hòa của cầu là yếu tố kích thích đầu tư và thu hút những thành viên mới tham gia vào thị trường Tốcđộ tăng trưởng của cầu càng cao thì các ngân hàng càng có động cơ để đầu tư hơn Còn tốc độ bão hòa càng cao thì các ngân hàng càng bị sức ép phải

đầu tư và đổi mới hơn, nhờ đó có thể tạo ra lợi thế cạnh tranh trước các đối thủ từ các nước khác đến

- Cơ chế chuyển đổi cầu trong nước thành cầu quốc tế và ngược lại là một khía cạnh mới khi nghiên cứu về cầu Nhu cầu đối với sản phẩm dịch vụ, đặc biệt là các dịch vụ tài chính, có khả năng di chuyển rất cao, cùng với sự di chuyển của các luồng vốn quốc tế, các hoạt động thanh toán quốc tế, các dịch vụ tín dụng quốc tế làm cho cầu trong nước và cầu quốc tế có một mối liên hệ rất mật thiết Trong điều kiện Việt Nam, khi chúng ta mởi cửa lĩnh vực tài chính, ngân hàng rất có thể những nhu cầu mới về những sản phẩm mới sẽ xuất hiện và các ngân hàng trong nước có thể sẽ bị mất lợi thế cạnh tranh trước các ngân hàng nước ngoài vốn đã quen với việc đáp ứng những nhu cầu đó Vì thế, nghiên cứu cơ chế chuyển đổi cầu trong nước thành cầu quốc tế và ngược lại là một nghiên cứu rất cần thiết, giúp chúng ta có thể khắc phục bất lợi hoặc chủ động khai thác những lợi thế của mình

c) Trình độ phát triển của các ngành liên quan và phụ trợ

Những ngành có mối liên hệ phụ trợ và liên quan mật thiết có thể đến là: quỹ tín dụng nhân dân, các công ty tài chính, các công ty chứng khoán, thị trường chứng khoán, thị trường tiền tệ, các công ty bảo hiểm, các quỹ đầu tư, các công ty mua bán nợ, các trung tâm giao dịch địa ốc Trong đó quan trọng nhất là ngành bưu chính viễn thông cung cấp các dịch vụ về công nghệ thông tin, liên lạc, truyền tải dữ liệu, cung cấp trang thiết bị máy móc, các phần mềm ứng dụng trong lĩnh vực ngân hàng; các cơ quan kiểm toán cũng là ngành phụ trợ quan trọng Dịch vụ kiểm toán phát triển sẽ góp phần tăng cường công tác thẩm định báo cáo tài chính, giúp ngân hàng xác định đúng năng lực của khách hàng, hạn chế nợ khó đòi và rủi ro tín dụng

d) Những yếu tố của môi trường kinh tế vĩ mô tác động đến lợi thế cạnh tranh của ngân hàng

Mỗi một biến động bất lợi của môi trường kinh tế vĩ mô đều có thể ảnh hưởng đến hoạt động bình thường của một ngân hàng Một nước có nền kinh tế phát triển, ổn định, tốc độ tăng trưởng cao, các chỉ số về lạm phát, lãi suất, tỷ giá

ổn định…sẽ là một điều kiện hết sức thuận lợi Và ngược lại, sự bất ổn về kinh tế có thể tạo ra sự dè dặt, co cụm những nỗ lực đầu tư của doanh nghiệp nói chung và của ngân hàng thương mại nói riêng Nghiên cứu các chỉ tiêu của môi trường kinh tế vĩ mô cũng như chiều hướng phát triển của toàn bộ nền kinh tế còn là cơ sở quan trọng để các nhà chiến lược ngân hàng hoạch định về chiến lược đầu tư, đổi mới của mình

e) Những đặc điểm về văn hóa xã hội

Có thể kể đến các đặc điểm xã hội ảnh hưởng đến cầu đối với các dịch vụ ngân hàng như: lòng tin của dân chúng đối với các ngân hàng; thói quen tiêu dùng và tiết kiệm của người dân, trình độ dân trí và khả năng hiểu biết về các dịch vụ của ngân hàng, mức thu nhập của người dân Những đặc điểm về văn hóa xã hội ảnh hưởng đến nguồn nhân lực ttrong lĩnh vực ngân hàng có thể kể đến như: quan điểm về doanh nhân và kinh doanh; quan điểm về sự giàu có; quan điểm về sự thăng tiến; quan điểm về đạo đức nghề nghiệp, về học tập và đào tạo, về sự gắn bó với nghề nghiệp, quan điểm về rủi ro và thất bại…

2.1.3.3 Vai trò của chính phủ

Vai trò của chính phủ là một yếu tố mang tính chất xúc tác rất quan trọng đối với sự phát triển của bất kỳ ngành nào ở một nước Đối với lĩnh vực ngân hàng, chính phủ lại càng đóng một vai trò quan trọng

Chính phủ tác động đến sự phát triển của ngân hàng trước hết với vai trò của người quản lý và giám sát toàn bộ hệ thống thông qua vai trò của ngân hàng Trung Ương Ngoài chức năng giám sát, quản lý các hoạt động của hệ thống ngân hàng, chính phủ còn là chủ sở hữu, là con nợ và chủ nợ lớn, thậm chí là lớn nhất của các ngân hàng thương mại Chính phủ đồng thời cũng là người hoạch định đường lối phát triển chung của toàn ngành và điều phối nỗ lực chung của toàn bộ hệ thống ngân hàng, cũng như toàn bộ nền kinh tế quốc dân

Tóm lại, hệ thống các chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh nội tại của các ngân hàng thương mại, cũng như các yếu tố tác động đến năng lực cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng của một quốc gia như trình bày ở trên đã thể hiện tương

đối toàn diện năng lực cạnh tranh hiện tại, khả năng duy trì và phát triển trong tương lai Ở từng nội dung, từng nhóm chỉ tiêu cụ thể có thể có bổ sung thêm các chỉ tiêu để phân tích sâu hơn, đầy đủ hơn, song, với hệ thống các chỉ tiêu trên chúng ta hoàn toàn có thể xác định được một bức tranh tổng thể về những điểm mạnh, điểm yếu; từ đó, có thể đưa ra những giải pháp, góp phần tiếp tục duy trì và nâng cao lợi thế cạnh tranh của hệ thống ngân hàng

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu thứ cấp trực tiếp từ Ngân hàng NNo&PTNT Châu Thành

từ năm 2006 đến năm 2008 Cụ thể:

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh + Bảng cân đối kế toán

+ Báo cáo thống kê nội tệ và báo cáo ngành nghề + Tích lũy số liệu

+ Báo cáo của Ban Giám Đốc tại Đại hội công nhân viên chức Ngân hàng NNo&PTNT huyện Châu Thành

- Tổng hợp thông tin từ các báo, tạp chí chuyên về Tài Chính - Ngân hàng như: Tài Chính tiền tệ, thời báo ngân hàng, tạp chí ngân hàng…và từ Website ngân hàng NNo & PTNT Tỉnh Tiền Giang

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Mục tiêu 1: sử dụng mô hình CAMEL để đánh giá năng lực cạnh tranh

của ngân hàng

- Mục tiêu 2: sử dụng mô hình năm động lực của Michael E Porter để phân

tích ảnh hưởng của môi trường tác nghiệp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Số liệu được phân tích nhằm đưa ra đánh giá bằng các phương pháp:

- Phương pháp so sánh: nhìn nhận các chỉ tiêu cả về số tuyệt đối lẫn tương đối, các hiện tượng theo diễn biến của thời gian (qua so sánh thời kỳ này với thời kì trước, so với chỉ tiêu kế hoạch)

- Phương pháp đánh giá cá biệt: dùng để phân tích theo từng vấn đề, từng chỉ tiêu, từng hiện tượng nhằm đánh giá, tìm hiểu bản chất của vấn đề cần xem xét, giải quyết

- Phương pháp đánh giá toàn diện: nhằm để đánh giá tổng hợp các mặt hoạt động của ngân hàng Các vấn đề được xem xét riêng biệt nhưng đồng thời cũng trong mối tương quan chung

Ngoài ra trong quá trình phân tích còn sử dụng phương pháp tỷ trọng nhằm xác định xu hướng, mức độ biến động, kết cấu của các chỉ tiêu doanh thu, chi phí, lợi nhuận…của ngân hàng và sử dụng biểu đồ, biểu bảng để mô tả số liệu

CHƯƠNG 3 ♣*♣

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH – TIỀN GIANG

3.1 Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng NNo & PTNT Châu Thành 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng NNo & PTNT Châu Thành có trụ sở chính đặt tại số 20 ấp Cá, thị trấn Tân Hiệp huyện Châu Thành tỉnh Tiền Giang, nằm dọc trên quốc lộ 1A, cách thành phố Hồ Chí Minh 60 Km, cách thành phố Mỹ Tho 12 Km

Huyện Châu Thành là một trong bốn huyện nằm ở phía tây tỉnh Tiền Giang, phía đông giáp huyện Chợ Gạo và thành phố Mỹ Tho, phía tây giáp huyện Cai Lậy, phía nam giáp Bến Tre, phía bắc giáp huyện Tân Phước và tỉnh Long An; có 24 xã và một thị trấn Từ năm 2001 ngân hàng Châu Thành quản lý 20 xã và 1 thị trấn, 4 xã còn lại do ngân hàng Bình Đức quản lý Giao dịch ở 3 địa điểm:

+ Khu vực trung tâm quản lý 07 xã: Tân Hương, Tân Hội Đông, Tân Lý Đông, Thân Cửu Nghĩa, Long AN, Tam Hiệp và thị trấn Tân Hiệp, đa số là sản xuất nông nghiệp tổng hợp, dịch vụ thương mại khá phát triển, các công ty TNHH, doanh nghiệp Dân Doanh hoạt động mạnh, các xã không có trồng cây chuyên vùng, mùa vụ sản xuất nông nghiệp không tập trung

+ Ngân hàng khu vực Long Định quản lý 06 xã: Long Định, Đông Hòa, Dưỡng Điềm, Điềm Hy, Nhị Bình, Hữu Đạo, sản xuất nông nghiệp chủ yếu là trồng lúa, mùa vụ tập trung, có những xã bị ảnh hưởng nặng qua các năm lũ lụt nhất là những xã phía bắc quốc lộ 1A , giáp ranh với huyện Tân Phước; kinh tế hộ gặp nhiều khó khăn; những hộ vay tôn nền nhà do vùng này thường bị ngập lụt về mùa mưa không có nguồn thu nhập đề trả nợ

+ Ngân hàng khu vực Vĩnh Kim quản lý 07 xã: Vĩnh Kim, Long Hưng, Song Thuận, Bàn Long, Phú Phong, Kim Sơn, Bình Thủy có điều kiện thuận lợi rất lớn vì đây là đây là những xã có kinh tế vườn phát triển mạnh, đất đai màu mỡ, nước ngọt quanh năm, mùa nào trái ấy, rất thích hợp và thuận lợi cho phát triển sản xuất nông nghiệp cũng như các ngành thương mại và dịch vụ phát triển đa dạng, đặc biệt kinh doanh trái cây, giao thông vận tải Những dự án ADB cây ăn quả được thực hiện tốt tại đây

3.1.2 Cơ cấu tổ chức

3.1.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Hình 3.1: CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC TẠI NHNo&PTNT CHÂU

3.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

a) Giám Đốc

- Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động của đơn vị

- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban

- Có quyền đề xuất, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương cho cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm soát trưởng

- Thực hiện các công việc khác theo ủy quyền của ngân hàng cấp trên /Tổng Giám Đốc

b) Chức năng nhiệm vụ của phòng Tin Dụng

- Chức năng: sử dụng nguồn vốn của ngân hàng để cho vay và đảm bảo thu hồi vốn đúng hạn

- Nhiệm vụ:

+ Tìm kiếm và phát triển khách hàng thông qua công tác tiếp thị

+ Thực hiện cho vay theo thể lệ, quy trình tín dụng của NHNN, ngân hàng NNo & PTNT Việt Nam

+ Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh theo thể lệ

+ Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo đúng hướng dẫn

+ Thẩm định và phân loại khách hàng, lập hồ sơ tín dụng và bảo lãnh, trình ban tín dụng xét duyệt theo hạn mức được quy định

+ Thẩm định và quản lý tài sản thế chấp, cầm cố

+ Theo dõi nợ vay, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay, tài sản thế chấp cầm cố của khách hàng

+ Đôn đốc thu hồi nợ, có biện pháp xử lý nợ quá hạn kịp thời

+ Đề xuất hướng giải quyết, kể cả đề xuất khởi tố các vụ việc liên quan đến hoạt động tín dụng và bảo lãnh của chi nhánh

+ Tổ chức quản lý, lưu trữ hồ sơ có liên quan đến nghiệp vụ của phòng

+ Thực hiện chế độ báo cáo thống kê về hoạt động cho vay, hoạt động bảo lãnh và thanh toán quốc tế theo quy định…

c) Chức năng nhiệm vụ của phòng Kế Toán và Ngân Quỹ

+ Tổng hợp số liệu cuối ngày, gửi file phát sinh về hội sở Cân đối nội bảng, ngoại bảng hàng ngày

+ Hạch toán bù trừ, báo có tài khoản khách hàng, theo dõi việc thu chi nội bộ trong chi nhánh

+ Kiểm tra, đánh số hoàn tất các chứng từ phát sinh trong ngày + Cho và giải ký hiệu mật trong thanh toán điện tử liên ngân hàng

+ Lập và kiểm tra các bảng cân đối, các báo các hàng tháng, hàng năm gửi về hội sở và các cơ quan có liên quan (NHNN, Cục thuế, Cục thống kê…)

+ Tổng hợp báo cáo số liệu hằng ngày cho Ban Giám Đốc… d) Chức năng nhiệm vụ của phòng Hành chính –Nhân sự - Văn thư:

+ Nhận và lưu trữ công văn, fax đi, fax đến

+ Photocopy và phân phối các văn bản, tài liệu cho ban giám đốc, các phòng nghiệp vụ

+ Soạn thảo văn bản theo yêu cầu của Ban Giám Đốc - Hành chính:

+ Trực tổng đài điện thoại

+ Theo dõi quản lý hồ sơ của nhân viên, cộng tác viên + Thực hiện chế độ BHXH, BHYT của nhân viên + Lập danh sách chế độ tiền thưởng

+ Thực hiện công tác tuyển nhân viên + Thực hiện chế độ thôi việc, nghỉ việc + Theo dõi hình thức chi tiền hành chính + Quản lý, cấp phát văn phòng phẩm, ấn phẩm + Theo dõi, quản lý tài sản của chi nhánh

+ Lập kế hoạch bảo trì, bảo dưỡng, sửa chữa các trang thiết bị máy móc

+ Kiểm tra công tác bảo vệ trụ sở và vệ sinh cơ quan…

3.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2006-2008

Lợi nhuận luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế và hoạt động của ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài nguyên tắc này Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất với mức rủi ro có thể chấp nhận được Qua đó, đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng tiếp tục phát triển bền vững Ðiều này cũng là mục tiêu của Ngân hàng NNo&PTNT Châu Thành trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình Ðể thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:

Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh - Phòng Tín Dụng

Lợi nhuận của Ngân hàng trong ba năm qua có nhiều biến động Cụ thể, năm 2007 lợi nhuận đạt 10.220 triệu đồng, giảm 1.200 triệu đồng, thấp hơn 10,5% so với năm 2006, sang năm 2008 lợi nhuận đạt 11.504 triệu đồng tăng 12,48% so với năm 2007 Qua đó, chứng tỏ hoạt động ngân hàng cũng có nhiều biến động Vậy đâu là lý do để có được kết quả cao như vậy? Để trả lời câu hỏi này ta sẽ đi vào phân tích tình hình doanh thu và chi phí của ngân hàng

- Về doanh thu: Doanh thu của ngân hàng liên tục tăng qua các năm Thật vậy, năm 2007 doanh thu đạt 56.506 triệu đồng tăng 22,82% so với năm 2006,

sang năm 2008 doanh thu đạt 76.413 triệu đồng tăng 35,23% so với năm 2007 Có được kết quả như vậy một phần là nhờ ngân hàng đã đẩy mạnh việc quảng bá, giới thiệu sản phẩm tới khách hàng, chủ động tìm kiếm khách hàng đặc biệt là khách hàng vay vốn, đa dạng hóa các loại tiền gửi với nhiều kỳ hạn và lãi suất hấp dẫn hơn năm trước, đồng thời chú trọng hơn trong việc chăm sóc khách hàng, có chiến lược huy động vốn nông thôn, thực hiện các hình thức khuyến mãi, quảng bá, đi tiếp cận, vận động và thu tiền gửi lưu động của các hộ có thu nhập bất thường trên địa bàn quản lý Đặc biệt, năm 2008 Ngân hàng NNo&PTNT Tiền Giang phát hành nhiều loại thể thức và lãi suất huy động tiền gửi hấp dẫn, với nhiều kỳ hạn gửi, tiết kiệm dự thưởng, trả lãi trước; với các sản phẩm mới như: huy động tiết kiệm VNĐ đảm bảo giá trị theo giá vàng, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn rút gốc linh hoạt… Chính cách làm này đã làm cho số lượng người vay vốn đến ngân hàng ngày một tăng Mặt khác, kinh tế xã hội Việt Nam nói chung và huyện Châu Thành nói riêng đang trong giai đoạn phát triển cao, doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả hơn, thu nhập người dân tăng cao Vì vậy mà nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng cũng tăng lên Qua đó góp phần làm tăng doanh thu cho ngân hàng

- Về chi phí: Chi phí của ngân hàng cũng liên tục tăng qua các năm Năm 2007, chi phí đạt 46.286 triệu đồng tăng 33,82% so với năm 2006, sang năm 2008 chi phí là 64.909 triệu đồng tăng đến 40,25% so với năm 2007 Chi phí năm 2008 tăng là do các khoản chi như sau: chi trả lãi 31.067 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 67,12% so với năm 2007 tăng 2.275 triệu đồng do số dư huy động vốn bình quân năm tăng, lãi suất vốn huy động và vốn điều hòa tăng nên chi trả lãi tăng là hợp lý; trong khoản chi trả lãi có khoản dự chi là 5.515 triệu đồng; chi ngoài lãi là 15.219 triệu đồng, chủ yếu là tăng khoản chi dự phòng rủi ro tín dụng, các khoản chi do Trung Ương quản lý như chi lễ tân, khánh tiết, tiếp thị, chi hội nghị…đều tăng cao Một nguyên nhân khác làm cho chi phí tăng là chi phí trả lương của cán bộ nhân viên ngân hàng tăng Ngân hàng NNo&PTNT huyện CHÂU THÀNH áp

dụng chế độ lương cho nhân viên theo quyết định số 72/QĐ –HĐQT-03 gồm

lương cứng: được tính dựa trên qui mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng; lương trả theo hiệu quả kinh doanh tính dựa trên mức lợi nhuận theo Báo cáo tài chính đã được kiểm toán Thời gian qua thực hiện theo qui định của nhà nước về việc tăng lương cơ bản làm chi phí trả lương cho nhân viên tăng lên, mặt khác, từ năm 2006 đến năm 2008 doanh thu và lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng nên chi phí tiền lương của nhân viên cũng tăng theo

Hình 3.2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 3.2.2 Phương hướng và mục tiêu năm 2009

Căn cứ vào phương hướng phát triển kinh tế của huyện, kế hoạch kinh doanh hằng năm của Ngân hàng NNo Việt Nam và Ngân hàng NNo Tiền Giang, Ngân hàng NNo&PTNT huyện Châu Thành xây dựng kế hoạch kinh doanh năm 2009 như sau:

Bảng 3.2: KẾ HOẠCH KINH DOANH NĂM 2009

Nguồn: Báo cáo của BGĐ tại đại hội CNVC 2009 - Phòng Tín Dụng

Dưới sự chỉ đạo và quan tâm sâu sát của BGĐ ngay từ đầu năm từng Ngân hàng Khu Vực, Phòng, Tổ xây dựng chương trình và kế hoạch hành động cụ thể đến từng CBTD, tạo sự đoàn kết nhất trí trong tập thể CB CNV trong đơn vị, từ đó tạo nguồn động lực thúc đẩy mỗi cá nhân cùng góp sức hoàn thành kế hoạch của đơn vị

CHƯƠNG 4 ♣*♣

THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU

THÀNH – TIỀN GIANG4.1 Các chỉ tiêu đánh giá năng lực nội tại của Ngân hàng

4.1.1 Tiềm lực tài chính

4.1.1.1 Quy mô nguồn vốn của ngân hàng

Có thể nói, quy mô nguồn vốn như là tấm đệm để đảm bảo cho mỗi ngân hàng có khả năng chống đỡ trước những rủi ro trong hoạt động của ngân hàng cũng như những rủi ro của môi trường kinh doanh Nguồn vốn của các ngân hàng càng lớn thì ngân hàng càng có khả năng chống đỡ cao hơn với những “cú sốc” của môi trường kinh doanh Điều này ngày càng trở nên quan trọng trong điều kiện môi trường kinh doanh có nhiều biến động khôn lường, khi sự phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế ngày càng gia tăng trong điều kiện toàn cầu hóa như hiện nay những rủi ro bất ngờ luôn tìm ẩn Nguồn vốn này còn ảnh hưởng đến mức độ đầu tư cho lĩnh vực công nghệ, ứng dụng thành tựu tin học vào hoạt động ngân hàng, thu hút nguồn lao động có chất lượng cao v.v

Ngân hàng NNo&PTNT huyện Châu Thành có tình hình nguồn vốn như sau:

Bảng 4.1: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 2006 - 2008 CỦA NGÂN HÀNG

Nguồn: Tích lũy số liệu - Phòng Tín Dụng

TỔNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG

Hình 4.1 TỔNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG

Nhìn chung, tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng mạnh qua 3 năm Tổng nguồn vốn hoạt động năm 2007 đạt 612.613 triệu đồng tăng 19,66% so với năm 2006; sang năm 2008 tổng nguồn vốn đạt 740.069 triệu đồng tăng 20,8% so

với năm 2007 Vậy nguyên nhân khiến tổng nguồn vốn tăng mạnh là gì? Để trả lời câu hỏi này ta sẽ đi xem xét từng khoản mục trong tổng nguồn vốn của ngân hàng

- Vốn huy động: đây được xem là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng (Tỷ trọng của nguồn vốn này tăng từ trên 35% vào năm 2006 và xấp xỉ 45% vào năm 2008 trong tổng nguồn vốn của ngân hàng) Vốn huy động của ngân hàng tăng mạnh qua các năm Vốn huy động năm 2007 đạt 240.533 triệu đồng tăng trên 32% so với năm 2006; sang năm 2008 vốn huy động đạt 328.938 triệu đồng tăng 36,75% so với năm 2007 Nguồn vốn huy động tăng cao qua các năm và vượt kế hoạch được giao là do Ngân hàng đã đa dạng hóa các loại tiền gửi với nhiều kỳ hạn và lãi suất hấp dẫn, đồng thời chú trọng hơn trong việc chăm sóc khách hàng, có chiến lược huy động vốn nông thôn, thực hiện các hình thức quảng bá, khuyến mãi, đi tiếp cận vận động và thu tiền gửi lưu động của các hộ có thu

Nguồn: Tích lũy số liệu - Phòng Tín Dụng

Vốn huy động của ngân hàng bao gồm tiền gửi tiết kiệm của dân cư và tiền gửi của tổ chức kinh tế trong đó tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao (trên 80%/năm) và tăng qua các năm Năm 2007, tiền gửi tiết kiệm đạt 205.641 triệu

đồng tăng 31,54% so với năm 2006, sang năm 2008 tiền gửi tiết kiệm đạt 260.618 triệu đồng tăng 26,7% so với năm 2007 Tiền gửi tiết kiệm tăng là do đời sống của người dân từng bước nâng lên, thu nhập được cải thiện, hoạt động của ngân hàng tạo được lòng tin của người dân nên khiến họ hoàn toàn an tâm gửi tiền vào ngân hàng Mặt khác, ngân hàng cũng đưa ra các kỳ hạn huy động rất linh hoạt như kỳ hạn tuần, tháng để người dân lựa chọn cho phù hợp với mục đích sử dụng của mình và có thể được rút tiền trước thời hạn khi có việc cần nhưng vẫn được hưởng

theo lãi suất không kỳ hạn Tuy nhiên tốc độ tăng của khoản TGTK 2008 so với

2007 không bằng 2007 so với 2006 khoản gần 5% Nguyên nhân của việc này là do năm 2008 huyện Châu Thành có nhiều yếu tố bất lợi về kinh tế, về điều kiện thời tiết, dịch bệnh…làm ảnh hưởng đến thu nhập của người dân như:

- Tình hình giá cả thị trường tăng mạnh nhất là trong chín tháng đầu năm, giá các mặt hàng tăng cao như sắt thép, xăng dầu, phân bón…

- Gía lương thực, thực phẩm tăng cao kéo theo sự tăng giá của hầu hết các mặt hàng quan trọng khác

- Dịch cúm gia cầm, dịch lở mồm long móng ở gia súc có thể bùng phát bất cứ lúc nào nếu không có biện pháp phòng ngừa

- Dịch rầy nâu, bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá… là những yếu tố bất lợi khiến thu nhập của người nông dân có phần giảm sút

Bên cạnh tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của tổ chức kinh tế trong ba năm qua cũng biến động mạnh Năm 2007 ngân hàng huy động được 34.892 triệu đồng tăng 35,6% so với năm 2006, năm 2008 là 68.320 triệu đồng tăng 95,8% so với năm 2007, nguyên nhân của sự gia tăng này là do một số doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả nên có một số vốn tạm thời chưa cần sử dụng đã gửi vào ngân hàng, mặt khác do ngân hàng sử dụng hình thức chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử nhanh chóng, kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, rất thuận tiện cho việc thanh toán không dùng tiền mặt, nhiều doanh nghiệp thấy được lợi ích này nên đến Ngân hàng để mở tài khoản thanh toán làm cho loại hình tiền gửi này tăng lên

TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG

TG của dân cưTG của các TCKTTổng VHĐ

Hình 4.2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG

- Vốn điều chuyển: Vốn điều chuyển có xu hướng giảm qua các năm Năm

2007, vốn điều chuyển đạt 157.420 triệu đồng giảm 6,7% so với năm 2006; sang năm 2008 vốn điều chuyển đạt 125.409triệu đồng giảm 20,33% so với năm 2007 Vốn điều chuyển giảm là do vốn huy động của ngân hàng liên tục tăng nên ngân hàng có đủ vốn để kinh doanh nên không cần điều chuyển nhiều vốn từ Hội sở

- Sử dụng nguồn vốn địa phương: đây là nguồn vốn được cấp từ Hội sở khi

thành lập chi nhánh và có xu hướng tăng qua các năm Nguồn vốn địa phương năm 2007 đạt 214.660 triệu đồng tăng 33,2% so với năm 2006; sang năm 2008 đạt 285.722 triệu đồng tăng 33,1% so với năm 2007.Tốc độ tăng của nguồn vốn địa phương năm 2008 so năm 2007 có giảm hơn so với cùng kỳ, tuy nhiên không đáng kể, mặt dù năm 2008 kinh tế có nhiều khó khăn nhưng Ngân hàng vẫn giữ được tốc độ tăng nguồn vốn địa phương là điều đáng mừng, cho thấy trong những năm qua ngân hàng kinh doanh có hiệu quả làm cho lợi nhuận giữ lại của ngân hàng tăng

CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG

Hình 4.3: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM

Tóm lại, tổng nguồn vốn tăng mạnh chủ yếu là do vốn huy động tăng nhanh Qua đó cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng trong 3 năm qua là tốt, nguồn vốn huy động năm sau cao hơn năm trước, tập trung chủ yếu vào tiền gửi dân cư, mặc dù tốc độ tăng có chậm lại do năm 2008 có nhiều biến động về lãi suất nên người dân đã hạn chế các khoản tiền gửi có kỳ hạn nhưng các khoản tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng lại có tốc độ tăng trưởng cao nhất, trong khi các khoản tiền gửi không kỳ hạn tăng nhưng tốc độ tăng không bằng Vốn huy động tăng cao là một tín hiệu đáng mừng và một lợi thế cho ngân hàng trong giai đoạn cạnh tranh hiện nay.(Trong đó, nguồn vốn huy động nội tệ chiếm 99,37%; nguồn vốn huy động ngoại tệ chiếm 0,63%, tỷ trọng nguồn vốn ngoại tệ giảm 0,26% so với năm 2007), tuy nhiên vấn đề đặt ra là ngân hàng sẽ sử dụng nguồn vốn đó như thế nào để vừa đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng vừa có khả năng hoàn trả đúng hạn cho khách hàng (vốn và lãi) khi đến hạn