Thực trạng huy động vốn ở ngân hàng TMCP phương tây và các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

Mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau, nhưng khi phân tích nội dung của các định nghĩa đó cho thấy ngân hàng thương mại đều có chung một tính chất, đó là: việc nhận tiền huy động vốn đ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY VÀ CÁC BIỆN

PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN

MSSV: B070149 Lớp: QTKD K33 B2

Cần Thơ, 11-2010

Với ngân hàng thương mại, nguồn lợi nhuận chủ yếu thu được là từ hoạt động tín dụng Nhưng để hoạt động ngân hàng mang lại hiệu quả cao thì cần chú trọng nhiều đến hoạt động huy động vốn, bởi đây là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến cân đối vốn trong hoạt động ngân hàng, ảnh hưởng đến lãi suất đầu vào – đầu ra, chiến lược hoạt động của ngân hàng… và ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Do đó tôi quyết định thực hiện đề tài “THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY VÀ CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN” nhằm đem lại một cái nhìn tổng quan về hoạt động huy động vốn của ngân hàng đồng thời đưa ra các biện pháp cải thiện, nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

 Mục tiêu 2: Tìm hiểu thực trạng huy động vốn của ngân hàng TMCP Phương Tây trong 03 năm qua

 Mục tiêu 3: Đánh giá các chuẩn mực liên quan trong quá trình huy động vốn

 Mục tiêu 4: Đề xuất biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU:

1.4.1 Không gian nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu số liệu tổng hợp của toàn hệ thống ngân hàng TMCP Phương Tây

1.4.2 Thời gian thực hiện nghiên cứu

Thời gian thực hiện đề tài nghiên cứu này chủ yếu từ ngày 9 tháng 9 năm

2010 đến ngày 16 tháng 10 năm 2010

Số liệu, thông tin được đề cập trong đề tài chủ yếu được lấy từ năm 2007 đến năm 2009 và 3 tháng đầu năm 2010

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng chủ yếu của đề tài là hoạt động huy động vốn của toàn hệ thống ngân hàng TMCP Phương Tây

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

2.1.1.1 Khái niệm

Theo Luật của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam: “Ngân hàng là tổ chức

tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”

“Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ, chủ yếu là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền đó để cho vay và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán”

“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước”

Mặc dù có nhiều cách thể hiện khác nhau, nhưng khi phân tích nội dung của các định nghĩa đó cho thấy ngân hàng thương mại đều có chung một tính chất, đó là: việc nhận tiền huy động vốn để sử dụng vào các nghiệp vụ cấp tín dụng, đầu

tư và các dịch vụ kinh doanh khác của chính ngân hàng

2.1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại

Một ngân hàng thương mại có nhiều hoạt động khác nhau nhưng có thể chia

ra 3 hoạt động chính là hoạt động tài sản nợ, hoạt động tài sản có và các hoạt động dịch vụ khác Hình bên dưới mô tả chung các hoạt động của một ngân hàng thương mại:

Hình 1 Các hoạt động của ngân hàng thương mại

(Nguồn: Tổng hợp lý thuyết)

 Nghiệp vụ tài sản nợ của ngân hàng thương mại

Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình tạo vốn của NHTM mà cụ thể là hình thành nên nguồn vốn của NHTM Nguồn vốn đó bao gồm:

o Vốn tự có:

Vốn tự có là vốn riêng có của NHTM Vốn này tuy chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng vốn của NHTM song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có được coi như là tài sản đảm bảo gây lòng tin đối với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có cũng là căn cứ để tính toán các tỷ lệ

đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng

Trong thực tế, vốn tự có không ngừng được tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng mang lại Bộ phận vốn này đóng góp một phần đáng kể vào vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời góp phần vào nâng cao vị thế của NHTM trên thương trường

Vốn tự có bao gồm

- Vốn điều lệ: Đây là số vốn mà ngân hàng thương mại phải có để đi vào

hoạt động và được ghi vào điều lệ

- Các quỹ của ngân hàng bao gồm:

 Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (gọi tắt là quỹ dự trữ)

 Quỹ đầu tư phát triển

 Quỹ dự phòng tài chính

 Quỹ dự phòng trợ cấp

 Quỹ khen thưởng phúc lợi,…

- Các tài sản nợ khác bao gồm:

 Vốn đầu tư xây dựng và mua sắm tài sản do Nhà nước cấp

 Các khoản chênh lệch do đánh giá lại tài sản

 Lợi nhuận được để lại chưa phân bổ cho các quỹ

Như vậy, vốn tự có là nguồn vốn ổn định, ngân hàng sử dụng một cách chủ động Do đó vấn đề đặt ra là ngân hàng phải bảo toàn và không ngừng tăng vốn

tự có của mình theo yêu cầu của sự phát triển hoạt động kinh doanh theo đúng chính sách, chế độ, đồng thời phải sử dụng vào các mục đích đã định

o Nghiệp vụ huy động vốn:

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các

tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp

vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh

Vốn huy động là công cụ chính đối với các hoạt động kinh doanh của các NHTM Nó là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và giữ vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mặc dù

bị giới hạn về mức huy động vốn, song nếu các NHTM sử dụng tốt nguồn vốn này thì không những nguồn lợi của ngân hàng được tăng lên mà còn tạo cho ngân hàng uy tín ngày càng cao Qua đó ngân hàng có thể mở rộng được vốn và mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Nguồn vốn huy động của ngân hàng bao gồm: Tiền gửi doanh nghiệp, tiền gửi dân cư, phát hành giấy tờ có giá

o Nghiệp vụ vốn đi vay:

Đối với nghiệp vụ này các NHTM tiến hành tạo vốn cho mình bằng cách vay của các tổ chức tín dụng trên thị trường tiền tệ và ngân hàng trung ương dưới hình thức tái chiết khấu hay vay có bảo đảm, nhằm tạo sự cân đối trong điều hành vốn của bản thân NHTM khi mà họ không tự cân đối được trên cơ sở khai thác tại chỗ Thực tế cho thấy, chi phí của vốn đi vay thường cao hơn chi phí của vốn huy động tại chỗ Tuy nhiên, tính chủ động của vốn đi vay lại cao hơn vốn huy động tại chỗ

o Nghiệp vụ tạo vốn khác:

Trong quá trình là trung gian thanh toán, các NHTM cũng tạo được một khoản gọi là vốn trong thanh toán: vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức và các khoản tiền phong toả do ngân hàng chấp nhận các hối phiếu thương mại… Các khoản tiền tạm thời được trích khỏi tài khoản này nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên tạm thời coi là tiền nhàn rỗi

Thông qua nghiệp vụ đại lý, ngân hàng thu hút được một lượng vốn đáng kể trong quá trình thu hoặc chi hộ khách hàng, làm đại lý cho các TCTD khác, nhận

và chuyển vốn cho khách hàng hay một dự án đầu tư… Do đó ngân hàng có thể

sử dụng tạm thời những tài khoản đó vào kinh doanh

Để mở rộng nghiệp vụ này các NHTM cần chú trọng đến phát triển các dịch

vụ và không ngừng nâng cao uy tín của mình trên thương trường

Bên cạnh các nguồn vốn trên, ngân hàng thương mại có thể tạo lập vốn cho mình từ nhiều nguồn khác như :

 Vốn uỷ thác đầu tư, tài trợ của Chính phủ hoặc của các tổ chức trong

và ngoài nước cho các chương trình, dự án phát triển kinh tế - văn hoá – xã hội Đây là nguồn vốn mà ngân hàng có được do làm đại lý nhận uỷ thác của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện đầu

tư cho những chương trình, dự án Thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng sẽ được hưởng hoa hồng phí

 Vốn được tạo ra trong quá trình ngân hàng làm đại lý bán cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp hay kho bạc nhà nước

 Nghiệp vụ tài sản có:

Là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm đảm bảo an toàn cũng như tìm kiếm lợi nhuận của các NHTM Nội dung nguồn vốn này gồm:

o Nghiệp vụ ngân quỹ:

Nghiệp vụ này phản ánh các khoản về dự trữ của ngân hàng nhằm đảm bảo

an toàn trong thanh toán và thực hiện qui định về dự trữ bắt buộc do ngân hàng trung ương đề ra Vì một trong những chức năng của NHTM là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả Khoản dự trữ này do NHNN qui định theo một tỷ lệ nhất định trên tổng tiền gửi Tỷ lệ dự trữ bắt buộc này thay đổi theo từng thời kỳ nhằm thực hiện các mục tiêu của chính sách tiền tệ quốc gia

Những khoản này gồm: tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHNN (dự trữ bắt buộc và tiền gửi đảm bảo khả năng thanh toán), các chứng khoán có tính thanh khoản cao

o Nghiệp vụ cho vay:

Là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu và tạo khả năng sinh lời cao cho ngân hàng Trong tổng tài sản có thì nghiệp vụ này chiếm tỷ trọng lớn nhất

Nghiệp vụ cho vay bao gồm các khoản sinh lời thông qua cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn:

 Cho vay ngắn hạn: là hình thức cho vay nhằm giải quyết thiếu hụt vốn tạm thời trong kinh doanh của khách hàng Cho vay ngắn hạn chủ yếu đầu tư vào tài sản lưu động Ở Việt Nam hiện nay thường cho vay ngắn hạn theo hai phương thức:

- Cho vay theo hạn mức: áp dụng cho những khách hàng vay trả thường xuyên có vòng quay vốn nhanh

- Cho vay từng lần: áp dụng cho những khách hàng vay trả thường xuyên và có vòng quay vốn chậm

 Cho vay trung – dài hạn: là hình thức cho vay mà tiền vay được cấu tạo vào tài sản cố định Đây là loại cho vay có thể nhận trực tiếp bằng tiền hoặc cho vay thông qua tài sản – nghiệp vụ cho thuê tài chính

Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận cơ bản cho ngân hàng, nhưng đồng thời nó cũng mang lại rủi ro rất cao cho nên ngân hàng luôn xem xét kỹ lưỡng tới từng món vay và từng đối tượng khách hàng vay để chỉ đảm bảo an toàn cho các khoản vay

o Nghiệp vụ đầu tư tài chính:

Các NHTM thực hiện quá trình đầu tư bằng vốn của mình thông qua các hoạt động hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trường… với mục đích kiếm lời, phân tán rủi ro qua việc đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh

o Nghiệp vụ tài sản có khác:

Bằng các hoạt động khác trên thị trường như: uỷ thác, đại lý, kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm, thực hiện các dịch vụ tư vấn, ngân quỹ… và các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng như dịch vụ bảo quản hiện vật quí, giấy tờ có giá, cho thuê két, cầm đồ và nhiều dịch vụ khác theo qui định của NHNN Việt Nam giúp cho Ngân hàng thu được những khoản lợi đáng kể

Nghiệp vụ khác:

o Nghiệp vụ trung gian:

Là nghiệp vụ của ngân hàng thực hiện các dịch vụ cho khách hàng thông qua đó nhận được các khoản thu dưới hình thức hoa hồng Nền kinh tế càng phát triển thì dịch vụ này càng mở rộng Gồm có:

 Ngân hàng tiến hành chuyển tiền cho khách hàng, thanh toán hộ khách hàng về các khoản tiền mua bán dịch vụ thông qua việc thu

hộ, chi hộ khách hàng bằng hình thức séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng…

 Ngân hàng đóng vai trò làm trung gian trong việc mua bán hộ cho khách hàng

 Ngân hàng làm đại lý phát hành và bán chứng khoán cho công ty

 Quản lý tài sản

- Bảo quản tài sản cho các cá nhân

- Bảo quản các chứng thư quan trọng (chúc thư, giấy tờ nhà đất,…)

- Bảo quản tài sản quý giá (vàng, bạc, đá quý, kỷ vật,…)

- Bảo quản và lưu giữ chứng khoán cho khách hàng

 Dịch vụ tư vấn tài chính, đầu tư phát triển, thẩm định dự án, cung cấp thông tin và tư vấn về kinh doanh

 Các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quý, thanh toán thẻ tín dụng quốc tế

 Dịch vụ nhận và chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ,…

o Nghiệp vụ ngoại bảng:

Là những khoản dùng để phản ánh những tài sản tạm thời để ở ngân hàng nhưng không thuộc quyền sở hữu của ngân hàng Ngoài ra, các khoản này còn phản ánh một số chỉ tiêu kinh tế đã được phản ánh ở các tài khoản trong bảng cân đối kế toán những đơn vị cần theo dõi để phục vụ yêu cầu quản lý nợ khó đòi đã

xử lý, chi tiết ngoại tệ…

Những tài sản phản ánh trên các tài khoản này đều phải được tiến hành

2.1.2 Cơ sở lý thuyết huy động vốn

Các hình thức hoạt động huy động vốn của NHTM là nhận tiền gởi từ các

cá nhân và tổ chức có tiền nhàn rỗi hoặc ngân hàng phát hành giấy ghi nợ để bán

ra thị trường hoặc ngân hàng có thể đi vay từ các định chế tài chính khác

Hình 2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại

(Nguồn: Tổng hợp lý thuyết)

2.1.2.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi

Huy động vốn của ngân hàng thông qua việc mở tài khoản thanh toán cho khách hàng Ngân hàng thực hiện các lệnh yêu cầu về chi trả, chuyển tiền của chủ tài khoản hoặc cho khách hàng rút tiền mặt Ở các nước phát triển, tiền gởi thanh toán chiếm một tỷ trọng lớn trong nguồn vốn huy động của ngân hàng Khách hàng mong muốn sử dụng dịch vụ của ngân hàng nên dùng tiền trong tài khoản thanh toán để chi trả hoá đơn điện, nước, bảo hiểm, mua hàng…

Các loại tài khoản tiền gửi:

o Tiền gởi thanh toán

o Tiền gởi có kỳ hạn

o Tiền gởi tiết kiệm

o Tiền gởi khác

2.1.2.2 Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá

Giấy tờ có giá là chứng nhận của ngân hàng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định,

điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa ngân hàng và người mua Thông tin phổ biến trên các loại giấy tờ có giá gồm mệnh giá, thời hạn, lãi suất, tên người sở hữu, các điều kiện ràng buộc khác nếu có quy định quyền và nghĩa

vụ của các bên Các loại giấy tờ có giá được phát hành gồm:

o Huy động vốn từ các tổ chức tín dụng khác

o Huy động vốn từ ngân hàng nhà nước

o Vốn uỷ thác

2.1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn

2.1.3.1 Nhân tố bên trong

Các nhân tố phổ biến ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng bằng tài khoản tiền gởi:

 Lãi suất là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến quyết định gởi

tiền của khách hàng Đây là nguyên nhân của các cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng trong bối cảnh các ngân hàng không đủ vốn cung cấp cho yêu cầu thị trường

 Uy tín của ngân hàng hay thương hiệu mà ngân hàng đã xây dựng

có đủ làm lòng tin khách hàng chấp nhận gởi tiền Để đạt được sự chấp nhận của khách hàng thì ngân hàng phải có chiến lược xây dựng thương hiệu, tạo dựng uy tín trong một thời gian dài trên thị trường Thông thường ngân hàng tồn tại càng lâu thì lòng tin của khách hàng càng lớn

 Chất lượng dịch vụ ngân hàng ảnh hưởng không kém đối với

quyết định khách hàng gắn bó với ngân hàng Khách hàng luôn mong muốn có chất lượng dịch vụ cao được cung cấp, sự tiện lợi, nhanh chóng và tiện lợi trong giao dịch với an ninh bảo mật cao

 Các chính sách của ngân hàng là nhân tố quan trọng điều tiết các

quyết định và thói quen khách hàng Nếu với chính sách thông thoáng trong lãi suất thay đổi, kỳ hạn, hay khách hàng muốn giao dịch thay đổi kỳ hạn Những chính sách quản lý linh hoạt trên sẽ giúp cho khách hàng có nhiều cơ hội và thuận lợi hơn trong các hoạt động tài chính

 Công nghệ ngân hàng cao sẽ làm khách hàng sẽ càng cảm thấy hài

lòng về dịch vụ được ngân hàng cung ứng và yên tâm hơn khi gửi tiền tại các ngân hàng Đây là một yếu tố rất quan trọng giúp ngân hàng cạnh tranh phi lãi suất

 Mạng lưới phục vụ của ngân hàng không chỉ được mở rộng tạo

điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền, mà cần được mở ra ở cả những nơi cách xa trung tâm kinh tế như nông thôn, vùng sâu, vùng

xa để từ đó nâng cao được hiệu quả huy động vốn

2.1.3.2 Nhân tố bên ngoài

Các biến động nền kinh tế sẽ được ngân hàng nhà nước trung ương điều chỉnh theo chiến lược quốc gia, chính sách điều chỉnh này lập tức tác động ngay đến toàn hệ thống thị trường tài chính từ người vay tiền, người gởi tiền đến cả bản thân ngân hàng Ví dụ khi kinh tế suy thoái, ngân hàng nhà nước cần kích thích phát triển sản xuất, ngân hàng nhà nước sẽ đưa ra các gói kích thích nhằm vào các doanh nghiệp sản xuất bằng cách chi trả hộ lãi suất doanh nghiệp sản xuất đi vay ở các ngân hàng Điều này ảnh hưởng đến cách sử dụng vốn của doanh nghiệp, cách giải ngân của ngân hàng, hình thức huy động vốn khác của doanh nghiệp…

 Môi trường pháp lý đem lại cho ngân hàng những cơ hội và thách

thức Ví dụ như việc dỡ bỏ các hạn chế về huy động vốn tiền gửi nội tệ sẽ mở đường cho các ngân hàng nước ngoài phát triển các

sản phẩm để huy động tiền gửi nội tệ và các sản phẩm về cho vay nội tệ Hoạt động huy động vốn của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng bởi chính sách pháp luật của nhà nước, chính sách của ngân hàng nhà nước như: chính sách tiền tệ, lãi suất, tài chính, tín dụng Sự thay đổi của những chính sách này sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn và chất lượng nguồn của NHTM

 Môi trường kinh tế có ý nghĩa rất quan trọng, nó ảnh hưởng đến

khả năng thu nhập, chi tiêu, thanh toán và nhu cầu về vốn và gửi tiền của dân cư và ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động của ngân hàng Sự thay đổi của các yếu tố: tốc độ tăng trưởng kinh tế,

tỷ lệ lạm phát, thu nhập bình quân đầu người thay đổi, chính sách đầu tư, tiết kiệm của chính phủ sẽ ảnh hưởng đến khả năng tiêu dùng và tiết kiệm của dân cư và từ đó ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn của NHTM Ví dụ khi thu nhập bình quân đầu người tăng thì tiêu dùng và tiết kiệm tăng và người dân gửi tiền vào ngân hàng tăng và ngược lại

 Môi trường xã hội mỗi quốc gia đều có một đặc điểm văn hoá

riêng Văn hoá chính là yếu tố tạo nên bản sắc của các dân tộc như: tập quán, thói quen, tâm lý Đối với ngân hàng hoạt động huy động vốn là hoạt động chịu nhiều ảnh hưởng của môi trường văn hoá Cụ thể ở các nước phát triển người dân có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để hưởng những tiện ích trong thanh toán bởi trong văn hoá của họ luôn gắn liền hoạt động của hàng ngày của mình với ngân hàng Do đó ngân hàng không mấy khó khăn trong việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và tổ chức kinh tế Ngược lại ở những nước đang phát triển như Việt Nam việc huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn vì người dân Việt Nam hiện nay vẫn chưa quen sử dụng các dịch vụ ngân hàng

 Thói quen dùng tiền của khách hàng ở các nước phát triển, khách

hàng luôn có tài khoản cá nhân và thu nhập được chuyển vào tài

mặt thường lớn hơn Ở khoản mục tiền gửi tiết kiệm có hai yếu tố quan trọng tác động vào là thu nhập và tâm lý của người gửi tiền Thu nhập ảnh hưởng đến nguồn vốn tiềm tàng mà Ngân hàng có thể huy động trong tương lai Còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền Tâm lý tin tưởng vào tương lai của khách hàng có tác dụng làm ổn định lượng tiền gửi vào, rút ra

và ngược lại nếu niềm tin của khách hàng về đồng tiền trong tương lai sẽ mất giá gây ra hiện tượng rút tiền hàng loạt vốn là mối lo ngại lớn của mọi ngân hàng Một đặc điểm quan trọng của đối tượng khách hàng là mức độ thường xuyên của việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng Mức độ sử dụng càng cao, ngân hàng càng có điều kiện

mở rộng việc huy động vốn

2.1.3.3 Nhân tố qui mô toàn cầu

Các nhân tố tầm cỡ toàn cầu như khủng hoảng kinh tế thế giới, hay thịnh vượng chung của cả thế giới cũng có một tầm ảnh hưởng nhất định đến hoạt động của ngân hàng Nếu kinh tế thế giới có trạng thái tốt, lòng tin của thị trường tăng cao thì tác động nhiều đến thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán, thị trường hàng hoá… đồng thời cũng làm tăng nhu cầu chung của thị trường Lúc đó chu kỳ luân chuyển tiền tệ được rút ngắn, giao dịch trong thị trường tăng nhanh, điều này tác động rất tích cực đến hệ thống ngân hàng Hoặc ngược lại khi thông tin kinh tế quốc tế có dấu hiệu suy yếu ngay lập tức nó tác động trực tiếp đến tâm lý của các thành phần kinh tế sau đó tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng nhanh chóng

2.1.4 Các chuẩn mực liên quan quá trình huy động vốn

2.1.4.1 Các quy định của pháp luật

Các quy định liên quan của pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn bao gồm các quy định tác động đến hoạt động sau:

Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX với những điều chỉnh tổng quan nhất về các hoạt động chung của hệ thống ngân hàng

Quyết định của ngân hàng nhà nước số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 19 tháng

01 năm 2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo quyết định

số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của thống đốc ngân hàng nhà nước Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng

Thông tư 19/2010/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Tổ chức tín dụng (TCTD): với sửa đổi chủ yếu ở nội dung Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động

 Hoạt động huy động bằng hình thức tiền gởi

o Quyết định của thống đốc ngân hàng nhà nước số NHNN ngày 13 tháng 9 năm 2004 về việc ban hành quy chế về tiền gửi tiết kiệm

1160/2004/QĐ-o Quyết định số 02/2004/QĐ-NHNN về việc phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng để huy động vốn trong nước

 Hoạt động huy động bằng hình thức phát hành chứng từ có giá

o Quy chế phát hành giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng để huy động vốn trong nước ban hành kèm theo quyết định số 02/2004/QĐ-NHNN ngày 04 tháng 01 năm 2004 của thống đốc ngân hàng nhà nước

 Hoạt động huy động bằng hình thức vay ở các tổ chức tín dụng khác

o Quyết định của thống đốc ngân hàng nhà nước số NHNN ngày 03 tháng 2 năm 2005 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng nhà nước

127/2005/QĐ-Các quy định pháp luật liên quan quá trình huy động vốn là tỷ lệ huy động vốn trên vốn tự có của NH nhằm để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng và đảm bảo quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền Những quy định về mức huy

 Mức vốn huy động không được vượt quá 20 lần vốn tự có

 Sự phát hành chứng từ có giá phải được xin phép và kiểm tra của NHNN Qua những quy định của pháp luật ta thấy vốn tự có quyết định đến khả năng cấp tín dụng, huy động vốn của NHTM vì thế những NHTM có vốn tự có lớn thì quy mô tín dụng càng lớn và ngược lại Không những vốn tự có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh mà vốn huy động cũng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tín dụng và hoạt động khác Vốn tự có rất quan trọng nhưng chỉ chiếm một phần rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất và

là nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng tiến hành các hoạt động kinh doanh do đó ngân hàng nào có nguồn vốn huy động càng lớn thì khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế và các hoạt động khác càng được mở rộng

2.1.4.2 Hệ số an toàn vốn (CAR)

Hệ số an toàn vốn (CAR): Đây là tỷ số thường được sử dụng làm thước đo

khả năng an toàn vốn ngân hàng hay dùng làm điều kiện ràng buộc của pháp luật đối với các tổ chức tín dụng hiện tại ở Việt Nam Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) là chỉ tiêu quan trọng phản ánh năng lực tài chính của Ngân hàng Chỉ tiêu này được dùng để xác định khả năng của Ngân hàng trong việc thanh toán các khoản nợ có thời hạn và đối mặt với các rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành

Hệ số an toàn vốn có công thức như sau:

CAR = Tài sản có đã điều chỉnh rủi ro trong bảng + Tài sản có đã điều chỉnh rủi ro ngoại bảngVốn cấp 1+Vốn cấp 2-Các khoản giảm trừ

(Phụ lục: Các thông tin giải thích công thức tính hệ số CAR)

Chỉ số này phản ánh rủi ro của tài sản ngân hàng (trong và ngoài bảng cân đối kế toán) Vốn cổ phần hữu hình được tính bằng tổng vốn cổ phần trừ đi các khoản: cổ phần ưu đãi, lợi ích cổ đông thiểu số, dự phòng lãi lỗ chưa thực hiện từ kinh doanh chứng khoán, dự phòng định giá lại tài sản, điều chỉnh dòng tiền phát sinh chưa thực hiện từ các công cụ phái sinh, lợi thế thương mại và các tài sản vô hình khác với tổng tài sản của ngân hàng có qui đổi các hệ số rủi ro theo qui định

Theo quyết định 03/2007/QĐ-NHNN và Quyết định số NHNN của ngân hàng nhà nước thì hệ số an toàn của các ngân hàng phải duy trì

457/2005/QĐ-ở mức độ tối thiểu là 8% Nhưng theo chuẩn mực quốc tế thì tỉ lệ tốt nhất phải trên 10% và đó là yêu cầu tối thiểu theo hiệp ước Basel II đã được áp dụng ở một

số quốc gia trên thế giới

Tóm lại, với một nguồn vốn tự có cố định thì việc huy động vốn của ngân hàng bị giới hạn ở một giá trị cận trên Do đó để có thể huy động vốn được nhiều thì ngân hàng nhất thiết phải tăng vốn tự có của mình lên mức cao nhất có thể

2.1.4.3 Xếp hạng tín nhiệm của các tổ chức quốc tế

Xếp hạng tín nhiệm ngân hàng của tổ chức xếp hạng quốc tế như Standard & Poor's, Moody's hay Fitch phản ánh nội lực của các ngân hàng cho thấy khả năng thanh toán nợ hay khả năng tài chính tương đối của bản thân nó dựa vào lịch sử hoạt động của ngân hàng đó Để xếp hạng tín nhiệm này thì các ngân hàng phải công bố thông tin tài chính đáng tin cậy để các tổ chức đánh giá các chỉ số rủi ro trong cơ cấu vốn, tài sản hiện tại, sau đó thực hiện tính toán cho điểm theo các quy tắc đã công bố Xếp hạng tín nhiệm ngân hàng là một thước

đo khả năng một ngân hàng có thể sẽ phải phụ thuộc vào nguồn hỗ trợ ở môi trường bên ngoài để tránh đổ vỡ tín dụng

Với mức hạng tín nhiệm cao, các ngân hàng dễ dàng tiếp cận với các nguồn vốn vay từ thị trường quốc tế, khả năng được các nhà đầu tư quốc tế chọn đầu tư cao và dễ bán được các chứng từ có giá trên thị trường Những kênh huy động vốn trên có lãi suất khá thấp so với kênh huy động khác Do đó các ngân hàng thương mại cần chú ý đến chỉ số xếp hạng này để có thể tiếp cận được các nguồn vốn trong môi trường quốc tế

2.1.4.4 Rủi ro thanh khoản

Có nhiều hướng tiếp cận để xác định rủi ro thanh khoản, một trong số đó là dựa vào lượng cầu thanh khoản và cung thanh khoản để xác định Rủi ro thanh khoản chỉ sự so sánh giữa số tiền cần thiết để thanh toán cho người gởi tiền rút ra

và sự gia tăng cho vay với nguồn thực sự hoặc tiềm năng trong thanh toán Vốn cho vay là một nhu cầu về thanh khoản và nguồn vốn huy động được có thể là

nguồn vốn quan trọng cho thanh khoản, mối quan hệ này cho thấy rủi ro thanh khoản của NH

Rủi ro thanh khoản chỉ tiêu 1= Tài sản thanh khoản - Vay ngắn hạn

Tổng nguồn vốn huy động (tiền gửi)

Rủi ro thanh khoản chỉ tiêu 2 = Dư nợ cho vay

Tổng nguồn vốn huy động (tiền gửi)

Trong đó tài sản thanh khoản là tài sản “có” có thể chuyển thành tiền mặt nhanh chóng như tiền mặt, ngoại tệ, quí kim, trái phiếu kho bạc, các khoản vay ngân hàng trung ương, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại các ngân hàng khác,…

Với rủi ro thanh khoản theo chỉ tiêu 1 này cho thấy tài sản dùng để thanh toán cho các khoản tiền gởi có thể rút ra ở bất cứ kỳ hạn nào, chỉ tiêu này càng cao thì càng ít rủi ro Ngược lại với rủi ro thanh khoản theo chỉ tiêu 1, chỉ tiêu 2 thì cho biết mức độ sử dụng nguồn tiền huy động để cho vay, chỉ tiêu này càng cao khả năng thanh toán càng giảm, nhất là tập trung vào cho vay trung và dài hạn

Trong NH luôn có sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro, sự tồn tại đó được chứng minh khi NH cho vay dài hạn hay đầu tư dài hạn thì tăng lợi nhuận của

NH nhưng cũng làm tăng rủi ro thanh khoản Vì vậy, nếu giử khả năng thanh khoản của NH cao sẽ làm giảm rủi ro và đồng thời nó làm lợi nhuận NH giảm theo

2.1.4.5 Rủi ro lãi suất

Trong những năm gần đây, lãi suất thị trường biến động liên tục qua các thời kỳ do ảnh hưởng của kinh tế thế giới và các chính sách vĩ mô của quốc gia khác Để hoạt động tốt trong môi trường như vậy, ngân hàng cần phải có chiến lược cho các hoạt động thích hợp

Hình 3 Diễn biến lãi suất cho vay trung bình giai đoạn 2003 – 2009 ở Việt Nam

Nguồn: Thống kê của Economist Intelligence Unit

Rủi ro lãi suất của ngân hàng có liên quan đến sự thay đổi trong thu nhập tài sản và nợ phải trả và giá trị gây ra bởi sự thay đổi của lãi suất Để đo lường rủi ro này ta so sánh giữa tài sản nhạy cảm với lãi suất với nợ phải trả nhạy cảm với lãi suất Cụ thể trong các thời kỳ sự thay đổi lãi suất lớn Nếu NH huy động vốn ở những kênh có tài sản ít nhạy cảm với lãi suất đó là những khoản huy động vốn với thời gian đáo hạn trên 1 năm và những khoản huy động vốn khác không gắn liền với lãi suất thị trường thì ngân hàng sẽ kiểm soát được lợi nhuận trong môi trường thị trường biến động lãi suất

Nói chung, ngân hàng phải xem xét cân đối yếu tố lãi suất tác động đến tình hình lợi nhuận chung mà cụ thể hơn là tác động của lãi suất lên tài sản nợ Nếu giảm thiểu được yếu tố này thì ngân hàng sẽ giữ được lợi nhuận chung tốt trong môi trường lãi suất biến động

Ngoài ra, yếu tố lãi suất cần được xem xét ở một khía cạnh khác đó là lãi suất huy động danh nghĩa và lãi suất huy động thực tế Bởi yếu tố lãi suất huy động thực tế có quan hệ với lãi suất huy động danh nghĩa và các yếu tố số lần trả lãi trong một kỳ, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, chi phí hoạt động ngân hàng, Do đó cần xem xét và tính đến lãi suất huy động thực tế và lãi suất cho vay thực tế bởi ngân hàng không thể kiểm soát một số yếu tố đầu vào thuộc thẩm quyền điều tiết của ngân hàng Nhà Nước

Cơ cấu nguồn vốn huy động là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến chi phí lãi suất huy động đương nhiên nó cũng là yếu tố ảnh hưởng đến tính ổn định vốn

huy động Do đó ngân hàng cần phải lượng hóa các mục tiêu để so sánh định chỉnh hoạt động huy động vốn thích hợp

2.1.5 Hệ số tương quan

Để mô tả tương quan giữa 2 biến số x và y, ta dùng hệ số tương quan R Hệ

số tương quan cho biết độ mạnh của mối tương quan tuyến tính giữa hai biến số ngẫu nhiên

R = Cov(x,y) var(x) * var(y) Trong đó: Cov(x,y): là hiệp phương sai và được tính bằng công thức:

Var(x), Var(y): là phương sai của x và phương sai của y và được tính bằng công thức:

Cách đánh giá mối liên hệ từ hệ số tương quan như sau:

|R| < 0.3 Tương quan ở mức thấp 0.3 ≤ |R| < 0.5 Tương quan ở mức trung bình 0.5 ≤ |R| < 0.7 Tương quan khá chặt chẽ 0.7 ≤ |R| < 0.9 Tương quan chặt chẽ 0.9 ≤ |R| Tương quan rất chặt chẽ

Nếu R dương thì hai biến x và y là đồng biến, nếu R âm thì hai biến x và y

là nghịch biến Nếu R gần bằng 0 thì hai biến x, y độc lập với nhau

Trong lĩnh vực kinh tế, nếu muốn xem xét có phải giữa hai khía cạnh hoặc lĩnh vực có quan hệ tuyến tính với nhau hay không người ta dùng hệ số tương quan để kiểm định giả thuyết mối quan hệ đó Kết quả đưa ra nhằm tìm ra mô

hình quan hệ giữa hai khía cạnh hay lĩnh vực để từ đó các có thể dự đoán, hay có cách tác động ở mức độ đáp ứng theo mong muốn

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Số liệu nghiên cứu được lấy ở Hội sở ngân hàng TMCP Phương Tây là số liệu toàn hệ thống, được tổng hợp từ tất cả các phòng giao dịch trên khắp cả nước Tuy nhiên do giới hạn thời gian nên không phân tích số liệu đi sâu vào chi tiết từng vùng miền cụ thể

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

 Số liệu trong đề tài được thu thập trực tiếp từ hội sở ngân hàng TMCP Phương Tây trong các năm 2007, 2008, 2009 và 3 tháng đầu năm 2010

 Thu thập tổng hợp từ website ngân hàng: http://westernbank.vn, tổng hợp thông tin từ sách, báo chí, bài giảng, tạp chí ngân hàng

 Tham khảo thông tin từ các nhân viên trong ngân hàng để nhận ý kiến đóng góp

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

Mục tiêu cụ thể 1 và 2: Dựa vào số liệu ngân hàng cung cấp, dùng phương pháp so sánh số tương đối và tuyệt đối để từ đó rút ra kết luận về tỷ trọng, xu hướng, nguyên nhân của sự thay đổi nhằm nêu lên thực trạng của việc huy động vốn

Mục tiêu cụ thể 3: Dùng các chuẩn mực liên quan trong quá trình huy động vốn rồi so sánh, đánh giá lại hoạt động huy động vốn ở ngân hàng

Mục tiêu cụ thể 4: Dùng ma trận S.W.O.T để phân tích nhằm tổng hợp và

đề xuất các biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN Ở

NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY

3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG TÂY

3.1.1 Giới thiệu chung

Tên tiếng Việt : Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây

Tên tiếng Anh : Western Bank

Địa chỉ : Số 127 đường Lý Tự Trọng, quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ

Số phòng giao dịch : 68 Chi nhánh/ Phòng giao dịch (Tính đến tháng 7/2010)

Mã chứng khoán : WEB

Vốn điều lệ : Vốn điều lệ kể từ 01/09/2010 là 2.000 tỷ đồng

: Ngân hàng Nhà nước đã chấp thuận tăng vốn lên 3.000 tỷ đồng

: Đại hội đồng cổ đông ngày 17-04-2010 chấp thuận phương án tăng vốn lên 3.000 tỷ trong năm 2010

Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Phương Tây với tiền thân là Ngân hàng Nông thôn Cờ Đỏ, Ngân hàng được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0016/NH-GP do Thống đốc NHNN cấp vào ngày 6 tháng 4 năm

1992 và Giấy phép thành lập ngân hàng số 124/NH-ĐKKD do Uỷ Ban Nhân Dân tỉnh Cần Thơ cấp ngày 28 tháng 4 năm 1992 Trong quá trình phát triển, Ngân hàng có các mốc lịch sử và thành tựu phát triển như sau:

 Năm 1992 đến 2004:

 Thành lập với vốn điều lệ ban đầu là 320 triệu đồng

 Từ năm 1992 đến 2004, sau nhiều lần tăng vốn, đến cuối năm 2004 số vốn điều lệ của Ngân hàng đã đạt là 22,9 tỷ đồng

 Năm 2005:

 Tăng vốn điều lệ lên 52 tỷ đồng

 Được cam kết nguồn vốn dài hạn 50 tỷ trong năm 2006 từ quỹ tín dụng nông thôn II (RDF II) của Ngân hàng Thế giới và được xem xét tham gia nguồn vốn dài hạn từ quỹ tín dụng nông thôn III (RDF III)

 Trong: “Báo cáo sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng CNTT-TT Việt Nam 2005 (“Vietnam ICT Index 2005”) xếp loại hạ tầng nhân lực CNTT-TT của Ngân hàng Phương Tây đứng thứ 3, hạ tầng kỹ thuật CNTT-TT đứng thứ 4, xếp hạng chung các Ngân hàng Thương Mại, Western Bank xếp thứ 9 trong nhóm 10 Ngân hàng

 Năm 2006:

 Tăng vốn điều lệ lên 152,2 tỷ đồng

 Hoàn thành kế hoạch nâng cấp cơ sở vật chất kỹ thuật, cơ sở hạ tầng

và chuẩn bị nguồn nhân lực cho mở rộng hoạt động của Ngân hàng, thực hiện các chương trình đào tạo nghiệp vụ và dịch vụ khách hàng liên tục cho đội ngũ nhân viên đã từng bước nâng cao niềm tin của khách hàng đối với Western Bank

 Vượt mức cổ tức theo nghị quyết của Đại hội cổ đông năm 2006 và được Ngân hàng Nhà nước Cần Thơ đánh giá đứng thứ 2 về hoạt động hiệu quả trong số các ngân hàng và chi nhánh NHTM cổ phần trên địa bàn Cần Thơ

 Năm 2007:

 Tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng

 Western Bank được chuyển đổi từ Ngân hàng TMCP nông thôn (Ngân hàng TMCP Nông thôn Cờ Đỏ) sang mô hình hoạt động Ngân hàng TMCP đô thị (Ngân hàng TMCP Phương Tây) vào tháng 6 năm 2007

 Hệ thống Quản trị ngân hàng trực tuyến CoreBanking chính thức hoạt động;

 Triển khai thành công và đưa vào hoạt động hệ thống bảo mật dùng vân tay (lần đầu tiên sử dụng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam) cho toàn bộ nhân viên khi truy cập vào cơ sở dữ liệu của Ngân hàng và áp dụng cho cả khách hàng

 Lần lượt mở rộng mạng lưới khắp nước, khởi đầu bằng những sự kiện khai trương đồng loạt các chi nhánh ở Hà Nội, Đà Nẵng, TP HCM vào trung tuần tháng 10.2007

 Ngân hàng triển khai hệ thống camera quan sát chuyên dụng thông qua mạng internet (dùng IP camera) kết hợp với hệ thống hội nghị truyền hình (đã đưa vào ứng dụng năm 2006), tạo điều kiện thuận lợi

và hiệu quả cho việc giám sát điều hành của ngân hàng khi mở rộng mạng lưới

 Tập trung phát triển các kênh phân phối mới như ATM, Web, POS, các loại thẻ thanh toán và liên kết với các đối tác chiến lược có tiềm lực tài chính mạnh

 Năm 2008

 Tăng vốn điều lệ lê 1.000 tỷ đồng

 Đứng thứ 1 trong tổng số 22 NHTM tại Việt Nam về mức độ sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng công nghệ thông tin – truyền thông (Báo cáo Việt Nam ICT Index 2008)

 Western Bank còn là Ngân hàng nhận giải thưởng “Cúp vàng thương hiệu chứng khoán uy tín” và “Công ty Cổ phần hàng đầu Việt Nam”

do Hiệp hội Kinh doanh chứng khoán VN, Tạp chí Chứng khoán VN, Trung tâm Thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước và nhiều công ty khác phối hợp tổ chức hàng năm

 Được Ngân hàng Nhà nước xếp Hạng A;

 Năm 2009

 Tham gia chính thức hệ thống thanh toán thẻ Banknet;

 Tham gia hệ thống SWIFT;

 Được Ngân hàng Nhà nước xếp Hạng A

3.1.2 Chiến lược phát triển

Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh bằng cách mở rộng và đẩy mạnh một cách phù hợp các lĩnh vực dịch vụ của một Ngân hàng bán lẻ, trở thành lựa chọn đầu tiên của nhà đầu tư và khách hàng cho nhu cầu đầu tư và dịch vụ tài chính ngân hàng;

Phát triển Ngân hàng trên nền tảng công nghệ ngân hàng hiện đại, cơ cấu quản trị và mô hình tổ chức cũng như các chuẩn mực phù hợp với thông lệ quốc

tế tốt nhất và nâng cao nguồn nhân lực có chất lượng cao

Phát triển mạng lưới, đầu tư cơ sở hạ tầng, và đội ngũ khách hàng ngày càng đa dạng, gắn bó, tập trung vào khách hàng giới trẻ hướng đến sử dụng dịch

vụ ngân hàng hiện đại

Phấn đấu đạt một số chỉ tiêu cơ bản đến năm 2011:

 Vốn chủ sở hữu đạt 3.000 tỷ VNĐ;

 Tổng tài sản tăng trưởng trung bình 60%/năm;

 Tỷ lệ ROE trung bình hàng năm là 18%;

 Tỷ lệ ROA trung bình hàng năm là 2-3%;

 Hệ số an toàn vốn (CAR) đạt khoảng từ 8% - 10%

3.1.3 Cơ cấu tổ chức

 Đại Hội đồng cổ đông bao gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết của

ngân hàng Là cơ quan quyết định cao nhất của Ngân hàng, quyết định các vấn đề quan trọng của Ngân Hàng theo luật định

 Hội đồng Quản trị (HĐQT) do đại hội cổ đông bầu ra, là cơ quan quản lý

cao nhất của Ngân hàng có nghĩa vụ quản trị Ngân hàng giữa hai kỳ đại hội, có quyền nhân danh Ngân hàng để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Ngân hàng, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của đại hội cổ đông Số lượng thành viên Hội đồng quản trị mỗi nhiệm kỳ do đại hội cổ đông quyết định Nhiệm kỳ hoạt động của Hội đồng quản trị là 5 năm

 Ban Kiểm soát do đại hội cổ đông bầu ra, có quyền hạn và trách nhiệm chủ

yếu như sau:

o Thực hiện giám sát Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc trong việc quản lý và điều hành hoạt động kinh doanh Ngân hàng

o Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý, tính trung thực và mức độ cẩn trọng trong việc quản lý và điều hành hoạt động kinh doanh Ngân hàng; trong việc tổ chức công tác kế toán và lập báo cáo tài chính

o Chịu trách nhiệm trước đại hội cổ đông trong việc thực hiện các nhiệm vụ được giao

o Hiện tại Ban Kiểm soát Công ty gồm 3 thành viên Nhiệm kỳ của Ban Kiểm soát và của mỗi thành viên là 5 năm

 Hội đồng tín dụng do Hội đồng Quản trị lập, có quyền hạn và trách nhiệm

chủ yếu sau:

o Xét duyệt các khoản vay theo hạn mức Hội đồng Quản trị qui định

o Đề xuất Hội đồng Quản trị xét duyệt các khoản vay vượt quá thẩm quyền của Hội đồng tín dụng;

 Ban Tư vấn/ Thư ký

o Giúp việc cho Hội đồng Quản trị trong công tác quản lý Ngân hàng

o Chịu sự chỉ đạo và báo cáo trực tiếp cho Hội đồng Quản trị

 Ban điều hành trong đó Tổng giám đốc là người có trách nhiệm quản lý và

điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng theo đúng quy định pháp luật, các quy định của ngành, điều lệ, quy chế và các qui định của Ngân hàng, đồng thời là người tham mưu cho HĐQT về hoạch định các mục tiêu, chính sách Giúp việc cho Tổng Giám đốc có các Phó Tổng giám đốc và các trung tâm, khối, phòng, ban nghiệp vụ chuyên môn

 Ban ALCO (Uỷ ban Quản lý Tài sản nợ - Tài sản có)

o Quản lý bằng tổng kết tài sản nhằm tối đa hoá thu nhập cho Ngân hàng

o Xem xét và phê chuẩn chính sách quản lý tài sản nợ - có (ALM), các thủ tục và công cụ kiểm soát, đo lường,đảm bảo việc thực hiện

và tuân thủ chính sách của các đơn vị trong toàn hệ thống

o Quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro lãi suất

3.2 THỰC TRẠNG CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH DỊCH VỤ

Hoạt động kinh doanh dịch vụ ở ngân hàng TMCP Phương Tây khá đa dạng, đã phát triển liên tục trong các năm qua Dịch vụ hiện tại đang cung cấp tại ngân hàng cho khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức gồm:

Đối với khách hàng cá nhân

o Chuyển tiền từ Việt Nam đi nước ngoài

o Chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam

o Cấp giấy xác nhận mang ngoại tệ mặt ra nước ngoài

o Chứng minh tài chính du học

o Phát hành bảo lãnh

o Thanh toán mua nhà đất

o Dịch vụ thanh toán mua bán nhà đất

o Dịch vụ nhận tiền qua Western Union

o Dịch vụ phát hành bảo lãnh

o Chuyển tiền ngoài nước

o Chuyển và nhận tiền trong nước

Đối với khách hàng là tổ chức

o Chuyển tiền từ Việt Nam đi nước ngoài

o Chuyển tiền từ nước ngoài về Việt Nam

o Nhờ thu nhập khẩu

o Nhờ thu xuất khẩu

o LC nhập khẩu

o LC xuất khẩu

o Xác nhận thanh toán qua ngân hàng

o Nhận và chuyển tiền trong nước

o Nhận và chuyển tiền nước ngoài

o Thanh toán quốc tế

o Trả lương cán bộ công nhân viên

Bảng 1 Lợi nhuận các hoạt động đầu tư, dịch vụ và hoạt động khác của Ngân hàng TMCP Phương Tây năm 2007 – 2009

Đơn vị tính: triệu đồng

Cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 là tác nhân làm giảm nhiều lợi nhuận các hoạt động kinh doanh dịch vụ của ngân hàng trong Cụ thể hơn nhìn vào kết quả hoạt động năm 2008 cho thấy lợi nhuận đã giảm 20.209 triệu VND về giá trị tương đương 46,35% so với năm 2007 Đến năm 2009 thì tình hình kinh tế bắt đầu hồi phục nên lợi nhuận đã tăng 261,37% so với năm 2008 Lợi nhuận trong năm 2009 chủ yếu thu từ phí và hoa hồng dịch vụ chiếm đến 68,89% tổng lợi nhuận, riêng hoạt động trao đổi ngoại tệ đã đóng góp đến 18.261 triệu tiền lãi chiếm 21,6% tổng lợi nhuận Mặc dù NH mới tham gia hoạt động trao đổi ngoại tệ từ năm 2008 nhưng tỷ lệ tăng trưởng năm 2009 so với năm 2008 của hoạt động này đạt 1036,34% cho thấy nhiều lợi nhuận tiềm năng từ hoạt động này có thể mang lại

Các hoạt động kinh doanh khác của NH TMCP Phương Tây được trình bày theo biểu đồ như sau:

Đơn vị: triệu đồng

Hình 5 Biểu đồ lợi nhuận các hoạt động dịch vụ, đầu tư và hoạt động khác của NH TMCP

Phương Tây các năm 2007 đến 2009

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2007 – 2009)

Hiện tại, ngân hàng TMCP Phương Tây đã chú ý tăng cường các hoạt động dịch vụ nhằm khai thác hết tiềm năng ngân hàng sẳn có như hệ thống công nghệ thông tin mạnh, công nghệ hiện đại, phần mềm quản lý hệ thống được đầu tư đầy

đủ, và đội ngũ nhân năng động, hệ thống đào tạo nghiệp vụ mạnh… Ngoài ra trong năm 2010 có nhiều thông tin thuận lợi như kinh tế thế giới đã vượt qua giai đoạn khủng hoảng, sản xuất và xuất khẩu trong nước đã tăng lên,… nên kết thúc năm 2010 ngân hàng có nhiều khả năng đạt mức lợi nhuận của các hoạt động này tốt hơn các năm qua

3.3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG

3.3.1 Tình hình hoạt động cho vay

Năm 2007, hoạt động tín dụng của Ngân hàng đang trên đà phát triển mạnh Hoạt động tín dụng đã được đa dạng theo các đối tượng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân và đa dạng hoá theo ngành nghề để đảm bảo thực hiện một cách chuyên sâu, chất lượng cao Tăng trưởng dư nợ tín dụng năm 2007

là 82,89% so với năm 2006

Đầu năm 2008, Ngân hàng TMCP Phương Tây đã tăng vốn điều lệ từ

200 tỷ đồng lên 1.000 tỷ đồng Ngân hàng đã mở rộng hoạt động cho vay tín dụng trong năm 2008, đến cuối năm 2008 dư nợ tín dụng Ngân hàng tăng 117,1% so với năm 2007 Tuy nhiên mức tăng trưởng tín dụng của năm 2009 tăng 31,27% so với cuối năm 2008, một phần phù hợp theo chủ trương kiểm soát tín dụng của NHNN và kiểm soát chất lượng tín dụng của ngân hàng

Bảng 2 Tăng trưởng tín dụng NHTMCP Phương Tây năm 2007 đến 2009

Tổng dư nợ tín dụng

(triệu đồng) 628.415 1.364.529 1.231.059 1.791.247 1.236.704 Tăng trưởng dư nợ

Năm 2008 và đầu năm 2009, thực hiện chỉ đạo của Chính phủ và NHNN về kiểm soát tín dụng để góp phần kiềm chế lạm phát, trên cơ sở nhận định mức độ rủi ro của thị trường, và trước những diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế vĩ

mô nói chung và thị trường tiền tệ nói riêng, Ngân hàng TMCP Phương Tây liên tục có sự điều chỉnh về chính sách tín dụng theo hướng phù hợp với điều kiện thị trường đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả

Nếu xét riêng dư nợ tín dụng quí 1/2009 so với quí 1/2010 thì tổng dư nợ tín dụng lần lượt đạt 1.231.059 triệu đồng và 1.236.704 triệu đồng Tuy nhiên nếu so đến cả năm 2009 thì riêng quí I NH đã cấp tín dụng đến 68.73% điều này nói lên là cả 3 quí còn lại ngân hàng rất hạn chế cấp tín dụng do các yếu tố lãi suất, chính sách thắt chặt tiền tệ của NHNN tác động

Nền kinh tế trong nước và quốc tế vẫn chưa hoàn toàn hồi phục trong giai đoạn này nên đã ảnh hưởng tiêu cực lên hoạt động tài chính ngân hàng trong năm

2010, doanh số và dư nợ hoạt động cho vay của NH có nhiều biến động Quý 1 năm 2010, dư nợ tín dụng của Ngân hàng giảm mạnh do một số khách hàng có rủi ro tín dụng cao khi đến hạn đáo hạn Ngân hàng không giải ngân lại Mặt khác

do hoạt động kinh doanh tín dụng có hiệu quả không cao do chi phí đầu vào huy động vốn tăng cao mà lãi suất cho vay đầu ra lại bị khống chế bởi lãi suất trần nên Ngân hàng giảm số dư huy động vốn và dư nợ tín dụng cũng giảm theo

Hình 6 Biểu đồ tăng trưởng tín dụng NHTMCP Phương Tây năm 2007 đến 2009

(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2007, năm 2008 và năm 2009 của Ngân hàng TMCP Phương Tây đã được kiểm toán và 3 tháng đầu năm 2010 chưa kiểm toán)

Với số liệu 03 năm từ năm 2007 đến năm 2009 cho thấy liên tục qua các năm ngân hàng luôn có mức tăng trưởng cao đạt trung bình 77.10% mỗi năm Điều này có thể nói lên tiềm năng thị trường tín dụng còn rất lớn đồng thời những sản phẩm tín dụng của NH đã đáp ứng nhu cầu thị trường

Bảng 3 Dư nợ tín dụng phân loại theo kỳ hạn của NH TMCP Phương Tây năm

Tỷ trọng cho vay trung hạn và dài hạn của Ngân hàng năm 2008 là 68.09%, năm 2009 là 69.81% và quý 1 năm 2010 là 67,75% Tỷ trọng nguồn vốn sử dụng dài hạn cao nhằm tạo nguồn thu ổn định phục vụ việc mở rộng qui mô và tăng trưởng bền vững của Ngân hàng trong thời gian tới Đồng thời giúp NH giảm thiểu tác động của lãi suất lên lợi nhuận

3.3.2 Tình hình hoạt động thu nợ

Song song với hoạt động cấp tín dụng thì hoạt động thu nợ là hoạt động có tính chất quyết định quan trọng trong quá trình hoạt động của NH Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ có mối quan hệ chặt chẽ với hoạt động thẩm định ban đầu, nhưng nếu có chính sách hợp lý trong quá trình thu nợ vẫn có thể cải thiện một phần chất lượng nợ trong hệ thống Tình hình chung trong quá trình thu nợ của

NH TMCP Phương Tây qua các năm như sau:

Bảng 4 Tình hình huy động, cho vay và thu nợ của NH TMCP Phương Tây năm

Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ

(%)

(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2007, 2008, 2009 đã được kiểm toán và Quý 1/2010

chưa kiểm toán của Ngân hàng TMCP Phương Tây)

Lần lượt qua các năm 2007-2009 doanh số thu nợ luôn nhỏ hơn doanh số cho vay nhưng đến quí 1 năm 2010 đã có sự thay đổi Doanh số thu nợ lại lớn hơn doanh số cho vay 539.694 triệu nguyên nhân là NH đã hạn chế cho vay trong

giai đoạn này Chỉ trong quí 1/2010 doanh số thu nợ đã bằng 78.84% so với năm

2009 cho thấy NH đã đẩy mạnh hoạt động thu nợ nhằm kiểm soát tỷ lệ nợ xấu, tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo qui định của NHNN và tăng tính thanh khoản hệ thống

Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ tăng đáng kể trong năm 2008 so với năm

2007 ở mức 2,3% bởi trong giai đoạn này NH đang tăng vốn tự có và tăng hoạt động cho vay nên chưa kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu Tuy nhiên qua năm 2009 và quí I năm 2010 thì tỷ lệ này đã được kiểm soát tốt hơn tương ứng ở mức 2,19%

và 1,7% Điều này cho thấy NH đã có biện pháp kiểm soát hiệu quả hoạt động cho vay nhằm đảm bảo an toàn hơn trong hoạt động cấp tín dụng, góp phần đảm bảo nguồn vốn và đảm bảo lợi nhuận trong hoạt động

(Đơn vị: Triệu đồng)

Hình 7 Biểu đồ doanh số cho vay, thu nợ và tỷ lệ nợ xấu ở NHTMCP Phương Tây năm

2007-2009

(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2007, 2008, 2009 đã được kiểm toán và Quý 1/2010

chưa kiểm toán của Ngân hàng TMCP Phương Tây)

Tuy nhiên trong phương pháp áp dụng phân loại nợ của Việt Nam có tiêu chuẩn thấp hơn so với các nước khác trên thế giới, nên lượng nợ xấu sẽ tăng lên

Ngân hàng cần tự xây dựng tiêu chuẩn nội bộ cao hơn tiêu chuẩn quốc gia để vận hành nhằm giảm thiểu hơn nữa những tác hại do rủi ro nợ xấu gây ra

3.4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN

3.4.1 Huy động vốn qua hình thức tiền gởi

Các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đưa ra nhằm huy động được nguồn vốn trên thị trường với chủng loại đa dạng và đặc tính sản phẩm có nhiều điểm mạnh nên đã thu hút lượng vốn tăng nhanh chóng qua mỗi năm Hầu hết các sản phẩm huy động vốn ở NH TMCP Phương Tây đều có những ưu điểm như lãi suất cao, tính cạnh tranh mạnh, giao dịch nhanh chóng, thủ tục nhanh gọn Các sản phẩm dành cho đối tượng là cá nhân và tổ chức gồm:

Bảng 5 Các sản phẩm huy động vốn ở NH TMCP Phương Tây

 Tiền gửi tiết kiệm bằng vàng

 Tiền gửi kỳ phiếu ghi danh

 Tiền gửi tiết kiệm VNĐ

 Tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ

 Tiền gửi tiết kiệm rút vốn linh

hoạt

 Tiền gửi tiết kiệm phát lộc

 Tiền gửi tiết kiệm cao niên

 Tiền gửi tiết kiệm siêu lãi suất

 Tiền gửi tiết kiệm thời gian thực

gửi

 Tiền gửi tiết kiệm phụ nữ Việt

Nam

 Tiền gửi xuân 2010

 Tiền gửi quà tặng

 Tiền gửi tiết kiệm không rút trước

hạn

 TK 36 tháng lãi suất thả nổi

 Tiền gửi thanh toán VNĐ

 Tiền gửi thanh toán USD

 Tiền gửi kỳ phiếu ghi danh

 Tiền gửi kỳ hạn

 Tiền gửi phát lộc

 Tiền gửi siêu lãi suất

 Tiền gửi theo thời gian thực gửi

 Tiền gửi xuân 2010

 Tiền gửi quà tặng

 Tiền gửi 36 tháng lãi suất thả nổi

 Tiền gửi thanh toán VNĐ

 Tiền gửi thanh toán USD

(Nguồn: Website www.westernbank.vn)

Trong 03 năm vừa qua, Ngân hàng TMCP Phương Tây đã cung cấp nhiều sản phẩm tiết kiệm đồng Việt Nam và ngoại tệ với kỳ hạn phong phú, thu hút mạnh nguồn vốn nhàn rỗi của cá nhân và tổ chức Các sản phẩm huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phương Tây khá linh hoạt, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng như các sản phẩm tiết kiệm cho phép khách hàng chủ động lựa chọn phương thức nhận lãi, gốc với lãi suất ưu đãi kèm theo nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn Đồng thời ngân hàng đã tận dụng thế mạnh về công nghệ thông tin của mình tạo thuận lợi tối đa phục vụ khách hàng trong giao dịch như cho phép khách hàng giao dịch với xác thực bằng vân tay, đây là lợi thế hiện tại của ngân hàng đồng thời là xu hướng phát triển công nghệ trong tương lai

Hình 8 Biểu đồ tổng nguồn vốn huy động từ năm 2007 đến Quí 1/2010

(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2007, 2008, 2009 đã được kiểm toán và Quý 1/2010

chưa kiểm toán của Ngân hàng TMCP Phương Tây)

Mặc dù khủng hoảng bắt đầu trong năm 2008 đã ảnh hưởng sâu rộng đến hệ thống ngân hàng nhưng với chiến lược huy động vốn hiệu quả, NH TMCP Phương Tây đã huy động tiền gởi khách hàng tăng 286,92 tỷ đồng so với năm

2007 tương đương mức tăng tương đối là 50.12% Đến năm 2009 khi nền kinh tế bắt đầu có dấu hiệu hồi phục kết hợp với yếu tố NH tăng vốn điều lệ từ 200 tỷ lên

1000 tỷ đồng thì kết quả hoạt động huy động tiền gởi tăng trưởng đến 285,05%

phẩm đáp ứng nhu cầu thị trường đồng thời với những công nghệ, dịch vụ hỗ trợ tốt đã giúp cho NH TMCP Phương Tây huy động được lượng vốn theo các năm qua như sau:

Bảng 6 Tình hình huy động vốn NH TMCP Phương Tây giai đoạn năm 2007 đến quí 1 năm 2010 theo phân loại

(Đơn vị: triệu đồng)

TĂNG TRƯỞNG CHỈ TIÊU

(%)

2009/2008 (%)

I Tiền gửi của khách

(Nguồn: Báo cáo tài chính năm 2007, 2008, 2009 đã được kiểm toán và Quý 1/2010

chưa kiểm toán của Ngân hàng TMCP Phương Tây)

Nhìn chung, tổng nguồn vốn huy động được có sự tăng trưởng nhanh chóng qua các năm Đặc biệt thấy rõ nhất là vào năm 2009 yếu tố thuận lợi thúc đẩy từ bên trong là do ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 5 lần từ 200 tỷ năm 2007 thành

1000 tỷ năm 2008 từ đó kéo theo số dư huy động năm 2009 tăng cao Song song

đó, yếu tố bên ngoài như lãi suất cao kỷ lục đã thúc đẩy các tổ chức, cá nhân tham gia thị trường huy động vốn của ngân hàng

Trong năm 2009 NH đã huy động được tổng nguồn vốn là 8.967.685 triệu đồng tương đương mức tăng trưởng tăng 506,34% với giá trị tăng thêm 7.488.694 triệu đồng so với năm 2008, trong đó chủ yếu là tiền gởi của các tổ chức tín dụng chiếm 63.1% tổng số tiền vốn huy động được Nếu xét riêng số tiền gởi của các TCTD thì năm 2009 so với năm 2008 có sự tăng trưởng đột biến với tỷ lệ tăng trưởng là 835,24% bởi trong giai đoạn này, thị trường tài chính diễn biến rất phức tạp từ lãi suất huy động liên tục thay đổi có lúc đạt 19%/năm, tình hình kinh tế khó khăn, có nhiều yêu cầu hạn chế cho vay của NHNN, nên nhiều TCTD khác với nguồn vốn mạnh có xu hướng gởi tiền vào các NH TMCP nhỏ bởi có lãi suất cao sẽ mang lại lợi nhuận tốt hơn so với cách đem vốn dư cho vay lại trên thị trường liên ngân hàng do đó NH Phương Tây nhận được nhiều tiền gởi của tổ chức tín dụng khác