Giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiepj và phát triển nông thôn huyện Phù Ninh

Đề tài:Giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Phù Ninh

Học viện Ngân hàng Lời nói đầu Nền kinh tế Việt Nam trong những năm gần đây có bớc tiến rất quan trọng, thành tựu của công cuộc đổi mới kinh tế của Đảng và nhà nớc đa Việt Nam từng bớc đi lên con đờng hội nhập kinh tế khu vực phù hợp xu thế kinh tế thế giới trong tơng lai của sự toàn cầu hoá. Trong đó hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng đã thực hiện chiến lợc đổi mới mạnh mẽ các hoạt động của mình và đạt đợc thành tích có ý nghĩa về nhiều mặt góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển và ổn định tiền tệ tuy nhiên trong điều kiện nền kinh tế đang trong thời kỳ chuyển đổi sang cơ chế thị trờng theo định hớng xã hội chủ nghĩa có sự quản lý của nhà nớc còn nhiều khó khăn, thách thức, về môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lý đang dần đợc hoàn thiện, nên hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại cũng gặp rất nhiều khó khăn. Một khó khăn lớn hiện nay là trên thực tế các Ngân hàng thơng mại nói chung còn đang quản lý một khối lợng không nhỏ các khoản nợ xấu, trong khi về cơ bản hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt nam cha có hệ thống dự phòng rủi ro tín dụng vững chắc. Mà rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan và ngày càng có biểu hiện phức tạp. Nếu nh một sự sụp đổ mang tính hệ thống của Ngân hàng sẽ ảnh hởng tiêu cực đến toàn bộ về đời sống, kinh tế, chính trị, xã hội của mỗi quốc gia. Xuất phát từ tình hình đó, Đảng và Nhà nớc chỉ đạo phải thực hiện triển khai các đề án củng cố hệ thống Ngân hàng thơng mại, nâng cao chất lợng, giảm nợ quá hạn, tăng cờng quản lý Nhà nớc, thanh tra, kiểm tra và thiết lập đồng bộ các cơ chế phòng ngừa rủi ro, đảm bảo sự lành mạnh, an toàn của hệ thống Ngân hàng. Tiếp tục cải cách và xây dựng hệ thống tài chính tiền tệ thành công cụ điều tiết vĩ mô nhạy bén và phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế. Đối với ngành Ngân hàng cũng đã xác định rõ trong các nhiệm vụ trọng tâm, định hớng lớn hiện nay của toàn ngành là củng cố hệ thống Ngân hàng, tập trung Sinh viên: Trang 1 Học viện Ngân hàng thực hiện các biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thấp nợ quá hạn và nợ khó đòi, đảm bảo hoạt động Ngân hàng an toàn hiệu quả. Trong thời gian qua tình hình rủi ro tín dụng trên địa bàn Tỉnh Phú Thọ nói chung, Ngân hàng nông nghiệp nói riêng cũng có những biến động phức tạp. Tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh giữ đợc tỷ lệ nợ quá hạn rất nhỏ so với mức khống chế, đã có đợc kết quả trong việc phòng ngừa rủi ro và xử lý tín dụng. Mặc dù vậy thực tế trong các khoản nợ lu hành hiện tại còn có các khoản nợ chứa đựng tiềm ẩn rủi ro tơng đối lớn. Do vậy vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng luôn là vấn đề đợc quan tâm hàng đầu, thờng xuyên và lâu dài đối với ngành Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh nói riêng. Bởi vậy qua thời gian học tập, nghiên cứu và làm thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn trong phạm vi chuyên đề tốt nghiệp này tôi chọn đề tài Giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh d ới góc độ xem xét và phân tích tình hình hoạt động tín dụng và những tồn tại trong hoạt động tín dụng để tìm giải pháp tháo gỡ, góp phần làm tốt khâu phòng ngừa rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Bài viết gồm 03 chơng: Chơng 1: Hoạt động ngân hàng thơng mại và rủi ro tín dụng trong ngân hàng thơng mại. Chơng 2: Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh. Chơng 3: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh. Do đề tài là một lĩnh vực nghiên cứu tơng đối rộng và phức tạp nhng do điều kiện nghiên cứu còn hạn chế nên không tránh khỏi những khiếm khuyết. Sinh viên: Trang 2 Học viện Ngân hàng Tôi rất mong nhận đợc ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo để đề tài đợc hoàn thiện hơn./. CHƯƠNG I: Hoạt động Ngân hàng thơng mại và rủi ro tín dụng trong Ngân hàng thơng mại. 1.1 ngân hàng th ơng mại và rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng th ơng mại: 1.1.1 Ngân hàng th ơng mại và các hoạt động chủ yếu của NHTM: Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử của nền sản xuất hàng hoá, nghề ngân hàng đợc hình thành từ rất sớm,hình thức sơ khai của ngân hàng thơng mại xuất hiện từ thời kỳ tiền t bản và cùng với thời gian các hình thức này ngày càng đợc hoàn thiện hơn để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. NHTM ra đời trên cơ sở kinh doanh tiền tệ của những ngời thợ kim hoàn, ban đầu với uy tín và sự giàu có của mình, họ nhận giữ tiền hộ và thu phí, giấy xác nhận mà những ngời gửi tiền yêu cầu họ viết có thể lu hành đợc trên thị trờng, đồng thời thực hiện nghiệp vụ thanh toán hộ cho ngời gửi tiền. Nghiệp vụ cho vay nảy sinh khi họ nhận thấy rất nhiều ngời có nhu cầu về vốn để kinh doanh, do đó họ sử dụng chính số tiền này để cho vay lấy lãi. Lợi nhuận cao đã kích thích những ngời thợ kim hoàn thay vì việc thu phí giữ hộ tiền bằng việc trả lãi nhằm thu hút thêm nhiều tiền gửi. Quá trình phát triển kinh tế, hàng hoá đợc tạo ra nhiều làm nảy sinh quan hệ trao đổi hàng hoá giữa các vùng khác nhau nh- ng lại bị cản trở bởi sự không đồng nhất giữa các đồng tiền, những ngời thợ kim hoàn, hay những ngời làm nghề kinh doanh tiền tệ mà C.Mác đã gọi là Nhà t bản thơng nghiệp tiền tệ, nắm bắt cơ hội này họ kiêm luôn cả việc đổi tiền, giữ hộ và thanh toán hộ. Khi tồn tại nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay và thanh toán hộ khi đó ngân hàng thơng mại đã ra đời. 1.1.1.1. Khái niệm về Ngân hàng thơng mại Sinh viên: Trang 3 Học viện Ngân hàng Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế.Các ngân hàng có thể đợc định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế. ở Việt Nam năm 1990 pháp lệnh ngân hàng nhà nớc ra đời chính thức phân chia hệ thống ngân hàng thành hai cấp là NHTW và NHTM. Từ đó khái niệm ngân hàng thơng mại hoạt động đa năng trên nhiều lĩnh vực đã ra đời. Theo luật các tổ chức tín dụng đợc Quốc Hội nớc Cộng Hoà Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12- 12-1997 thì Tổ chức tín dụng là một tổ chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cho vay cung ứng các dịch vụ thanh toán chi trả hộ Ngân hàng là một loại hình tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Do đó có thể nói Ngân hàng Thơng mại là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi, cho vay, thực hiện các dịch vụ chi trả hộ, cung ứng các phơng tiện thanh toán cùng các hoạt động kinh doanh khác . Mục tiêu của ngân hàng là tối đa hoá lợi nhuận với đối tợng kinh doanh là tiền tệ. 1.1.1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thơng mại : a. Hoạt động tạo lập vốn: Để bắt đầu hoạt động ngân hàng phải có một lợng vốn nhất định. Tuỳ theo tính chất mỗi ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác nhau gồm: - Vốn pháp định: Vốn pháp định là vốn ban đầu theo luật định khi đi vào hoạt động của ngân hàng. Nó đợc gia tăng trong quá trình hoạt động, bằng cách trích từ lợi nhuận kinh doanh, hoặc bằng cách tăng mức đóng góp của các chủ sở hữu nếu là ngân hàng cổ phần. Ngoài vốn pháp định, ngân hàng còn có các quỹ dự trữ ngân hàng, nh quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ phúc lợi,quỹ khen thởng b. Hoạt động khai thác và sử dụng vốn: Sinh viên: Trang 4 Học viện Ngân hàng Hoạt động chính của ngân hàng thơng mại là huy động vốn để sử dụng vốn một cách thật hiệu quả sao cho có thể bù đắp những chi phí mà ngân hàng bỏ ra đồng thời tạo ra đợc lợi nhuận. - Huy động vốn: Đây là hoạt động tạo nguồn vốn cho Ngân hàng thơng mại. Nó đóng vai trò quan trọng và ảnh hởng tới quy mô hoạt động ngân hàng. Hoạt động huy động vốn đợc thể hiện dới các hình thức nh nhận tiền gửi, huy động trái phiếu và vay mợn từ NHTW hoặc từ các ngân hàng thơng mại khác. - Nhận tiền gửi: Là nguồn vốn kinh doanh quan trọng nhất của mọi ngân hàng thơng mại, hoạt động này cũng thể hiện một đặc trng cơ bản của NHTM so với các tổ chức tài chính khác. - Trái phiếu cũng là một hình thức huy động vốn của ngân hàng. Có thể huy động trái phiếu ngắn hạn hoặc dài hạn với tên gọi khác nhau nh tín phiếu ngân hàng, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng. - Vay mợn từ NHTW hoặc từ các ngân hàng thơng mại khác cũng là một cách huy động vốn của Ngân hàng thơng mại trong các trờng hợp cần thiết. Để duy trì khả năng thanh toán nhanh của Ngân hàng, đáp ứng nhu cầu rút tiền và thanh toán thờng xuyên của khách hàng, Ngân hàng thơng mại phải thờng xuyên duy trì một khoản tiền theo tỷ lệ nhất định (Là khoản dự trữ bắt buộc do NHTW quy định dựa trên tỷ lệ % vốn huy động) bao gồm các khoản tiền mặt tại quỹ, tiền gửi tại NHTW, tiền gửi ở ngân hàng khác. Hoạt động cơ bản trong sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại là hoạt động tín dụng (Cho vay), đầu t và Bảo lãnh. Có thể phân chia hoạt động tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau, cụ thể: * Nếu phân chia theo thời gian: + Tín dụng ngắn hạn: Là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay dới 12 tháng. Là loại cho vay mà ngân hàng thu đợc nhiều lợi nhuận và ít chịu rủi ro hơn so với cho vay trung và dài hạn. + Tín dụng trung và dài hạn: Là loại cho vay đợc thực hiện đối với những chơng trình, dự án phát triển kinh tế- xã hội. Sinh viên: Trang 5 Học viện Ngân hàng * Nếu phân chia theo ngành kinh tế + Cho vay ngành nông nghiệp + Cho vay công nghiệp và thơng mại + Cho vay xây dựng cơ bản * Nếu phân chia theo đối tợng : + Cho vay bổ xung vốn lu động + Cho vay đầu t vốn cố định. - Hoạt động đầu t bao gồm: + Ngân hàng đầu t vào chứng khoán ngắn hạn, chủ yếu là chứng khoán ngắn hạn của chính phủ. Hoạt động này vừa là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vừa góp phần điều hoà lu thông tiền tệ trong nền kinh tế + Ngân hàng còn đợc phép mua cổ phiếu và trái phiếu của các doanh nghiệp, qua đây những ngân hàng lớn tham gia vào việc thành lập và quản lý các doanh nghiệp. - Bảo lãnh ngân hàng: Là hình thức ngân hàng dựa vào uy tín của mình để bảo lãnh thanh toán cho khách hàng. Hợp đồng bảo lãnh cam kết bằng văn bản với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng trong trờng hợp không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết và khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả tổ chức tín dụng số tiền đã đợc trả thay. c. Hoạt động dịch vụ trung gian: Đây là hoạt động ngân hàng thực hiện theo yêu cầu của khách hàng, ngày nay hoạt động này càng ngày càng phát triển vì qua đó ngân hàng có thể nâng cao thêm thu nhập, đồng thời củng cố thêm uy tín của mình với khách hàng. - Dịch vụ thanh toán hộ: Theo yêu cầu của khách hàng, ngân hàng sẽ cung cấp cho khách hàng các phơng tiện thanh toán nh séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, th tín dụngnhằm thực hiện thanh toán cho khách hàng. - Dịch vụ mua bán hộ chứng khoán: Sinh viên: Trang 6 Học viện Ngân hàng Do có uy tín nên ngân hàng thờng tham gia bảo lãnh phát hành chứng khoán cho các công ty cổ phần muốn huy động vốn, t vấn đầu t chứng khoán cho khách hàng. - Dịch vụ mua bán ngoại tệ. - Dịch vụ uỷ thác, đại lý tài sản vốn đầu t của các tổ chức, cá nhân theo hợp đồng. - Ngoài ra ngân hàng còn có các dịch vụ khác nh bảo quản tài sản quý, cho thuê két sắt, ở nớc ta hiện nay hoạt động trung gian vẫn còn cha phát triển vì nền kinh tế còn phát triển chậm. Tóm lại: Hoạt động của một ngân hàng thơng mại rất phong phú và đa dạng. Cùng với thời gian, những hoạt động này càng ngày càng phát triển để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Song trong các hoạt động của NHTM thì hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động cơ bản nhất, quan trọng nhất, là hoạt động sinh lời chủ yếu, quyết định kết quả kinh doanh của ngân hàng. Tuy nhiên tăng c- ờng hoạt động tín dụng cũng là phải đối phó với rủi ro nhiều hơn, bởi vậy các NHTM phải đề ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động của mình. 1.1.2. Vai trò của Ngân hàng Th ơng mại: Có thể nói ngân hàng thơng mại là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất đối với nền kinh tế.Vì một trong các chức năng quan trọng của ngân hàng thơng mại là chức năng làm trung gian tài chính thể hiện: Thứ nhất: Ngân hàng Thơng mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá. Ngân hàng thơng mại đợc coi là huyết mạch của nền kinh tế. Ngân hàng thơng mại không những cung ứng tín dụng cho doanh nghiệp, mà còn thông qua chức năng làm trung gian tài chính đã thực hiện việc tập trung các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế xã hội. Mặt khác, nó dùng chính số tiền đã huy động đợc để cho vay đối với thành phần kinh tế. Chính nguồn vốn này đã góp phần thúc đẩy và lu thông hàng hoá phát triển, đáp ứng đầy đủ nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, cá nhân duy trì liên tục quá trình sản xuất với quy mô ngày Sinh viên: Trang 7 Học viện Ngân hàng càng lớn, cải tiến máy móc, quy trình công nghệ hiện đại để tồn tại trong cạnh tranh và phát triển. Từ đó nâng cao chất lợng sản phẩm và góp phần tăng lợng hàng hoá đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của toàn xã hội.Do vậy đã thực sự huy động đợc sức mạnh tổng hợp của nền kinh tế vào quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá, thực hiện các dịch vụ tiện ích cho xã hội, tiết kiệm các nguồn lực, tăng nhanh tích luỹ và tiết kiệm của nền kinh tế. Thứ hai: Ngân hàng thơng mại là một công cụ để Nhà Nớc điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Các Ngân hàng thơng mại là trung gian thông qua đó NHTW điều tiết nền kinh tế phục vụ các mục tiêu ngắn hạn hoặc dài hạn của chính phủ. Bằng việc ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất tái cấp vốn cho Ngân hàng thơng mại, NHTW đã gián tiếp thay đổi lợng cung tiền trong lu thông. Cụ thể khi tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc của Ngân hàng thơng mại tại NHTW, lợng vốn cho vay các doanh nghiệp sẽ giảm, do đó tiền đa vào lu thông sẽ giảm. Thông qua việc cấp tín dụng cho nền kinh tế ngân hàng thơng mại thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trờng, thu hút vốn nớc ngoài để gia tăng tốc độ tăng trởng của nền kinh tế, đồng thời trên cơ sở mở rộng sản xuất phát triển ngành nghề, giải quyết việc làm cho ngời lao động, góp phần thực hiện chính sách xã hội của nhà nớc. Thứ ba: Ngân hàng thơng mại là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. Nền kinh tế thị trờng ngày nay, xu hớng hội nhập nền kinh tế khu vực và thế giới đang trở thành xu hớng tất yếu trong thời kỳ mới. Thông qua việc cung cấp vốn thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tạo điều kiện nâng cao cạnh tranh của doanh nghiệp Việt Nam trên thị trờng thế giới, với các nghiệp vụ nh tài trợ ngoại thơng, thanh toán quốc tế, các nghiệp vụ ngoại hối Ngân hàng thơng mại đã góp phần đa nền kinh tế quốc gia hội nhập với nền kinh tế thế giới. Đồng thời giải quyết nạn thất nghiệp thông qua mở rộng và tăng cờng sản xuất, giảm các tệ nạn xã hội. Tăng cờng hợp tác phân công lao động quốc tế, xoá dần sự chênh lệch về mức sống, về văn hoá tinh thần, trình độ khoa học kỹ thuật giữa các quốc gia trên toàn Sinh viên: Trang 8 Học viện Ngân hàng thế giới. Lịch sử đã chứng minh rằng bất cứ quốc gia nào có hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định và hiệu quả thì quốc gia ấy sẽ có một nền kinh tế phát triển mạnh mẽ. 1.1 3. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng th ơng mại: 1.1.3.1. Khái niệm về rủi ro: Thông thờng khi tiến hành bất cứ một công việc gì thì con ngời đều chịu ảnh hởng của rất nhiều yếu tố từ môi trờng xung quanh, do đó kết quả công việc không phải chỉ phụ thuộc vào bản thân ngời đó. Những tác động này có thể là tác động tích cực hoặc tiêu cực, nếu là tích cực, nó sẽ giúp đẩy nhanh tiến trình công việc, nếu là tiêu cực, nó sẽ cản trở thậm chí phá hoại công việc. Trong trờng hợp đó, những yếu tố tiêu cực này đợc gọi là những rủi ro. Có rất nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, có nhiều định nghĩa về rủi ro của các nhà kinh tế và các nhà kinh doanh, tuy nhiên để thâu tóm một định nghĩa chuẩn xác thế nào là rủi ro cho mọi môi trờng kinh doanh cũng nh mọi giai đoạn phát triển lại là một việc khó. Nhng nói chung, rủi ro là những biến cố xảy ra ngoài ý muốn không dự tính trớc gây ra những thiệt hại cho một công việc cụ thể nào đó. Rủi ro có thể xảy ra trong bất cứ lĩnh vực nào, hoàn cảnh nào và cũng có thể đến với bất kỳ ai. Tuy nhiên trong kinh doanh, có thể nói rủi ro là ngời bạn đồng hành. Khi rủi ro xảy ra, hoạt động kinh doanh sẽ gặp những thiệt hại nhất định, đôi khi là vô cùng lớn. Rủi ro là hậu quả của những nhân tố chủ quan và khách quan nhng chủ yếu là rủi ro khách quan ngoài dự đoán của doanh nghiệp. Rủi ro có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân nh thiên tai, chiến tranh, năng lực sản xuất yếu kém, do sự thay đổi trong chính sách nhà nớc .Chúng ta không thể loại trừ hoàn toàn rủi ro ra khỏi môi trờng kinh doanh mà chỉ có thể nghiên cứu nó, nhận biết nó và phòng ngừa nó đến mức thấp nhất. Chính bởi vì rủi ro là ngời bạn đồng hành của hoạt động kinh doanh, bởi vậy mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận của doanh nghiệp cũng đồng nghĩa với việc sẽ gặp nhiều rủi ro hơn.Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, rủi ro là một phạm trù Sinh viên: Trang 9 Học viện Ngân hàng tiềm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào làm sai lệch kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, trong đó rủi ro tín dụng là đặc trng tiêu biểu nhất, dễ xảy ra nhất trong hoạt động của ngân hàng. 1.1.3.2. Các loại rủi ro thờng gặp trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại. 1.1.3.2.1.Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là một hiện tợng thờng gặp ở bất kỳ một ngân hàng thơng mại nào. Rủi ro tín dụng là khả năng ngân hàng phải chịu thiệt hại vì sẽ không nhận đợc hoặc nhận đợc không đầy đủ khoản thanh toán mà ngời nhận nợ đã cam kết hoàn trả trớc khi nhận tiền vay (Tiền gốc hoặc tiền lãi) . Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản và là hoạt động sinh lời lớn nhất của NHTM, do đó các NHTM đều luôn có khuynh hớng tăng quy mô tín dụng, mở rộng cho vay tới các thành phần kinh tế. Song tín dụng cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho NHTM. và luôn là mối đe doạ đối với các NHTM. Rủi ro này có thể xảy đến với bất kỳ ngân hàng nào, và với mức độ thiệt hại khác nhau, nó có thể làm ảnh hởng tới kết quả kinh doanh của ngân hàng, nặng hơn, nó có thể khiến ngân hàng đi đến bờ vực của sự phá sản. Do vậy khi đánh giá hoạt động kinh doanh cũng nh đặt ra những kế hoạch kinh doanh cho mình, để đảm bảo hiệu quả kinh doanh mọi ngân hàng đều cần chú trọng đặc biệt đến dự đoán sự biến động của thị trờng, khả năng của khách hàng . để hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra. Đây cũng là biện pháp hứu hiệu đề phòng và giảm đến mức thấp nhất thiệt hại do rủi ro tín dụng mang lại. 1.1.3.2.2 Rủi ro lãi suất: Lãi xuất là chi phí đi vay hay nói cách khác, nó chính là giá cả của việc tạm thời chuyển quyền sử dụng tiền. Trong ngân hàng có hai loại lãi suất: lãi suất huy động và lãi suất cho vay. Lãi suất huy động là chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn. Lãi suất cho vay là lãi suất mà ngời vay phải trả cho việc vay vốn ngân hàng, lãi suất này tạo nên thu nhập cho ngân hàng.Trong nền kinh tế thị tr- ờng có sự quản lý của nhà nớc, lãi suất luôn biến động theo cung cầu thị trờng và nằm trong khung lãi suất do nhà nớc quy định. Sinh viên: Trang 10 [...]... toàn và đem lại lợi nhuận cao 1.1.3.2.6 Các rủi ro khác trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Rủi ro trong hoạt động kinh doanh là tất yếu nhng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng mức độ rủi ro hoạt động lớn hơn rất nhiều so với các lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác Các NHTM ngoài những rủi ro thông thờng ( Rủi ro hoạt động và rủi ro thị trờng) còn phải chịu rủi ro tín dụng. .. mại: 1.2.1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại: Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại, chiếm phần lớn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng cả về khối lợng công việc cũng nh mức độ sinh lời Tuy nhiên đây cũng là lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao nhất trong hoạt động của ngân hàng thơng maị Rủi ro tín dụng là rủi ro cơ bản, là loại rủi ro phức tạp nhất,... viên: Trang 25 Học viện Ngân hàng CHƯƠNG II: Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh từ 2002 2004 2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh: 2.1.1 Đặc điểm tình hình, quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh: Sinh viên: Trang 26 Học viện Ngân hàng Phù Ninh là một huyện miền núi của tỉnh... của ngân hàng trung ơng về sự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, chính sách chiết khấu đều dẫn đến giới hạn các khoản tín dụng đầu t làm mất cơ hội kinh doanh của ngân hàng Sinh viên: Trang 12 Học viện Ngân hàng 1.2 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của Ngân hàng thơng mại: 1.2.1 Rủi ro tín dụng và dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng th ơng mại: 1.2.1.1 Rủi. .. kinh tế trong huyện, đảm bảo hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh ngày càng ổn định và phát triển trong tình hình mới Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh luôn năng động phục vụ tốt cho quá trình chuyển vốn từ ngời tiết kiệm đến ngời thiếu vốn có nhu cầu đi vay Kết quả hàng năm Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh đã đạt đợc kế họach ngân hàng. .. đâu, bất cứ lúc nào và là yếu tố quan trọng nhất đối với hoạt động ngân hàng Về thực chất rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của ngời vay (Chứa đựng sẵn trong khoản vay đợc thực hiện để kinh doanh) và rủi ro đạo đức của các đối tác trong quan hệ đi vay và cho vay (Quan hệ tín dụng) Trong đó rủi ro do hoạt động sản xuất kinh doanh của ngời vay (Rủi ro vỡ nợ hay phá sản... phí mở rộng và quản lý tín dụng, chi phí rủi ro thời hạn và rủi ro tín dụng Sinh viên: Trang 21 Học viện Ngân hàng - Địa bàn hoạt động: Việc xác định phạm vi hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hởng trực tiếp bởi vốn của ngân hàng, đặc điểm địa lý mà trụ sở ngân hàng đặt tại đó, quá trình hoạt động của ngân hàng, số lợng nhân viên và khả năng của họ - Những tiêu chuẩn chất lợng tín dụng: Ngân hàng cần phải... tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại Rủi ro tín dụng biểu hiện : - Rủi ro mất vốn : Là rủi ro xảy ra khi ngân hàng cho vay không thu hồi đợc nợ, đây là loại rủi ro gây hậu quả lớn cho ngân hàng - Rủi ro sai hẹn: Là rủi ro xảy ra khi ngân hàng cho vay nhng không thu hồi đợc vốn về theo đúng thời hạn đã thoả thuận giữa ngân hàng với khách hàng gây ra nợ quá hạn Rủi ro sai... của ngân hàng nhng nếu tình trạng đó kéo dài thì rủi ro sai hẹn sẽ trở thành rủi ro mất vốn Để thấy đợc sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng, phải xem xét tới tác hại của rủi ro tín dụng gây ra đối với bản thân ngân hàng, và đối với nền kinh tế * Đối với bản thân Ngân hàng thơng mại: Sinh viên: Trang 13 Học viện Ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, trớc tiên lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng. .. 500 quỹ tín dụng và hàng ngàn họp tác xã tín dụng nông thôn ở nớc ta những năm 1989-1990 Chính vì rủi ro tín dụng có thể gây hậu quả nghiêm trọng nh vậy nên việc phòng ngừa là một việc vô cùng cần thiết Phòng ngừa rủi ro tín dụng không những là vấn đề sống còn đối với các ngân hàng thơng mại mà còn là yêu cầu cấp thiết của nền kinh tế, góp phần vào sự ổn định và phát triển của toàn xã hội Thông qua