GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI DO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LÂM THAO
1 LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam năm gần có bước tiến quan trọng, thành tựu công đổi kinh tế Đảng nhà nước đưa Việt Nam bước lên đường hội nhập kinh tế khu vực phù hợp xu kinh tế giới tương lai toàn cầu hoá Trong hoạt động tiền tệ, tín dụng ngân hàng thực chiến lược đổi mạnh mẽ hoạt động đạt thành tích có ý nghĩa nhiều mặt góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định tiền tệ nhiên điều kiện kinh tế thời kỳ chuyển đổi sang chế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa có quản lý nhà nước nhiều khó khăn, thách thức, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lý dần hoàn thiện, nên hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn Một khó khăn lớn thực tế Ngân hàng thương mại nói chung quản lý khối lượng không nhỏ khoản nợ xấu, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt nam chưa có hệ thống dự phòng rủi ro tín dụng vững Mà rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Nếu sụp đổ mang tính hệ thống Ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống, kinh tế, trị, xã hội quốc gia Xuất phát từ tình hình đó, Đảng Nhà nước đạo phải thực triển khai đề án củng cố hệ thống Ngân hàng thương mại, nâng cao chất lượng, giảm nợ hạn, tăng cường quản lý Nhà nước, tra, kiểm tra thiết lập đồng chế phòng ngừa rủi ro, đảm bảo lành mạnh, an toàn hệ thống Ngân hàng Tiếp tục cải cách xây dựng hệ thống tài tiền tệ thành công cụ điều tiết vĩ mô nhạy bén phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế Đối với ngành Ngân hàng xác định rõ nhiệm vụ trọng tâm, định hướng lớn toàn ngành củng cố hệ thống Ngân hàng, tập trung thực biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thấp nợ hạn nợ khó đòi, đảm bảo hoạt động Ngân hàng an toàn hiệu Trong thời gian qua tình hình rủi ro tín dụng địa bàn Tỉnh Phú Thọ nói chung, Ngân hàng nông nghiệp nói riêng có biến động phức tạp Tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao giữ tỷ lệ nợ hạn nhỏ so với mức khống chế, có kết việc phòng ngừa rủi ro xử lý tín dụng Mặc dù thực tế khoản nợ lưu hành có khoản nợ chứa đựng tiềm ẩn rủi ro tương đối lớn Do vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu, thường xuyên lâu dài ngành Ngân hàng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao nói riêng Bởi qua thời gian học tập, nghiên cứu làm thực tế Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao kết hợp lý thuyết thực tiễn phạm vi chuyên đề tốt nghiệp chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao” góc độ xem xét phân tích tình hình hoạt động tín dụng tồn hoạt động tín dụng để tìm giải pháp tháo gỡ, góp phần làm tốt khâu phòng ngừa rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Bài viết gồm 03 chương: Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao Chương 3: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao Do đề tài lĩnh vực nghiên cứu tương đối rộng phức tạp điều kiện nghiên cứu hạn chế nên không tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo để đề tài hoàn thiện CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hang thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro Thông thường tiến hành công việc người chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố từ môi trường xung quanh, kết công việc phụ thuộc vào thân người Những tác động tác động tích cực tiêu cực, tích cực, giúp đẩy nhanh tiến trình công việc, tiêu cực, cản trở chí phá hoại công việc Trong trường hợp đó, yếu tố tiêu cực gọi rủi ro Có nhiều cách hiểu rủi ro khác nhau, có nhiều định nghĩa rủi ro nhà kinh tế nhà kinh doanh, nhiên để thâu tóm định nghĩa chuẩn xác rủi ro cho môi trường kinh doanh giai đoạn phát triển lại việc khó Nhưng nói chung, rủi ro biến cố xảy ý muốn không dự tính trước gây thiệt hại cho công việc cụ thể Rủi ro xảy lĩnh vực nào, hoàn cảnh đến với Tuy nhiên kinh doanh, nói rủi ro người bạn đồng hành Khi rủi ro xảy ra, hoạt động kinh doanh gặp thiệt hại định, vô lớn Rủi ro hậu nhân tố chủ quan khách quan chủ yếu rủi ro khách quan dự đoán doanh nghiệp Rủi ro phát sinh từ nhiều nguyên nhân thiên tai, chiến tranh, lực sản xuất yếu kém, thay đổi sách nhà nước Chúng ta loại trừ hoàn toàn rủi ro khỏi môi trường kinh doanh mà nghiên cứu nó, nhận biết phòng ngừa đến mức thấp Chính rủi ro người bạn đồng hành hoạt động kinh doanh, mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận doanh nghiệp đồng nghĩa với việc gặp nhiều rủi ro hơn.Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, rủi ro phạm trù tiềm ẩn xảy lúc làm sai lệch kết hoạt động sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng đặc trưng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động ngân hàng 1.1.2 Các loại rủi ro thường gặp hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng tượng thường gặp ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng khả ngân hàng phải chịu thiệt hại không nhận nhận không đầy đủ khoản toán mà người nhận nợ cam kết hoàn trả trước nhận tiền vay (Tiền gốc tiền lãi) Hoạt động tín dụng hoạt động hoạt động sinh lời lớn NHTM, NHTM có khuynh hướng tăng quy mô tín dụng, mở rộng cho vay tới thành phần kinh tế Song tín dụng hoạt động mang lại rủi ro cao cho NHTM mối đe doạ NHTM Rủi ro xảy đến với ngân hàng nào, với mức độ thiệt hại khác nhau, làm ảnh hưởng tới kết kinh doanh ngân hàng, nặng hơn, khiến ngân hàng đến bờ vực phá sản Do đánh giá hoạt động kinh doanh đặt kế hoạch kinh doanh cho mình, để đảm bảo hiệu kinh doanh ngân hàng cần trọng đặc biệt đến dự đoán biến động thị trường, khả khách hàng để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Đây biện pháp hứu hiệu đề phòng giảm đến mức thấp thiệt hại rủi ro tín dụng mang lại 1.1.2.2 Rủi ro lãi suất Lãi xuất chi phí vay hay nói cách khác, giá việc tạm thời chuyển quyền sử dụng tiền Trong ngân hàng có hai loại lãi suất: lãi suất huy động lãi suất cho vay Lãi suất huy động chi phí mà ngân hàng phải bỏ để huy động vốn Lãi suất cho vay lãi suất mà người vay phải trả cho việc vay vốn ngân hàng, lãi suất tạo nên thu nhập cho ngân hàng.Trong kinh tế thị trường có quản lý nhà nước, lãi suất biến động theo cung cầu thị trường nằm khung lãi suất nhà nước quy định Rủi ro lãi suất mà ngân hàng phải gánh chịu thiệt hại tài biến động lãi xuất dự kiến ngân hàng Chẳng hạn lãi suất cho vay giảm lãi suất huy động vẵn giữ nguyên làm giảm thu nhập cho ngân hàng Hay nói cách khác, thiệt hại rủi ro lãi suất gây làm chi phí cho nguồn vốn cao thu nhập từ sử dụng vốn khiến ngân hàng bị thiệt hại 1.1.2.3 Rủi ro hối đoái Rủi ro hối đoái khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu tỷ giá hối đoái thay đổi vượt dự tính Các rủi ro giao dịch ngoại hối xuất phát từ tỷ giá hối đoái loại tiền tệ khác tác động kinh tế trị nước Hiện Việt Nam chưa có hình thức mua bán ngoại tệ theo tỷ giá hối đoái kỳ hạn hình thức sơ khai khoản vay có kỳ hạn ngoại tệ Ngân hàng quy định rằng: vay ngoại tệ trả ngoại tệ (Trừ trường hợp dồng ý ngân hàng) Nếu nhu cầu vốn kinh tế ngoại tệ, ngân hàng tiến hành cho vay phải thực chuyển đổi từ nội tệ sang ngoại tệ khoản vay đến hạn, yêu cầu việc bảo toàn vốn, ngân hàng phải sử dụng mức tỷ giá hối đoái thời, chênh lệch biến đổi hai tỷ giá gây khoản thặng dư chênh lệch khối lượng tiền ban đầu Nếu thâm hụt rủi ro ngân hàng 1.1.2.4 Rủi ro khoản Rủi ro xảy ngân hàng khả toán không đáp ứng nhu cầu toán khách hàng Một số nguyên nhân dẫn đến tình trạng ngân hàng không đủ số vốn cần thiết để đáp ứng nhu cầu chi trả toán không đáp ứng đủ dự trữ bắt buộc, không đủ ngân quỹ Mặt khác, lý đó, khách hàng đến rút tiền ạt làm cho ngân hàng không đủ toán cho khách hàng Song chủ yếu trường hợp sau: Một rủi ro tín dụng, tức khoản tín dụng bị sai hẹn không thu hồi dẫn đến kế hoạch dự trữ bị phá vỡ Hai ngân hàng lập kế hoạch không xác, dự trữ sơ cấp mỏng, dự trữ thứ cấp thiếu đảm bảo, ngân hàng nắm giữ nhiều tài sản khó chuyển đổi Ba biến động kinh tế, trị, xã hội tác động đến tâm lý người gửi tiền … 1.1.2.5 Rủi ro nguồn vốn Huy động vốn – Hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Song lúc việc huy động vốn tăng cường, trái lại dẫn đến việc dư thừa nguồn vốn Hậu việc dư thừa nguồn vốn thu nhập từ việc sử dụng nguồn vốn không bù đắp chi phí mà ngân hàng bỏ để huy động vốn, làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng Ngược lại, thiếu vốn làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị trì trệ, khả đáp ứng nhu cầu tín dụng bị hạn chế, làm ảnh hưởng tới thị phần lợi nhuận ngân hàng Do vậy, NHTM cần phải tìm cho cấu quy mô nguồn vốn hợp lý nhằm kinh doanh có hiệu, an toàn đem lại lợi nhuận cao 1.1.2.6 Các rủi ro khác hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro hoạt động kinh doanh tất yếu hoạt động kinh doanh lĩnh vực tài ngân hàng mức độ rủi ro hoạt động lớn nhiều so với lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác Các NHTM rủi ro thông thường ( Rủi ro hoạt động rủi ro thị trường) phải chịu rủi ro tín dụng đặc điểm loại hàng hoá đặc biệt mà ngân hàng kinh doanh Đó rủi ro nằm rủi ro toàn diện ngân hàng, rủi ro thông tin, rủi ro từ người hệ thống, rủi ro thiên tai, rủi ro thuế (thuế thu nhập, thuế VAT ) gây Ngoài ra, sách xã hội ảnh hưởng đến sinh hoạt dân chúng hay tổ chức kinh tế ảnh hưởng đến cung cầu tiền ngân hàng Ví dụ thay đổi quy định bắt buộc ngân hàng trung ương trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, sách chiết khấu dẫn đến giới hạn khoản tín dụng đầu tư làm hội kinh doanh ngân hàng 1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 RRTD dấu hiệu nhận biết rủi ro tind dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại, chiếm phần lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng khối lượng công việc mức độ sinh lời Tuy nhiên lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao hoạt động ngân hàng thương maị Rủi ro tín dụng rủi ro bản, loại rủi ro phức tạp nhất, xảy đâu, lúc yếu tố quan trọng hoạt động ngân hàng Về thực chất rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh người vay (Chứa đựng sẵn khoản vay thực để kinh doanh) rủi ro đạo đức đối tác quan hệ vay cho vay (Quan hệ tín dụng) Trong rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh người vay (Rủi ro vỡ nợ hay phá sản người vay) nguyên nhân gây tổn thất lớn nhất, có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng biểu : - Rủi ro vốn : Là rủi ro xảy ngân hàng cho vay không thu hồi nợ, loại rủi ro gây hậu lớn cho ngân hàng - Rủi ro sai hẹn: Là rủi ro xảy ngân hàng cho vay không thu hồi vốn theo thời hạn thoả thuận ngân hàng với khách hàng gây nợ hạn Rủi ro sai hẹn xảy thời gian ngắn làm ảnh hưởng đến việc quản lý tài sản ngân hàng tình trạng kéo dài rủi ro sai hẹn trở thành rủi ro vốn Để thấy cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng, phải xem xét tới tác hại rủi ro tín dụng gây thân ngân hàng, kinh tế 1.2.1.2 Tác động rủi ro tín dụng * Đối với thân Ngân hàng thương mại Khi rủi ro tín dụng xảy ra, trước tiên lợi nhuận kinh doanh ngân hàng bị ảnh hưởng Nếu rủi ro mức độ nhỏ ngân hàng bù đắp vốn tự có, nhiên ảnh hưởng tới việc mở rộng kinh doanh ngân hàng, rủi ro mức độ cao, nguồn vốn ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất yếu dẫn đến phá sản ngân hàng * Đối với kinh tế Vai trò ngân hàng quan trọng phát triển kinh tế Hoạt động ngân hàng liên quan tới nhiều thành phần xã hội, từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác Vì ngân hàng gặp phải rủi ro dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh gây ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội Ta thấy phần hậu qua vụ đổ vỡ hàng loạt gần 500 quỹ tín dụng hàng ngàn họp tác xã tín dụng nông thôn nước ta năm 1989-1990 Chính rủi ro tín dụng gây hậu nghiêm trọng nên việc phòng ngừa việc vô cần thiết Phòng ngừa rủi ro tín dụng vấn đề sống ngân hàng thương mại mà yêu cầu cấp thiết kinh tế, góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội 1.2.1.3.Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Có nhiều dấu hiệu khác để nhận biết khoản cho vay có vấn đề Các dấu hiệu thường phong phú đa dạng không giống loại cho vay khác Dấu hiệu rủi ro cho vay kinh doanh công thương nghiệp khác với cho vay nông nghiệp hay cho vat tiêu dùng, cho vay ngắn hạn khác với cho vay trung dài hạn, cho vay doanh nghiệp khác với cho vay cá nhân… Để nhận biết dấu hiệu trình không thời điểm, cán tín dụng phải biết cách nhận chúng cách có hệ thống - Đối với khoản cho doanh nghiệp vay, dấu hiệu rủi ro thường thể bất thường quản lý kinh doanh, thái độ, cách cư xử doanh nghiệp quan hệ với ngân hàng : + Sự chậm trễ việc nộp báo cáo tài chính, báo cáo hay dự đoán đồng tiền + Chậm trễ việc trả nợ ngân hàng gốc lãi, mức độ vay thường xuyên gia tăng, thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho đáo hạn + Số dư tiền gửi giảm sút bất thường, khó khăn việc toán lương + Giảm khoản phải trả tăng khoản phải thu, hệ số toán tăng theo chiều hướng xấu, có biểu giảm vốn điều lệ + Không hạch toán tài sản cố định đột ngột, gia tăng đột ngột hàng tồn kho Làm đẹp bảng cân đối cách tạo tài sản vô hình + Sự thay đổi nhà quản lý chủ chốt, thuyên chuyển nhân viên diễn thường xuyên + Sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn, chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ đắt + Khó khăn việc phát triển sản phẩm, sản phẩm mang tính thời vụ cao + Có biểu cắt giảm chi phí thay thế, sửa chữa, đổi dây chuyền thiết bị công nghệ Các dấu hiệu khác mà mắt thường cán tín dụng nhìn thấy như: + Những dấu hiệu đạo đức, chí dáng vẻ nhà kinh doanh biểu dấu hiệu không bình thường, thiếu đàng hoàng, ngại tiếp xúc nơi đông người + Sự xuống cấp trông thấy nơi kinh doanh dấu hiệu + Nơi lưu giữ hàng hoá nhiều, hư hỏng lạc hậu - Đối với khoản cho cá nhân vay dấu hiệu đa dạng khó nhận thấy Thường biến đổi công việc làm, thu nhập, sống theo chiều hướng lợi cho khách hàng vay vốn dấu hiệu báo trước việc họ gặp khó khăn toán Nhưng ngân hàng thường khó nhận thấy dấu hiệu tác động đến quan hệ họ với ngân hàng diễn biến cách bất thường Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng thường là: + Tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng có dấu hiệu xấu Vốn vay sử dụng sai mục đích + Khách hàng có biểu khó khăn việc trả nợ ngân hàng, trông chờ vào nguồn vốn bất thường để đáp ứng nghĩa vụ toán bán tài sản vay mượn anh em bạn bè… + Các tác động khác dẫn đến khách hàng gặp khó khăn tài gia đình có thành viên bị việc làm, ốm đau dài ngày, tai nạn… 10 + Khách hàng chết, tích vi phạm quy định nhà nước, bị tước bị thu hồi giấy phép kinh doanh, bị khởi tố hành vi vi phạm pháp luật Đối với đa phần khoản cho vay giám sát tốt thận trọng, người ta có khả nhận biết vài dấu hiệu loại trừ rủi ro phát sinh 1.2.2 Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng 1.2.2.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng * Nguyên nhân chủ quan: Trên thực tế hoạt động kinh doanh thời gian qua cho thấy có nhiều trường hợp rủi ro tín dụng xảy nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Nó gây hậu khôn lường cho ngân hàng do: - Bản thân ngân hàng không tuân thủ đầy đủ quy trình nghiệp vụ cho vay - Việc thẩm định đối tượng vay vốn, dự án, phương án sản xuất kinh doanh chưa chặt chẽ dẫn đến định cho vay không đúng, tạo kẽ hở cho người vay sử dụng vốn không đem lại hiệu kinh tế - Do thiếu thông tin tín dụng thông tin tín dụng không xác hoạt động sản xuất kinh doanh, mục đích vay vốn người vay dẫn tới việc đánh giá sai lực hành tài khả SXKD cuả người vay - Ngân hàng buông lỏng việc kiểm tra trình sử dụng vốn vay nên dẫn đến có nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khả thu hồi vốn - Một nguyên nhân quan trọng trình độ đội ngũ cán ngân hàng yếu nghiêm trọng cán Ngân hàng cố tình vi phạm quy trình nghiệp vụ,chế độ thể lệ có hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp gây thất thoát vốn nghiêm trọng * Nguyên nhân khách quan: Có nhiều nguyên nhân khách quan dẫn tới rủi ro tín dụng NHTM, chẳng hạn sách, thể lệ tín dụng ngân hàng chưa đầy đủ, chưa đồng bộ, có biến đổi Do chế tài Nhà Nước thuế, chuyển quyền sử dụng đất, bán đấu giá tài sản có điểm bất lợi cho việc xử lý tài sản đảm bảo trường hợp doanh nghiệp tuyên bố phá sản Hoặc tài sản đảm bảo tín dụng bị giảm giá biến động thị trường, chất 53 Cán tín dụng tư vấn cho khách hàng tìm chiến lược kinh doanh mới, ví dụ : giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cường vốn kinh doanh Điều không giúp cho khách hàng thoát khỏi khó khăn phòng ngừa rủi ro tín dụng mà làm mối quan hệ Ngân hàng khách hàng trở nên thân thiết 3.2.2 Xây dựng thực tốt chiến lược khách hàng * Đối với khách hàng gửi tiền: Với chức nhiệm vụ “Đi vay vay” nên huy động vốn sử dụng vốn hai hoạt động ngân hàng thương mại, có huy động vốn có vốn vay Như biết tín dụng trung dài hạn rủi ro cao tín dụng ngắn hạn lợi nhuận mang lại cao hơn, nhiên có nhiều dự án trung dài hạn có giá trị hứa hẹn khả sinh lời cao, mức độ an toàn cao, có nhiều dự án Nhà Nước Những dự án đòi hỏi khoản vay lớn, thời gian vay dài mà bù đắp khoản huy động ngắn hạn Ngân hàng có thể đối mặt vơí rủi ro khả toán Bởi Ngân hàng cần tăng cường huy động tiền gửi tiết kiệm từ dân cư thời hạn dài, với lãi suất hợp lý để tăng nguồn vốn Mặt khác trì số dư cao tài khoản tiền gửi tổ chức kinh tế biết, nguồn nguồn huy động với chi phí thấp nhất, tính ổn định không cao lại phụ thuộc vào chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp nên sử dụng vào mục đích cho vay trung dài hạn Để thu hút tổ chức kinh tế gửi tiền khuyến khích số dư cao ổn định tài khoản tiền gửi họ, Ngân hàng nên nghiên cứu mức lãi suất hợp lý đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ: Tính tiện ích nhanh chóng toán hộ, cung cấp thông tin cần thiết lĩnh vực ngân hàng, tư vấn miễn phí cho khách hàng Như vậy, khách hàng tin cậy lựa chọn Ngân hàng nông nghiệp * Đối với khách hàng vay tiền: Để giữ khách hàng truyền thống, mở rộng khách hàng mới, tín nhiệm, khách hàng loại A mối quan tâm hàng 54 đầu Ngân hàng nông nghiệp Lâm Thao Trong năm tới, bên cạnh việc trì quan hệ tốt với khách hàng có uy tín cũ, Ngân hàng có mục tiêu thu hút thêm các khách hàng doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, tình hình tài lành mạnh, có uy tín Tuy nhiên làm để thu hút khách hàng lại phụ thuộc vào uy tín Ngân hàng Nông nghiệp, chất lượng phục vụ ưu đãi mà Ngân hàng dành cho họ Theo quy định khách hàng coi có tình hình tài tốt, quan hệ vay trả sòng phẳng vay với lãi suất thấp hơn, lượng vay lớn mà không đòi hỏi phải có tài sản bảo đảm Vậy dựa vào mạnh mình, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Lâm Thao đề nghị với NH Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam Ngân hàng Nhà nước cho phép hạ mức lãi suất cho vay mức lãi suất không vi phạm khung lãi suất Ngân hàng Nhà nước ban hành mà có lợi nhuận 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa, phân tán bù đắp rủi ro Hoạt động tín dụng gắn với rủi ro, rủi ro cao lợi nhuận cao Do Ngân hàng Nông nghiệp nên thực cho vay nhiều lĩnh vực chủ động thực biện pháp bù đắp phân tán rủi ro sau: 3.2.3.1 Cho vay đồng tài trợ Hình thức cho vay sử dụng trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà mình, Ngân hàng Nông nghiệp đáp ứng được, Ngân hàng Nông nghiệp chủ động phân tán rủi ro tín dụng, theo vấn đề mức vốn góp, lợi nhuận, trách nhiệm, quyền hạn tổn thất chia sẻ cho nhiều bên tham gia đồng tài trợ tuỳ thuộc vào cam kết bên Như gánh nặng cho vay Ngân hàng giảm bớt việc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng tất bên tham gia đồng tài trợ chịu trách nhiệm 3.2.3.2 Tránh dồn vốn 55 Đặc điểm ngân hàng Việt Nam địa bàn kinh doanh nhỏ hẹp địa bàn Tỉnh Phú thọ dẫn đến cạnh tranh ngân hàng trở nên gay gắt Thông thường ngân hàng trọng đến lĩnh vực, dự án coi có khả sinh lời cao Để khắc phục tình trạng này, lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp nông thôn, Ngân hàng cho vay lĩnh vực khác công nghiệp, lâm nghiệp 3.2.3.3 Đa dạng hoá loại hình dịch vụ Đây hướng cần thiết Ngân hàng Thương mại nay, thể chất Ngân hàng Thương mại kinh doanh đa Tuy nhiên Ngân hàng Thương mại Việt Nam lại chưa trọng mức tới hoạt động trung gian mà trọng tới hoạt động tín dụng nên kết kinh doanh ngân hàng thường phụ thuộc vào hoạt động mang nhiều rủi ro Bởi vậy, Ngân hàng Nông nghiệp nên đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ thực tín dụng thuê mua, thực liên doanh liên kết, bảo lãnh hay đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng Có vậy, Ngân hàng tồn phát triển tình hình hội nhập với giới 3.2.3.4 Lập quỹ dự phòng rủi ro Trên sở kết phân loại dư nợ tình hình tài cần phải xây dựng quỹ phòng ngừa rủi ro đủ lớn để giải rủi ro phát sinh tồn đọng Đây biện pháp theo ngân hàng trích từ thu nhập theo tỷ lệ quy định để trang trải phần toàn khoản vốn sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay (Áp dụng theo định 488 Ngân hàng nhà nước) 3.2.3.5 Bảo hiểm tín dụng Ngay định chế kinh doanh bảo hiểm tín dụng đời hoạt động, cần đánh giá lại chất lượng đầu tư lĩnh vực, nghiệp vụ, địa bàn, loại khách hàng… Để tham gia bảo hiểm tín dụng, phân toán rủi ro với chi phí thấp Ngân hàng cần nhận thức rõ tầm quan trọng bảo hiểm tín dụng trường hợp có rủi ro xảy ra, bảo hiểm tín dụng bồi 56 thường phần theo quy định Ngoài bảo hiểm có nhiệm vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp đề phòng, ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy nhằm đảm bảo an toàn cho Ngân hàng Thương mại 3.2.3.6 Thực tốt quy chế bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay biện pháp nhằm đảm bảo việc thực nghĩa vụ trả nợ đến người vay Ngân hàng Tuy nhiên coi hình thức bảo đảm tiền vay điều kiện để xem xét cho vay trở thành hoạt động “Cầm đồ”, tất yêu nợ hạn, tồn đọng vào tài sản ngày gia tăng Bảo đảm tiền vay cần áp dụng khách hàng vay chưa xác định cách chắn mức độ an toàn uy tín trả nợ Đây xem nguồn thu nợ cần thiết người vay khả nguồn toán nợ Vì việc chấp cầm cố có ý nghĩa tài sản làm bảo đảm dễ dàng xử lý chuyển đổi tiền đạt mục đích hoạt động tín dụng cho vay tiền, thu nợ tiền để tiếp tục vòng cho vay Khi xem xét cấu nợ hạn theo thành phần kinh tế phải thấy nợ hạn cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ lệ chủ yếu tổng dư nợ hạn qua năm Sở dĩ tài sản bảo đảm cho vay hộ sản xuất chủ yếu tài sản chấp quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất Nhưng việc xử lý để giảm nợ hạn thật khó thủ tục, quy trình phát mại yếu tố thị trường Do hướng dẫn thực bảo đảm tiền vay NHNo Việt nam cần có hướng dẫn cụ thể quy trình xử lý tài sản bảo đảm mẫu biểu đảm bảo tính pháp lý thực tiễn 3.2.4 Đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng Một cán tín dụng coi có trình độ chuyên môn giỏi có kỹ nghiệp vụ rộng, thể hiểu biết toàn diện quy tắc công việc, luật kinh nghiệm kinh doanh Ngoài phải nắm kiến thức quản trị kinh doanh, kế toán, kinh tế học tài để diễn giải phân tích nhằm đưa kết luận đắn từ số liệu thống kê 57 thông tin khác để đánh giá khách hàng vay, tính khả thi dự án vay vốn, dự đoán rủi ro xảy khoản vay Đối với cán tín dụng, trách nhiệm gắn với toàn quy trình cho vay, từ thu thập thông tin nghiên cứu khách hàng, thẩm định dự án, giám sát khách hàng sử dụng vốn đến trình thu nợ Thông thường cán tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao quản lý bình quân 700 khách hàng, có cán quản lý tới gần 1.000 khách hàng, lượng công việc nhiều lại có cán không chuyên môn hoá nên để hoàn thành tốt công việc đòi hỏi cán tín dụng phải có kiến thức toàn diện phải có tinh thần trách nhiệm cao với công việc Để bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ cán tín dụng, việc lựa chọn đầu vào, NHNo Tỉnh Phú thọ Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao cần phải tổ chức thường xuyên lớp đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán Ngân hàng, yêu cầu công việc cán tín dụng phải cập nhật thông tin, nắm bắt thay đổi thị trường Nên gắn trách nhiệm cán tín dụng với trách nhiệm công việc giao, tránh rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng Cán tín dụng phải chịu trách nhiệm tất khâu trình cho vay, đồng thời Ngân hàng nên có hình thức kỷ luật khen thưởng để răn đe trường hợp sai trái khuyến khích nâng cao chất lượng công việc Đạo đức phẩm chất nghề nghiệp yếu tố vô quan trọng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng, việc cấu kết thông đồng cán tín dụng với khách hàng cố ý đồ lừa đảo có mức độ phá hoại nghiêm trọng 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Một học sâu sắc hệ thống ngân hàng Việt nam thời gian qua dẫn đến chất lượng tín dụng chưa coi trọng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội Hoạt động có vai trò quan trọng công tác quản trị điều hành ngân hàng điều kiện kinh doanh đa dạng, cạnh tranh liệt nhằm giúp phát kịp thời vi phạm phương hướng xử lý thích hợp góp phần đảm bảo vốn vay 58 Do vậy, thực tốt hoạt động giám sát, kiểm tra, kiểm soát nội kết hợp với kiểm toán bắt buộc từ bên theo thông lệ quốc tế hoạt động tra ngân hàng tiền đề để nâng cao phát triển Ngân hàng 3.3 Một số Kiến nghị Để thực giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, thực tế cần phải có phối hợp chặt chẽ ngành, cấp từ trung ương đến địa phương với cách nhìn nhận trách nhiệm chung việc thực biện pháp nhằm làm lành mạnh hoá hoạt động tín dụng toàn xã hội 3.3.1 Đối với Nhà Nước Sự nghiệp đổi phát triển đất nước ngày khẳng định vai trò quan trọng hệ thống Ngân hàng Song để hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên an toàn hơn, trước tiên Nhà Nước phải tạo lập môi trường kinh doanh lành mạnh thông qua đẩy mạnh trình đổi mới, xếp lại doanh nghiệp đặc biệt Doanh nghiệp Nhà Nước Hiện có nhiều Doanh nghiệp Nhà Nước làm ăn thiếu hiệu quả, kinh doanh thua lỗ triền miên, cần phải có hướng cho doanh nghiệp thông qua giải thể, cổ phần hoá, cải tổ hay sát nhập với doanh nghiệp khác tuỳ theo đặc điểm riêng doanh nghiệp Bên cạnh quy chế điều kiện thành lập doanh nghiệp, Nhà Nước cần phải quản lý chặt chẽ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tránh tình trạng doanh nghiệp thành lập để lợi dụng danh nghĩa lừa đảo vốn ngân hàng hay tiến hành hoạt động kinh doanh mờ ám khác Nhà Nước cần nhanh chóng hoàn thiện pháp lệnh kế toán thống kê hệ thống kiểm toán vững mạnh để lành mạnh hoá môi trường kinh doanh, đảm bảo môi trường kinh tế công bằng, ổn định cho doanh nghiệp hoạt động Với tư cách người tạo lập môi trường vĩ mô, Nhà Nước cần hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng Đối với doanh nghiệp, Nhà Nước cần hoàn thiện luật doanh 59 nghiệp, luật kinh tế, luật đầu tư nước để phù hợp với tình hình tạo hành lang pháp lý lâu dài cho hoạt động doanh nghiệp Cần ban hành luật tín dụng thương mại để bảo vệ quyền lợi người bán chịu hàng hoá luật tín dụng thương mại chưa có luật điều chỉnh nên quyền lợi người người bán chịu hàng hoá làm bảo đảm Định hướng phát triển kinh tế Nhà Nước cần đồng tránh tình trạng thường xuyên thay đổi sách dẫn đến khó khăn tổn thất doanh nghiệp Các quan chức cần thực việc cấp giấy chứng nhận QSDĐ nhanh chóng, kiểm tra, chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng tài sản, cấp nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp để vay nhiều ngân hàng gây thất thoát vốn cho ngân hàng Đồng thời hoàn thiện pháp luật công chứng , chứng thực hợp đồng chấp, cầm cố tài sản để rủi ro xảy ngân hàng phải người sở hữu tài sản chấp Thành lập quan đăng ký giao dịch bảo đảm đến cấp Tỉnh cấp thành phố Ngày 5/10/2001, Thủ Tướng Chính Phủ ban hành định số 149/2001/QĐ-TTg phê duyệt đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hàng thương mại Qua Ngân hàng thương mại, công ty xử lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại chủ động xử lý tài sản đảm bảo nợ vay (Tài sản chấp, cầm cố, gán nợ, tài sản án giao cho Ngân hàng) kể tài sản bất động sản, tự bán công khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản, bán cho công ty mua bán nợ Nhà Nước Đối với tài sản đảm bảo nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho ngân hàng, ngân hàng tập hợp trình ban đạo cấu lại tài chính, Ngân hàng thương mại đề nghị quan thi hành án nhanh chóng xử lý Đối với tài sản đảm bảo nợ vay chưa đầy đủ thủ tục pháp lý tổ chức Ngân hàng thương mại xem xét, đề nghị Thủ tướng phủ yêu cầu quan Nhà Nước có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để Ngân hàng thương mại, công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại bán tài sản thu nợ Đây bước ngoặt có ý nghĩa việc thu nợ hạn xử lý tài sản chấp ngân hàng, 60 giải khó khăn phiền hà việc xử lý tài sản đảm bảo trước Từng bước xây dựng hoàn thiện chế hoạt động quan bảo hiểm cho phù hợp vơí thực tế kinh tế phát huy hiệu Nhà Nước cần phải có chế độ bắt buộc mua bảo hiểm tín dụng tổ chức tín dụng có chế độ khuyến khích người gửi tiền người vay tiền, mức phí bảo hiểm quy định tỷ lệ phần trăm số tiền gửi có kỳ hạn tổ chức tín dụng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước * Cần hoàn thiện văn pháp luật tài sản chấp: Việc hoàn thiện có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng, tạo an toàn cho hệ thống tiền tệ Thực tế cho thấy tài sản đem chấp để vay nợ hợp pháp, sau thời gian thay đổi quy định Nhà Nước lại trở thành không hợp pháp Không việc xác định tài sản chấp gặp nhiều khó khăn mà việc xử lý tài sản chấp gặp nhiều rắc rối Tất cho thấy cần phải hoàn thiện tốt luật chấp văn hướng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm tài sản chấp Mặt khác cần thực tốt định số 149/2001/QĐ- TTg việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ hạn không trả * Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát Ngân hàng Nông nghiệp: Mục tiêu quan trọng Ngân hàng Nhà nước ổn định giá trị đồng tiền, góp phần đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng hệ thống Tổ chức tín dụng Hiện xu phát triển kinh tế theo hướng khu vực hoá, quốc tế hoá, với phát triển tiến khoa học kỹ thuật, hệ thống ngân hàng phát triển mạnh Các hoạt động ngân hàng ngày đa dạng phong phú nên nhiều ngân hàng tự kiểm soát hết hoạt động mình, thông qua hoạt động tra, giám sát giúp cho ngân hàng kịp thời có biện pháp chấn 61 chỉnh hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, bảo vệ an toàn hoạt động ngân hàng Thực tế cho thấy tra ngân hàng thường tiến hành kiểm tra, tra việc rồi, nên việc kiểm tra chỗ giảm bớt tổn thất biện pháp giám sát từ xa để ngăn ngừa tổn thất Những năm gần công tác kiểm tra từ xa quan tâm trọng cấp Trung ương cấp điạ phương mang tính chiếu lệ nhiều chưa thực tích cực việc hạn chế, ngăn ngừa rủi ro, tổn thất xảy cho Tổ chức tín dụng Chính Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường hiệu hoạt động tra giám sát Ngân hàng thương mại cách đạo ngân hàng thương mại thực số tiêu chuẩn định tạo điều kiện thực giám sát từ xa có hiệu như: Chế độ thông tin báo cáo, chế độ kiểm soát nội Thường xuyên phân tích nhận định tình hình đặc biệt nước khu vực có biến động kinh tế tài lớn nhằm thực tra Ngân hàng thương mại thuộc diện đáng ngờ Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần phát huy tốt vai trò hệ thống CIC – Trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng để khắc phục tình trạng thiếu thông tin tín dụng, góp phần tích cực vào việc hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại * Phát huy vai trò đầu mối trung tâm Ngân hàng Nhà Nước: Ngân hàng Nhà nước cần phát huy vai trò đầu mối trung tâm thực quy chế đồng tài trợ Ngân hàng thương mại địa bàn Phát huy vai trò đầu mối trung tâm NHNN, khung lãi suất trần thoả thuận Ngân hàng Thương mại Hội nghị Hiệp hội Ngân hàng Việt nam ngày 21/2/2005, Ngân hàng Nhà nước cần giám sát việc thực Ngân hàng thương mại để tạo bình ổn cho hoạt động tổ chức tín dụng, doanh nghiệp dân cư địa bàn Xu hướng mở cửa hội nhập kinh tế giới khiến Ngân hàng nhà nước tránh can thiệp cứng nhắc vào tỷ giá hối đoái để cung cầu thị trường định mức lãi suất này, hoạt động Ngân hàng Việt Nam yếu nên Ngân hàng Nhà nước cần phải 62 tác động tới tỷ giá hối đoái để thay đổi lớn làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới hoạt động tín dụng ngân hàng 63 PHẦN KẾT LUẬN Trong kinh doanh dù lĩnh vực rủi ro điều khó tránh khỏi Hoạt động Ngân hàng thương mại loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng rủi ro tín dụng có phản ứng dây truyền, lây lan có ảnh hưởng lớn đến toàn đời sống kinh tế- trị- xã hội quốc gia Từ tình hình rủi ro tín dụng Việt nam nói chung địa bàn tỉnh hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói riêng thời gian qua có nhiều biến động phức tạp Đó vật cản lớn kinh doanh Ngân hàng, vấn đề nghiên cứu rủi ro lựa chọn giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan tâm hàng đầu, thường xuyên có tính chất lâu dài, phạm vi toàn hệ thống Ngân hàng Việt nam mà toàn xã hội Trên sở thực tế, vận dụng kiến thức học tập , qua nghiên cứu phân tích đề tài “Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp PTNT Lâm Thao ” rõ nội dung bản: 1./ Đề tài khái quát vấn đề lý luận rủi ro tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2./ Đi vào phân tích thực trạng tình hình tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp PTNT Lâm Thao, tìm tồn thuộc chế sách Nhà nước, Ngân hàng nông nghiệp chế độ hướng dẫn Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam hoạt động thực tế Ngân hàng nông nghiệp PTNT Lâm Thao 3./ Trên sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp PTNT Lâm Thao chuyên đề đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp PTNT Lâm Thao Ngoài đưa kiến nghị nhà nước 64 Ngân hàng Nhà nước để giải pháp thực pháp huy hiệu kinh tế Trong chuyên đề tốt nghiệp với mong muốn có đóng góp phần nhỏ vào việc hoàn thiện giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp nói riêng Song vấn đề nghiên cứu rộng phức tạp, thân cố gắng khả nghiên cứu tìm hiểu hạn chế nên chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong muốn nhận giúp đỡ, góp ý thầy giáo, cô giáo Đại học Kinh tế quốc dân, Ban Giám đốc đồng nghiệp Ngân hàng nông nghiệp PTNT Lâm Thao nhiệt tình hướng dẫn giúp đỡ trình hoàn thành luận văn 65 NHẬN XÉT CỦA CHI NHÁNH NHNO HUYỆN LÂM THAO 66 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 67 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU .1 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Tổng giá trị tài sản sinh lời kỳ .13 Nợ hạn .13 - Theo dõi ghi nhận việc thực quy trình tín dụng phận cá nhân có liên quan ngân hàng .18 - Giám sát hoạt động tài khoản khách hàng ngân hàng Hoạt động qua tài khoản tiền gửi tiền vay, phản ánh tình hình tiêu thụ sản phẩm, lưu chuyển tiền tệ, sử dụng vốn vay trả nợ, việc biến động bất thường tài khoản phản ánh khó khăn quản trị tài 18 - Phân tích báo cáo tài theo định kỳ Đối với khách hàng thường xuyên thời gian tương đối dài ngân hàng yêu cầu gửi báo cáo tài định kỳ để ngân hàng kịp thời phân tích phát thay đổi đáng chú ý khả trả nợ khách hàng 18 - Thăm dò kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh, nơi cư trú khách hàng vay Khi cho thông tin bổ ích trì ý muốn trả nợ khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, thực trạng dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản bảo đảm 18 - Kiểm tra bảo đảm tiền vay: Đối với tài sản chấp ngân hàng kiểm tra việc sử dụng tài sản hợp lý cam kết hợp đồng Việc kiểm tra thực cách kiểm tra chỗ trạng tài sản thông qua báo cáo thường kỳ khách hàng tình trạng tài sản, trường hợp tài sản bị rủi ro cháy, sạt lở, giá thị trường biến động mạnh ngân hàng phải kịp thời điều chỉnh hợp đồng cho phù hợp với điều kiện 18 - Giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác thông qua tài khoản cho vay qua thể tình hình hoạt động khách hàng vay tiến độ mua, bán hàng hoá, khả toán, tính trung thực báo cáo tài 18 - Giám sát qua thông tin khác ngân hàng phân tích thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro, thu nợ khách hàng có trách nhiệm nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng hạn đầy đủ cam kết theo hợp đồng Tuỳ theo tính chất mà có nhiều phương pháp thu nợ khác 18 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 20 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT LÂM THAO 20 CHỈ TIÊU 34 Tổng dư nợ ngắn hạn .34 Nợ hạn 360 ngày 34 Nợ hạn KTQD 35 Tỷ trọng 35 CHƯƠNG .47 [...]... rộng và quản lý tín dụng, chi phí rủi ro thời hạn và rủi ro tín dụng - Địa bàn hoạt động: Việc xác định phạm vi hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hưởng trực tiếp bởi vốn của ngân hàng, đặc điểm địa lý mà trụ sở ngân hàng đặt tại đó, quá trình hoạt động của ngân hàng, số lượng nhân viên và khả năng của họ - Những tiêu chuẩn chất lượng tín dụng: Ngân hàng cần phải quyết định những tiêu chuẩn định tính... của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Việt nam Có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp quản lí và chịu sự giàng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt 21 nam Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao thực hiện chức năng nhiệm vụ, hoạt động của một Ngân hàng thương mại, trực tiếp kinh doanh đa năng Kể từ khi thành lập tới nay, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao luôn thực... kế hoạch phát triển kinh tế của địa phương, căn cứ mục tiêu định hướng của Ngân hàng cấp trên, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao đã không ngừng mở rộng quy mô hoạt động và mạng lưới giao dịch nhằm đáp ứng mọi nhu cầu về vốn , tiền mặt, thanh toán cho khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế trong huyện, đảm bảo hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao ngày càng ổn định và phát triển trong tình... cán bộ thuộc chuyên đề nghiệp vụ tín dụng, kế toán ngân quỹ, kiểm tra và tin học Đến 31/12/2010 Ngân hàng nông nghiệp Lâm Thao có 53 cán bộ có trình độ tin học cơ bản chiếm tỷ lệ 100% trong tổng số cán bộ toàn chi nhánh 2.2 Thực trạng RRTD tại ngân hàng nông nghiệp lâm thao từ 2008- 2010 Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao là một trong các NHNo luôn có tỷ lệ nợ quá hạn thấp trong toàn tỉnh Phú thọ... huy động nguồn vốn trên địa bàn để có điều kiện giảm chi phí đầu vào, tăng thu nhập trên cơ sở hoạt động nguồn vốn có chi phí thấp * Hoạt động sử dụng vốn: Trên cơ sở nguồn vốn huy động được Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao sử dụng cho vay đối với các thành phần kinh tế trong huyện, được thể hiện ở biểu số liệu tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo Lâm Thao từ 20082010 Biểu 2.2 Tình hình hoạt động. .. hoạt động kinh doanh ngân hàng * Hoạt động kiểm tra kiểm toán nội bộ Để hoạt động kinh doanh đảm bảo an toàn hiệu quả, ngân hàng nông nghiệp Lâm Thao đã trú trọng công tác kiểm tra kiểm toán nội bộ với các 32 nghiệp vụ, đặc biệt là nghiệp vụ đầu tư tín dụng và nghiệp vụ kế toán ngân quỹ Áp dụng nhiều hình thức kiểm tra như kiểm tra kiểm toán chuyên trách, kiểm tra chuyên đề, kiểm tra của lãnh đạo trong. .. Do vậy nguồn tiền gửi dân cư tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao có tốc độ tăng trưởng qua các năm, Tỷ trọng nguồn vốn này tăng rất lớn Năm 2008 là 94,5% đến năm 2009 chiếm 98% trong tổng vốn huy động năm 2010 chiếm 96,7% Nên đã tạo điệu kiện thuận lợi cho Ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn, là cơ sở tổ chức tốt hoạt động kinh doanh, mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng nông nghiệp Lâm. .. bảo lãnh ngân hàng theo đúng văn bản hướng dẫn tại quy định 283 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và quyết đinh số 09 ngày 18/1/01 của ngân hàng nông nghiệp Việt Nam ban hành hướng dẫn thực hiện quy chế bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Hiện tại ngân hàng nông nghiệp Lâm Thao đang áp dụng 2 loại bảo lãnh (Bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng) Số liệu thực hiện... và địa phương Thực hiện nghiêm chỉnh chế độ thể lệ, quy định của ngành nói chung, NHNo Việt Nam nói riêng và chầp hành đầy đủ chủ trương chính sách của Đảng, pháp luật của nhà nước trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đến nay có thể nói Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Lâm Thao ngày càng được ổn định và phát triển về quy mô chất lượng Là một trong những Ngân hàng mạnh của Tỉnh Kết quả hoạt động kinh doanh... đảo trong việc sử dụng vốn của khách hàng - Ngân hàng không theo kịp sự phát triển của xã hội, nhất là sự bất cập trong trình độ chuyên môn nhất là công nghệ ngân hàng - Chính sách Nhà Nước chậm thay đổi hoặc chưa phù hợp với tình hình phát triển đất nước 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng Như đã phân tích ở trên rủi ro tín dụng là những biến cố xảy ra ngoài mong đợi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng,