nghiên cứu các giải pháp hạn chế rủiro trong hoat động tín dụng đặc biệt là các khoản tín dụng trung dài hạn tạicác chi nhánh NHTM ở nước ta trong giai đoạn hiện nay

SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Các NHTM với đặc thù ngành kinh doanh nên thường xuyên đối mặt với loại rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái,… Trong rủi ro tín dụng loại rủi ro gây thiệt hại ảnh hưởng nặng nề cho NHTM Điều lại minh chứng rõ ràng qua thực tiễn hoạt động ngân hàng nước ta, số liệu thức thu nhập tổ chức tín dụng NHTM có đến khoảng 80% từ hoạt động tín dụng, tín dụng hoạt động tuý tổ chức tín dụng NHTM Thực trạng nợ hạn, nợ khó đòi, nợ có khả vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ cho vay đầu tư ngân hàng, chất lượng tín dụng yếu kém…đang vấn đề nan giải NHTM tổ chức tín dụng nước Việc quản lý rủi ro tín dụng cấp thiết tất NHTM quan tâm Vì " nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro hoat động tín dụng đặc biệt khoản tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHTM nước ta giai đoạn " đề tài xuất phát từ kinh doanh có hiệu quả, giảm thiểu rủi ro tín dụng, giúp chi nhánh có chiến lược kinh doanh lâu dài, phù hợp đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận điều kiện khủng hoảng kinh tế toàn cầu Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu sở lý luận, thực tiễn hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chi nhánh NNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long từ đề xuất giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, có biện pháp hạn chế rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 Đề tài nghiên cứu chế, biện pháp quản lý rủi ro khoản cho vay trung dài hạn ngân hàng với khách hàng NHTM Đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng giới hạn khoản cho vay, trung dài hạn NHNNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long Những đóng góp chuyên đề - Hệ thống hoá lý luận tín dụng rủi ro tín dụng, chất quan điểm rủi ro tín dụng NHTM kinh tế thị trường - Phân tích, đánh gía rút kết luận mang tính chất khái quát thực trạng rủi ro tín dụng, tồn nguyên nhân rủi ro tín dụng chi nhánh - Từ thực tiễn lý luận để đề xuất hệ thống giải pháp có tính đồng khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trung, dài hạn chi nhánh số giải pháp quản lý rủi ro cho khoản cho vay trung dài hạn NHNNo& PTNT chi nhánh Thăng Long Kết cấu chuyên đề Với nội dung nghiên cứu đặt ra, phần lời mở đầu kết luận, đề tài chia thành chương sau: Chương I : Cơ sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng Chương II : Thực trạng rủi ro tín dụng NHNNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long Chương III : Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trung, dài hạn NHNNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 CHƯƠNG I CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng (Credit) xuất phát từ chữ la tinh “Credo” (tin tưởng, tín nhiệm) Ta xem xét tín dụng chức ngân hàng, sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản ( Tiền hàng hoá) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay ( Cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác ), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán 1.1.2 Vai trò tín dụng * Tín dụng ngày đóng vai trò quan trọng đời sống kinh tế thiếu với kinh tế phát triển Vịêt Nam : - Cung ứng vốn cách kịp thời cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng - Hình thức tín dụng đa dạng thoả mãn nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà làm cho tiếp cận nguồn vốn tín dụng trở Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch giảm bớt chi phí nguồn vốn cho chủ thể kinh doanh - Việc mở rộng nâng cao hiệu hình thức tín dụng tạo chủ động cho doanh nghiệp vịêc thực kế hoạch sản xuất kinh doanh - Các nguồn vốn tín dụng cung ứng kèm theo điều kiện tín dụng nhằm hạn chế rủi ro đạo đức loại rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc người vay phải quan tâm thực đến hiệu việc sử dụng vốn cho bảo đảm mối quan hệ lâu dài với tổ chức cung ứng vốn tín dụng * Tín dụng kênh chuyển tải tác động Nhà nước đến mục tiêu kinh tế vĩ mô: Bất kỳ Nhà nước có mục tiêu kinh tế dài lâu sử dụng công cụ tín dụng công cụ hiệu sách tiền tệ Nước ta với mục tiêu kinh tế lâu dài là: ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế tạo công ăn việc làm Để đảm bảo đạt mục tiêu quan trọng thiết phải có đóng góp tín dụng với thời hạn, cấu quy mô tín dụng hợp lý Thông qua việc thay đổi điều chỉnh điều kiện tín dụng, Nhà nước thay đổi quy mô tín dụng chuyển hướng vận động nguồn vốn tín dụng, nhờ mà ảnh hưởng đến tổng cầu kinh tế quy mô kết cấu * Tín dụng công cụ để thực sách xã hội: Các sách xã hội- mặt chất đáp ứng nguồn tài trợ không hoàn lại từ ngân sách Nhà nước Song phương thức tài trợ không hoàn lại thường bị hạn chế quy mô thiếu hiệu Để khắc phục hạn chế phương thức tài trợ không hoàn lại có xu hướng bị thay phương thức tài trợ có hoàn lại tín dụng nhằm trì nguồn cung cấp tài có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng sách Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 1.2 RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN đưa khái niệm rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Có thể phân rủi ro tín dụng thành: Rủi ro đọng vốn Rủi ro vốn 1.2.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro khoản tín dụng trung, dài hạn Tín dụng, mà bao gồm khoản cho vay trung, dài hạn mang lại lơi nhuân cao hàm chứa rủi ro khó phòng tránh việc giải ngân diễn thời gian dài, việc thu hồi vốn lâu tuỳ thuộc lớn vào chiến lược kinh doanh hiệu khách hàng Rủi ro tín dụng làm vai trò tích cực tín dụng ngân hàng mà gây tác hại nghiêm trọng hệ thống ngân hàng, với người vay mà kinh tế xã hội Nếu biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khắc phục tác hại to lớn say mà rủi ro tín dụng đem lại: - Trước hết, ngân hàng thương mại: mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm hội, khả tích luỹ vốn, làm giảm sức mạnh ngân hàng; mức độ cao, thiệt hại rủi ro vượt giới hạn dự phòng rủi ro ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng làm xói mòn niềm tin vào lành mạnh hệ thống ngân hàng Tác động tâm lý dây chuyền tạo rút tiền ạt, kéo theo đổ vỡ hàng loạt chí hệ thống ngân hàng - Đối với người vay: rủi ro tín dụng hệ rủi ro kinh doanh khách hàng Với nợ hạn, người vay hoàn toàn nguồn tài Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 trợ từ ngân hàng, dài hạn hội kinh doanh tuột mất, tài sản bị tịch thu hoăc phát mại, người vay đứng trước nguy phá sản - Đối với kinh tế xã hội: Rủi ro tín dụng chứng tỏ người vay vốn không thực hiệu đầu tư đặt nhận vốn tín dụng từ ngân hàng thương mại đó, lợi ích kinh tế - xã hội dự kiến nhân không Sản xuất lưu thông hàng hoá bị đình trệ, chức làm công cụ điều tiết kinh tế bị suy yếu, quyền lợi người gửi tiền không đảm bảo, ảnh hưởng xấu đến tiết kiệm mở rộng đầu tư kinh tế, người lao động việc làm, phá vỡ kế hoạch kinh tế xã hội nhà nước 1.2.3 Nguyên nhân gây RRTD Việc xác định phân loại nguyên nhân gây rủi ro để có biện pháp phòng tránh xử lý thích hợp quan trọng 1.2.3.1 Nguyên nhân từ môi trường bên : Đây nguyên nhân khó phòng tránh như: Do tác động môi trường tự nhiên : Ví dụ bão lụt, hoả hoạn, động đất….làm doanh nghiệp bị thất thoát tài sản, sản xuất đình trệ Môi trường kinh tế ( chu kỳ kinh tế, chế sách, mức độ cạnh tranh, lãi suất, tỷ giá…) thay đổi theo chiều hướng bất lợi cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp =>Tất yếu tố tác động xấu tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp làm họ khả trả nợ gây tổn thất cho Ngân hàng 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay Rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng sách tín dụng ngân hàng không hợp lý ví ngân hàng đặt mục tiêu lợi nhuận cao nhiều mối tương quan với độ an toàn lành mạnh tín dụng, cán tín dụng không tuân thủ quy trình tín dụng, đặc biệt Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 khâu thẩm định dẫn đến lựa chọn đối nghịch Trong ngân hàng lại không thực đầy đủ bảo đảm tín dụng Bên cạnh ngân hàng thiếu sót việc thiết kế sản phẩm tín dụng không phù hợp, mức độ tập trung tín dụng vào ngành, nhóm khách hàng lớn Sau cho vay ngân hàng không thực tốt khâu giám sát tín dụng, buông lỏng việc kiểm tra, đôn đốc trình sử dụng vốn vay thu hồi nên dẫn đến nhiều khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích 1.2.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay Vốn tự có tham gia sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp so với nhu cầu, lực điều hành hạn chế, thiếu thông tin thị trường đối tác, việc thiếu thiện chí trả nợ vay từ xin vay vốn khách hàng… => Chính công tác phân tích khách hàng vô quan trọng, cán tín dụng Ngân hàng làm tốt vịêc giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay 1.2.3.4 Nguyên nhân từ phía bảo đảm tín dụng - Bảo đảm tài sản : tài sản bảo đảm bị suy giảm giá trị giá thị trường biến động theo chiều hướng giảm (bất động sản), thân tài sản trình sử dụng bị hư hỏng, hao mòn lớn dự kiến - Bảo lãnh : rủi ro từ phía người bảo lãnh gặp cố bất thường tai nạn,… người bảo lãnh cố tình không thực nghĩa vụ bảo lãnh RRTD với nguyên nhân gây đa dạng, đa chiều nên cán tín dụng cần tìm hiểu rõ nguyên nhân để có hướng giải phù hợp, nhanh chóng, hiệu Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Các tiêu ngân hàng Để dự đoán rủi ro xác ngân hàng cần phải đo lường rủi ro Ngân hàng thường sử dụng số tiêu sau để đo lường RRTD Tổng nợ hạn Tổng dư nợ Nợ hạn khoản nợ mà phần hay toàn nợ gốc lãi Tỷ lệ nợ hạn = hạn Nợ hạn tăng chứng tỏ khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ, xácâsuất thu hồi nợ thấp Mặt khác ngân hàng phải tăng chi phí giám sát, đôn đốc thu nợ chi phí liên quan khác Tổng dư nợ từ nhóm đến nhóm Tổng dư nợ Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ sau : Tỷ lệ nợ xấu = - Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm khoản nợ hạn - Nhóm 2: nợ cần ý bao gồm khoản nợ từ 90 ngày - Nhóm 3: nợ tiêu chuẩn gồm khoản nợ từ 90 ngày đến 180 ngày - Nhóm 4: nợ nghi ngờ bao gồm khoản nợ từ 181 đến 360 ngày - Nhóm 5: nợ có khả vốn gồm khoản nợ hạn 360 ngày, khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý Nợ xấu theo quy định khoản nợ thuộc nhóm 3, 5, tỷ lệ cao rủi ro tín dụng ngân hàng lớn Dư nợ vốn Tổng dư nợ Dư nợ vốn khoản nợ có khả vốn Do ngân Tỷ lệ vốn = hàng phải sử dụng quỹ dự phòng bù đắp rủi ro để xử lý, đồng thời đưa khoản nợ khỏi bảng tổng kết tài sản Tỷ lệ cao rủi ro tín dụng ngân hàng lớn Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 Tỷ lệ dự phòng rủi Dự phòng rủi ro trích lập = Tổng dư nợ ro trích lập Dự phòng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phòng cho tổn thất xảy khách hàng đối tác tổ chức tín dụng không thực nghĩa vụ theo cam kết Vịêc ngân hàng trích lập nhiều dự phòng rủi ro tăng chi phí hoạt động lợi nhuận ngân hàng bị suy giảm Tỷ lệ cao chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng không tốt Tổng giá trị tài sản bị rủi ro kỳ Tổng giá trị tài sản sinh lời kỳ Tài sản sinh lời tài sản ngân hàng có khả tạo lợi nhuận cho ngân hàng Tỷ lệ cho biết 100 đồng tài sản sinh lời có đồng tài sản bị rủi ro Tổng giá trị tài sản bị rủi ro kỳ Tổng giá trị cho vay kỳ Tỷ lệ cho biết 100 đồng giá trị vay kỳ có đồng tài sản bị rủi ro Nợ khó đòi Tổng dư nợ (hoặc nợ hạn) Nợ khó đòi bao gồm khoản nợ hạn tháng, nợ khoanh, nợ chờ xử lý, nợ tồn đọng,… 1.2.4.2 Các tiêu khách hàng Ngân hàng thường lượng hoá rủi ro tín dụng khách hàng mô mô hình phân biệt tuyến tính mô hình xác suất tuyên tính Mô hình phân biệt tuyến tính E.I.Altman hình thành điểm tín dụng công ty sản xuất Mỹ Đại lượng Z thước đo tổng hợp để phân loại rủi ro tín dụng người vay phụ thuộc vào trị số số tài người vay (Xj) Từ Altman đưa mô hình cho điểm sau: Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,6 X4 + 1,0 X5 Trong : Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 + X1 tỉ số "vốn lưu động ròng /tổng tài sản" + X2 tỉ số "lợi nhuận giữ lại/tổng tài sản" + X3 tỉ số "lợi nhuận trước thuế tiền lãi/tổng tài sản" + X4 tỉ số "thị giá cổ phiếu/ giá trị ghi sổ nợ dài hạn" + X5 tỉ số "doanh thu/tổng tài sản" Trị số Z cao xác suất người vay vỡ nợ thấp Nếu Z < 1,8 chắn khách hàng xảy khả vỡ nợ 1,8 < Z < chưa xác định rõ khách hàng có rủi ro không Z > khoản tín dụng an toàn +) Ưu điểm mô hình áp dụng đơn giản, tính toán nhanh chóng +) Nhược điểm mô hình cho phép phân biệt khách hàng thành nhóm vỡ nợ không vỡ nợ, thực tế lại không xác có nhiều nhóm khách hàng trên, thêm vịêc có hệ số cố định mô hình không xác môi trường hoạt động kinh doanh thay đổi biến đổi theo Ngoài mô hình không tính tới số nhân tố quan trọng khó lượng hoá danh tiếng, mối quan hệ truyền thống ngân hàng khách hàng,… Mô hình xác suất tuyến tính lại sử dụng số liệu thống kê khứ để giải thích khứ chi trả nợ khách hàng vay Cách thực mô hình: - Bước : lựa chọn tiêu thức phản ánh đặc điểm khách hàng vay mà đặc điểm liên quan đến khả trả nợ : ROE, hệ số toán, hệ số nợ, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay vốn lưu động - Bước : phân chia khoản nợ cũ thành nhóm + Nhóm có rủi ro vốn : Z = + Nhóm rủi ro : Z = - Bước : Thiết lập mối quan hệ khoản cho vay với tiêu thức lựa chọn theo mô hình hồi quy sau : 10 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 trường luôn biến động đạo NHNN phủ, gây ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động tín dụng trung dài hạn CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO HOAT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NHNNo & PTNT CHI NHÁNH THĂNGLONG 3.1/ Phương hướng, mục tiêu nhiệm vụ kinh doanh năm 2009 hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng: Trên sở định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long đề chiến lược năm 2009: tăng trưởng dư nợ theo nguyên tắc cân đối tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn, đảm bảo an toàn vốn, sử dụng vốn có hiệu kinh doanh Phấn đấu tỷ lệ thu tín dụng, thu tín dụng đạt mức hoàn thành kế hoạch để nâng cao lực tài chi nhánh tạo tảng vững cho hoạt động kinh doanh năm ổn định phát triển Các tiêu xây dựng sau: - Nguồn huy động : 5.278 tỷ VNĐ - Tổng dư nợ: 2231 tỷ VNĐ - Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 23%/ tổng dư nợ tổ choc kinh tế - Nợ xấu 3% tổng dư nợ 32 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 - Quỹ thu nhập đảm bảo đủ quỹ lương chi lương cho CBCNV trích lập quỹ, thực tốt nghĩa vụ với ngân sách nhà nước ngân hàng cấp Về hoạt động tín dụng: - Thành lập tổ thu hồi nợ xấu chi nhánh Thăng Long phòng giao dich có tỷ lệ nợ xấu cao; Phân loại nợ, trích lập dự phòng, xử lý rủi ro theo quy định Xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, làm lành mạnh hoá tài thông qua biện pháp: đôn đốc thu nợ, xử lý TSBĐ, xử lý rủi ro - Đối với dư nợ cũ, lãi xuất cho vay thấp Chi nhánh chịu lỗ, tiến hành thoả thuận với khách hàng theo quy định để nâng mức lãi suất đảm bảo kinh doanh có lãi - Đối với dư nợ ( trung dài hạn), để tránh rủi ro lãi suất, áp dụng lãi xuất cho vay thoả thuận - Nắm thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh khách hàng, hiệu sử dụng vốn vay khách hàng để chủ động xử lý cần thiết, kiểm soát vốn cho vay - Định kỳ xếp loại khách hàng làm sở định hướng tín dụng với khách hàng - Phân tích rõ thực trạng nợ hạn, khoản nợ tiềm ẩn rủi ro để có biện pháp xử lý, giúp giảm thiểu nợ xấu, giảm chi phí trích rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn kinh doanh có lãi - Ban hành uỷ quyền mức phán cho khách hàng - Kiên thực tăng trưởng dư nợ phải đôi với chất lượng tín dụng; nâng cao chất lượng thẩm định đầu tư dự án 33 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 3.2/ Các giải phá hạn chế rủi ro tín dụng trung, dài hạn NHNo& PTNT chi nhánh Thăng Long Cũng giống NHTM khác ngân hàng Chi nhánh Thăng Long chi nhánh với hoạt động tín dụng chủ yếu, hoạt động tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận nhiều Tuy nhiên đôi với rủi ro tiềm ẩn, mà rủi ro khoản tín dụng trung, dài hạn loại rủi ro chiếm tỷ lệ lớn loại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, nguy hiểm, phức tạp khó phòng tránh Do đó, nợ hạn tồn tại, giải nợ hạn cũ nợ hạn lại phát sinh Điều đòi hỏi bên cạnh việc thực tốt biện pháp có, chi nhánh phải nghiên cứu, tìm biện pháp phòng ngừa giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng, xem xét số biện pháp phòng ngừa sau: 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác nghiên cứu, đánh giá phân tích khách hàng Qua nghiên cứu, đánh giá khách hàng, ngân hàng tìm thấy đựơc khả tài tại, tiềm tương lai, khả hoàn trả vốn khách hàng Vịêc phân tích, đánh giá khách hàng thực thông qua tiêu sau : - Đánh giá uy tín khách hàng, bao gồm đánh giá uy tín, tư cách đạo đức, phẩm chất người chủ, người điều hành uy tín người với người xung quanh - Đánh giá lực pháp lý doanh nghiệp thông qua giải thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, đánh giá lực người đại diện Giúp NH biết khả thực nghĩa vụ trả nợ người vay 34 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 - Phân tích, đánh giá tình hình tài doanh nghiệp Trên sở xem xét báo cáo tài doanh nghiệp năm gần (thường năm) ngân hàng tiến hành phân tích mức độ rủi ro khoản vay sau - Phân tích khả tạo lợi nhuận hay lực kinh doanh khách hàng thông qua việc đánh giá thị trường sản phẩm, vị doanh nghiệp thị trường, ưa thích người tiêu dùng sản phẩm, nguồn lực cho sản xuất chất lượng quản lý doanh nghiệp - Phân tích điều kiện kinh doanh : ngân hàng đánh giá biến động kinh tế, kinh tế tăng trưởng, mở rộng cho vay, ngược lại điều kiện kinh tế suy thoái thắt chặt cho vay, giới hạn cho vay với đòi hỏi chặt chẽ bảo đảm khoản vay Bên cạnh vịêc phân tích phương án, dự án kinh doanh khách hàng vô quan trọng, trực tiếp liên quan đến khả trả nợ cho ngân hàng 3.2.2 Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng Các khoản tín dụng dài hạn thường dành cho khách hàng quen, có uy tín tốt với NH khả kinh doanh hiệu quả, không mà không chứa rủi ro lớn, phân tích khách hàng Để thực tốt công tác nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá khách hàng cần thiết phải có thông tin tín dụng đa chiều, đầy đủ xác Đặc bịêt kinh tế khách hàng ngân hàng đa dạng phức tạp Yếu tố mà ngân hàng dựa vào để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng để từ có định tín dụng thích hợp hiểu biết khách hàng Mức độ hiểu biết khách hàng phụ thuộc vào lượng thông tin thu thập cho khoản vay phụ thuộc vào quy mô cho vay chi phí thu thập thông tin, bao gồm có nhóm thông tin : - Nhóm thông tin phi tài : thông tin có nội dung không liên quan đến tài chính, đến hoạt động kinh doanh khách hàng Những 35 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 thông tin thu thập thông qua tiếp xúc, vấn khách hàng qua nghiên cứu, khảo sát sở người vay Ngoài có thông tin gián tiếp tình hình kinh tế - xã hội, thông tin xu hướng phát triển, khả cạnh tranh ngành nghề, thông tin lấy từ phía nội ngân hàng, qua quan chủ quản, ngành liên quan… - Thông tin tài : bao gồm thông tin liên quan đến tình hình tài chính, kết kinh doanh khứ, giá trị tài sản bảo đảm, … Vịêc thu thập số liệu tài từ phía khách hàng cung cấp, quan quản lý quan hữu quan có liên quan Hai nhóm thông tin có bổ trợ cho cách chặt chẽ, có khả hoàn trả phải liền với thiện chí thực cam kết người vay, thiếu hai yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng Mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ lâu dài phức tạp, nhu cầu vốn vay khách hàng gần thường xuyên, hình thành hệ thống thông tin tín dụng lưu giữ thông tin khách hàng (tình hình dư nợ, tài chính, trình phát triển,… ) góp phần làm giảm tải công vịêc cho cán tín dụng cho vay lâu dài mà giúp cho ngân hàng tìm kiếm khách hàng, phân loại đánh giá khách hàng tốt giảm thiểu rủi ro cấp tín dụng thiếu thông tin khách hàng 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp cho khoản vay: Chính sách tín dụng phù hợp ngân hàng lựa chọn hay xác định đựơc khoản tín dụng dài hạn lợi nhuận, an toàn lành mạnh tài Sự lành mành tài thể thông qua hiệu khách hàng từ việc phát mại tài sản, hiệu khách hàng vịêc sử dụng hiệu khoản vay vào hoạt động kinh doanh bạn hàng, kịp thời giải khó khăn vốn khách hàng,… Từ mục tiêu ngân hàng kết hợp với nguồn lực (con người, mạng lưới, vốn tự 36 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 có ) thông tin đầy đủ, xác, đa chiều khách quan diễn biến chung kinh tế qua nhiều thời kỳ thân khách hàng, quy định sách tín dụng phải bao gồm điều kiện tín dụng để đưa cấu tín dụng phù hợp cho khách hàng vay 3.2.4 Công tác đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng Con người yếu tố quan trọng hàng đầu mặt hoạt động kinh tế mà đặc biệt lĩnh vực ngân hàng, lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm đặc điểm sản phẩm dịch vụ Cán tín dụng chi nhánh có trình độ chuyên môn song chưa vững, ứng dụng thực tiễn chưa linh hoạt, nhạy bén Trong cán tín dụng trẻ với nhiệt tình, động lại thiếu kinh nghiệm, thiếu hiểu biết cách toàn diện mặt kinh tế Do vấn đề đào tạo đào tạo lại quan trọng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ, nhận thức theo kịp với tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng Bên cạnh vịêc đào tạo nâng cao trình độ, chuyên môn, khoản tín dụng dài hạn đòi hỏi cán tín dụng phải hợp đánh giá phân tích để đến định cho vay hợp lý Đi đôi với chế độ trách nhiệm ngân hàng nên gắn kết hoạt động tín dụng với chế độ ưu đãi, thưởng phạt công bằng, nghiêm minh, đảm bảo khuyến khích lao động Mặt khác, ngân hàng phải tạo điều kiện cho cán tín dụng có môi trường làm việc thuận lợi (không khí làm vịêc phòng, quan tâm, đạo cấp trên, giúp đỡ đồng nghiệp… ) thường xuyên đề cao “văn hoá doanh nghiệp” ngân hàng Bằng giải pháp tích cực công tác cán bộ, chi nhánh thu hút có đội ngũ cán tín dụng có lực, có đạo đức, nguồn lực to lớn cho phát triển tương lai, không ngừng nâng cao khả cạnh tranh với ngân hàng khác 37 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra ngân hàng Do công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng chưa kịp thời, quan tâm đến khâu thẩm định trước cho vay, rủi ro thực xuất vốn vay ngân hàng thực vào hoạt động thời gian dài khách hàng vay Do kiểm tra, kiểm soát trước sau cho vay quan trọng - Kiểm tra trước sau cho vay : toàn công vịêc kiểm tra từ khách hàng đặt quan hệ tín dụng ngân hàng phê duyệt kế hoạch vay vốn, ký hợp đồng tín dụng với khách hàng thực cam kết theo hợp đồng Sau giải ngân, ngân hàng cần kiểm tra xem khách hàng sử dụng tiền vay có mục đích hay không, xem xét vật tư, hàng hoá hình thành từ vốn vay, tiến độ thực hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tiêu thụ sản phẩm việc trả nợ gốc lãi thời hạn hay không ? - Kiểm tra nội hoạt động kinh doanh ngân hàng chấp hành kế hoạch dư nợ ngắn hạn, trung hạn dài hạn Trong trình kiểm tra, cần xem xét cấu dư nợ với nguồn vốn, biện pháp để tăng cường nguồn vốn nhằm đáp ứng yêu cầu tổ chức kinh tế địa bàn - Kiểm tra hồ sơ cho vay cần đánh giá xác tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ cho vay Đặc bịêt cần lưu ý đến tính pháp lý thực tiễn tài liệu hồ sơ vay vốn : đơn xin vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh dài hạn - Tăng cường đối chiếu công nợ phân loại nợ : việc đối chiếu dư nợ cho vay trực tiếp ngân hàng khách hàng giúp ngân hàng phát có biện pháp kịp thời sai phạm công tác cho vay cán tín dụng qua thời kỳ 38 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 3.2.6 Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản bảo đảm Ngân hàng cần phải đánh giá giá trị tài sản bảo đảm theo giá trị thị trường cách hợp lý tương lai suốt trình vay ngân hàng phải nâng cao lực thẩm định, đánh giá tài sản cầm cố, chấp nhờ đến chuyên gia Bên cạnh để tránh trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo nhằm chiếm đoạt vốn ngân hàng ngân hàng cần phải kiểm tra kỹ quyền sở hữu tài sản, đặc biệt tài sản chấp đất đai, nhà cửa,… ngân hàng phải xác định giá trị tài sản đầy đủ thủ tục theo yêu cầu pháp lý giao dịch bảo đảm Đồng thời phải tính đến giá tương đối tài sản khách hàng không trả nợ mà ngân hàng phải phát mại tài sản để thu hồi nợ 3.2.7 Biện pháp phân tán rủi ro Theo kinh nghiệm số nước phát triển, NHTM không nên tập trung cho vay khu vực, lĩnh vực kinh tế không nên tập trung cho vay số lượng lớn với đối tượng khách hàng Điều làm giảm mức độ an toàn kinh doanh ngân hàng Trong khoản tín dụng dài hạn vậy, rủi ro lớn nên ngân hàng cần có biện pháp phân tán cấu cho vay thật hợp lý Ngân hàng sử dụng biện pháp để phân tán rủi ro sau : - Đa dạng hoá phương thức cho vay : hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay : cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ, tín dụng thuê mua, … Trong cho vay đồng tài trợ hình thức cho vay nhóm tổ chức tài liên kết lại để tập hợp vốn cho khách hàng vay Hình thức cho vay sử dụng trường hợp nhu cầu vốn khách hàng lớn mà chi nhánh đảm đương chi nhánh chủ động phân tán rủi ro tín dụng 39 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 Gánh nặng cho vay san sẻ vịêc giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng bên tham gia đồng tài trợ chịu trách nhiệm Ngoài chi nhánh áp dụng hình thức khác cho vay trả góp, cho vay uỷ thác, cho vay đầu tư dự án, cho vay tiêu dùng, tín dụng thuê mua, liên doanh liên kết, bảo lãnh hay đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng 3.2.8 Sử dụng công cụ tài để phòng ngừa, san sẻ rủi ro (tín dụng phái sinh) Tín dụng phái sinh cho phép người tham gia thị trường chuyển đổi rủi ro tín dụng khoản cho vay tài sản khác từ bên, gọi người mua bảo vệ, sang bên khác gọi người bán bảo vệ thực chất tín dụng phái sinh hợp đồng tín dụng song phương cho phép bên tham gia quản lý tổn thất họ tín dụng Ví dụ : ngân hàng lo ngại khách hàng họ khả hoàn trả khoản nợ, ngân hàng tự bảo vệ cách chuyển nhượng rủi ro tín dụng cho bên khác trì khoản cho vay sổ sách kế toán họ Tín dụng phái sinh cung cấp cách quản lý rủi ro tín dụng linh hoạt Tín dụng phái sinh bao gồm loại hợp đồng phái sinh : sử dụng hợp đồng hoán đổi tín dụng, sử dụng hợp đồng quyền chọn tín dụng, sử dụng hợp đồng tương lai số giá cổ phiếu, sử dụng hợp đồng quyền chọn cổ phiếu Để tín dụng phái sinh thực vai trò quản lý rủi ro tín dụng hữu hiệu mình, Vịêt Nam cần thiết phải xem xét nghiên cứu cụ thể vấn đề kế toán, quản lý rủi ro, văn pháp lý có liên quan 40 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 3.2.9 Nâng cao chất lượng tín dụng giải pháp chủ động tích cực công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Vịêc chất lượng tín dụng thời gian qua chi nhánh mức thấp, tỷ lệ nợ hạn chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ, tình trạng nợ xấu, nợ gia hạn nhiều,… Do vấn đề bánh chi nhánh việc hạn chế rủi ro từ khoản vay có nợ hạn, nợ gia hạn, việc thu hồi nợ tích cực việc bổ sung tài sản đảm bảo vịêc nâng cao chất lượng công tác tín dụng Một chất lượng tín dụng nâng cao khả khoản nợ có rủi ro giảm thấp 3.2.10 Cần có chương trình hoạt động quản trị rủi ro hiệu theo nguyên tắc - Xây dựng thường xuyên đánh giá chiến lược quản trị rủi ro tín dụng - Xây dựng sách, xác định, quản lý rủi ro đặc biệt khoản tín dụng trung, dài han mà tiềm tàng nhiều rủi ro khó lường - Xây dựng hạn mức chung cho cấp - Thủ tục phê duyệt tín dụng rõ ràng - Việc mở rộng tín dụng tầm kiểm soát - Có hệ thống thông tin thích hợp có hiệu - Có hệ thống quản lý khoản tín dụng cụ thể - Đánh giá đựơc xu hướng kinh tế - Có hệ thống quản lý chất lượng quản lý rủi ro cách độc lập - Duy trì mức độ rủi ro mức phù hợp với tiêu chuẩn nội - Có hệ thống cảnh cáo sớm thực biện pháp tình trạng xảy rủi ro tín dụng - Phải có hệ thống kiểm soát hoạt động có hiệu 41 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 42 2009 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh tiền tệ lĩnh vực nhaỵ cảm, phức tạp hấp dẫn Những quan tâm đến hoạt động hiểu hoạt động khó khăn đầy biến động, hoạt động tín dụng biểu rõ nét cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt điều kiện nước ta Tín dụng nói chung hay tín dụng trung dài hạn nói riêng hoạt động kinh doanh mang tính chất sơ khai, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro- RRTD RRTD loại rủi ro thường xuyên, khách quan tránh khỏi chịu tác động nhiều yếu tố khách quan chủ quan khác nhau, nhiều nằm kiểm soát cán tín dụng Nhất khoản cho vay trung, dài hạn rủi ro tiềm tàng lớn khoản tín dụng giải ngân thời gian không ngắn trải qua nhiều biến động kinh tế-xã hội Một RRTD xảy ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động ngân hàng, uy tín ảnh hưởng to lớn khác Các khoản cho vay dài hạn thông thường tạo uy tín mối quan hệ tín dụng lâu dài khách hàng ngân hàng, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, nhiên điều kiện kinh tế toàn cầu nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng khủng hoảng hầu hết ngân hàng ngần ngại việc cấp khoản tín dụng dài hạn Chính cần thiết phải có giải pháp tích cực, thiết thực hiệu quản lý RRTD trung dài hạn cần thiết, để hoạt động tín dụng ngày phát huy mạnh mình, ngân hàng không dựa vào khoản cho vay ngắn hạn để tối đa hoá lợi nhuận chi phí lớn mà lợi nhuận lại không cao khoản cho vay trung dài hạn Sau nghiên cứu sở lý luận, thực trạng phân tích, đánh giá kết tồn NHNo& PTNT chi nhánh Thăng Long, chuyên đề đưa số giải pháp nhằm hạn chế khoản tín dụng trung dài hạn nhằm phát triển mở rộng hoạt động tín dụng chi nhánh toàn hệ thống.Để thực giải pháp có hiệu đòi hỏi phải có kết hợp đồng Nhà nước ta quan nghành có liên quan, NHNN, Ngân Hàng Nông Nghiệp 43 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 phát triển Nông Thôn Vịêt Nam để hoạt động tín dụng phát huy mạnh phù hợp với định hướng Đảng Nhà nước ta 44 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng - TS Tô Ngọc Hưng (chủ biên) Quản trị Ngân hàng thương mại Peter.S.Rose - NXB Tài Quản trị rủi ro Ngân Hàng - PGS Nguyễn Văn Tiến _ NXB Thống kê năm 1995 Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng - Học viện ngân hàng An ninh tài hính hoạt động tổ chức tín dụng - TS Vũ Đình Anh NXB tài 2001 Lý thuyết tài tiền tệ - Đinh Văn Sơn (chủ biên) Luật tổ chức tín dụng - NXB Chính trị quốc gia Báo cáo phòng ban NHNo& PTNT VN chi nhánh Thăng Long Các trang web: - www.kiemtoan.com.vn - www.nganhangnhanuoc.com 45 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 MỤC LỤC LỜI MỞĐẦU .1 CHƯƠNG I CỞSỞLÝ LUẬN VỀRỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng: 1.1.2 Vai trò tín dụng 1.2 RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .5 1.2.3 Nguyên nhân gây RRTD .6 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng .8 1.2.4.1 Các tiêu ngân hàng .8 1.2.6 Mối quan hệ rủi ro tín dụng lợi nhuận ngân hàng hậu khác 12 CHƯƠNG 13 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 13 TẠI NHNNo & PTNT VN CHI NHÁNH THĂNG LONG! .13 2.1/ Khái quát NHNNo & PTNT VN chi nhánh Thăng Long: 13 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .13 2.4 Đánh giá công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Thăng Long: 28 2.4.1.Kết đạt .28 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân khoản tín dụng trung dài hạn 29 3.2/ Các giải phá hạn chế rủi ro tín dụng trung, dài hạn NHNo& PTNT chi nhánh Thăng Long .34 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác nghiên cứu, đánh giá phân tích khách hàng .34 3.2.2 Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng 35 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù hợp cho khoản vay: 36 3.2.4 Công tác đào tạo bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ, nâng cao phẩm chất cán tín dụng 37 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra ngân hàng 38 3.2.6 Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản bảo đảm 39 3.2.7 Biện pháp phân tán rủi ro 39 3.2.8 Sử dụng công cụ tài để phòng ngừa, san sẻ rủi ro (tín dụng phái sinh) 40 3.2.9 Nâng cao chất lượng tín dụng giải pháp chủ động tích cực công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng .41 3.2.10 Cần có chương trình hoạt động quản trị rủi ro hiệu theo nguyên tắc 41 KẾT LUẬN 43 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 46 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp [...]... bộ tín dụng 2.4 Đánh giá công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng trung dài hạn của Chi nhánh Thăng Long: 2.4.1.Kết quả đạt được Trong năm vừa qua với những nỗ lực trong việc hạn chế rủi to tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NHNNo & PTNT chi nhánh Thăng Long đã đạt được kết quả sau: - Tỷ lệ nợ xấu của các khoản tín dụng trung dài hạn trên tổng dư nợ vẫn duy trì được ở tỷ lệ thấp đặc biệt trong 2 năm 2006 là. .. mà chi nhánh đã thực hiện nhằm hạn chế rủi ro đối với các khoản cho vay trung dài hạn, một trong các khoản mục cho vay có mức độ rủi ro cao, để từ đó thấy được sự cố gắng của cán bộ và ban lãnh đạo của chi nhánh và từ những phân tích đó sẽ đưa ra một số biện pháp phòng ngừa rủi ro cho các khoản tín dụng trung dài hạn một cách tổng quát => Các biện pháp chi nhánh Thăng Long đã thực hiện trong việc hạn. .. thẩm định đầu tư các dự án 33 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 3.2/ Các giải phá hạn chế rủi ro tín dụng trung, dài hạn tại NHNo& PTNT chi nhánh Thăng Long Cũng giống như các NHTM khác ngân hàng Chi nhánh Thăng Long là một chi nhánh với hoạt động tín dụng là chủ yếu, trong đó hoạt động tín dụng trung dài hạn mang lại lợi nhuận nhiều hơn cả Tuy nhiên đi đôi với nó là rủi ro luôn tiềm... hết các khoản tín dụng Trên thực tế các ngân hàng đã áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế nhưng do rất nhiều nguyên nhân, cả khách quan và chủ quan nên rủi ro tín dụng đặc biệt là các khoản tín dụng trung, dài hạn vẫn luôn phát sinh gây nên những thiệt hại đối với ngân hàng Để xem xét thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Thăng Long, trước hết cần xem xét tình hình nợ xấu qua các năm tại chi. .. đánh giá và phân loại các khoản nợ trung dài hạn để xếp loại đúng, có hướng kiểm soát phù hợp giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó cũng xử lý dứt điểm các khoản nợ xấu, làm lành mạnh hoá tài chính thông qua biện pháp: đôn đốc giám sát thu các khoản nợ trung dài hạn, xử lý tài sản đảm bảo, xử lý rủi ro - Thực hiện tăng trưởng tín dụng đặc biệt trú trọng các khoản tín dụng dài hạn với tăng trưởng và an toàn vốn... cách xác thực Mặt khác, vịêc phân chia các nhóm nợ thành 2 nhóm là không chính xác, không phản ánh đúng các khoản vay 1.2.5 Những biểu hiện của một khoản tín dụng xấu và một chính sách tín dụng kém hiệu quả Bảng 01 : Biểu hiện của một khoản tín dụng xấu và một chính sách tín dụng kém hiẹu quả Các biểu hiện của tín dụng có vấn Các biểu hiện của chính sách tín dụng kém đề 1 Trả nợ vay không đúng kỳ hạn. .. ro cho các khoản tín dụng, đặc biệt các khoản tín dụng trung, dài hạn là rất cần thiết khi mà nền kinh tế ngày càng khó khăn và Ngân Hàng cần giữ mối quan hệ lâu dài với khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn với thời gian dài hơn các khoản ngắn hạn để có thể kinh doanh hiệu quả hơn 2.2.2.2 Nợ xấu: Rủi ro tín dụng luôn là vấn đề được các ngân hàng đặc biệt quan tâm vì nó luôn tiềm ẩn trong. .. mà rủi ro trong các khoản tín dụng trung, dài hạn là loại rủi ro chi m tỷ lệ lớn nhất trong các loại rủi ro của hoạt động kinh doanh ngân hàng, nguy hiểm, phức tạp và khó phòng tránh nhất Do đó, nợ quá hạn luôn tồn tại, giải quyết được nợ quá hạn cũ thì nợ quá hạn mới lại phát sinh Điều này đòi hỏi bên cạnh việc thực hiện tốt các biện pháp đã có, chi nhánh phải luôn nghiên cứu, tìm các biện pháp phòng... tra thị 2 Các Chi nhánh, Phòng giao dịch: * Chi nhánh cấp 2: - Chi nhánh Tây Sơn:Điểm giao dịch 157 Phố Tây Sơn - Chi nhánh Trung Yên: Phòng giao dịch Nguyễn Tuân - Chi nhánh Định Công: PGD Số 1 - Chi nhánh Láng Thượng:PGD Nguyễn Phong Sắc - Chi nhánh Chợ Mơ: PGD Kim Đồng, PGD Trương Định - Chi nhánh Nguyễn Khuyến - Chi nhánh Nguyễn Đình Chi u:PGD Số 2, PGD Số 3 - Chi nhánh Hàm Long - Chi nhánh Phan... điểm năm 2008, thì hầu hết các ngân hàng không muốn ký kết các hợp đồng dài hạn do lãi suất thị 31 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp SV: §inh KiÒu Nga – C§TC K3 2009 trường luôn luôn biến động và những chỉ đạo của NHNN cũng như của chính phủ, gây ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động tín dụng trung dài hạn CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO HOAT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NHNNo & PTNT CHI NHÁNH THĂNGLONG 3.1/ Phương