Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Gia Lâm - Hà Nội

Đề tài:Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Gia Lâm - Hà Nội

Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học nông nghiƯp Hµ néi - Ngun ThÞ Th Dung Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn gia lâm Hà nội Hà nội Luận văn thạc sỹ kinh tế Chuyên ngành : kinh tế nông nghiệp Mà số : 60 31 10 Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS Quyền đình hà Hà nội - 2009 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực cha đợc sử dụng để công bố công trình nghiên cứu khoa học khác Tôi xin cam ®oan mäi sù gióp ®ì cho viƯc thùc hiƯn luận văn đà đợc cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn đà đợc rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thuỳ Dung Lời cảm ơn Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn chân thành đến PGS.TS Quyền Đình Hà đà hớng dẫn, giúp đỡ hoàn thành luận văn Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Kinh tế & Phát triển Nông thôn, Viện Đào tạo Sau đại học Trờng Đại học Nông nghiệp Hà Nội, đà tận tình giúp đỡ trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Gia Lâm - Hà Nội đà tạo điều kiện tốt để đợc yên tâm tham gia học tập, thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đà động viên, khích lệ giúp đỡ hoàn thành khoá học Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thuỳ Dung Mục lục Lời cam đoan Lời cảm ¬n Môc lôc Danh mục chữ viết tắt Danh mơc b¶ng Danh mục sơ đồ, hình Më ®Çu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mơc tiªu nghiªn cøu 1.2.1 Mơc tiªu chung 1.2.2 Mơc tiªu thĨ 1.3 Đối tợng phạm vi nghiên cøu C¬ sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 2.1.1 Ngân hàng 2.1.2 TÝn dông 2.1.3 Tín dụng ngân hàng 2.2 Rđi ro tÝn dơng ng©n hµng 2.2.1 Khái niệm rủi tín dụng ngân hàng 2.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.3 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.5 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.6 Các biểu rủi ro tín dụng ngân hàng 2.3 Quản trị rủi tín dụng ngân hµng i ii iii vi vii viii 1 2 2 4 7 9 10 11 13 19 21 23 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.4 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng nhân hàng Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nguyễn tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nôi dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thơng mại vµ ngoµi níc 2.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thơng mại Việt Nam 2.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng giới 2.4.3 Bài học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Đặc điểm địa bàn nghiên cứu phơng pháp nghên cứu 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 3.1.1 Một vài nét ngân hàng NN vµ PTNT ViƯt Nam (Agribank) 3.1.2 Giíi thiệu chung ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 3.2 Phơng pháp nghiên cứu 3.2.1 Phơng pháp thu thËp sè liÖu 3.2.2 Phơng pháp tính toán số liệu 3.2.3 Phơng pháp phân tích 3.2.4 Hệ thống tiêu phân tích Kết nghiên cứu th¶o luËn 4.1 Thùc trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Gia Lâm 4.1.1 Thùc tr¹ng hoạt động tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia L©m 4.1.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia L©m 4.1.3 Những vấn đề đặt công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 4.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia lâm số kiến nghị 4.2.1 Định hớng kinh doanh ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm điều kiện phát triển hội nhập 4.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia L©m 4.2.3 Mét sè kiÕn nghÞ KÕt luËn Tài liệu tham khảo Phô lôc Tổng hợp biểu hiện, nguyên nhân giải pháp nâng cao chất lợng quản trị rủi ro tÝn dông 23 24 25 26 37 40 40 43 53 56 56 56 57 69 69 70 70 70 72 72 72 85 111 127 127 129 138 142 146 150 150 Danh mục chữ viết tắt Chữ viết tắt Agribank NH NN & PTNT NHTMNN NHTM NHNN NHTW TCTD TSL§ TSC§ §TDH §TNH BQ CBCNV VNĐ Tr.đồng DSTN DSCV UTĐT Nghĩa sử dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Ngân hàng thơng mại nhà nớc Ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Trung ơng Tổ chức tín dụng Tài sản lu động Tài sản cố định Đầu t dài hạn Đầu t ngắn hạn Bình quân Cán công nhân viên Việt Nam đồng Triệu đồng Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Uỷ thác đầu t Danh mơc b¶ng B¶ng 2.1 B¶ng 2.2 B¶ng 2.3 B¶ng 4.1 B¶ng 4.2 B¶ng 4.3 B¶ng 4.4 B¶ng 4.5 B¶ng 4.6 B¶ng 4.7 B¶ng 4.8 B¶ng 4.9 B¶ng 4.10 Một số tiêu dùng đánh giá tình hình tài khách hàng Phân loại nợ tỷ lƯ trÝch lËp dù phßng rđi ro tÝn dơng theo phơng pháp định lợng Phân loại nợ tỷ lƯ trÝch lËp dù phßng rđi ro tÝn dơng theo phơng pháp định tính Nguồn vốn huy động ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Tình hình sử dụng vốn ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Tình hình d nợ cho vay ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Một số tiêu phản ánh chất lợng sử dụng vốn ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngân hàng NN & P&NT Gia Lâm Tình hình thu nợ ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Tình hình nợ hạn ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Bảng kê số lợng hợp đồng tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm Tình hình trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng NN & PTNT Gia L©m …………………….……………………………… 30 32 33 74 76 79 80 84 88 92 94 95 109 Danh môc sơ đồ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm . Sơ đồ 4.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm . Sơ đồ 4.2: Quy trình tín dụng ngân hàng NN& PTNT Gia Lâm Sơ đồ 4.3 : Quy trình xử lý khoản vay có dấu hiệu bất thờng; xử lý khoản nợ hạn nợ xấu Ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 61 99 102 107 Danh mục h×nh H×nh 4.1: H×nh 4.2: H×nh 4.3: H×nh 4.4: H×nh 4.5: Hoạt động tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm Thu từ hoạt động tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm Chi từ hoạt động tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NH NN & PTNT GIa Lâm Tình hình phân loại nợ NH NN & PTNT Gia Lâm 80 81 82 83 89 Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài Thực đờng lối đổi Đảng, công nghiệp hoá, đại hoá kinh tế quốc dân, xây dựng kinh tế thị trờng định hớng xà hội chủ nghĩa Sự nghiệp phát triển kinh tế quốc dân đòi hỏi khối lợng vốn tiền tệ lớn, ngân hàng thơng mại Việt Nam với vai trò trung gian tài trình tích tụ tập trung vốn tiền tệ đáp ứng nguồn tín dụng cho hoạt ®éng kinh tÕ HiƯn ë níc ta, thÞ trêng vốn cha phải kênh phân bổ vốn cách hiệu cho kinh tế vốn đầu t cho hoạt động sản xuất, kinh doanh kinh tế phải dựa vào nguồn vốn tín dụng hệ thống ngân hàng Các ngân hàng thơng mại với lợi mạng lới có, đối tợng khách hàng không công ty, doanh nghiệp mà t nhân, hộ cá thể Một mặt họ ngời có quan hệ tín dụng với ngân hàng, mặt khác họ ngời gửi tiền tiết kiệm đáp ứng yêu cầu huy động vốn ngân hàng, mà ngân hàng thơng mại trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiƯu cho nỊn kinh tÕ vµ x· héi ë ViƯt Nam Quá trình đổi kinh tế Việt Nam đà khẳng định vị trí vai trò ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đơn vị cung cấp vốn tín dụng đáp ứng cho nghiệp phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn yêu cầu vốn cho trình chuyển dịch cấu kinh tế đất nớc Một đóng góp tích cực cho thành nỗ lực vơn lên khẳng định vị trí NH NN & PTNT Gia L©m hƯ thèng NH NN & PTNT Việt Nam Thông qua hoạt động huy động vốn cho vay, ngân hàng gián tiếp kích thích tiết kiệm đẩy mạnh đầu t dân c thành phần kinh tế, góp phần tăng trởng kinh tế cho đất nớc Tuy nhiên, thị trờng hoạt động NH NN & PTNT Gia Lâm rộng, đối tợng khách hàng ngân hàng đa dạng thuộc tất thành phần kinh tế, đặc biệt với vai trò chủ đạo phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, thị trờng tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hiệu đạt đợc không tơng xứng với mức độ rủi ro thực tế đà tiếp tục nguyên nhân tạo nguy đe doạ an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng Trong điều kiện kỹ thuật phòng ngừa, đánh giá, đo lờng rủi ro tín dụng hạn chế Việt Nam Xuất phát từ nội dung nêu trên, qua thực tiễn công tác nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh NH NN & PTNT Gia Lâm tác giả chọn nội dung Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Gia Lâm - Hà Nội làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm, sở đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH NN & PTNT Gia Lâm 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Góp phần hệ thống hoá vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tÝn dơng ë NH NN & PTNT Gia L©m, rõ kết đạt đợc, hạn chế nguyên nhân - Đề xuất số giải pháp tăng cờng quản trị rủi ro tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm 1.3 Đối tợng phạm vi nghiên cứu * Đối tợng nghiên cứu vấn đề rủi ro quản trị rủi ro tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm Hà Nội * Phạm vi nội dung nghiên cứu nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định rủi ro đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng để đa giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm * Phạm vi số liệu đợc sử dụng phân tích + Số liệu mang tính thời điểm cập nhật vào ngày 31/12/2008 + Số liệu mang tính thời kỳ đợc cập nhật năm từ năm 2005 2008 * Phạm vi không gian nghiên cứu NH NN & PTNT Gia Lâm Hà Nội * Phạm vi thời gian nghiên cứu từ tháng 06/2008 đến tháng 12/2009 2 Cơ sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 2.1.1 Ngân hàng 2.1.1.1 Khái niệm ngân hàng Ngân hàng đời với phát triển kinh tế hàng hoá, đợc coi sản phẩm đợc hình thành phát triển với phát triển xà hội loài ngời Với tính cộng đồng, tính nhân văn cao chằng chịt mối quan hệ với chủ thể nớc Hoạt động ngân hàng đà đem lại cho nhân loại Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp vàhởng thụ thiết yếu hoạt động đời sống xà hội Với trọng trách ngành kinh tế huyết mạch trình vận động kinh tế, ngành ngân hàng đà đóng vai trò quan trọng, cầu nối ngời thừa vốn ngời thiếu vốn, hay nói cách khác nhà Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp vàcung vốn nhà Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp cầu vốn, điều thiếu kinh tế lành mạnh, có tốc độ tăng trởng cao, bền vững Vậy ngân hàng gì? ngân hàng trớc tiên tổ chức trung gian tài Trung gian tài gì? Trung gian tài tổ chức, doanh nghiệp cá nhân thực chức trung gian hai hay nhiều bên hoạt động tài định Hiểu cách đơn giản ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh cung cấp dịch vụ ngân hàng để tìm kiếm lợi nhuận ... Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng nhân hàng Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nguyễn tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nôi dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng ... doanh NH NN & PTNT Gia Lâm tác giả chọn nội dung Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Gia Lâm - Hà Nội làm đề tài nghiên... UTĐT Nghĩa sử dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Ngân hàng thơng mại nhà nớc Ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng Trung