quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn gia lâm hà nội

luận văn thạc sĩ, tiến sĩ, cao học, luận văn

Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học nông nghiƯp Hµ néi - Ngun ThÞ Th Dung Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn gia lâm Hà nội Luận văn thạc sỹ kinh tế Chuyên ngành : kinh tÕ n«ng nghiƯp M· sè : 60 31 10 Ngời hớng dẫn khoa học: PGS.TS Quyền đình hà Hà nội - 2009 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực cha đợc sử dụng để công bố công trình nghiên cứu khoa học khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đà đợc cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn đà đợc rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thuỳ Dung Trng i học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa hc Nụng nghip Lời cảm ơn Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn chân thành đến PGS.TS Quyền Đình Hà đ hớng dẫn, giúp đỡ hoàn thành luận văn Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Kinh tế & Phát triển Nông thôn, Viện Đào tạo Sau đại học Trờng Đại học Nông nghiệp Hà Nội, đ tận tình giúp đỡ trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Gia Lâm Hà Nội đ tạo điều kiện tốt để đợc yên tâm tham gia học tập, thu thập tài liệu nghiên cứu hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đ động viên, khích lệ giúp đỡ hoàn thành khoá học Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thuỳ Dung Trng i hc Nụng nghip Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… Mơc lơc Lêi cam ®oan ………………………………………………………………… i Lêi cảm ơn ii Môc lôc iii Danh mục chữ viết tắt vi Danh mơc b¶ng vii Danh mơc s¬ ®å, h×nh viii Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mơc tiªu nghiªn cøu 1.2.1 Mơc tiªu chung 1.2.2 Mơc tiªu thĨ 1.3 Đối tợng phạm vi nghiªn cøu 2 Cơ sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1 Lý luận chung tín dụng ngân hàng 2.1.1 Ngân hàng 2.1.2 TÝn dông 2.1.3 Tín dụng ngân hàng 2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2.1 Kh¸i niệm rủi tín dụng ngân hàng 2.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 10 2.2.3 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 11 2.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 13 2.2.5 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng 19 2.2.6 Các biểu rủi ro tín dụng ngân hàng 21 2.3 Quản trị rủi tín dụng ngân hàng 23 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng nhân hàng 23 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… 2.3.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 24 2.3.3 Nguyễn tắc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 25 2.3.4 Nôi dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 26 2.3.5 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 37 2.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thơng mại nớc 40 2.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thơng mại ë ViÖt Nam 40 2.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thÕ giíi 43 2.4.3 Bµi häc kinh nghiƯm rút quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 53 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu phơng pháp nghên cứu 56 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 56 3.1.1 Một vài nét ngân hàng NN vµ PTNT ViƯt Nam (Agribank) 56 3.1.2 Giới thiệu chung ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 57 3.2 Phơng pháp nghiên cứu 69 3.2.1 Phơng pháp thu thập số liệu 69 3.2.2 Phơng pháp tính to¸n sè liƯu 70 3.2.3 Phơng pháp phân tích 70 3.2.4 HÖ thèng chØ tiêu phân tích 70 Kết nghiên cứu thảo luận 72 4.1 Thùc tr¹ng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Gia Lâm 72 4.1.1 Thùc tr¹ng hoạt động tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia L©m 72 4.1.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia L©m 85 4.1.3 Nh÷ng vÊn đề đặt công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 111 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc s khoa hc Nụng nghip 4.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia lâm số kiến nghị 127 4.2.1 Định hớng kinh doanh ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm điều kiện phát triển hội nhập 127 4.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 129 4.2.3 Mét sè kiÕn nghÞ 138 KÕt luËn 142 Tài liệu tham khảo 146 Phô lôc 150 Tổng hợp biểu hiện, nguyên nhân giải pháp nâng cao chất lợng quản trị rủi ro tÝn dông 150 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… Danh mục chữ viết tắt Chữ viết tắt Nghĩa sử dụng Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NH NN & PTNT Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTMNN Ngân hàng thơng mại nhà nớc NHTM Ngân hàng thơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nớc NHTW Ngân hàng Trung ơng TCTD Tổ chức tín dụng TSLĐ Tài sản lu động TSCĐ Tài sản cố định ĐTDH Đầu t dài hạn ĐTNH Đầu t ngắn hạn BQ Bình quân CBCNV Cán công nhân viên VNĐ Việt Nam đồng Tr.đồng Triệu ®ång DSTN Doanh sè thu nỵ DSCV Doanh sè cho vay UTĐT Uỷ thác đầu t Trng i hc Nụng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nơng nghiệp……………… Danh mơc b¶ng B¶ng 2.1 Mét sè tiêu dùng đánh giá tình hình tài khách hàng Bảng 2.2 Phân loại nợ tỷ lƯ trÝch lËp dù phßng rđi ro tÝn dơng theo phơng 30 32 pháp định lợng Bảng 2.3 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phơng pháp định tính 33 Bảng 4.1 Nguồn vốn huy động ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 74 Bảng 4.2 Tình hình sử dụng vốn ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 76 Bảng 4.3 Tình hình d nợ cho vay ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 79 Bảng 4.4 Một số tiêu phản ánh chất lợng sử dụng vốn ngân hàng 80 NN & PTNT Gia Lâm Bảng 4.5 Thu nhập từ hoạt động tín dụng ngân hàng NN & P&NT Gia Lâm 84 Bảng 4.6 Tình hình thu nợ ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 88 Bảng 4.7 Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 92 Bảng 4.8 Tình hình nợ hạn ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 94 Bảng 4.9 Bảng kê số lợng hợp đồng tín dụng ngân hàng NN & 95 PTNT Gia Lâm Bảng 4.10 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm . Trng ðại học Nông nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nơng nghiệp……………… 109 Danh mơc s¬ đồ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm . Sơ đồ 4.1: Sơ đồ 4.2: 61 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm . 99 Quy trình tín dụng ngân hàng NN& PTNT Gia Lâm 102 Sơ đồ 4.3 : Quy trình xử lý khoản vay có dấu hiệu bất thờng; xử lý khoản nợ hạn nợ xấu Ngân hàng NN & PTNT Gia Lâm 107 Danh mục hình Hình 4.1: Hoạt động tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm 80 Hình 4.2: Thu từ hoạt động tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm 81 Hình 4.3: Chi từ hoạt động tín dụng NH NN & PTNT Gia Lâm 82 Hình 4.4: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NH NN & PTNT GIa Lâm 83 Hình 4.5: Tình hình phân loại nợ NH NN & PTNT Gia L©m ………… 89 Trường ðại học Nơng nghiệp Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài Thực đờng lối đổi Đảng, công nghiệp hoá, đại hoá kinh tế quốc dân, xây dựng kinh tế thị trờng định hớng xm héi chđ nghÜa Sù nghiƯp ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ quốc dân đòi hỏi khối lợng vốn tiền tệ lớn, ngân hàng thơng mại Việt Nam với vai trò trung gian tài trình tích tụ tập trung vốn tiền tệ đáp ứng nguồn tín dụng cho hoạt động kinh tế Hiện nớc ta, thị trờng vốn cha phải kênh phân bổ vốn cách hiệu cho kinh tế vốn đầu t cho hoạt động sản xuất, kinh doanh kinh tế phải dựa vào nguồn vốn tín dụng hệ thống ngân hàng Các ngân hàng thơng mại với lợi mạng lới có, đối tợng khách hàng không công ty, doanh nghiệp mà t nhân, hộ cá thể Một mặt họ ngời có quan hệ tín dụng với ngân hàng, mặt khác họ ngời gửi tiền tiết kiệm đáp ứng yêu cầu huy động vốn ngân hàng, mà ngân hàng thơng mại trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho kinh tế xm hội Việt Nam Quá trình đổi kinh tế Việt Nam đm khẳng định vị trí vai trò ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đơn vị cung cấp vốn tín dụng đáp ứng cho nghiệp phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn yêu cầu vốn cho trình chuyển dịch cấu kinh tế đất nớc Một đóng góp tích cực cho thành nỗ lực vơn lên khẳng định vị trí NH NN & PTNT Gia Lâm hƯ thèng NH NN & PTNT ViƯt Nam Th«ng qua hoạt động huy động vốn cho vay, ngân hàng gián tiếp kích thích tiết kiệm đẩy mạnh đầu t dân c thành phần kinh tế, góp phần tăng trởng kinh tế cho đất nớc Tuy nhiên, thị trờng hoạt động NH NN & PTNT Gia Lâm rộng, đối tợng khách hàng ngân hàng đa dạng Trng i hc Nụng nghip Hà Nội - Luận văn Thạc sỹ khoa học Nông nghiệp……………… ... trị rủi ro tín dụng ngân hàng 25 2.3.4 Nôi dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 26 2.3.5 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 37 2.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng. .. ngân hàng 13 2.2.5 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng 19 2.2.6 C¸c biểu rủi ro tín dụng ngân hàng 21 2.3 Quản trị rủi tín dụng ngân hàng 23 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi. .. Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NH NN & PTNT Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTMNN Ngân hàng thơng mại nhà nớc NHTM Ngân hàng thơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nớc NHTW Ngân hàng