Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Phù Ninh

MỤC LỤC

Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

- Một nguyên nhân quan trọng nữa là trình độ của đội ngũ cán bộ ngân hàng còn yếu kém và nghiêm trọng hơn là do cán bộ Ngân hàng cố tình vi phạm quy trình nghiệp vụ,chế độ thể lệ hoặc có hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp gây thất thoát vốn nghiêm trọng. Do các chế tài của Nhà Nớc về thuế, chuyển quyền sử dụng đất, bán đấu giá tài sản còn có những điểm bất lợi cho việc xử lý tài sản đảm bảo trong trờng hợp doanh nghiệp tuyên bố phá sản. Ngoài ra việc xử lý thu hồi nợ gặp rất nhiều khó khăn bởi vì phải trải qua nhiều thủ tục rờm rà , có trờng hợp ngân hàng phải mất vốn do các quy định của pháp luật đa ra cha bảo vệ đợc lợi ích bình đẳng giữa ngân hàng và khách hàng.

- Việc sử dụng vốn sai mục đích (Vay ngắn hạn đầu t trung dài hạn, sử dụng vào các mục đích khác với cam kết vay vốn), vào các hoạt động có rủi ro cao dẫn tới thua lỗ, không trả đợc nợ cho ngân hàng. - Do trình độ kinh doanh yếu kém, khả năng thích ứng thị trờng thấp, điều hành sản xuất kinh doanh còn thiếu sự linh hoạt nh không cải tiến quy trình công nghệ, không trang bị máy móc hiện đại, không thay đổi mẫu mã hoặc nghiên cứu nâng cao chất lợng. - Do chính bản thân ngời vay có chủ định lừa gạt, chiếm dụng vốn của Ngân hàng: Không đủ tài sản thế chấp, cầm cố, không đủ năng lực pháp nhân, dùng một tài sản để thế chấp vay nhiều nơi.

- Do sự thay đổi về luật kinh tế trong nớc hoặc ở những nớc mà nhập khẩu mặt hàng của doanh nghiệp khiến phải huỷ bỏ hợp đồng dẫn tới mất thị trờng tiêu thụ, giảm sản lợng..khiến cho doanh nghiệp không có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. - Các chính sách của Nhà Nớc nh tăng thuế một số mặt hàng, sử dụng công cụ điều hành chính sách kinh tế vĩ mô trong khi các Doanh nghiệp đang vào thời kỳ sản xuất, buộc các doanh nghiệp phải tính toán lại giá cả, chi phí đầu vào.

Đo l ờng rủi ro tín dụng

- Do sự biến động của nền kinh tế nh sự uy thoái kinh tế, sự không ổn định của nền kinh tế, lạm phát gia tăng , biến động tỷ giá ảnh hởng đến doanh nghiệp cũng nh ngân hàng. - Do hành lang pháp lý cha đồng bộ, cha đầy đủ, còn nhiều sơ hở dẫn tới không kiểm soát hết đợc các hiện tợng lừa đảo trong việc sử dụng vốn của khách hàng. - Ngân hàng không theo kịp sự phát triển của xã hội, nhất là sự bất cập trong trình độ chuyên môn nhất là công nghệ ngân hàng.

Đây là một trong những phơng pháp nghiên cứu mà ngân hàng nào cũng áp dụng vì nó có ý nghĩa rất lớn trong công tác quản lý kinh doanh. Đo lờng rủi ro là cơ sở để ngân hàng xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, chính sách lãi suất phù hợp cho từng thời kỳ, xây dựng hệ số rủi ro cho từng loại tài sản có và cho từng loại hình cho vay.Rủi ro tín dụng thể hiện ra bên ngoài của một ngân hàng chính là khối lợng nợ quá hạn mà ngân hàng đó phải gánh chịu. Nợ quá hạn càng cao, mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng càng lớn, và phân ra nợ quá hạn theo thời gian, theo khả năng thu hồi để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng.

Dự phòng rủi ro tín dụng đợc trích lập trên cơ sở phân loại chất lợng tài sản có của ngân hàng theo quy định của pháp luật hiện hành tại việt nam. Nếu ngân hàng có nợ quá hạn dài ngày mà lớn thì trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng cao vì tỷ lệ này trích lập 100 % số d nợ quá hạn.

Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Huyện Phù Ninh

Thực hiện đầu t vốn cho các dự án phát triển kinh tế của huyện nh dự án phát triển kinh tế trang trại, phát triển công nghiệp ngoài quốc doanh, chăn nuôi lợn xuất khẩu, phát triển cây chè. Làm tốt công tác chính trị, t tởng, nâng cao năng lực điều hành của lãnh đạo, đến các giám đốc, phó giám đốc, giám. Tăng cờng công tác đào tạo cán bộ dới nhiều hình thức, đặc biệt quan tâm đào tạo nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ.

Trên địa bàn có nhiều Ngân hàng thơng mại, tổ chức tín dụng cùng hoạt động đã thực hiện cơ chế lãi suất linh hoạt, tạo ra nhiều hình thức cạnh tranh mới lành mạnh bằng uy tín và phong cách phục vụ khách hàng cũng nh cung cấp các sản phẩm dịch vụ và các tiện ích theo nhu cầu cho khách hàng. Điều đó cho thấy về cơ cấu nguồn vốn huy động đảm bảo ổn định vì đây là nguồn tiền gửi tơng đối lớn và ổn định, là nguồn tiền quan trọng để hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt hiệu quả. Để gia tăng nguồn tiền gửi của dân c trong điều kiện cạnh tranh và để có đợc nguồn tiền có chất lợng này Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh thực hiện đa dạng hoá các hình thức huy động vốn cả nội tệ, ngoại tệ, áp dụng các hình thức tiền gửi tiết kiệm mới nh: Tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm bậc thang.

Do vậy nguồn tiền gửi dân c tại Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh có tốc độ tăng trởng qua các năm, Tỷ trọng nguồn vốn này tăng rất lớn. Nên đã tạo điệu kiện thuận lợi cho Ngân hàng chủ động trong việc sử dụng vốn, là cơ sở tổ chức tốt hoạt động kinh doanh, mở rộng quy mô hoạt. Do vậy Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh đã đáp ứng đợc cơ bản nhu cầu vốn vay trung và dài hạn trên địa bàn bằng nguồ0n vốn tự lực.

Có thể thấy rằng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh chủ yếu là huy động VNĐ. Nguồn huy động ngoại tệ chiếm tỉ trọng rất nhỏ 11,73%/Tổng nguồn vốn huy động vì chính thức từ năm 2001 Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh mới bắt đầu hoạt động huy động ngoại tệ. Mặt khác do đặc thù địa bàn về thói quen của ngời dân cha tiếp cận với việc tiết kiệm ngoại tệ mà chủ yếu là giữ tại nhà.

Nhìn chung hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh giảm so với năm trớc do có một số biến động nh: Trên địa bàn thời điểm đầu năm lãi xuất huy động nội tệ của các ngân hàng thơng mại đều tăng, cuối năm ổn định hơn co xu hớng giảm nhng tại công ty giấy Bãi Bằng đã tổ chức huy động tiền gửi của cán bộ công nhân viên chức với lãi xuất cao hơn tiền gửi ngân hàng, dẫn đến một lợng tiền gửi lớn đã bị giảm. Trong khi nhu cầu vốn vay của các thành phần kinh tế trong huyện ngày càng tăng, nên nguồn vốn tự huy động cha đáp ứng đủ còn phải sử dụng vốn của ngân hàng cấp trên. Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh sử dụng cho vay đối với các thành phần kinh tế trong huyện, đợc thể hiện ở biểu số liệu tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo Phù Ninh từ 2002- 2004.

Tình hình nợ quá hạn phân theo kỳ hạn nợ

Nh vậy tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh có chiều hớng gia tăng cả về số tuyệt đối và tơng đối. Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn rất nhỏ song dấu hiệu rủi ro tín dụng tăng lên, nợ quá hạn tiếp tục phát sinh. Vì qua biểu số liệu trên là số liệu nợ quá hạn thời điểm của năm.

Ngoài ra còn thể hiện việc chuyển nợ quá hạn nghiêm túc hay không để phản ánh đợc thực chất của hoạt động tín dụng. Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Huyện Phù Ninh đã tổ chức phân tích tình hình nợ quá hạn để tìm ra giải pháp giảm thấp nợ quá hạn, nâng cao chất lợng tín dụng. Nh vậy dấu hiệu rủi ro tín dụng từ các khoản cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn các khoản trung hạn.

Tình hình nợ quá hạn theo thời gian

Tuy nhiên những khoản nợ quá hạn này là những khoản nợ quá hạn khó thu hồi, do nhiều nguyên nhân mà khách hàng cha trả đợc phải chấp nhận lãi xuất nợ quá hạn, từ đó gây khó khăn và khả năng rủi ro tín dụng cho hoạt động ngân hàng.