Giải pháp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Gia Lâm

PHẦN I MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề Từ thập kỉ 80 trở trước, kinh tế Việt Nam vận hành theo chế tập trung quan liêu bao cấp, thiếu tính cạnh tranh Sau đại hội Đảng lần thứ VI (1986) Đảng Nhà nước chuyển hướng xây dựng kinh tế Việt Nam theo chế thị trường có quản lý Nhà nước định hướng xã hội chủ nghĩa Với việc khuyến khích thành phần kinh tế phát triển kinh tế mới, hàng lọat công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân,… đời, hoạt động mạnh mẽ tương đối hiệu quả, cung cấp số lượng lớn hàng hoá dịch vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế đặc biệt kinh tế quốc doanh mà chủ yếu DNV&N Ngày hầu hết quốc gia giới, dù nước công nghiệp phát triển hay phát triển, DNV&N có vai trò quan trọng kinh tế quốc dân nước Với loại hình doanh nghiệp góp phần khai thác toàn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn lực tiềm tàng sẵn có người, miền đất nước Các DNV&N ngày khẳng định vai trò to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: Tăng trưởng kinh tế giải việc làm - hạn chế lạm phát Việt Nam trình thực công nghiệp hoá, đại hoá kinh tế nên việc phát triển mạnh DNV&N việc vô cần thiết Nhưng để phát triển DNV&N nước ta đòi hỏi phải giải hàng loạt khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong khó khăn đó, khó khăn lớn nhất, nhất, phổ biến thiếu vốn để sản xuất đổi công nghệ Vậy doanh nghiệp phải tìm vốn đâu điều kiện thị trường vốn Việt Nam chưa phát triển thân doanh nghiệp khó đáp ứng điều kiện để tham gia, chưa có sách hỗ trợ doanh nghiệp cách hợp lý Vì giải khó khăn vốn cho DNV&N vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, thân doanh nghiệp, tổ chức TD phải quan tâm giải Thực tế cho thấy nguồn vốn TD ngân hàng đầu tư cho phát triển DNV&N hạn chế DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn NH, hay tiếp cận nguồn vốn TD doanh nghiệp lại sử dụng vốn chưa hợp lý hiệu Vì việc tìm giải pháp TD cho DNV&N vấn đề xúc NH thương mại Xuất phát từ tình hình thực tế đó, trình tìm hiểu hoạt động TD NHNo & PTNT Gia Lâm em định chọn đề tài: “Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Gia Lâm” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Đánh giá thực trạng tình hình cung cấp TD NHNo & PTNT Gia Lâm, đề định hướng giải pháp TD phù hợp cho DNV&N địa bàn huyện Gia Lâm 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Trình bày số vấn đề lý luận TD cho DNV&N - Đánh giá thực trạng tình hình cung cấp TD NHNo & PTNT Gia Lâm… - Định hướng giải pháp TD phù hợp cho DNV&N địa bàn huyện Gia Lâm 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động TD cho DNV&N địa bàn huyện Gia Lâm NHNo & PTNT Gia Lâm 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nội dung: hoạt động TD cho DNV&N địa bàn huyện Gia Lâm NHNo & PTNT Gia Lâm Phạm vi không gian: NHNo & PTNT Gia Lâm Phạm vi thời gian: Thực trạng tình hình hoạt động TD cho DNV&N NHNo & PTNT năm gần Định hướng giải pháp TD cho DNV&N địa bàn huyện Gia Lâm NHNo & PTNT cho năm tới PHẦN II TỔNG QUAN TÀI LIỆU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan tài liệu 2.1.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1.1 Khái quát tín dụng • Khái niệm tín dụng "Tín dụng" xuất phát từ chữ Latin Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh Credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, "tín dụng" có nghĩa vay mượn Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau hoàn trả lại với lượng giá trị lớn Khái niệm tín dụng thể ba mặt sau đây: • Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác • Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời • Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức Một quan hệ gọi TD phải đầy đủ ba mặt Tín dụng đời sớm gắn liền với đời phát triển sản xuất hàng hoá Cơ sở đời tín dụng xuất phát từ: • Có tồn phát triển hàng hoá • Có nhu cầu bù đắp thiếu hụt gặp biến cố nhằm đảm bảo sản xuất kinh doanh, đảm bảo sống bình thường Có nhiều định nghĩa khác TD, tuỳ thuộc vào giác độ tiếp cận mà TD hiểu trao đổi tài sản để nhận tài sản loại trong lai Hoặc định nghĩa TD quan hệ kinh tế, theo người thoả thuận để người khác sử dụng số tiền hay tài sản thời gian định với điều kiện có hoàn trả Trong đời sống, TD diện nhiều hình thái khác TD thương mại doanh nghiệp thỏa thuận bán chịu hàng hóa cho khách hàng TD ngân hàng việc NH thương mại huy động vốn khách hàng để sau lại cho khách hàng khác vay với mục đích kiếm lời Ngoài ra, việc phủ hay doanh nghiệp phát hành trái phiếu công chúng để vay tiền tổ chức, cá nhân xem hình thức TD Đặc biệt, điều kiện kinh tế thị trường, nghiệp vụ cho thuê tài công ty cho thuê tài thực khách hàng doanh nghiệp xem hình thức TD đặc thù kinh tế thị trường • Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ TD bên NH với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xã hội, NH giữ vai trò vừa người vay vừa người cho vay • Đặc trưng tín dụng • Tín dụng quan hệ vay mượn dựa sở lòng tin: Phải có tín nhiệm hai bên quan hệ TD, người cho vay phải có tin tưởng vào người vay • Tín dụng quan hệ vay mượn có thời hạn: Tính thời hạn, thời hạn TD xác định chủ yếu phụ thuộc vào thời gian cần TD người vay bao gồm:  Thời hạn cho vay: khoảng thời gian từ bắt đầu cho vay thu hết nợ  Thời hạn trả nợ: thời gian bắt đầu trả nợ hết nợ  Kì hạn trả nợ: khoảng thời gian thời hạn trả nợ quy định để định hướng cho người vay việc trả nợ, số tiền trả nợ kỳ hạn gọi mức trả nợ • Tín dụng quan hệ vay mượn có hoàn trả: Quan hệ TD vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả đủ gốc lãi, giá hoạt động TD loại giá đặc biệt phản ánh giá trị sử dụng vốn khoảng thời gian định • Hoạt động TD kinh tế thị trường bị chi phối quy luật kinh tế, quy luật khách quan như: quy luật cung cầu, quy luật giá trị lưu thông tiền tệ, quy luật cạnh tranh • Hoạt động TD chứa đựng khả rủi ro, cho vay phải thực đảm bảo TD đảm bảo uy tín, tài sản cầm cố, • Chức tín dụng • Chức phân phối lại tài nguyên Tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Chính nhờ vận động TD mà chủ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Phân phối tín dụng thực hai cách:  Một phân phối trực tiếp: việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn kinh doanh tiêu dùng Phương pháp phân phối thực quan hệ TD thương mại việc phát hành trái phiếu Nhà nước công ty  Hai phân phối gián tiếp: Là việc phân phối thực thông qua tổ chức trung gian, NH, HTX tín dụng, Công ty tài Trong kinh tế đại, phân phối vốn TD qua tổ chức trung gian chiếm vị trí quan trọng Một mặt tổ chức trung gian tập trung vốn tiền tệ doanh nghiệp cá nhân để làm nguồn vốn cho vay, mặt khác chúng phân phối nguồn vốn hình thức cấp TD cho doanh nghiệp, cá nhân phần cho kho bạc Nhà nước Giữa phân phối qua TD phân phối qua Ngân sách có điểm khác nhau: Đối với TD phân phối sở hoàn trả, phân phối vốn liên quan đến thu nhập quốc dân tổng sản phẩm xã hội, phân phối chủ yếu cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh Trong ngân sách phân phối vốn mang tính chất cấp phát, phân phối chủ yếu liên quan đến thu nhập quốc dân phân phối chủ yếu cho lĩnh vực phi sản xuất • Tạo sở để lưu thông dấu hiệu trị giá Trong thời kỳ đầu lưu thông hoá tệ, quan hệ TD phát triển, giấy nợ thay cho phận tiền lưu thông Lợi dụng đặc điểm này, NH bắt đầu phát hành tiền giấy vào lưu thông Lúc đầu tiền giấy phát hành sở có dự trữ quí kim (vàng), tiền giấy phát hành vào lưu thông tách rời với dự trữ vàng NH Ngày NH cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực thông qua đường TD Đây sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thông Như vậy, nhờ hoạt động TD mà NH tạo tiền phục vụ cho sản xuất lưu thông hàng hoá Tiền tệ NH tạo gồm:  Thứ tiền tệ: Tiền giấy tiền kim loại  Thứ hai bút tệ: Các loại giấy tờ có giá Nhờ vào công cụ nói mà tốc độ lưu thông hàng hoá nhanh vậy, hàng hoá từ hình thái tiền tệ vào sản xuất ngược lại thúc đẩy mạnh mẽ Nói cách khác, TD thúc đẩy lưu thông hàng hoá phát triển kinh tế • Vai trò tín dụng: Trong điều kiện kinh tế nước ta nay, TD có vai trò sau: • Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Việc phân phối vốn TD góp phần điều hoà vốn toàn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục TD cầu nối tiết kiệm đầu tư Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong kinh tế sản xuất hàng hoá, TD nguồn vốn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp, TD góp phần động viên vật tư hàng hoá vào sản xuất, thúc đẩy tiến khoa học kỹ thuật đẩy nhanh trình tái sản xuất xã hội • Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Hoạt động NH tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, sở cho vay đơn vị kinh tế Mặt khác trình đầu tư TD thực cách tập trung, chủ yếu cho xí nghiệp lớn, xí nghiệp kinh doanh hiệu • Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp ưu tiên cho xuất Nhà nước tập trung TD để tài trợ phát triển ngành đó, từ tạo điều kiện phát triển ngành khác • Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp Đặc trưng vốn TD vận động sở hoàn trả có lợi tức, nhờ mà hoạt động TD kích thích sử dụng vốn có hiệu Bằng cách tác động vậy, đòi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn TD phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi doanh nghiệp • Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước Trong điều kiện kinh tế "mở", TD trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với • Các hình thức tín dụng • Căn vào thời hạn cho vay bao gồm: Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay với thời hạn tối đa 12 tháng Mục đích để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp, hay nhu cầu vốn ngắn hạn cá nhân xã hội Cho vay trung hạn: khoản cho vay từ 12 đến 36 tháng Mục đích chủ yếu để đầu tư chiều sâu Cho vay dài hạn: khoản vay 36 tháng • Căn vào đảm bảo Tín dụng không đảm bảo: cho vay dựa vào tín nhiệm người vay Tín dụng có đảm bảo: người vay phải chấp tài sản để thực có đảm bảo TD • Căn vào chủ thể cho vay khách thể nhận tiền Tín dụng thương mại: quan hệ TD doanh nghiệp thực hình thức mua bán chịu hàng hóa Tín dụng ngân hàng: quan hệ TD NH với tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thể hình thức tiền tệ, NH đóng vai trò tổ chức trung gian Tín dụng nhà nước: quan hệ TD nhà nước công chúng mà nhà nước tham gia với tư cách người vay Tín dụng thuê, mua: quan hệ TD nảy sinh công ty tài (công ty cho thuê tài chính) với người sản xuất kinh doanh hình thức cho thuê tài sản Tín dụng quốc tế: tổng thể quan hệ kinh tế chủ thể nước với chủ thể nước khác với tổ chức quốc tế cho vay trả nợ tiền vay theo nguyên tắc TD • Căn vào mục đích cho vay Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hóa: khoản cho vay đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Tín dụng tiêu dùng: khoản cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân • Căn vào lĩnh vực cho vay Tín dụng cho công nghiệp, giao thông vận tải, Tín dụng cho nông nghiệp, • Căn vào tính kế hoạch hóa Cho vay hạn mức: khoản cho vay phạm vi hạn mức TD mà NH khách hàng thỏa thuận, ghi kế hoạch vay Cho vay kế hoạch: khoản cho vay không nằm kế hoạch dự kiến • Căn vào lãi suất cho vay Cho vay theo lãi suất quy định: thường tương ứng với khoản cho vay hạn mức Cho vay theo lãi suất thỏa thuận: tương ứng với khoản vay hạn mức với thỏa thuận 2.1.1.2 Những vấn đề chung doanh nghiệp • Khái niệm doanh nghiệp 10 thân doanh Một thực tế bất cập doanh nghiệp thiếu vốn ngân hàng thừa vốn không cho vay được, ngân hàng không muốn cho doanh nghiệp vay mà ngân hàng e ngại doanh nghiệp khả trả nợ Vì để khai thông rào cản gây ách tắc quan hệ TD ngân hàng với doanh nghiệp ngân hàng phải ý giải vấn đề sau: Thứ nhất: DNV&N phải có giải pháp tạo vốn vay tự có Hiện nay, cấu vốn nhiều doanh nghiệp chưa hợp lý, tỷ trọng nguồn vốn vay từ bên ngoài, từ ngân hàng tổng nguồn vốn kinh doanh doanh nghiệp, kể Nhà nước quốc doanh nói chung cao Điều dẫn đến: Doanh nghiệp bị phụ thuộc vào nguồn vốn ngân hàng, vay vốn ngân hàng hoạt động được, không vay vốn ngân hàng không khó khó hoạt động Theo nguyên lý cơ cấu tài doanh nghiệp thực tế doanh nghiệp nước có kinh tế thị trường đích thực, nguồn vốn ngân hàng cấu nguồn vốn hoạt động doanh nghiệp mang tính bổ sung nguồn vốn thiếu hụt Thông thường chiếm 30% tổng nguồn vốn Doanh nghiệp huy động tạo lập nguồn vốn khác nguồn vốn ngân hàng vốn tự có chủ doanh nghiệp; vốn cổ phần, vốn liên doanh liên kết; vốn huy động từ nội bộ, vốn tự huy động qua phát hành trái phiếu… Như doanh nghiệp chủ động hoạt động tự chịu trách nhiệm trước rủi ro hoạt động kinh doanh Nguồn vốn tự có sở bảo lãnh cho doanh nghiệp vay nên khả tiếp cận vốn TD dễ dàng Thứ hai: Các doanh nghiệp phải xây dựng phương án kinh doanh có hiệu quả, có tính khả thi Phương án khả thi yếu tố định đến việc cho vay vốn ngân hàng Vì doanh nghiệp cần phải thực đưa phương án có hiệu quả, có tính thuyết phục Muốn doanh nghiệp cần nâng cao khả lập dự án 81 nhiều doanh nghiệp có hôi tốt, có ý tưởng không lập dự án Doanh nghiệp cần chủ động nghiên cứu thị trường, môi trường kinh doanh, rủi ro xảy tạo điều kiện cho hoạt động sử dụng vốn vay ngân hàng an toàn, hiệu Thứ ba: Đối với thiết bị công nghệ Do hạn chế quy mô nguồn tài nên DNV&N vấn đề trước mắt chưa phải công nghệ đại mà phải chọn công nghệ phù hợp, công nghệ đa dụng xuất phát từ nhu cầu thị trường sản phẩm để chọn lựa công nghệ Tuy nhiên, trình sử dụng phải quan tâm cải tiến kĩ thuật để nâng cao lực công nghệ có Các doanh nghiệp cần có chương trình đổi công nghệ để tăng suất lao động, tiết kiệm chi phí, nâng cao chất lượng sản phẩm Trong trọng áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn chất lượng quốc tế Bên cạnh việc cải tiến kĩ thuật, công nghệ cần phải đào tạo, nâng cao tay nghề người lao động để theo kịp đại máy móc, nâng cao hiệu sử dụng máy, hạn chế tượng lãng phí nguồn lực Thứ tư: Coi trọng phát triển nguồn nhân lực Nguồn nhân lực DNV&N kể lao động chủ doanh nghiệp phần lớn chưa đào tạo cách bản, chủ yếu hình thành từ nhiều nguồn gốc khác học sinh, đội xuất ngũ, cán hưu, lao động dư dôi doanh nghiệp nhà nước… Nên họ bị hạn chế chuyên môn, kĩ thuật quản lý Về lâu dài, cần sở chiến lược phát triển, cấu ngành nghề mà xây dựng sách đào tạo nhân lực Trong điều kiện nguồn ngân sách hạn hẹp, cần thực sánh xã hội hóa công tác dạy nghề có công, có tư Nhà nước thống quản lý tiêu chuẩn đào tạo, DNV&N phải bỏ chi phí đào tạo nguồn nhân lực Đồng thời doanh nghiệp cần sử dụng có hiệu kinh phí đào tạo tổ chức quốc tế tài trợ thông qua chương trình dự án 82 Bên cạnh đó, vấn đề quan trọng cấp bách DNV&N vấn đề hội nhập kinh tế với khu vực giới Đó hội, vừa thách thức DNV&N Vì DNV&N cần tranh thủ giúp đỡ quan chức để nắm bắt thông tin, nâng cao hiểu biết luật lệ thương mại quốc tế, khai thác thị trường phù hợp Cuối doanh nghiệp phải tự đánh giá nâng cao sức cạnh tranh mình, lo cho trước nhờ giúp đỡ người khác, tránh ỷ lại vào bảo hộ nhà nước 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đại học thương mại, 2003, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Cúc (2002), Vai trò đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngô Xuân Thịnh (2005), Giải pháp tín dụng Ngân hàng thương mại để phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn tỉnh Thanh Hóa, Luận văn thạc sỹ kinh tế nông nghiệp, Trường Đại học Nông nghiệp I, Hà Nội Nguyễn Văn Mạnh (2007), Giải pháp tín dụng Ngân hàng Đông Á – chi nhánh ĐakLak doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn tỉnh ĐakLak, Luận văn thạc sỹ nông nghiệp, Trường Đại học Nông nghiệp I, Hà Nội Kim Thị Dung (1999), Thị trường vốn tín dụng nông thôn sử dụng vốn tín dụng hộ nông dân huyện Gia Lâm – Hà Nội, Luận án tiến sĩ, Trường Đại học Nông nghiệp I, Hà Nội NHNo & PTNT Việt Nam, 2008, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2009 NHNo & PTNT Gia Lâm, 2006 đến 2009, Báo cáo thường niên NHNo & PTNT Gia Lâm, 2006 đến 2009, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 10.NHNo & PTNT Gia Lâm, 2006 đến 2009, mục tiêu kinh doanh sách khách hàng năm 2007, 2008, 2009, 2010 11.Đảng cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội Đảng X, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 84 12.Phạm Thị Thu Hằng (2002), Tạo việc làm tốt sách phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 13.Nghị định số 178/199/NĐ – CP ngày 29/12/1999 Thủ tướng Chính phủ, việc đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng 14.Nghị định số 90/2001/ NĐ – CP ngày 23/11/2001 Thủ tướng Chính phủ, việc trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ 15.Nghị định số 193/2001/ NĐ – CP ngày 20/12/2001 Thủ tướng Chính phủ, việc ban hành quy chế thành lập, tổ chức hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ 16.Ngô Đình Thái (1998), “Doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam”, Tạp chí kinh tế dự báo, số 4/98 17.Đỗ Thị Thủy (1998), “Bàn cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, số 15 18.Nguyễn Đình Tự (2004), “Tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế tư nhân”, Tạp chí ngân hàng, tháng 12, Hà Nội 19.Phạm Minh Ngọc (1997), “Một số ý kiến định hướng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam”, Tạp chí kinh té dự báo, Số 11 Các trang website * Http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê * Http://www.hvnh.edu.vn Trang web Học viện ngân hàng * Http://www.sbv.gov.vn Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam * Http://www.agribank.com.vn Trang web NHNo & PTNT Việt Nam * Http://www.agribankhanoi.com.vn trang web NHNo & PTNT Hà Nội 85 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI KHOA KẾ TOÁN VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH    PHẠM THỊ THẢO KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIEP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN GIA LÂM HÀ NỘI - 2010 87 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI KHOA KẾ TOÁN VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH    KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIEP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN GIA LÂM Người thực : PHẠM THỊ THẢO Khoá : 51 Ngành : QTKD Người hướng dẫn : ThS NGUYỄN QUỐC OÁNH HÀ NỘI - 2010 89 LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài này, nhận giúp đỡ nhiệt tình, đóng góp quý báu nhiều tập thể cá nhân tạo điều kiên để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Trước hết xin cảm ơn sâu sắc Thạc sỹ Nguyễn Quốc Oánh – giảng viên trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Tôi xin cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình tập thể giáo viên khoa Kế toán Quản trị kinh doanh giúp hoàn thành trình học tập thực khóa luận Tôi xin trân trọng cảm ơn: - Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Gia Lâm, Phòng giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Gia Lâm - Các bạn bè đồng nghiệp xa gần Đã giúp thu thập số liệu, đóng góp ý kiến có ích cho thành công khóa luận tốt nghiệp Sinh viên Phạm Thị Thảo i MỤC LỤC PHẦN I MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu PHẦN II TỔNG QUAN TÀI LIỆU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 2.1 Tổng quan tài liệu 2.1.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1.1 Khái quát tín dụng 2.1.1.2 Những vấn đề chung doanh nghiệp 10 2.1.2 Cơ sở thực tiễn 12 2.1.2.1 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ .12 2.1.2.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ .13 2.1.2.3 Kinh nghiệm số nước việc hỗ trợ vốn tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ 15 2.1 Phương pháp nghiên cứu 20 2.1.1 Thu thập số liệu 21 2.1.2 Phương pháp nghiên cứu 21 2.1.2.1 Phương pháp chọn điểm nghiên cứu 21 2.1.2.2 Phương pháp thống kê kinh tế 22 2.1.2.3 Phương pháp chuyên gia 22 PHẦN III KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 23 ii 3.1 Giới thiệu địa điểm nghiên cứu 23 3.1.1 Đặc điểm chung 23 3.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội 24 3.1.3 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Việt Nam 25 3.1.4 Quá trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Gia Lâm 27 3.1.4.1 Sự đời phát triển chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm 27 3.1.4.2 Hệ thống tổ chức NHNo & PTNT Gia Lâm 28 3.1.4.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Gia Lâm .31 3.1.4.4 Tình hình vốn sở vật chất NHNo & PTNT Gia Lâm 35 3.2 Kết nghiên cứu 47 3.2.1 Thực trạng tình hình hoạt động TD DNV&N NHNo & PTNT Gia Lâm .47 3.2.1.1 Tình hình tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ qua năm 47 3.2.1.2 Những kết đạt mặt tồn hoạt động TD DNV&N NHNo & PTNT Gia Lâm .56 3.2.2 Một vài nét DNV&N có quan hệ TD với NHNo & PTNT Gia Lâm .61 3.2.2.1 Hoạt động vay vốn 61 3.2.2.2 Những tồn doanh nghiệp vừa nhỏ .62 3.3 Giải pháp đề xuất 68 3.3.1 Phương hướng hoạt động TD NH DNV&N NHNo & PTNT 68 3.3.2 Một số giải pháp TD cho DNV&N NHNo & PTNT 68 PHẦN IV KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 4.1 Kết luận 76 4.2 Kiến nghị 77 4.2.1 Kiến nghị với Nhà nước 77 4.2.2 Kiến nghị với NHNo & PTNT 80 4.2.3 Kiến nghị với DNV&N 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 iii DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1 Kết hoạt động KD NHNo & PTNT Gia Lâm .33 Bảng 3.2 Nguồn vốn huy động NHNo & PTNT Gia Lâm 38 Bảng 3.3 Tình hình sử dụng vốn NHNO & PTNT Gia Lâm .41 Bảng 3.4 Tình hình dư nợ cho vay NHNo & PTNT Gia Lâm 45 Bảng 3.5 Tình hình vay vốn DNV&N NHNo & PTNT Gia Lâm 49 Bảng 3.6 Cơ cấu DNV&N có quan hệ TD với NHNo & PTNT Gia Lâm chia theo ngành kinh tế 52 Bảng 3.7 Cơ cấu DNV&N có quan hệ TD với NHNN & PTNT Gia Lâm chia theo loại hình doanh nghiệp 55 iv DANH MỤC ĐỒ THỊ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu máy tổ chức NHNo & PTNT Gia Lâm .29 Biểu đồ 3.1 Tình hình vay vốn DNV&N NHNo & PTNT Gia Lâm 50 Biểu đồ 3.2 Cơ cấu DNV&N có quan hệ TD với NHNo & PTNT Gia Lâm theo ngàng kinh tế năm 2009 53 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu DNV&N có quan hệ TD với NHNN & PTNT Gia Lâm chia theo loại hình doanh nghiệp năm 2009 .56 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DNV&N NHNo & PTNT TD NH HTX NHTM NHTW NHNN TCTD CNXH RAT VNĐ KD WB ADB ATM : Doanh nghiệp vừa nhỏ : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn : Tín dụng : Ngân hàng : Hợp tác xã : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng trung ương : Ngân hàng nhà nước : Tổ chức tín dụng : Chủ nghĩa xã hội : Rau an toàn : Việt Nam đồng : Kinh doanh : Ngân hàng giới : Ngân hàng phát triển Châu Á : Dịch vụ rút tiền tự động vi [...]... thể hiểu doanh nghiệp nhỏ là một doanh nghiệp hoạt động độc lập trong một lĩnh vực kinh doanh nhưng không thống trị trong lĩnh vực kinh doanh của mình • Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ Doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ (micro), doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa 11 • Ở nước ngoài Đối với đa phần các quốc gia phát triển (Mỹ, Pháp, Nhật),... nghiệp vừa và nhỏ • Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích • Tín dụng ngân hàng góp phần bảo đảm cho hoạt động của doanh nghiệp được liên tục thuận lợi • Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của DNV&N • Tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp hạn chế rủi ro • Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNV&N... kinh tế địa phương: nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì DNV&N lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương 2.1.2.2 Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ • Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ • Ưu điểm Doanh nghiệp vừa và nhỏ có những lợi thế rõ ràng,... hình doanh nghiệp có địa điểm sản xuất phân tán, tổ chức bộ máy chỉ đạo gọn nhẹ nên có nhiều ưu điểm: - Doanh nghiệp nhỏ và vừa tồn tại và phát triển ở mọi thành phần kinh tế - Doanh nghiệp nhỏ và vừa có tính năng động và linh hoạt cao, nhạy bén với sự thay đổi của thị trường, sẵn sàng đầu tư vào những lĩnh vực mới, lĩnh vực có mức độ rủi ro cao - Doanh nghiệp nhỏ và vừa có bộ máy tổ chức sản xuất và. .. cao và giải quyết được nạn thất nghiệp Chương trình "hiện đại hoá" các DNV&N trở thành một nhiệm vụ và Nhật Bản đã có hàng loạt các chính sách về nhiều mặt 16 được ban hành Chi phí cho chương trình "hiện đại hoá" các DNV&N chủ yếu tập trung trên 4 lĩnh vực:  Xúc tiến hiện đại hoá doanh nghiệp vừa và nhỏ  Hiện đại hoá các thể chế quản lý doanh nghiệp vừa và nhỏ  Các hoạt động tư vấn cho doanh nghiệp. .. vừa và nhỏ Doanh nghiệp nhỏ và vừa là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người (Theo quyết định tại Điều 3 của Nghị định số 90/2001/NĐ – CP của Chính phủ về trợ giúp phát. .. tra việc triển khai công việc, thực hiện chủ trương chính sách và quan điểm của Đảng và Nhà nước, của ngành có liên quan đến hoạt động kinh doanh của NH … Bộ máy tổ chức của NHNo & PTNT Gia Lâm thể hiện qua sơ đồ sau: 28 NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NH NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN GIA LÂM BAN GIÁM ĐỐC Các NH cấp II Loại V Phòng Kế toán kho quỹ Phòng Kinh doanh Phòng... doanh nghiệp để kiến nghị cho NH cho vay Quĩ đứng ra bảo lãnh cho các khoản vay còn thiếu thế chấp và trả nợ thay cho doanh nghiệp nếu doanh nghiệp chưa có khả năng trả nợ Nguồn vốn của các quĩ có thể do ngân sách cấp hoặc kết hợp với sự đóng góp của các NH, các tổ chức tài chính và cá nhân khác • Thứ tư: NHTM nên mở rộng hình thức TD thuê mua Đây là biện pháp tài trợ vốn trung và dài hạn cho các doanh. .. phải tăng lên hàng năm NH trung ương Đài Loan yêu cầu các NHTM thành lập riêng phòng TD cho DNV&N, tạo điều kiện để cho DNV&N tiếp cận được với NH NHTW cũng sử dụng các chuyên gia tư vấn cho DNV&N về cách củng cố cơ sở tài chính, tăng khả năng nhận tài trợ của mình  Thành lập Quĩ phát triển cho doanh nghiệp vừa và nhỏ: các quĩ được thành lập như Quĩ phát triển, Quĩ Sino-US, Quĩ phát triển DNV&N để... Pháp, Nhật), những doanh nghiệp có số lao động từ 500 trở xuống thì được coi là có quy mô vừa và nhỏ, trong số đó những doanh nghiệp có số lao động 200 trở xuống được coi là doanh nghiệp nhỏ Theo tiêu chí của nhóm NH Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 ... 1.318.616 10.238 42 .998 22.523 2. 048 2. 047 . 540 179. 845 389.501 40 0.565 516. 642 12.1 26.2 26.9 34. 8 269.172 1.023.6 14 243 .41 5 266. 846 14. 9 56.8 13.5 14. 8 298. 941 1.183 .47 8 239.562 325.559 9.3 94 600 % %... 123. 24 117.8 84. 45 107. 24 102.6 88.78 1 24. 3 1 14. 2 128. 54 115 .4 BQ 111. 54 111. 54 112. 84 80.01 111. 54 115.52 105.56 78.78 111. 54 77.89 77.39 96.02 121. 54 126.97 45 + Trung hạn 90,8 54 16 + Dài hạn 54, 340 ... 109,920 83.6 44 .4 1,9 14 55.6 100.6 105 .47 123.3 79 .40 133.2 108.3 132.1 98.57 107 .4 109 .4 102 .4 99.98 117.0 1 54. 80 263.95 252.0 109.33 5.07 115 .4 11 .41 92.52 1 04. 92 0.00 1 04. 51 1 04. 05 1 14. 67 110.22