phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh sóc trăng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH oOo LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Th.s BÙI LÊ THÁI HẠNH TRẦN THẾ KHƯƠNG Mã số SV: 4084735 Lớp: Tài ngân hàng – K34 Cần Thơ 2012 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tập mái trường Đại học Cần Thơ, với dạy dỗ tận tình quý Thầy Cô, giúp đỡ nhiệt tình anh chị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Sóc Trăng thời gian thực tập, truyền đạt cho em kiến thức kinh nghiệm vô quý báu Điều giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp, mà giúp em trưởng thành hơn, tự tin bước vào đời Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh - Trường Đại học Cần Thơ, truyền đạt cho em kiến thức bổ ích chuyên ngành, giúp em có tảng vững hỗ trợ đắc lực cho việc làm em sau Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Bùi Lê Thái Hạnh, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành tốt luận văn Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám Đốc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Sóc Trăng tiếp nhận hỗ trợ em hoàn thành tốt đợt thực tập Hơn hết lời cảm ơn chân thành đến anh chị Phòng Tín dụng, tận tình bảo truyền đạt cho em kinh nghiệm thực tế vô hữu ích Lời cuối em xin kính chúc quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, cô Bùi Lê Thái Hạnh, Ban Giám Đốc ngân hàng, anh Phòng Tín dụng vui vẻ, dồi sức khỏe thành công sống Cần Thơ, ngày 14 tháng năm 2012 SINH VIÊN THỰC HIỆN TRẦN THẾ KHƯƠNG i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài em thực hiện, kết phân tích với số liệu thu thập đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 14 tháng năm 2012 SINH VIÊN THỰC HIỆN TRẦN THẾ KHƯƠNG ii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Ngày …… tháng …… năm 2012 Giáo viên hướng dẫn iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày …… tháng …… năm 2012 Giáo viên phản biện iv MỤC LỤC Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian .2 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .2 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 2.1.1.2 Các hoạt động ngân hàng 2.1.2 Khái niệm phân tích hiệu hoạt động kinh doanh 2.1.2.1 Khái niệm .4 2.1.2.2 Ý nghĩa 2.1.2.3 Nội dung 2.1.2.4 Nhiệm vụ 2.1.3 Các tiêu kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 2.1.3.1 Thu nhập 2.1.3.2 Chi phí 2.1.3.3 Lợi nhuận 2.1.4 Các tiêu phân tích hoạt động NHTM 2.1.4.1 Đánh giá hoạt động cho vay 2.1.4.2 Các tiêu đánh giá thu nhập ngân hàng 2.1.4.3 Các tiêu đánh giá chi phí ngân hàng 2.1.4.4 Các tiêu đánh giá lợi nhuận ngân hàng 2.2.Phương pháp nghiên cứu: 10 v 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: 10 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 10 Chương 3:GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK - SÓC TRĂNG 13 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 13 3.1.2 Chức hoạt động sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng 13 3.1.3 Các hoạt động chủ yếu NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng .17 3.2 CƠ HỘI VÀ THÁCH THỨC ĐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIÊN CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG .18 3.2.1 Cơ hội phát triển 18 3.2.2 Thách thức: 18 3.2.3 Định hướng chiến lược ngân hàng Agribank – chi nhánh Sóc Trăng 19 Chương 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 20 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn 20 4.1.1.1 Phân tích cấu nguồn vốn 20 4.1.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn 23 4.1.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn 27 4.1.2.1 Ngân quỹ 27 4.1.2.2 Cấp tín dụng 28 4.1.2.3 Đầu tư 35 4.1.2.4 Tài sản cố định tài sản khác 36 4.2 Phân tích tình hình tài sản theo khả sinh lời 36 4.2.1 Tài sản sinh lời 37 4.2.2 Tài sản không sinh lời 37 4.2 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG vi 4.2.1 Phân tích tình hình thu nhập 39 4.2.2 Phân tích tình hình chi phí .43 4.2.3 Phân tích tình hình lợi nhuận 47 4.2.4 Các tiêu phân tích 51 4.2.4.1 Các tiêu phân tích thu nhập 53 4.2.4.2 Các tiêu phân tích chi phí 56 4.2.4.3 Các tiêu phân tích lợi nhuận .59 Chương 5: MỘT SỐ HẠN CHẾ CÒN TỒN TẠI VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 68 5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 68 5.1.1 Những tồn 68 5.1.2 Nguyên nhân: 69 5.2 GIẢI PHÁP 70 5.2.1 Giải pháp tăng doanh thu .70 5.2.2 Giải pháp giảm chi phí 72 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 75 6.1 KẾT LUẬN 75 6.2 KIẾN NGHỊ 75 6.2.1 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng trung ương 75 6.2.2 Kiến nghị Sở, Ban ngành 76 vii DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Tình hình cấu nguồn vốn ngân hàng 19 Bảng 2: Tỷ trọng nguồn vốn ngân hàng 21 Bảng 3: Cơ cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế .22 Bảng 4: Tình hình huy động vốn số ngân hàng địa bàn 24 Bảng 5: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn 25 Bảng 6: Tình hình sử dụng vốn 27 Bảng 7: Tình hình cấp tín dụng ngân hàng 28 Bảng 8: Phân tích hình hình tài sản theo khả sinh lời .36 Bảng 9: Phân tích tình hình hoạt động ngân hàng 38 Bảng 10: Cơ cấu thu nhập ngân hàng 39 Bảng 11: Cơ cấu chi phí ngân hàng 44 Bảng 12: Cơ cấu thu nhập chi phí ngân hàng 48 Bảng 13: Tỷ trọng khoản thu nhập chi phí 50 Bảng 14: Các nhân tố ảnh hưởng lợi nhuận .50 Bảng 15: Các tiêu đo lường hiệu hoạt động 52 Bảng 16: Phân tích ảnh hưởng yếu tố 53 Bảng 17 Các nhân tố ảnh hưởng ROA .64 viii DANH MỤC HÌNH Hình 1: Sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT tỉnh Sóc Trăng 14 Hình 2: Sơ đồ mạng lưới hoạt động chi nhánh địa bàn tỉnh Sóc Trăng .16 Hình 3: Cơ cấu huy động vốn theo ngoại tệ nội tệ 26 Hình 4: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn ngân hàng 30 Hình 5: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn ngân hàng 32 Hình 6: Cơ cấu dư nợ ngân hàng 34 Hình 7: Cơ cấu nợ xấu ngân hàng 35 Hình 8: Cơ cấu thu nhập ngân hàng 43 Hình 9: Tỷ trọng nguồn chi phí ngân hàng 46 Hình 10: Hệ số ROS chi nhánh ngân hàng hội sở 63 Hình 11: Hệ số ROA chi nhánh ngân hàng hội sở 64 ix Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng phí Việc Ngân hàng trì số tăng qua năm thể hoạt động Ngân hàng có chiều hướng khả quan, song bên cạnh đó, Ngân hàng cần phải không ngừng gia tăng khoảng cách lãi suất bình quân đầu vào lãi suất bình quân đầu để gia tăng số  Hệ số thu nhập lãi biên tế dư nợ: Ta quy ước tốc độ phần trăm thay đổi lãi doanh số năm nghiên cứu so với năm trước đó, theo ta có số liệu số thu nhập lãi biên tế dư nợ cho vay Việc phân tích số cho ta biết mức lợi nhuân sinh thêm ta gia tăng thêm 100 đồng dư nợ Từ ta thấy được: năm 2010, Ngân hàng cho vay thêm 100 triệu đồng đem lại cho Ngân hàng 5,16 triệu đồng tiền lãi Bước sang năm 2011, lãi dư nợ cho vay tăng, song tốc độ tăng lãi lại cao so với tốc độ tăng dư cho vay, điều dẫn đến số biên tế giai đoạn tăng lên đến đến 5,25%, nghĩa với 100 triệu đồng cho vay Ngân hàng tăng thêm khoản lãi 5,25 triệu đồng Nhìn chung, tỷ số cao chứng tỏ việc đầu tư cho vay Ngân hàng mang lại nhiều hiệu quả, số tăng mà nguồn dư nợ mà Ngân hàng cho vay đem lại hiệu tốt, nợ xấu thấp nên thu lãi cao Do đó, để tăng cao số này, Ngân hàng nên có sách nhằm tăng tính hiệu hoạt động tín dụng việc tập trung vào việc giảm nợ xấu Đồng thời, Ngân hàng lập khảo sát, so sánh số với ngân hàng địa bàn thông qua ta đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng  Hệ số lợi nhuận biên tế tài sản: Cũng giống số trên, số thể mối tương quan việc gia tăng tài sản việc tăng lợi nhuận Nếu số cao, chứng tỏ Ngân hàng hoạt động tốt, đầu tư có hiệu quả, nguồn thu từ việc sử dụng tài sản tăng lên Dựa vào bảng số liệu ta thấy rằng, số Ngân hàng giảm qua năm: từ 3,48% năm 2010 giảm xuống 1,11% năm 2011 Chỉ số giảm nói lên gia tăng nguồn vốn để đầu tư nguồn lợi nhuận đến từ việc gia tăng ngày giảm, Nguyên nhân việc chi phí việc tăng nguồn vốn ngày cao Ngân hàng sử dụng nhiều GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 59 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng vốn điều chuyển, thêm vào đó, nguồn lợi nhuận chủ yếu Ngân hàng chủ yếu tập trung vào nguồn thu nhập lãi nên khiến cho Ngân hàng dễ tập trung rủi ro từ thị trường, Ngân hàng nên có sách sử dụng hiệu nguồn vốn vào tài sản có khả sinh lời cao để gia tăng nguồn lợi nhuận ngân hàng  Hệ số doanh lợi: 9,00% 8,00% 7,00% Chi nhánh 6,00% 5,00% 4,00% Hội sở 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% 2009 2010 2011 Hình 10: Hệ số ROS NHNo & PTNT- chi nhánh Sóc Trăng ngân hàng hội sở Chỉ số có ảnh hưởng đến việc định cấu trúc vốn hoạt động vốn đầu tư, khả kiểm soát chi phí hoạt động ngân hàng Chi tiêu cho biết 100 đồng thu nhập mang lại cho ngân hàng đồng lợi nhuận Chỉ số cao tốt nói lên việc ngân hàng thành công việc giảm chi phí tăng thu nhập Nhìn vào bảng số liệu, ta thấy số tăng giảm không qua năm Tăng năm 2010 song lại giảm năm 2011 Vậy đâu nguyên nhân dẫn đến điều Trong năm 2010, ROS tăng việc tăng lợi nhuận năm làm cho số tăng đến 4,18% tốc độ tăng thu nhập làm cho số giảm 2,07%, kết năm 2010 số nằy tăng 2,11% Điều nói lên năm 2010, Ngân hàng cố gắng kiềm chế chi phí từ kéo lợi nhuận năm tăng nhanh so với thu nhập Bước sang năm 2011 ảnh hưởng việc tăng lợi nhuận lại thấp ảnh hưởng việc tăng thu nhập (1,27% < 2,07%) điều khiến cho số giảm 0,8% so với năm GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 60 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng 2010 Do ảnh hưởng kinh tế mà chi phí hoạt động Ngân hàng năm tăng lên so với năm trước So sánh số với ngân hàng hội sở ta thấy ngân hàng hội sở trì số tăng dần qua năm, có điều năm 2011 Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu huy động vốn phải sử dụng nhiều nguồn vốn điều chuyển điều khiến cho chi phí tăng lên làm giảm số Do đó, Ngân hàng nên có sách để huy động nhiều nguồn vốn qua làm giảm nguồn vốn điều chuyển từ giảm chi phí tăng số lên  ROA 1,40% 1,20% Chi nhánh 1,00% 0,80% Hội sở 0,60% 0,40% 0,20% 0,00% 2009 2010 2011 Hình 11: Hệ số ROA NHNo & PTNT – chi nhánh Sóc Trăng ngân hàng hội sở Chỉ số đo lường khả sinh lời tài sản, nói lên số lợi nhuận thu đơn vị tài sản có So sánh số ROA Ngân hàng với ngân hàng hội sở ta thấy ROA Ngân hàng biến động tương đối lớn so với ROA ngân hàng hội sở, tăng mạnh năm 2010 giảm năm 2011 Cụ thể năm 2009 0,77%, năm 2010 1,18%, năm 2011 1,17% Điều có nghĩa năm 2010 với 100 đồng tài sản mang lại 0,77 đồng lợi nhuận cho Ngân hàng tăng 0,27 đồng so với 2008 Nhìn chung số cao năm chứng tỏ hiệu kinh doanh Ngân hàng tốt, Ngân hàng có cấu tài sản hợp lý, có điều động linh hoạt hạng mục tài sản truớc biến động kinh tế ROA tăng cho thấy Ngân hàng phải trả chi phí GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 61 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng cho nguồn vốn huy động ngược lại Tuy nhiên số cao Ngân hàng phải lo lắng rủi ro song hành với lợi nhuận Nguyên nhân số giảm chịu ảnh hưởng nhân tố: lợi nhuận tổng tài sản Tốc độ tăng lợi nhuận qua mốc thời gian (2010/2009 80,60%) tốc độ tăng qua mốc thời gian (2011/2010 17,39%) Tốc độ tăng tổng tài sản năm 2010 so với năm 2009 tăng (17,88%) thấp so với tốc độ tăng lợi nhuận Tốc độ tăng tổng tài sản năm 2011 so với năm 2010 tăng (18,56%) cao so với tốc độ tăng lợi nhuận Để thấy rõ mức độ ảnh hưởng nhân tố đến số lợi nhuận/tổng tài sản, ta phân tích chúng theo mốc thời gian sau: Từ bảng 16, ta có bảng sau với a: ROS, b: Hệ số sử dụng tài sản Bảng 17: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN ROA Năm 2009 2010 2011 a(%) Các nhân tố ảnh hưởng b(lần) 5,18 0,149 7,29 0,1623 6,49 0,1806 ROA(%) ( tổng hợp va thống kê) 0,77 1,18 1,17 ROA chịu ảnh hưởng nhân tố: Tỷ suất LN Hệ số sử dụng TS A.Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA năm 2010/2009 Xác định đối tượng phân tích Δ R = R10 – R09 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA ROA xác định: Rn = an x bn + Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) thực tế năm 2009 (R09) R09 = a09 x b09 = 5,18 x 0,149 = 0,77 % + Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) năm 2005 (R05) R10 = a10 x b10 = 7,29 x 0,1623 = 1,18% * Đối tượng phân tích: ΔR = R10 – R09 = 1,18 - 0,77 = 0,41 % Vậy: ROA thực tế Ngân hàng năm 2010 so với năm 2009 tănglà ảnh hưởng nhân tố như: tỷ suất lợi nhuận hệ số sử dụng tài sản Mức độ ảnh hưởng nhân tố GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 62 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng 2.1 Ảnh hưởng nhân tố tỷ suất lợi nhuận Δa = a10b09 – a09b09 = (7,29 x 0,149) – (5,18 x 0,149) = 0.31439 Vậy: Do tỷ suất lợi nhuận tăng làm ROA Ngân hàng tăng 0,31% 2.2 Ảnh hưởng nhân tố Hệ số sử dụng tài sản: Δb = a10b10 – a10b09 = (7,29 x 0,1623) – (7,29 x 0,149) = 0,1 % Vậy: Do hệ số sử dụng tài sản năm 2010 tăng so với 2009, làm ROA Ngân hàng tăng 0,41% Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng * Nhân tố làm tăng ROA: + Hệ số sử dụng tài sản: 0,1 % + Tỷ suất lợi nhuận: 0,31 % Tổng hợp nhân tố trên: 0,31 + 0,1 = 0,4 % = Đối tượng phân tích B.Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA năm 2011/2010 Xác định đối tượng phân tích Δ R = R11 – R10 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến ROA ROA xác định: Rn = an x bn + Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) thực tế năm 2011 (R11) R11 = a11 x b10 = 6,49 x 0,1806 = 1,17 % + Lợi nhuận tổng tài sản (ROA) năm 2010 (R06 ) R11 = a10 x b10 = 7,29 x 0,1623 = 1,18 % *Đối tượng phân tích: ΔR = R11 – R10 = 1,17 – 1,18 = - 0,01 % Vậy: ROA thực tế Ngân hàng năm 2011 so với năm 2010 giảm 0,01% ảnh hưởng nhân tố như: Tỷ suất lợi nhuận Hệ số sử dụng tài sản Mức độ ảnh hưởng nhân tố 2.1 Ảnh hưởng nhân tố Tỷ suất lợi nhuận Δa = a11b10 – a10b10 = (6,49 x 0,1623) – (7,29 x 0,1623) = -0,13 % Vậy: Do TSLN giảm làm ROA Ngân hàng giảm 0,13% 2.2 Ảnh hưởng nhân tố Hệ số sử dụng tài sản: GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 63 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng Δb = a11b11 – a11b10 = (6,49 x 0,1806) – (6,49 x 0,1623) = 1,75 – 1,77 = 0,12 % Vậy: Do hệ số sử dụng tài sản năm 2007 giảm 0,0014 lần so với 2006, làm ROA Ngân hàng tăng 0,02% Tổng hợp nhân tố ảnh hưởng * Nhân tố làm giảm ROA: + Tỷ suất lợi nhuận: 0,13% * Nhân tố làm tăng ROA: + Hệ số sử dụng tài sản: 0,12 % Tổng hợp nhân tố trên: 0,12 – 0,13 = -0,01 % = Đối tượng phân tích Nhận xét: Qua kết so sánh mức độ ảnh hưởng nhân tố đến ROA theo năm ta thấy, năm 2010 việc tăng hệ số sử dụng tài sản ROS khiến cho ROA tăng nhanh Điều chứng tỏ năm này, Ngân hàng hoạt động tương đối tốt, sử dụng tài sản hiệu kết hợp với việc quản lý chi phí tốt khiến cho lợi nhuận Ngân hàng tăng nhanh Sang năm 2011 yếu tố làm giảm ROA chủ yếu đến từ biến động số doanh lợi Điều đặt Ngân hàng nên có biện pháp tăng ROS để tăng số ROA Song, xét tổng thể năm 2011 ROA Ngân hàng giảm không nhiều, từ cho thấy Ngân hàng có chiến lược kinh doanh cấu tài sản tương đối hợp lý Việc phân tích ROA quan trọng, ROA tiêu quan trọng đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng Do đó, Ngân hàng nên có sách để tăng ROA qua năm GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 64 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG MỘT SỐ HẠN CHẾ CÒN TỒN TẠI VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT– CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 5.1 Những tồn nguyên nhân 5.1.1 Những tồn Qua trình phân tích, ta nhận thấy lợi nhuận Ngân hàng tăng dần qua năm song Ngân hàng tồn số điểm sau: Thực trạng vốn huy động Ngân hàng có tăng qua năm song ta thấy tốc độ tăng năm 2011 so với năm 2010 thấp so với tốc độ tăng năm 2010 so với năm 2009 Cụ thể nhìn vào cấu huy động vốn, ta thấy nguyên nhân dẫn đến điều khoản huy động từ tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế giảm, đồng thời tốc độ tăng vốn huy động từ dân cư giảm nhiều so với năm 2010 Tình hình nợ xấu có giảm qua năm song chiếm tỷ lệ định làm ảnh hưởng đến tình hình thu nhập Ngân hàng Tỷ trọng khoản thu từ kinh doanh dịch vụ giảm mạnh năm 2011, nguồn thu chiếm tỷ trọng không lớn, song tương lai Ngân hàng tăng thu nhập đáng kể từ nguồn thu Do đó, Ngân hàng nên có sách để tăng nguồn thu nhập từ mảng để đa dạng hóa nguồn thu nhập 5.1.2 Nguyên nhân Sức cạnh tranh Ngân hàng địa bàn ngày gay gắt làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động Ngân hàng đặc biệt vấn đề huy động vốn Do đó, Ngân hàng gặp khó khăn không việc tìm kiếm khách hàng mà gặp khó khăn việc giữ vững mối quan hệ sẵn có với khách hàng cũ Do phần lớn khách hàng Ngân hàng nông dân, việc sản xuất kinh doanh họ có liên quan trực tiếp đến lợi nhuận Ngân hàng Song biết tình trạng biến động bất thường thời tiết khí hậu điều kiện địa chất, dịch hại gây khó khăn cho hoạt động họ, dẫn đến GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 65 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng nguy gặp nợ xấu Ngân hàng Thêm vào việc trình độ dân trí số khách hàng chưa cao, nên tiếp cận thông tin, sách ưu đãi Ngân hàng hạn chế Thêm vào việc khách hàng tâm lý chần chờ Ngân hàng nhắc nhở thiếu hiểu biết lãi suất hạn, phớt lờ cảnh báo có hợp đồng tín dụng Do người dân thói quen hạn họ muốn dụng vốn ngân hàng Ngân hàng tập trung vào cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhân nhiều, số lượng thành phần tương đối lớn so với khả đáp ứng cán tín dụng Điều góp phần gây nên việc tải công tác quan hệ khách hàng giúp khách hàng trả nợ vay tốt quản lý hiệu mục đích vay vốn khách hàng công việc tốn nhiều thời gian Sự biến động bất thường tỷ giá hối đoái thị trường cộng với sách kiềm chế, điều chỉnh thi trường phủ gây không khó khăn cho hoạt động Ngân hàng Qua đây, ta thấy có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng Để hoạt động tốt đòi hỏi Ngân hàng phải đề giải pháp thích hợp để thích ứng với môi trường hoạt động Sau số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng 5.2 Giải pháp 5.2.1 Giải pháp tăng thu nhập Để tăng thu nhập, Ngân hàng cần phải mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh Muốn làm điều Ngân hàng cần đa dạng hóa hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng Sau giải pháp nhằm hướng đến việc tăng doanh thu chất lượng kinh doanh Ngân hàng Cụ thể sau: Về khâu hoạt động tín dụng - Ngân hàng nên tiếp tục quan tâm đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân: ý đầu tư vốn hộ sản xuất, chế biến xuất thủy sản xuất khẩu, nuôi tôm, cá tra có đủ điều kiện vay vốn GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 66 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng - Ngân hàng cần mở rộng khách hàng thuộc thành phần kinh tế Xét duyệt cho vay khách hàng sở phân tích kỹ tình hình sản xuất kinh doanh khả tài hiệu đầu tư khách hàng - Đối với khách hàng vay khoản vay lớn khách hàng đến Ngân hàng giao dịch lần đầu, cán tín dụng cần thực tốt công tác thẩm định, xem xét kỹ đánh giá xác phương án sản xuất, kinh doanh họ Trong suốt trình cho vay, Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra trước, sau cho vay, kịp thời đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, nợ hạn góp phần nâng cao chất lượng tín dụng - Tranh thủ ủng hộ quyền địa phương từ tỉnh đến huyện, từ huyện đến tận xã, ấp đôn đốc thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro góp phần nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng - Thường xuyên xếp loại, xếp hạng tín dụng nội khách hàng, từ có sách ưu đãi lĩnh vực đầu tư, khách hàng - Chuyển dịch đối tượng đầu tư tín dụng ngành nghề sản xuất kinh doanh hiệu tiềm ẩn nhiều rủi ro sang ngành sản xuất kinh doanh có rủi ro thấp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoài ra, rủi ro hoạt động tín dụng nguyên nhân làm giảm lợi nhuận Ngân hàng nên có biện pháp để quản lý rủi ro tốt Về khâu quản lý rủi ro: - Cho vay đồng tài trợ: Đối với dự án lớn Ngân hàng cần huy động nhiều Ngân hàng khác tham gia tài trợ quản lý vốn cho vay Khi kinh tế phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải hợp tác liên kết chặt chẽ với ngân hàng khác để hỗ trợ tăng khả tồn phát triển kinh tế - Phân tích kỹ khách hàng trước cho vay: Trong thời gian qua có trường hợp khách hàng sử dụng báo cáo tài không xác đến Ngân hàng xin vay vốn, số khách hàng chiến lược kinh doanh lâu dài… nên hoạt động kinh doanh hiệu gây nợ hạn cho Ngân hàng Vì thời gian tới Ngân hàng cần phân tích, đánh giá kỹ khách hàng trước định cho vay GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 67 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng - Thực bảo hiểm tín dụng: khách hàng lớn, Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản trước cho vay Việc mua bảo hiểm giúp cho khách hàng giảm bớt thiệt hại cho thân khách hàng Ngân hàng - Đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin Ngân hàng, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thực việc thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin khách hàng cách đầy đủ, xác để từ bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng lần sau Ngoài ra, phận vi tính Ngân hàng cần tập trung nghiên cứu phần mềm theo dõi nợ cấu lại (nợ gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) để giúp Ngân hàng nắm mức độ tiềm ẩn rủi ro có biện pháp điều hành hiệu Về khâu hoạt động dịch vụ: Bên cạnh nguồn thu chủ yếu từ lãi cho vay Ngân hàng cần phải đẩy mạnh thu từ hoạt động phi tín dụng, phát triển đa dạng hóa dịch vụ cung ứng để mở rộng thị phần, tăng lợi cạnh tranh Do đó, Ngân hàng nên mở rộng dịch vụ tiện ích để đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng nên có điều tra địa bàn phát hành thẻ ATM kịp thời để có kế hoach mở rộng thêm máy rút ATM, việc mở thêm máy ATM khu dân cư mở, khu công nghiệp… Do hầu hết doanh nghiệp thực việc chi trả lương cộng với thói quen sử dụng tiền mặt người dân thành phố nên việc nắm giữ thị trường tiềm đem lại cho Ngân hàng nguồn lợi không nhỏ Song, việc cạnh tranh gay gắt ngân hàng nên đòi hỏi Ngân hàng phải người thực chiếm lĩnh thị trường Do số lượng ngân hàng địa bàn tương đối lớn nên để mở rộng thu nhập từ dịch vụ, việc Ngân hàng đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng điều quan trọng Để làm điều Ngân hàng nên có thêm khảo sát khách hàng có sử dụng dịch vụ Ngân hàng để đánh giá mức độ hài lòng, góp ý khách hàng sử dụng dịch vụ sản phẩm Ngân hàng GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 68 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng 5.2.2 Giải pháp giảm chi phí Do Ngân hàng trình phát triển, mở rộng thị trường nên việc tăng chi phí điều tránh khỏi Song, ta thấy rằng, nguyên nhân khiến cho chi phí Ngân hàng tăng nguồn chi phí từ nguồn vốn điều chuyển lớn Do đó, giải pháp sau chủ yếu tập trung vào việc tăng nguồn vốn huy động, thông qua làm giảm nguồn vốn điều chuyển từ làm giảm chi phí hoạt động Ngân hàng xuống Hiện Ngân hàng gặp nhiều khó khăn cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn, điều bắt buộc Ngân hàng phải có sách thích hợp để tăng nguồn vốn huy động - Ngân hàng nên có chế độ huy động lãi suất hợp lý đáp ứng mong muốn khách hàng Đánh vào tâm lý gửi tiền khách hàng mong muốn có lãi suất cao đảm bảo nguồn tiền họ an toàn Do đó, Ngân hàng áp dụng giải pháp linh hoạt điều chỉnh khung lãi suất phù hợp nhu cầu họ, đồng thời để huy động nguồn vốn lớn ổn định, Ngân hàng áp dụng sách: Đối với khoản tiền lớn khách hàng nhận nhiều ưu đãi từ Ngân hàng Ngoài ra, khoản gửi có kỳ hạn, mục đích việc Ngân hàng áp dụng lãi suất không kỳ hạn khoản rút trước hạn nhằm đảm bảo cho nguồn vốn ổn định Song, phần lớn khách hàng gửi tiền theo hình thức mong muốn họ muốn hưởng lãi suất cao gửi bình thường, việc họ rút tiền trước thời hạn trường hợp bất khả kháng Từ đó, Ngân hàng nên linh hoạt việc này, áp dụng sách lãi suất đặc biệt khoản tiền rút trước gần đến hạn lãi suất không kì hạn Ngoài ra, Ngân hàng tư vấn cho khách hàng dùng sổ tiết kiệm để vay lại Ngân hàng để huy động nguồn vốn cần Ngân hàng cần đa dạng hóa dịch vụ ưu đãi kèm theo huy động vốn bên cạnh lãi suất cao ưu đãi thái độ phục vụ nhân viên yếu tố có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu huy động vốn ngân hàng Một giải pháp đề việc ngân hàng có sách ưu đãi khách hàng có nhu cầu gửi tiền GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 69 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng lớn Một rủi ro mà khách hàng gặp gửi tiền ngân hàng việc gặp rủi ro khâu vận chuyển tiền từ nhà đến ngân hàng Do đó, số khách hàng chiến lược có số tiền gửi lớn, Ngân hàng đến tận nhà để làm thủ tục nhận tiền gửi khách hàng Thêm vào đó, Ngân hàng nên có thêm buổi tập huấn cho nhân viên, để họ hiểu tâm lý khác hàng, cần áp dụng phương châm “khách hàng thượng đế”, nhân viên Ngân hàng phải tạo cho khách hàng cảm giác hài lòng đến giao dịch với Ngân hàng Kết hợp với việc vào dịp lễ tết Ngân hàng tiến hành chương trình quà tặng cho khách hàng thân thiết Đồng thời Ngân hàng thu thập ý kiến từ khách hàng có gửi tiền ngân hàng khác thông qua tìm hiểu nguyên nhân mà họ lại chọn ngân hàng đối thủ từ có chiến lược thích hợp Đồng thời có sách ưu đãi khách hàng gửi số tiền đặn hàng tháng, kết hợp với thực sách bảo hiểm tiền lương hưu cá nhân gửi tiền Ngân hàng phải giữ mối quan hệ thân thiết với khách hàng truyền thống đồng thời khai thác khách hàng tiềm Định kỳ tổ chức hội nghị khách hàng để củng cố quan hệ khách hàng nhằm nắm bắt nguyện vọng, tâm tư, tìm hiểu nhu cầu đòi hỏi khách hàng từ đưa sách khách hàng thích hợp Một thực tiễn ngân hàng việc khó khăn việc tiếp cận thông tin người dân, phần lớn họ nông dân nên khả tiếp cận với nguồn thông tin điện tử ngân hàng không cao Do đó, Ngân hàng nên có sách thông tin chương trình khuyến đến người dân để thu hút họ gửi tiền việc treo băng gon nơi mà người nông dân thường hay lui tới câu lạc khuyến nông, quầy bán thuốc bảo vệ thực vật… Lợi dụng ưu Ngân hàng nơi đại diện cho nhà nước thu phí Ngân hàng tăng cường quảng bá sản phẩm thông qua việc treo bảng điện tử, tivi quảng cáo khách hàng xem họ đến Ngân hàng giao dịch hay đóng phí… GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 70 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua việc phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT – Chi nhánh Sóc Trăng giai đoạn từ 2009- 2011, ta thấy rõ cấu tổ chức, hoạt động ngân hàng Tình hình kinh tế xã hội Việt Nam nói chung tình hình kinh tế xã hội Sóc Trăng nói riêng ảnh hưởng nhiều đến hoạt động Ngân hàng Nó mang lại cho Ngân hàng hội lẫn thách thức Ta tóm tắt hoạt động Ngân hàng sau: Về nguồn vốn: cấu nguồn vốn Ngân hàng qua năm có nhiều biến động Tuy nguồn vốn huy động có tăng qua hàng năm song tốc độ tăng lại không cao tốc độ tăng dư nợ cho vay Điều đặt ngân hàng vào việc phải gia tăng nguồn vốn huy động động để làm giảm chi phí ngân hàng Về lợi nhuận: nhìn chung lợi nhuận ngân hàng tăng dần qua năm điều nói lên việc kinh doanh ngân hàng có chiều hướng tốt Song, tốc độ tăng năm 2011 lại thấp tốc độ tăng năm 2010 Do Ngân hàng nên có sách thích hợp để hoạt động tốt 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng trung ương - Ngân hàng Hội sở cần tăng cường công tác nghiên cứu dự báo, đặc biệt sách tài tiền tệ, vĩ mô phạm vi Việt Nam giới Sau đó, đưa sách phù hợp phổ biến đến Ngân hàng để phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro xảy cho Ngân hàng - Bên cạnh đó, năm tới Hiệp hội ngân hàng Việt Nam nên hợp tác với Hiệp hội ngân hàng nước khu vực giới nhằm hỗ trợ cho hội viên tăng cường công tác đào tạo, trao đổi kinh nghiệm để nâng cao kỹ năng, trình độ quản lý kinh doanh lĩnh vực ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện để hội viên tìm đối tác, mở rộng hợp tác kinh doanh với thị trường tài tiền tệ nước - Ngoài ra, NHNN nên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hệ GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 71 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng thống Ngân hàng để đảm bảo sách tiền tệ ban hành Ngân hàng thực thi nghiêm túc có hiệu Bên cạnh đó, tuyên truyền, vận động giải thích để người dân có thói quen toán không dùng tiền mặt, tạo điều kiện thuận lợi để người dân sử dụng công cụ toán qua Ngân hàng 6.2.2 Kiến nghị Sở, Ban ngành Mọi hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung Ngân hàng nói riêng chịu quản lý Nhà nước tuân theo sách pháp luật Đảng Nhà nước, thiếu hệ thống pháp luật làm giảm niềm tin, hiệu hoạt động rủi ro cho Ngân hàng Do quan Nhà nước cần: + Đơn giản hóa thủ tục hành chính, loại giấy tờ công chứng; cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn + Trong trình phát tài sản chấp khách hàng để thu hồi nợ Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý, văn thi hành án chậm Vì vậy, quan thi hành án cần phải bàn giao nhanh tài sản cho Ngân hàng, có phối hợp tốt Ngân hàng với tòa án để Ngân hàng xử lý khoản nợ tồn đọng có hiệu + Trong lĩnh vực nông nghiệp, việc nghiên cứu dự báo tình hình phát triển sản lượng sản xuất, tạo điều kiện cho người dân hoạt động sản xuất hiệu quả, qua giảm tỉ lệ nợ xấu ngân hàng GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 72 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng TÀI LIỆU THAM KHẢO Liễu Thu Trúc (2010) “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam”, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Nguyễn Đăng Dờn (2010) “Quản trị ngân hàng thương mại đại”, NXB Phương Đông Nguyễn Minh Kiều (2007) “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê Nguyễn Kim Thài(2008) “ Bài học rút từ NHNo & PTNT chi nhánh Long An”, Công Nghệ ngân hàng, (Số 24) Nguyễn Văn Tiến (2003) “Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng”, NXB thống kê Phan Hiền Giang (2011) “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Nhà nước Ngân hàng thương mại Cổ phần Thành phố Cần Thơ”, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Phan Thị Cúc (2009) “ Quản trị ngân hàng thương mại “, NXB Giao thông vận tải Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010) “Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Đại học Cần Thơ Website: http://agribanksoctrang.com.vn/ GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 73 SVTH: Trần Thế Khương [...]... Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 1 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng nhánh Sóc Trăng làm đề tài luận văn tốt nghiệp Đề tài nhằm phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ đó giúp cho các nhà quản trị ngân hàng xác định và tìm... trong hoạt động GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 18 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn 4.1.1.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn Trong quá trình hoạt động. .. niệm phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh 2.1.2.1 Khái niệm Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên cứu để đánh giá toàn bộ quá trình và hiệu quả hoạt dộng kinh doanh tại ngân hàng nhằm làm rõ chất lượng hoạt động kinh doanh và các nguồn tiềm năng cần khai thác, từ đó đề ra các phương án và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh 2.1.2.2 Ý nghĩa Phân tích hiệu quả hoạt động. .. x c1 – a1 x b1 x c0 GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 11 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1 TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển - Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn tỉnh Sóc Trăng là một trong những chi nhánh của NHNo... giải pháp hữu hiệu nhất để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài tập trung phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ đó đề ra những giải pháp hữu hiệu nhất để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2009, 2010, 2011 - Phân tích tình hình... và hoàn thành các nhiệm vụ được giao từ ngân hàng hội sở, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Sóc Trăng đã và đang đáp ứng vai trò là trung gian tài chính, góp phần phát triển kinh tế tỉnh Sóc Trăng Song, Ngân hàng vẫn tiếp tục không ngừng mở rộng và nâng cao chất lượng sản phẩm, đa dạng hóa các nghiệp vụ của ngân hàng, để có thể hòa nhập tốt cùng sự phát triển của nền kinh tế của. .. Vốn huy động Tổng nguồn vốn ( Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT– chi nhánh Sóc Trăng) Như chúng ta đã biết thì Ngân hàng chỉ là một trong những chi nhánh của NHNo & PTNT nên Ngân hàng không có vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng là vốn huy động và vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên Nhìn GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 19 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo... GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 4 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng - Đề xuất các giải pháp nhằm khai thác tiềm năng và khắc phục những tồn tại yếu kém của quá trình hoạt động kinh doanh - Xây dựng phương án kinh doanh căn cứ vào mục tiêu đã định 2.1.3 Các chỉ tiêu về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 2.1.3.1 Thu nhập - Thu nhập lãi suất... động vốn là nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi giao dịch từ đó nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 16 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng ∙ Hoạt động cho vay: Ngân hàng tổ chức hoạt động cho vay trên nhiều lĩnh vực như cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ ∙ Hoạt. .. tượng nghiên cứu Phân tích tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận và một số chỉ tiêu đo lường kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNO & PTNT - chi nhánh Sóc Trăng GVHD: Bùi Lê Thái Hạnh 2 SVTH: Trần Thế Khương Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT - Chi nhánh Sóc Trăng CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 2.1.1.1