Thách thức:

Trước những biến động bất thường của nền kinh tế về giá cả như: sự biến động về giá vàng, tỷ giá ngoại tệ... và về các dịch bệnh, thiên tai cũng ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động và chất lượng tín dụng của Ngân hàng

Quá trình hội nhập cũng mang đến cho Ngân hàng rất nhiều thách thức, khi các qui định về các tổ chức tài chính được nới lỏng sẽ làm xuất hiện ngày một nhiều ngân hàng trong và ngoài nước trên địa bàn. Lúc này sẽ làm cho sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày một khốc liệt hơn bởi sự tranh giành thị phần. Từ đó, làm cho lợi nhuận của Ngân hàng sẽ bị giảm nếu như Ngân hàng không có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng đó.

Trong nền kinh tế thị trường thì cạnh tranh là luôn là vấn đề nóng bỏng và thu hút sự quan tâm nhiều nhất của các nhà lãnh đạo. Ngân hàng phải luôn phải đối mặt với những nguy cơ, thách thức từ các ngân hàng đối thủ lớn trên cùng địa bàn như: Ngân hàng Vietcombank; ngân hàng BIDV; Ngân hàng MHB; Ngân hàng Sacombank. Ngoài ra, những rủi ro trong hoạt động cho vay cũng là một trong những thách thức lớn đối với Ngân hàng.

3.1.3. Định hướng chiến lược của NHNo & PTNT – chi nhánh Sóc Trăng -Phấn đấu để Ngân hàng thực sự đóng vai trò chủ lực trong việc cung cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế trong tỉnh, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn phù hợp với chính sách, mục tiêu của Đảng, Nhà nước

- Từng bước mở rộng hoạt động một cách vũng chắc, an toàn, cung cấp các dịch vụ và tiện ích thuận lợi đến mọi loại hình doanh nghiệp và dân cư, nâng cao và duy trì hiệu quả hoạt động kinh doanh, chú ý phát triển và bồi dưỡng nguồn nhân lực để có sức cạnh tranh và thích ứng nhanh chóng với mọi diễn biến của tình hình kinh tế xã hội

- Quan tâm và tăng cường công cụ kiểm tra, kiểm soát nội bộ, kịp thời phát hiện những sai xót trong hoạt động kinh doanh, có biện pháp chấn chỉnh phù hợp nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro trong hoạt động.

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT – CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

4.1.1. Phân tích tình hình nguồn vốn4.1.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn 4.1.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì nguồn vốn đóng vai trò hết sức quan trọng, bởi nó quyết định đến khả năng hoạt động cũng như hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Mỗi một khoản nguồn vốn đều có những yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả, nên mỗi nguồn vốn có một ưu và nhược điểm riêng. Do đó mà việc tìm hiểu đánh giá, xác định cơ cấu nguồn vốn sẽ giúp cho ngân hàng chủ động và kịp thời đưa ra những chiến lược huy động vốn tốt nhất cho từng thời kỳ.

Bảng 1: TÌNH HÌNH CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT- CHI NHÁNH SÓC TRĂNG QUA 3 NĂM

Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Mức % Mức % Vốn huy động 2.545.413 3.049.595 3.361.431 504.182 19,81 311.836 10,23 Vốn điều chuyển 2.822.412 3.278.065 4.140.743 455.653 16,14 862.678 26,32 Tổng nguồn vốn 5.367.825 6.327.660 7.502.174 959.835 17,88 1.174.514 18,56

( Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT– chi nhánh Sóc Trăng)

Như chúng ta đã biết thì Ngân hàng chỉ là một trong những chi nhánh của NHNo & PTNT nên Ngân hàng không có vốn chủ sở hữu, nguồn vốn chủ yếu của Ngân hàng là vốn huy động và vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên. Nhìn

chung, nguồn vốn của Ngân hàng tăng qua các năm song có thể nhận thấy rằng tốc độ tăng giảm của cơ cấu nguồn vốn lại không giống nhau.

Dựa vào bảng trên, ta có thể nhận thấy rằng nguồn vốn của Ngân hàng chỉ bao gồm vốn huy động và vốn chủ sở hữu, đây là 2 khoản vốn có tỷ trọng lớn và có vai trò quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng. Quản trị tốt hai nguồn vốn này sẽ giúp Ngân hàng giảm chi phí và rủi ro từ đó tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Nhìn chung, vốn huy động của Ngân hàng đều tăng qua các năm. Trong đó tăng nhanh nhất là vào năm 2010, tăng đến 504.182 triệu đồng tương đương với 19,81% so với năm 2009. Có được điều này là vì sau khi vượt qua cuộc khủng hoảng nền kinh tế ngày càng phát triển, cùng với việc người nông dân trong tỉnh có được mùa vụ khá thuận lợi nên số tiền nhàn rỗi trong dân cư ngày càng tăng nên người dân ngày càng có nhu cầu gửi tiền vào Ngân hàng, thêm vào đó là việc các doanh nghiệp ngày càng gửi nhiều tiền vào Ngân hàng với mục đích thanh toán thông qua hệ thống ngân hàng bởi hình thức này đảm bảo an toàn mà chi phí lại thấp… Nắm bắt được tâm lý đó của khách hàng nên Ngân hàng đa dạng các hình thức huy động vốn như tiết kiệm dự thưởng, gởi tiền tặng tiền, linh hoạt trong lãi suất huy động… Song, sang năm 2011 thì tốc độ tăng của vốn huy động giảm so với tốc độ tăng năm 2010, chỉ ở mức 10,23%, nguyên nhân chủ yếu là do lạm phát và sự biến động phức tạp của mặt bằng lãi suất gây áp lực cho thị trường tiền tệ, sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thêm vào đó là việc chính phủ ban hành nghị quyết số 11/ NQ-CP ngày 24/2/2011 nhằm hạ lạm phát và giảm lãi suất. Từ đó khiến cho tình hình huy động vốn của Ngân hàng không tăng nhanh như năm 2010.

Tốc độ tăng của vốn điều chuyển cũng tăng dần qua các năm, trong đó tăng mạnh nhất là năm 2011, tăng đến 26,32%. Vốn điều chuyển tăng nhanh như vậy là do nhu cầu vay vốn trên địa bàn quá lớn, nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu nên Ngân hàng phải nhận thêm vốn từ hội sở. Nguồn vốn điều chuyển bắt nguồn từ các chi nhánh có khả năng huy động lớn, khi đó chi nhánh trong tình trạng thừa vốn, và vốn thừa này sẽ được điều chuyển về hội sở, hoặc vốn điều chuyển cũng bắt nguồn từ nguồn vốn của hội sở, do đó mà chi phí sử dụng vốn điều chuyển sẽ cao hơn chi phí sử dụng vốn do chính ngân hàng huy động được. Việc vốn điều chuyển tăng nhanh trong giai đoạn này xuất phát từ các

chính sách hỗ trợ cho vay nông thôn của chính phủ đã khiến cho vốn huy động không thể đáp ứng được nhu cầu cho vay.

Tỷ trọng vốn huy động và vốn điều chuyển trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng biến động ngược nhau, nếu như trong năm 2010 thì tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng là do vốn huy động tăng thì bước sang năm 2011 thì việc tổng nguồn vốn tăng chủ yếu đến từ việc Ngân hàng tăng việc nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên. Song, nhìn chung trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ lệ cao hơn so với vốn huy động. Cụ thể về tỷ trọng của cơ cấu các nguồn vốn được thể hiện qua các biểu đồ sau đây:

Bảng 2: TỶ TRỌNG NGUỒN VỐN CỦA NHNo & PTNT - CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

Đvt: triệu đồng

Chỉ tiêu 2009 2010 2011

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Vốn huy động 2.545.413 47,42% 3.049.595 48,19% 3.361.431 44,81%

Vốn điều chuyển 2.822.412 52,58% 3.278.065 51,81% 4.140.743 55,19%

Tổng nguồn vốn 5.367.825 100% 6.327.660 100% 7.502.174 100%

(Nguồn : Phòng kinh doanh NHNo & PTNT – chi nhánh Sóc Trăng)

Nhìn vào tỷ trọng của các nguồn vốn ta có thể thấy rằng vốn huy động tuy tăng về số lượng song xét về cơ cấu tỷ trọng thì nó tăng giảm không đều qua các năm: Tăng tỷ trọng trong năm 2010 song lại giảm mạnh trong năm 2011. Riêng đối với vốn điều chuyển thì ta có thể nhận thấy rằng tốc độ tăng trưởng khá ổn định.

Trong giai đoạn 2009-2010, tỷ trọng vốn huy động tăng khiến cho tỷ trọng vốn điều chuyển giảm, nguyên nhân là do trong giai đoạn này tình hình huy động vốn của Ngân hàng tương đối khả quan. Tốc độ huy động vốn tăng nhanh nên khiến cho Ngân hàng gia tăng được nguồn vốn chi phí thấp, do đó làm giảm tỷ

2010-2011, khi chính phủ áp dụng nghị 41 của chính phủ khiến cho nhu cầu cho vay trong giai đoạn này tăng mạnh. Thêm vào đó là việc vốn huy động trong giai đoạn này không tăng nhanh như trước dẫn đến việc nguồn vốn huy động của Ngân hàng không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân. Theo chỉ định của chính phủ và ngân hàng Nhà nước, ngân hàng Argibank đã bổ sung vốn là 15 ngàn tỷ VND cho các chi nhánh nhằm hỗ trợ, đầu tư cho vay phục vụ nông nghiệp nông thôn. Điều này góp phần làm cho tỷ trọng vốn điều chuyển của Ngân hàng tăng cao trong giai đoạn này.

4.1.1.2. Phân tích tình hình huy động vốn

Như chúng ta đã biết ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính trung gian kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt là tiền tệ, dựa vào nguồn vốn đi vay từ công chúng và thị trường. Nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ kinh doanh làm phát sinh chi phí lớn nhất trong tổng số chi phí hoạt động của ngân hàng và do đó cũng ảnh hưởng nhiều nhất đến thu nhập của các ngân hàng thương mại. Nguồn vốn huy động càng dồi dào thì càng giúp cho ngân hàng chủ động hơn trong công việc kinh doanh của mình, mở rộng quy mô tín dụng. Sau đây ta sẽ đi sâu vào phân tích cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế.

Bảng 3: CƠ CẤU VỐN HUY ĐỘNG THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NHNo & PTNT- CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

Đvt:triệu đồng

Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010

Mức % Mức %

Tiền gửi kho bạc 151.094 125.628 121.822 -25.466 -16,85 -3.806 -3,03

Tiền gửi dân cư 1.987.577 2.476.546 2.852.634 488.970 24,60 376.087 15,19

Tiền gửi TCTD 6.510 7.598 0 1.088 16,71 -7.598 -100

Tiền gửi TCKT 400.233 439.823 386.975 39.590 9,89 -52.848 -12,02

Tổng VHĐ 2.545.413 3.049.595 3.361.431 504.182 19,81 311.836 10,23

(Phòng kinh doanh NHNo & PTNT – chi nhánh Sóc Trăng )

Nguồn vốn huy động của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như tiền gửi kho bạc, tiền gửi dân cư, tiền gửi tổ chức tín dụng… Song có

thể nói tiền gửi tiết kiệm từ hộ cá nhân gia đình là chiếm tỷ trọng lớn nhất. Đây là nguồn vốn rất lớn, thường xuyên và có vai trò quan trọng đối với Ngân hàng. Nhìn chung, tình hình huy động vốn của Ngân hàng đều tăng qua các năm trong giai đoạn 2009-2011 nhưng tăng mạnh nhất là năm 2010, tăng đến 19,81% trong đó tiền gửi dân cư tăng lên đến 24,6% so với năm 2009. Nguyên nhân do ở những tháng đầu năm 2010, các ngân hàng niêm yết lãi suất huy động vốn khá cao do chịu áp lực về nguồn vốn kinh doanh, chính điều này đã thúc đẩy tâm lý gửi tiền của một phần lớn dân cư, khiến cho tiền gửi huy động từ người dân trong giai đoạn này tăng mạnh. Thêm vào đó, việc Ngân hàng còn tranh thủ được nguồn vốn tương đối lớn từ kho bạc nhà nước, từ ngân sách huyện ủy… dùng để chi trả cho các công trình xây dựng, chi hoạt động, mua sắm tài sản cố định… Thêm một nguyên nhân khiến cho vốn huy động trong giai đoạn này tăng là do trong năm 2010, nông sản trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng được mùa bán được giá nên người dân có dư tiền nhãn rỗi. Thêm vào đó là việc Ngân hàng áp dụng nhiều chương trình nhằm khuyến khích người dân gia tăng gửi tiền gửi tiết kiệm như: “Cùng Agribank mừng xuân Canh Dần”, chương trình tiết kiệm dự thưởng với lãi suất hấp dẫn cộng với việc rút được vàng… đã góp phần làm tăng nguồn vốn huy động trong giai đoạn này.

Bước sang năm 2011 nhìn chung tiền gửi huy động cũng tăng so với năm 2010 song tốc độ tăng giảm so với năm 2010, nguyên nhân là trong giai đoạn này thì tiền gửi kho bạc, từ các tổ chức tín dụng khác cũng như tổ chức kinh tế đều giảm, thêm vào đó tốc độ tăng của vốn huy động từ dân cư cũng không tăng cao như năm 2010, chỉ ở mức 15,19%, điều này dẫn đến việc tổng vốn huy động năm 2011 chỉ tăng ở mức 10,23% so với năm 2010. Nguyên nhân là trong giai đoạn này, NHNN đưa ra các thông điệp mạnh mẽ buộc các ngân hàng thực hiện nghiêm túc trần lãi suất huy động, như việc NHNN ban hành chỉ thị 02 quy định hình phạt đối với các đơn vị lách trần lãi suất và thông tư 30 xử lý đối với các trường hợp lãi suất cao trong tuần, trong ngày. Trong khi đó mức lãi suất trần chỉ được mở ở mức 6% và 14% một năm. Điều này khiến cho người dân không mặn mà với việc gửi tiền vào ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng trong khâu huy

động tiền gửi “đụng trần” cho những khách hàng có kỳ hạn gửi tiền từ 1 tháng trở lên, kèm theo tiết kiệm dự thưởng đối với tiền gửi 5 tháng đã góp phần làm tăng vốn huy động, lại tránh không làm sai quy định của NHNN. Thêm một nguyên nhân cũng khiến cho tình hình huy động vốn trong giai đoạn này không tăng cao như năm 2010 là do sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng trên cùng địa bàn. Theo một kết quả thăm dò mà Ngân hàng thực hiện về lãi suất tiền gửi của Ngân hàng so với một số ngân hàng khác trên cùng địa bàn tỉnh Sóc Trăng như sau: trong số 205 mẫu thu thập ý kiến thì có đến 101 mẫu góp ý rằng lãi suất tiền gửi của Ngân hàng không hấp dẫn bằng các ngân hàng khác, chỉ có 37 mẫu cho là lãi suất tiền gửi của Ngân hàng cao hơn. Do đó, đây cũng là một trong những nguyên nhân khiến cho vốn huy động trong giai đoạn này không cao như trong giai đoạn trước. Cụ thể, ta có tình hình huy động vốn của một số ngân hàng trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng như sau:

Bảng 4: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH SÓC TRĂNG

Đvt: Triệu đồng Ngân hàng 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Mức % Mức % BIDV 659.699 816.307 1.013.442 156.608 23,74 197.135 24,15 Vietbank 440.481 623.985 1.465.647 183.504 41,66 841.662 134,88 Agribank 2.545.413 3.049.595 3.361.431 504.182 19,81 311.836 10,23 (Nguồn: Tổng hợp và thống kê)

Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tốc độ tăng trưởng vốn huy động của Ngân hàng giảm so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn trong năm 2011. Nếu như ở ngân hàng Vietbank trong năm 2010, tốc độ tăng trưởng vốn huy động chỉ ở mức 41,66% thì sang năm 2011 đã tăng đến 134,88%. Trong khi đó, việc huy động vốn ở Ngân hàng trong năm 2011 chỉ tăng 10,23%, điều này cho ta thấy Ngân hàng đang phải chịu sự cạnh tranh rất gay gắt từ các ngân hàng trên cùng địa bàn. Ngoài ra, tùy theo từng hình thức huy động vốn mà mức chi phí vốn mà

Ngân hàng phải trả sẽ khác nhau. Sau đây ta sẽ đi sâu vào việc phân tích cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn:

Bảng 5: CƠ CẤU VỐN HUY ĐỘNG THEO KỲ HẠN CỦA NHNo & PTNT- CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

Đvt:triệu đồng CHỈ TIÊU 2009 2010 2011 Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tiền gửi không kì

hạn 56.618 22,24 539.577 17,69 518.051 15,41

Tiền gửi có kì hạn 1.979.235 77,76 2.510.018 82,31 2.843.380 84,59

Tổng VHĐ 2.545.413 100 3.049.595 100 3.361.431 100

(Phòng tín dụng NHNo & PTNT - chi nhánh Sóc Trăng)

Nguồn vốn huy động của Ngân hàng theo thời gian phản ánh khả năng huy động vốn theo từng kỳ, từng tháng, theo quý hoặc theo năm. Từ đó Ngân hàng chủ động được nguồn vốn nhằm đầu tư ở nhiều thời điểm khác nhau trong năm, tránh tình trạng thừa vốn ở thời gian này nhưng lại thiếu vốn ở thời gian khác. Như vậy Ngân hàng mới đảm bảo được thanh khoản khi khách hàng có nhu cầu về vốn. Đa số khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời nên