phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện giồng riềng tỉnh kiên giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CAO THỊ HÀ MY PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Kinh doanh quốc tế Mã số ngành: 52340120 Cần Thơ 12/2014 i TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CAO THỊ HÀ MY MSSV/HV: 4117258 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG – TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: KINH DOANH QUỐC TẾ Mã số ngành: 52340120 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRƯƠNG KHÁNH VĨNH XUYÊN Cần Thơ 12/2014 ii LỜI CẢM TẠ Kết thúc khóa học khép lại tháng ngày miệt mài giảng đường đại học Ở nơi có kỷ niệm khó qn hình ảnh ngơi trường quen thuộc, thầy cô, bè bạn… Tất đọng lại em thành hồi ức tốt đẹp Nhân em xin chân thành cám ơn quý Thầy Cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt Thầy Cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh khơng quản khó khăn vất vả trang bị cho chúng em kiến thức thật hữu ích Lịng biết ơn vô hạn xin gửi đến Cô Trương Khánh Vĩnh Xuyên, bận nhiều công việc Cô trực tiếp tận tình hướng dẫn em hồn thành Luận văn tốt nghiệp Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn tất Cô Chú, Anh Chị làm việc NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Giồng Riềng hướng dẫn giúp đỡ em trình thực tập để hồn thành đề tài tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng cho thân thời gian có hạn hiểu biết thực tế em hạn chế nên Luận văn tốt nghiệp khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong Thầy Cơ góp ý để luận văn hồn thiện Em xin kính chúc Thầy Cơ, Cơ Chú, Anh Chị ngân hàng dồi sức khỏe, công tác tốt Xin chân thành cám ơn! Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2014 Sinh viên thực Cao Thị Hà My iii TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2014 Sinh viên thực Cao Thị Hà My iv NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Giồng Riềng, ngày… tháng… năm 2014 GIÁM ĐỐC v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN • • • • • • • • Họ tên người nhận xét: Học vị: Chuyên ngành: Nhiệm vụ Hội đồng: Cán hướng dẫn Cơ quan công tác: Tên sinh viên: MSSV: Lớp: Tên đề tài: Cơ sở đào tạo: NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Hình thức trình bày: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Nội dung kết đạt (Theo mục tiêu nghiên cứu) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Các nhận xét khác: ………………………………………………………………………………… ….……………………………………………………………………………… Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…): ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 NGƯỜI NHẬN XÉT vi NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN • • • • • • • • • Họ tên người nhận xét: Học vị: Họ tên người nhận xét: Học vị: Chuyên ngành: Nhiệm vụ Hội đồng: Cán phản biện Cơ quan công tác: Tên sinh viên: MSSV: Lớp: Tên đề tài: Cơ sở đào tạo: NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Hình thức trình bày: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Nội dung kết đạt (Theo mục tiêu nghiên cứu) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Các nhận xét khác: ………………………………………………………………………………… ….……………………………………………………………………………… Kết luận (Ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 NGƯỜI NHẬN XÉT vii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU Error! Bookmark not defined 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Error! Bookmark not defined 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN Error! Bookmark not defined 2.1.1 Một số vấn đề chung phân tích hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.1.2 Các nghiệp vụ Ngân hàng 2.1.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Error! Bookmark not defined 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 10 CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG, TỈNH KIÊN GIANG Error! Bookmark not defined 3.1 SƠ LƯỢC TÌNH HÌNH, ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ XÃ HỘI HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỈNH KIÊN GIANG Error! Bookmark not defined 3.1.1 Vị trí địa lý Error! Bookmark not defined 3.1.2 Dân số Error! Bookmark not defined 3.1.3 Điều kiện kinh tế xã hội huyện Giồng Riềng 12 3.2 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG 12 viii 3.2.1 Khái quát NHNo & PTNT 12 3.2.2 NHNo & PTNT chi nhánh huyện Giồng Riềng Error! Bookmark not defined 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 13 3.3.1 Sơ đồ cấu tổ chức 13 3.3.2 Chức năng, nhiệm vụ phận Error! Bookmark not defined 3.4 CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CỦA NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG 15 3.4.1 Huy động vốn 15 3.4.2 Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Error! Bookmark not defined 3.4.3 Hướng dẫn khách hàng Error! Bookmark not defined 3.4.4 Kinh doanh nghiệp vụ ngoại hối Error! Bookmark not defined 3.4.5 Kinh doanh dịch vụ Error! Bookmark not defined 3.4.6 Thực hạch toán Error! Bookmark not defined 3.4.7 Thực kiểm tra Error! Bookmark not defined 3.4.8 Tổ chức Error! Bookmark not defined 3.4.9 Chấp hành Error! Bookmark not defined 3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA NĂM (2011-2013) VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 16 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỈNH KIÊN GIANG 20 4.1 THỰC TRẠNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 20 4.1.1 Phân tích tình hình doanh thu (thu nhập) ngân hàng 20 4.1.2 Chi phí 47 4.1.3 Lợi nhuận 53 4.2 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 56 4.2.1 Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản (ROA) 58 4.2.2 Lợi nhuận ròng/ Thu nhập 58 4.2.3 Tổng chi phí/ Thu nhập 58 ix 4.2.4 Thu nhập lãi/ Chi phí lãi 58 4.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 59 4.3.1 Nhân tố bên 59 4.3.2 Nhân tố bên 60 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 62 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 62 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỈNH KIÊN GIANG 62 5.2.1 Giải pháp tăng doanh thu 62 5.2.2 Giải pháp giảm chi phí 65 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 67 6.1 KẾT LUẬN 67 6.2 KIẾN NGHỊ 68 6.2.1 Kiến nghị NHNo & PTNT chi nhánh huyện Giồng Riềng 68 6.2.2 Kiến nghị NHNo & PTNT tỉnh Kiên Giang 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 x 12,000 10,000 8,000 6,000 Lợi nhuận sau thuế 4,000 2,000 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 tháng 20136 tháng 2014 Nguồn: Phịng kế tốn NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng Hình 4.16 Tình hình lợi nhuận sau thuế ngân hàng qua ba năm (20112013) tháng đầu năm 2014 4.2 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 56 Bảng 4.12: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm Năm tháng tháng Chênh Chênh 2011 2012 2013 2013 2014 lệch lệch 2012/ 2013/20 2011 12 Lợi nhuận ròng Tổng thu nhập Thu nhập lãi Tổng chi phí Chi phí lãi Tổng tài sản ROA Lợi nhuận rịng / thu nhập Tổng chi phí / thu nhập Thu nhập lãi / Chi phí lãi Triệu đồng 7.397 11.607 9.809 5.849 6.356 4.210 Triệu đồng 66.104 71.527 62.055 31.736 31.524 5.423 Triệu đồng 65.060 70.174 60.447 31.042 30.589 5.114 Triệu đồng 56.242 56.051 48.976 23.938 23.375 -191 Triệu đồng 49.750 47.317 40.822 20.712 20.239 -2.433 Triệu đồng 387.516 447.186 520.406 481.296 544.840 59.670 2,60 1,88 1,22 1,17 0,69 % 1,91 Chênh lệch tháng 2014/ tháng 2013 -1.798 507 -9.472 -212 -9.727 -453 -7.075 -563 -6.495 -473 73.220 -0,72 63.544 -0,05 % 11,19 16,23 15,81 18,43 20,16 5,04 -0,42 1,73 % 85,08 78,36 78,92 75,43 74,15 -6,72 0,56 -1,28 1,31 1,48 1,48 1,50 1,51 0,17 0,00 0,01 Lần 57 4.2.1 Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản (ROA) ROA ảnh hưởng lợi nhuận, lợi nhuận cao tỷ lệ lớn ngược lại Thơng qua ROA giúp nhà phân tích thấy khả ngân hàng việc tạo đồng lợi nhuận ròng từ đồng tài sản Nói cách khác, số giúp nhà phân tích xác định hiệu kinh doanh đồng tài sản ROA lớn ngân hàng kinh doanh hiệu Năm 2011, ROA đạt 1,91% Năm 2012, ROA tăng lên 2,60% năm lợi nhuận sau thuế ngân hàng tăng mạnh, tăng 4.210 triệu đồng so với năm 2011 nên làm cho tỉ số lợi nhuận ròng tổng tài sản gia tăng Đến năm 2013 tiêu giảm 1,88%, giảm 0,72% so với năm 2012, tổng tài sản tăng lợi nhuận sau thuế giảm làm cho ROA giảm theo tháng đầu năm 2014 ROA đạt 1,17%, giảm 0,05% so với tháng đầu năm 2013 4.2.2 Lợi nhuận ròng/ Thu nhập Chỉ tiêu cho biết đồng thu nhập tạo đồng lợi nhuận Qua bảng phân tích ta thấy tỷ lệ lợi nhuận rịng có xu hướng ngày tăng, ngân hàng hoạt động có hiệu Một đồng thu nhập bỏ ngày tạo nhiều lợi nhuận Cụ thể, năm 2011 tỉ lệ lợi nhuận ròng thu nhập đạt 11,19% Năm 2012 tăng lên 16,23%, tăng 5,04% so với năm 2011 Năm 2013 giảm 0,42% so với năm 2012 mức cao năm 2011 Đến tháng đầu năm 2014 tăng 1,73% so với tháng đầu năm 2013 Tỷ lệ tốt phải phụ thuộc doanh thu cao chi phí thấp 4.2.3 Tổng chi phí/ Thu nhập Chỉ tiêu đo lường hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, tính tốn khả bù đắp chi phí đồng thu nhập Chỉ số phải nhỏ một, lớn chứng tỏ ngân hàng hoạt động không hiệu Bảng phân tích cho thấy tổng chi phí tổng thu nhập ngân hàng có xu hướng ngày giảm, năm 2013 tăng không đáng kể Năm 2011 85,08%, năm 2012 78,36%, năm 2013 78,92% tháng đầu năm 2014 74,15% 4.2.4 Thu nhập lãi/ Chi phí lãi Qua bảng số liệu trên, ta thấy tiêu thu nhập lãi chi phí lãi năm 2012 tăng 0,17 lần so với năm 2011 Chỉ tiêu tăng chi phí lãi giảm thu nhập lại tăng lên, cho thấy hoạt động tín dụng đạt hiệu cao ngân hàng kiểm sốt tốt chi phí Năm 2013 tiêu tương 58 đương với năm 2012 Đến tháng đầu năm 2014, tiêu tăng 0,01 lần so với tháng đầu năm 2013 4.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 4.3.1 Nhân tố bên 4.3.1.1 Điểm mạnh chi nhánh NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng - Tập thể Ban lãnh đạo NHNo & PTNT chi nhánh huyện Giồng Riềng ln đồn kết trí cao, có đức tính cần, kiệm, liêm, chính, làm việc cơng việc chung, đặc biệt Giám đốc Chi nhánh Giồng Riềng hoạt động ngành ngân hàng 35 năm, có 25 năm làm giám đốc, có bề dày kinh nghiệm am hiểu thị trường huyện Trong công tác cho vay, thu nợ, xử lý nợ phối hợp chặt chẽ với cấp quyền, hạn chế nợ xấu - Ban lãnh đạo NHNo & PTNT chi nhánh huyện Giồng Riềng đề chiến lược kinh doanh đắn đạo thực sát sao, tạo điều kiện cho đơn vị hoàn thành nhiệm vụ đạt vượt kế hoạch cấp giao - Đội ngũ cán nhân viên có trình độ chun mơn, tinh thần trách nhiệm đoàn kết giúp đỡ công việc; ban lãnh đạo hiểu việc, hiểu người có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên, tạo nên khối đoàn kết vững mạnh lãnh đạo nhân viên góp phần cho hoạt động chi nhánh đạt hiệu cao, ngân hàng ngày phát triển vững mạnh - Khen thưởng, cộng điểm thi đua cho nhân viên hồn thành xuất sắc cơng việc nhằm khuyến khích tinh thần trách nhiệm toàn thể nhân viên quan - Khơng để xảy tình trạng tham nhũng tiêu cực, trình kinh doanh ngân hàng diễn lành mạnh, bị thất thoát - Ngân hàng đẩy mạnh tuyên truyền, quảng bá sản phẩm tiền gửi ngày đa dạng đáp ứng thích hợp nhu cầu người sử dụng, thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư Có nhiều hình thức huy động đa dạng phù hợp với tình hình tăng, giảm lãi suất - Doanh số cho vay, doanh số thu nợ ngân hàng năm qua tăng nhờ vào trình độ chuyên mơn, tận tâm, nhiệt tình cán bộ, nhân viên ngân hàng cơng tác tín dụng - Lợi nhuận ngân hàng tăng giảm không ổn định đảm bảo có lợi nhuận đạt mức cao Do ngân hàng theo dõi tình 59 hình hoạt động kinh doanh thị trường địa bàn để đưa chiến lược kinh doanh đắn, thu hút khách hàng mới, trì quan hệ với khách hàng cũ 4.3.1.2 Điểm yếu chi nhánh NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng Nhân viên ít, địa bàn rộng, cán tín dụng phải phụ trách từ đến xã, ảnh hưởng đến việc giám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng 4.3.2 Nhân tố bên 4.3.2.1 Ảnh hưởng môi trường kinh tế vĩ mô - Kinh tế nước nói chung huyện nói riêng tăng trưởng, hỗ trợ nhiều cho hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh Giồng Riềng huyện nông nghiệp, bốn năm trở lại giá lúa bấp bênh, suất lúa ổn định, thời tiết tương đối thuận lợi, người dân làm vụ lúa năm Ngồi cịn mở mang thêm chăn nuôi gia súc, gia cầm, nuôi trồng thủy sản nuôi cá, nuôi lươn, nuôi ếch, ni ốc Do tín dụng ln có điều kiện tăng trưởng - Lãi suất cho vay giảm, kích thích nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, hộ nông dân, chi phí sử dụng vốn thấp dễ có khả hoàn trả Qua số liệu doanh số cho vay năm trở lại chứng minh điều - Ngồi lãi suất cho vay giảm cịn ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập từ lãi cho vay ngân hàng Cụ thể năm 2013 doanh số cho vay tăng so với năm 2012 (tăng 16,0%) thu nhập từ lãi cho vay năm 2013 giảm so với năm 2012 (giảm 14,0%), tương tự doanh số cho vay tháng đầu năm 2014 tăng so với tháng đầu năm 2013 (tăng 21,3%) thu nhập từ lãi cho vay tháng đầu năm 2014 giảm so với tháng đầu năm 2013 (giảm 1,5%) - Được quan tâm NHNo & PTNT Việt Nam cụ thể ban hành văn đạo kịp thời phù hợp với tình hình thực tế Tạo sở pháp lý cho hoạt động ngân hàng, hạn chế rủi ro kinh doanh 4.3.2.2 Ảnh hưởng từ môi trường kinh tế vi mô - Trong năm gần đây, hàng loạt ngân hàng khác thành lập địa bàn huyện Ngân hàng Kiên Long, Ngân hàng Đông Á, Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank), Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam (Vietinbank) quỹ tín dụng nhân dân xã… tạo cạnh tranh 60 mạnh mẽ gây khơng khó khăn cho NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng - NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng có định mức cho vay thấp ngân hàng hoạt động địa bàn huyện tạo áp lực cạnh tranh lớn Đồng thời với sách trẻ hóa đội ngũ, tiếp đón khách hàng ân cần chu đáo, tốc độ làm việc nhanh ngân hàng tư nhân tạo áp lực cạnh tranh không nhỏ NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng - Tuy vậy, Chi nhánh có mạng lưới rộng khắp, có khối lượng khách hàng lớn nông dân, địa bàn nông thôn Các khách hàng NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng đa số khách hàng truyền thống, có uy tín, tình hình tài lành mạnh ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu ln gắn bó với ngân hàng - Ngân hàng xây dựng chương trình cơng tác sở, tạo mối quan hệ thường xuyên với quyền địa phương, với ban ngành đoàn thể, tranh thủ ủng hộ địa phương, phân công cán có trình độ lực cơng tác giỏi tiếp cận với khách hàng tiềm năng, với doanh nghiệp đại lý,… toàn huyện, giới thiệu sản phẩm, dịch vụ tiền gửi, tiền vay, hướng dẫn tư vấn khách hàng tìm hiểu sử dụng sản phẩm NHNo, giúp tăng trưởng nguồn vốn huy động, tăng trưởng dư nợ, tăng nguồn thu dịch vụ… bước nâng cao uy tín ngân hàng tạo gắn bó quan hệ nghiệp vụ ngân hàng, thu hút nhiều khách hàng gửi tiền huyện tỉnh lân cận - Thực chế đảm bảo tiền vay theo nghị định 178 phủ cịn nhiều khó khăn, dự án trung, dài hạn có nhu cầu vốn lớn phải có vốn tự có tối thiểu 30%, ngân hàng cho vay tối đa 70% giá trị tài sản đảm bảo, thực tế khách hàng vay vốn có giá trị tài sản đảm bảo mức thấp nên khách hàng vay không đủ tiền mở rộng sản xuất kinh doanh - Tình trạng số người dân nắm bắt khoa học kỹ thuật trồng trọt chăn nuôi hạn chế, chưa kịp thời vụ dễ xảy tình trạng đầu tư vốn vào sản xuất chăn nuôi hiệu dẫn đến làm ăn thua lỗ khơng có khả trả nợ ngân hàng 61 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN - Tình hình huy động vốn ngân hàng thời gian qua chưa thực đạt kết tốt, có tăng chưa cao, lãi suất tăng giảm khơng ổn định - Nợ xấu giảm qua năm mức cao - Thiếu nhân viên, cán tín dụng cịn kiêm nhiều việc có cán phải phụ trách hai xã Phó phịng tín dụng phải phụ trách tín dụng thị trấn - Ý thức khách hàng chưa cao việc vay trả nợ, đợi đôn đốc nhắc nhở cán tín dụng phụ trách Nhìn chung ngun nhân dẫn đến tồn năm qua tình hình kinh tế xã hội diễn biến phức tạp, dịch bệnh, lạm phát làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn, cho vay ngân hàng Mặc khác nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng khách hàng vay vốn Ngân hàng chưa có ý thức cao việc quản lý nợ cho vay, chưa tích cực công tác thu hồi nợ đến hạn, xử lý nợ xấu Về phía khách hàng cịn bị động, chưa có ý thức trách nhiệm việc vay vốn 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỈNH KIÊN GIANG 5.2.1 Giải pháp tăng doanh thu Như phân tích doanh thu ngân hàng chủ yếu có từ thu lãi cho vay (hàng năm chiếm tỷ trọng 95% tổng doanh thu), để tăng doanh thu ngân hàng phải tập trung vào số công tác sau : 5.2.1.1 Về công tác huy động vốn - Tập trung thực đề án huy động vốn, tạo điều kiện khai thác nguồn vốn nhàn rỗi dân cư địa bàn, tìm kiếm khai thác nguồn tiền gửi từ tổ chức kinh tế, doanh nghiệp tỉnh, nhằm nâng cao tỉ lệ sử dụng vốn huy động địa phương Ngân hàng cần xây dựng thực sách lãi suất hợp lý, cần có lãi suất hấp dẫn để khuyến khích khách hàng gửi vốn tạm thời nhàn rỗi đến ngân hàng, đồng thời cần có mức ưu đãi lãi suất khách hàng có tiền gửi lớn thường xuyên 62 nhằm củng cố khách hàng cũ tăng thêm khách hàng Tuy nhiên, mức lãi suất xây dựng thực cần phải đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng không tác động tâm lý số khách hàng đa nghi, lãi suất không chênh lệch lớn với ngân hàng bạn - Thực giải pháp huy động vốn hữu hiệu theo hướng đẩy mạnh huy động vốn dân cư khuyến khích mở tài khoản cá nhân để xóa bớt thói quen để tiền nhà, tạo tín nhiệm nhân dân việc gửi tiền ngân hàng, mở rộng đa dạng hóa hình thức gửi tiền như: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm gửi góp… - Có biện pháp hữu hiệu công tác huy động vốn trung dài hạn tất tổ chức kinh tế, tầng lớp dân cư thơng qua hình thức: phát hành chứng tiền gửi, giấy tờ có kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng… - Thường xuyên cập nhật thông tin thị trường, biến động kinh tế nước giới để có hướng phù hợp có chiến lược hấp dẫn thu hút khách hàng - Quán triệt sâu sắc toàn chi nhánh với quan điểm rằng: “Vốn huy động tảng để mở rộng kinh doanh” “Khơng có nguồn vốn huy động lớn khơng có ngân hàng mạnh” Thường xuyên theo dõi, động viên tạo điều kiện thuận lợi giúp cán tín dụng thực tốt vai trị mình: “vừa huy động vốn giỏi, vừa cho vay giỏi” Chẳng hạn như: dành khoản tiền thích đáng “Quỹ khen thưởng” để thưởng cho tập thể cá nhân đạt thành tích cao huy động vốn 5.2.1.2 Tăng cường hoạt động cho vay, thu nợ - Điều chỉnh kịp thời lãi suất cho vay có biến động nhằm đảm bảo cạnh tranh Có sách cho vay mềm dẻo cho vừa thu hút nhiều khách hàng vừa đem lại hiệu cao cho ngân hàng số tiền vay, thời hạn vay, thủ tục nhanh chóng tiện lợi cho khách hàng - Cần thực tốt khâu thẩm định cho vay nhằm hạn chế sai sót làm giảm nợ xấu phát sinh, bên cạnh cần xử lý nghiêm cán làm sai nguyên tắc có chế độ khen thưởng cán hồn thành tốt cơng việc - Công tác thu nợ cần đẩy mạnh để cải thiện vịng quay vốn tín dụng - Có liên kết chặt chẽ phận phòng ban ngân hàng Đặc biệt phịng tín dụng phịng kế tốn để thống kê 63 thường xuyên khoản nợ đến hạn, từ lên kế hoạch thu hồi nợ hạn + Cán ngân hàng cần đánh giá khả trả nợ khách hàng định kỳ hạn trả nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng + Thường xuyên theo dõi thông báo kịp thời cho khách hàng thời hạn trả lãi + Cán tín dụng cần thường xuyên kiểm tra theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng Nếu khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích thu hồi nợ trước hạn Tuy nhiên, khách hàng gặp khó khăn tìm cách tháo gỡ, vừa tạo tiếng tốt, vừa tạo uy tín cho ngân hàng vừa tạo khả an toàn cho đồng vốn + Tăng cường phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương công tác thu nợ, khách hàng có nợ xấu ngân hàng cần có can thiệp quyền nhằm đảm bảo thu hồi lại đồng vốn cho ngân hàng 5.2.1.3 Tích cực thu hồi nợ xấu Nợ xấu trực tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng ngân hàng phải trích từ lợi nhuận để lập dự phịng rủi ro phải thu nợ khó địi dư nợ q hạn Vì nợ xấu tăng lợi nhuận lại giảm tương ứng ngược lại Sau số biện pháp để thu hồi nợ xấu: - Trước tiên, cử người có kinh nghiệm ngân hàng cán tín dụng phụ trách khách hàng xuống địa bàn làm việc trực tiếp với khách hàng để xem xét đánh giá khách hàng khả thiện chí trả nợ, sau ký cam kết trả nợ vào thời gian cụ thể tương lai - Nếu xét thấy khoản nợ xấu có khả thu hồi khách hàng có thiện chí trả nợ chưa có khả cần thêm vốn Khi ngân hàng cho vay thêm khoản vay không vượt chu kỳ sản xuất để tạo điều kiện cho khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ - Nếu xét thấy hộ có khả trả nợ mà khơng có thiện chí trả nợ ngân hàng nên dùng biện pháp mạnh như: khởi kiện số khách hàng không thực hợp đồng tòa để lý tài sản thu hồi vốn cho vay nhằm đe khách hàng không muốn trả nợ ngân hàng - Cịn xét thấy hộ khơng có khả trả nợ thực ngân hàng tư vấn cho hộ cách vừa trả nợ cho ngân hàng vừa có vốn để tiếp tục sản xuất kinh doanh Ví dụ như: Hộ bán phần tài sản mà họ khơng quản lý để tập 64 trung sản xuất kinh doanh có hiệu Vì khách hàng tự bán tài sản có giá cao ngân hàng bán (ngân hàng định giá tài sản thấp giá trị thực tế nhằm dễ lý có rủi ro) 5.2.1.4 Mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ - Tăng thu dịch vụ, triển khai dịch vụ thu hút khách hàng - Mở rộng thị phần khai thác có hiệu sản phẩm dịch vụ - Khách hàng nhân tố định tồn phát triển ngân hàng Vì ngân hàng ln đổi phương thức chiến lược, sách, kế hoạch thời kỳ để phù hợp với kinh tế thị trường, với quy luật cạnh tranh phát huy địa bàn hoạt động nhằm trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng - Với tâm lý ngân hàng nơi đảm bảo an toàn tài sản khách hàng Ngân hàng phải tạo lịng tin, uy tín khách hàng, phải đảm bảo “gửi tiền thuận lợi, rút tiền dễ dàng” - Nắm bắt tâm tư, nguyện vọng khách hàng ngân hàng để kịp thời điều chỉnh phục vụ tốt - Tăng cường thêm máy rút tiền đồng thời bố trí nơi thuận tiện để phục vụ khách hàng 5.2.2 Giải pháp giảm chi phí 5.2.2.1 Giảm chi phí lãi tiền vay Lãi suất tiền vay cao lãi suất tiền gửi dẫn đến chi phí trả lãi tiền vay lớn chi phí trả lãi tiền gửi Do việc tăng cường công tác huy động vốn, tăng lượng tiền gửi tiết kiệm dân cư, doanh nghiệp vừa giúp cho ngân hàng tăng doanh thu đồng thời giảm chi phí Số liệu Bảng 4.10 cho ta thấy chi phí trả lãi tiền vay hàng năm lớn, riêng năm 2011, tổng chi phí 56.242 triệu đồng chi phí trả lãi tiền vay 40.655 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 72,29% tổng chi phí Vì giải pháp tăng cường huy động tiền gửi tiết kiệm dân cư giải pháp hữu hiệu Trong bối cảnh kinh tế nước ta đồng tiền Việt Nam giữ giá trị ổn định, mặt hàng vàng không tăng có xu hướng giảm biện pháp khuyến khích người dân gửi tiền nên áp dụng : tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm có xổ số trúng xe, trúng vàng SJC… 5.2.2.2 Quản lý tốt chi phí nhân - Quản lý tốt khoản chi phí để nâng cao lợi nhuận ngân hàng Trong giai đoạn ngân hàng phát triển với tốc độ tăng trưởng nhanh 65 chi phí cho hoạt động ngân hàng tăng thêm khó tránh khỏi, ngân hàng phải kiểm sốt nguồn chi phí, trì mức độ gia tăng hợp lý để đảm bảo mức lợi nhuận tăng trưởng qua năm + Tuy điều kiện khách quan ngân hàng không xem nhẹ vấn đề quản lý Khi đưa sản phẩm dịch vụ phải tính tốn, cân nhắc kỹ lưỡng giá trị mà mang lại với chi phí bỏ có hợp lý chưa, xem có mang lại lợi nhuận lâu dài cho ngân hàng không hay tức thời thời gian ngắn Điều khơng gây hao phí vật lực, mà cịn nhân lực + Đối với chi phí tác nghiệp, cán nhân viên phải nâng cao ý thức bảo quản tài sản cơng, tránh lãng phí khoản chi không cần thiết như: dùng điện thoại quan, văn phòng phẩm cho việc tư, tắt đèn, máy lạnh khơng cịn nhu cầu sử dụng - Thường xun tổ chức tập huấn nghiệp vụ chun mơn, cần có sách đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, bồi dưỡng cho nhân viên Chú trọng công tác bố trí nhân viên phải phù hợp với lực yêu cầu công việc - Chú trọng công tác tuyển dụng, điều kiện tuyển dụng nhân viên để tạo phù hợp công việc chuyên môn ngân hàng 66 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong xu hướng hội nhập kinh tế giới nay, hoạt động ngân hàng nước đóng vai trị vơ quan trọng phát triển kinh tế quốc gia, ngày mở rộng phát triển chất lượng lẫn số lượng Do đó, kinh tế Việt Nam ta nói chung huyện Giồng Riềng nói riêng năm qua gặp nhiều khó khăn (như nạn dịch cúm gia cầm, bệnh tai xanh lợn, lạm phát,…) ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế Nhưng với tâm phấn đấu không ngừng, ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp với tình hình thực tế nên đạt thành cơng đáng khích lệ Với thành tựu đạt năm qua tin tưởng vào phát triển ngân hàng thời gian tới, hy vọng ngân hàng góp phần thiết thực vào cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Với chức trung gian tín dụng Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Giồng riềng huy động cung cấp vốn kịp thời cho đối tượng từ cho vay tiêu dùng nông dân hộ sản xuất nhỏ đến doanh nghiệp giúp cho đối tượng mở rộng qui mô sản xuất có hiệu Để đạt kết trên, địi hỏi có nổ lực phấn đấu tồn thể đội ngũ cán cơng nhân viên đạo kịp thời Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Giồng Riềng tỉnh Kiên Giang Nhìn chung ngân hàng đạt kết khả quan Thành ngân hàng đóng góp lớn vào việc cải thiện bước mặt nơng thơn Giồng Riềng tiến trình thực cơng nghiệp hóa, đại hóa, hồn thành chủ trương sách Đảng Nhà nước ta Tuy nhiên môi trường kinh doanh đầy rẫy rủi ro đối thủ cạnh tranh không cho phép ngân hàng thõa mãn với đạt mà cần phải cố gắng nổ lực để khơng ngừng hồn thiện máy hoạt động nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Hoạt động ngành ngân hàng nói chung năm qua đạt nhiều thắng lợi, vận hội mở có nhiều thách thức, NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng không ngoại lệ Mặc dù vậy, NHNo & PTNT huyện Giồng Riềng thực tốt mục tiêu đề tăng trưởng tín dụng đảm bảo an tồn phát triển bền vững, đầu tư có trọng tâm, hiệu quả… Tuy nhiên để đạt phát triển lâu dài, việc tăng cường nội lực, nâng cao 67 lực quản lý trình độ nghiệp vụ cho tồn thể cán nhân viên biện pháp hiệu để giữ vững tốc độ phát triển ngân hàng cách an tồn tương lai ln phương châm hành động Ban điều hành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Giồng Riềng 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị NHNo & PTNT chi nhánh huyện Giồng Riềng - Tổ chức mạng lưới phục vụ cho công tác huy động vốn thông qua phương tiện thông tin đại chúng phổ biến rộng rãi đến thành phần kinh tế loại hình tiền gửi, dịch vụ lợi ích mà đem lại cho khách hàng - Tích cực thu hồi nợ đến hạn, nợ xấu có biện pháp thích đáng việc xử lý nợ xấu Thường xuyên đánh giá, phân loại nợ vào mức độ rủi ro Trên sở để đánh giá phân loại tài tín dụng áp dụng sách dự phịng phù hợp Bên cạnh đó, ngân hàng phải quan tâm đến chuyển dịch cấu dư nợ nhằm bám sát chương trình, mục tiêu phát triển chuyển dịch cấu kinh tế địa phương - Hiện nay, ngân hàng có lực lượng cán trẻ nhiệt tình, nỗ cơng việc lại thiếu kinh nghiệm Vì vậy, cần đẩy mạnh công tác đào tạo, thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng, nâng cao lực, phẩm chất xây dựng đội ngũ cán cơng nhân viên có đầy đủ trình độ chun mơn để hồn thành tốt nhiệm vụ giao - Ban lãnh đạo nên kiến nghị với ngân hàng cấp phân bổ thêm cán tuyển thêm nhân viên để đáp ứng nhu cầu ngày tăng hoạt động tín dụng ngân hàng, giảm tình trạng tải cơng việc nhân viên phịng tín dụng phịng kế tốn - Nhân ngày lễ lớn sinh nhật khách hàng lớn có uy tín cao, ngân hàng nên gửi tặng phẩm có giá trị cho khách hàng Việc làm gây nhiều thiện cảm với khách hàng, từ khách hàng quan tâm có thiện cảm ngân hàng Thơng qua việc làm này, ngân hàng có thêm nhiều khách hàng - Tăng cường công tác quản lý điều hành, cách thường xuyên kiểm tra để tìm sai sót giải pháp để khắc phục kịp thời 6.2.2 Kiến nghị NHNo & PTNT tỉnh Kiên Giang 68 - Mở thêm hệ thống máy rút tiền tự động (ATM) đặt nhiều nơi có địa điểm thuận lợi - Nhằm để đa dạng hình thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu khách hàng, ngân hàng cấp xem xét mở rộng loại tiền gửi kỳ hạn tuần, tiền gửi tiết kiệm lĩnh lãi hàng tháng - Đề nghị ngân hàng tỉnh tăng thêm biên chế cán tín dụng để khơng cịn tình trạng kiêm nhiệm cán tín dụng phải phụ trách hai xã - Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức cho cán nghiệp vụ mang tính chuyên sâu, khóa huấn luyện đào tạo nên cho ứng dụng thực tế cao chương trình giảng dạy đáp ứng yêu cầu công tác - Ngân hàng cần hỗ trợ phận tin học việc hướng dẫn mẫu biểu báo cáo thống kê, cập nhật số liệu nhằm làm giảm thời gian làm báo cáo để tập trung cho công tác tín dụng - Cần trang bị thêm kiến thức kinh nghiệm cho cán tín dụng khâu thẩm định sàn lọc khách hàng để dự đốn xác rủi ro, loại trừ dự án không hiệu 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ths Trần Ái Kết, Ths Phan Tùng Lâm, CN Nguyễn Thị Lương, CN Đồn Thị Cẩm Vân, CN Phạm Xn Minh, Giáo trình Tài – Tiền tệ, Trường Đại học Cần Thơ năm 2006 Ths Thái Văn Đại, Bài giảng Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Cần Thơ năm 2007 Ths Thái Văn Đại, Bài giảng Tiền tệ - Ngân hàng, Trường Đại học Cần Thơ năm 2007 Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Giồng Riềng ba năm 2011-2012-2013, tháng đầu năm 2013 tháng đầu năm 2014 Các báo, tạp chí có liên quan 70 ... KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CAO THỊ HÀ MY MSSV/HV: 4117258 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG – TỈNH KIÊN... phân tích hoạt động kinh doanh 2.1.1.1 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh Phân tích hoạt động kinh doanh sâu nghiên cứu trình kết hoạt động kinh doanh theo yêu cầu quản lý kinh doanh, vào... điều hành trình sản xuất kinh doanh Vì em chọn đề tài ? ?Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Giồng Riềng, tỉnh Kiên Giang? ?? 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN