Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước

Trờng đại học ngoại thơng Khoa kinh tế ngoại thơng khoá luận tốt nghiệp Đề tài: phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của nhà nớc Giáo viên hớng dẫn : Phan Trần Trung Dũng Sinh viên : Trần Phơng Dung Lớp : Nhật 1 - K38F - KTNT Khoá luận tốt nghiệp Hà nội - 2003 Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 2 Khoá luận tốt nghiệp Lời mở đầu Toàn cầu hoá và hội nhập kinh tế quốc tế đã và đang trở thành nhu cầu bức xúc, tất yếu đối với mỗi quốc gia. Đó là xu thế khách quan, lôi cuốn các n- ớc, bao trùm lên hầu hết các lĩnh vực, nó vừa thúc đẩy hợp tác, vừa tăng sức ép cạnh tranh và sự phụ thuộc lẫn nhau giữa các quốc gia. Tuy nhiên, mặt trái của nền kinh tế thị trờng và toàn cầu hoá nh tăng khoảng cách giàu nghèo giữa các quốc gia, gây ô nhiễm môi trờng và mất dần bản sắc dân tộc cũng gây ra không ít trở ngại, thách thức đặc biệt là ở các nớc kém phát triển và ở cả những nớc đang phát triển trong đó có Việt Nam. Kết thúc chiến tranh đã gần 30 năm, Việt Nam đi lên từ hàn gắn, khôi phục nền kinh tế xã hội do hậu quả của chiến tranh bị tàn phá nặng nề để lại và đang từng bớc xây dựng, chuyển đổi, phát triển nền kinh tế theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng Xã hội chủ nghĩa. Một quãng thời gian cha dài so với khối lợng công việc đồ sộ, bề bộn và vô cùng phức tạp của một quốc gia, mà mọi thứ đều phải làm để xây dựng một đất nớc phồn vinh: dân giàu, nớc mạnh, xã hội công bằng, văn minh. Trong xu hớng khu vực hoá và toàn cầu hoá nh hiện nay, sự phát triển của thanh toán quốc tế là tất yếu khách quan để đáp ứng đợc nhu cầu thơng mại quốc tế cũng nh thị trờng xuất, nhập khẩu và các giao dịch trên thị trờng vốn quốc tế. Thanh toán ngày càng phát triển thì cạnh tranh giữa các ngân hàng thơng mại trong nớc với các ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh tại Việt Nam ngày càng gay gắt. Từ thực tế đó, việc tìm kiếm các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của thanh toán quốc tế nhất là thanh toán không dùng tiền mặt là yêu cầu cấp thiết về mặt lý luận cũng nh thực tiễn. Vì vậy, cùng với kết quả từ việc nghiên cứu tài liệu và tìm hiểu thực tế hoạt động của ngân hàng tại Việt Nam về nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt, đặc biệt từ quá trình thực tập tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, Chi nhánh Thăng Long em đã chọn và hoàn thiện đề Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 3 Khoá luận tốt nghiệp tài: Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nớc. Mục đích của đề tài này là làm sáng tỏ vị trí và vai trò của nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế; các phơng thức thanh toán, các u nhợc điểm và các nguyên nhân gây ra nhợc điểm đối với từng phơng thức; để từ đó thấy đợc sự cần thiết phải hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt và tìm ra những giải pháp tối u nhất. Khoá luận đợc chia làm 3 chơng chính: Chơng I: Những lý luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt. Chơng II: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam Chơng III: Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán không dùng tiền mặt. Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 4 Khoá luận tốt nghiệp Chơng I những lý luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt 1. Khái niệm và vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt 1.1. Khái niệm 1.1.1. Định nghĩa Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức thanh toán trích chuyển vốn trên tài khoản từ tài khoản của ngời phải trả sang tài khoản của ngời thụ hởng, hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của ngân hàng và các tổ chức tài chính khác. 1.1.2. Đặc điểm Ngợc lại với hình thức thanh toán bằng tiền mặt, và xuất phát từ việc không sử dụng đến tiền mặt của nó, thanh toán không dùng tiền mặt có một số điểm khác biệt sau: Thứ nhất, thanh toán không dùng tiền mặt có sự tách biệt giữa không gian và thời gian, giữa sự vận động của vật t, hàng hoá và tiền tệ. Nó đợc thực hiện không chỉ trên cơ sở giữa bên mua và bên bán mà còn qua một chủ thể trung gian là ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính khác. Thực hiện thanh toán một thơng vụ có an toàn hay không không chỉ phụ thuộc vào ngời xuất khẩu, ngời nhập khẩu mà còn phụ thuộc vào rất nhiều vấn đề nh mã hoá thông tin, bảo mật, lọc thông tin gây nhiễu, đối chiếu số liệu qua mạng máy tính . Thứ hai, khi thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, sẽ giảm thiểu đợc các công việc nh vận chuyển, đếm, bảo quản tiền mặt .Vì thế sẽ hạn chế đợc những mất mát, nhầm lẫn do việc sử dụng tiền mặt gây nên. Do đó, ta có thể khẳng định rằng: Độ an toàn trong thanh toán không dùng tiền mặt là cao. Mặt khác, nó sẽ giải quyết tình trạng bị ứ đọng vốn gây lãng phí vốn. Từ đó, vốn đợc Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 5 Khoá luận tốt nghiệp khai thác triệt để đem lại lợi ích cho bản thân các doanh nghiệp, cho các ngân hàng (do việc thu phí đem lại) và đáp ứng đợc một phần vốn cho nền kinh tế (bởi vì khi sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ rút ngắn thời gian thanh toán và tăng nhanh vòng quay của vốn). Thứ ba, thanh toán không dùng tiền mặt tạo môi trờng ứng dụng công nghệ ngân hàng. Hệ thống ngân hàng trên thế giới dù phát triển đến mức nào thì cũng vẫn phải quan tâm đến mảng thanh toán, nhất là thanh toán không dùng tiền mặt. Cùng với sự phát triển của công nghệ điện tử, nhu cầu thanh toán ngày càng mở rộng, sự cạnh tranh ngày càng phát triển, các ngân hàng sẽ không ngừng hoàn thiện mình bằng việc đầu t vào công nghệ thông tin và xử lý dữ liệu. 1.2. Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế Hệ thống ngân hàng, cùng với sự đổi mới nền kinh tế đã thực hiện quá trình hiện đại hoá, đặc biệt là trong việc thanh toán, nhờ áp dụng những thành tựu khoa học kỹ thuật nh áp dụng công nghệ tin học ngân hàng, công nghệ thông tin . mà thanh toán quốc tế đợc tổ chức thành một hệ thống nhất định. Trong hệ thống này, ngân hàng là một trung tâm thanh toán, mọi hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ đều đợc kết thúc bằng thanh toán. Quan hệ thanh toán liên quan đến mọi hoạt động trong xã hội. Vì vậy, tổ chức tốt công tác thanh toán đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa rất lớn. Nó đợc thể hiện ở những mặt sau: - Thanh toán không dùng tiền mặt là một quá trình thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà bằng cách trích chuyển từ tài khoản của ngời chi trả vào tài khoản của ngời thụ hởng. Do vậy nó góp phần tạo điều kiện cho quá trình thanh toán đợc tiến hành nhanh chóng, kịp thời, an toàn . từ đó sẽ góp phần thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hóa. Thanh toán vừa là khâu mở đầu, vừa là khâu kết thúc một chu kỳ sản xuất kinh doanh. Do đó, nếu tổ chức tốt khâu thanh toán sẽ làm tăng sự vận động của vật t và tiền vốn, giúp cho các Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 6 Khoá luận tốt nghiệp doanh nghiệp thu đợc vốn nhanh để phục vụ cho chu kỳ sản xuất sau cũng tức là phục vụ cho quá trình tái sản xuất không ngừng phát triển. - Thanh toán không dùng tiền mặt tiết kiệm chi phí cho lu thông tiền mặt nh các chi phí: in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm. Hơn nữa, thanh toán không dùng tiền mặt làm giảm nhẹ khâu kế hoạch và điều hoà lu thông tiền tệ, tăng sức mua của đồng tiền, góp phần làm cho lu thông tiền tệ ổn định. Mặt khác, ngày nay, trong khi nền kinh tế thơng mại và đầu t quốc tế làm cho tình hình xuất nhập khẩu hàng hoá ngày càng tăng, thì quá trình thanh toán không chỉ giới hạn trong nớc mà còn mở rộng ra khu vực thế giới. Vì thế, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng hấp dẫn với các nhà đầu t và các nhà xuất khẩu. Và qua đó, ngân hàng có cơ hội tiếp cận khách hàng ở nớc ngoài, tạo cơ hội lập một hình ảnh và vị trí trên thị trờng ngân hàng thế giới và đó là cơ sở đầu tiên vững chắc cho kế hoạch mở rộng thanh toán về lâu dài của ngân hàng. Đối với một ngân hàng, mỗi giao dịch thành công là một điểm cộng cho ngân hàng trong mắt thị trờng quốc tế. Điều này có lợi cho Việt Nam để hớng tới hoà nhập với thị trờng thế giới. - Thanh toán không dùng tiền mặt buộc các đơn vị sản xuất kinh doanh, cá nhân muốn thực hiện thanh toán mở tài khoản tại ngân hàng phục vụ mình và trên tài khoản luôn phải có số d để đảm bảo cho khả năng thanh toán, chi phí của mình khi có nghiệp vụ phát sinh bất cứ lúc nào. Qui định này, sẽ vừa đảm bảo cơ sở cho công tác thanh toán, vừa tạo đợc khả năng tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi vào ngân hàng, dùng làm nguồn vốn lu động cho vay phục vụ phát triển sản xuất, đáp ứng mọi nhu cầu vốn cần thiết trong xã hội. Đây là nguồn vốn lớn, nếu có kế hoạch sử dụng tốt sẽ đem lại hiệu quả kinh tế rất lớn cho ngân hàng nói riêng và cho nền kinh tế nói chung. Ngoài ra, nó còn đem lại lợi ích kinh tế cho chính khách hàng vì khi khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán, ngân hàng sẽ trả cho khách hàng số lãi nhất định. - Khi thanh toán không dùng tiền mặt, khách hàng phải mở tài khoản tại ngân hàng và ký thác vốn của mình vào đó. Điều này tạo tiền đề thuận lợi để cho ngân hàng kiểm soát đợc một phần lợng tiền trong nền kinh tế, từ đó tiến Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 7 Khoá luận tốt nghiệp hành cung ứng một lợng tiền thích hợp cho nền kinh tế. Hơn nữa, nó còn đánh giá đợc khả năng tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp cũng nh của tổng thể nền kinh tế. - Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho các ngân hàng thơng mại thực hiện tốt vai trò làm trung gian thanh toán của mình bằng sản phẩm dịch vụ đa dạng. Qua đó ngân hàng sẽ thu đợc những khoản phí không nhỏ, góp phần làm tăng thu nhập ngân hàng. Nh vậy, thanh toán không dùng tiền mặt tác động tới tất cả các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nh: nghiệp vụ thanh toán quốc tế, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ huy động vốn Mặt khác, đây còn là một trong những cơ sở cho sự ổn định tiền tệ, giải quyết đợc vấn đề tiền mặt trong nền kinh tế, làm cho lu thông hàng hoá đợc trôi chảy, từ đó thúc đẩy sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển. Đồng thời còn làm tăng vốn đầu t cho nền kinh tế và phát huy vai trò kiểm soát bằng đồng tiền của ngân hàng đối với nền kinh tế. Do vậy, một trong những trọng trách của ngân hàng là không ngừng phát huy vai trò to lớn của thanh toán không dùng tiền mặt đối với sản xuất kinh doanh. 2. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt 2.1. Các phơng tiện thanh toán quốc tế Phơng tiện thanh toán là công cụ giúp con ngời thực hiện việc trả tiền cho nhau trong quan hệ buôn bán. Tiền mặt là một phơng tiện thanh toán nhng trong thanh toán quốc tế nó giữ vai trò thứ yếu. Phơng tiện thanh toán chủ yếu trong thanh toán quốc tế là: Hối phiếu (Bill of Exchange), Séc (Cheque), Thẻ tín dụng (Credit card) và các phơng tiện thanh toán khác. Mỗi công cụ thanh toán đều có công dụng riêng của nó, thích hợp cho từng đối tợng và loại hình giao dịch thanh toán của các chủ thể kinh tế. 2.1.1. Hối phiếu (Bill of Exchange) a. Khái niệm. Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời này khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc đến một ngày cụ Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 8 Khoá luận tốt nghiệp thể nhất định hoặc đến một ngày có thể xác định đợc trong tơng lai phải trả một số tiền nhất định cho một ngời nào đó hoặc theo lệnh của ngời này trả cho ngời khác hoặc trả cho ngời cầm phiếu. b. Luật áp dụng. Về phơng diện pháp lý, cho đến nay, có ba nguồn luật điều chỉnh lu thông hối phiếu, đó là: - Luật thống nhất về hối phiếu (Uniform law for Bill of Exchange - ULB) trong công ớc Giơnevơ năm 1930. - Luật hối phiếu của Anh 1882 (Bill of Exchange Act of 1882 - BEA). - Luật thơng mại thống nhất của Mỹ năm 1962 (Uniform Commercial Code of 1962 - UCC) c. Các bên liên quan - Ngời ký phát hối phiếu (Drawer): Ngời ký phát hối phiếu là ngời bán, ngời chủ nợ. Ngời ký phát hối phiếu có trách nhiệm pháp lý chính đối với hối phiếu cho đến khi nó đợc chấp nhận, có trách nhiệm thanh toán cho ngời giữ hối phiếu, hoặc đền bù cho ngời ký hậu nếu hối phiếu bị từ chối thanh toán. Trong ngoại thơng ngời ký phát hối phiếu là ngời xuất khẩu; - Ngời trả tiền hối phiếu (Drawee): Ngời trả tiền hối phiếu là ngời mua, là ngời thứ ba đợc sự chỉ định của ngời mua (thờng là ngân hàng đóng vai trò ngân hàng chấp nhận hoặc ngân hàng mở tín dụng th); - Ngời thụ hởng (Beneficiary): Là ngời nhận đợc số tiền ghi trên hối phiếu, đó là ngời ký phát hoặc một ngời nào đó do ngời ký phát chỉ định; - Ngời chuyển nhợng hối phiếu (Endorser): Là ngời đem quyền lợi hởng hối phiếu của mình chuyển cho ngời khác bằng thủ tục ký hậu; - Ngời cầm phiếu (Bearer): Là ngời có quyền nhận tiền trên hối phiếu khi hối phiếu đợc trả tiền. d. Phân loại hối phiếu Tuỳ theo từng căn cứ khác nhau mà ngời ta có thể chia hối phiếu theo từng loại khác nhau. Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 9 Khoá luận tốt nghiệp - Căn cứ vào thời hạn trả tiền của hối phiếu, ngời ta chia hối phiếu thành ba loại: Hối phiếu trả tiền ngay (At sight bill), hối phiếu trả tiền sau một số ngày nhất định (Atdays after sight bill) - thờng là từ 5 đến 7 ngày, hối phiếu có kỳ hạn (Usance bill). - Căn cứ vào hối phiếu có kèm chứng từ hay không, có thể chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu trơn (Clean bill) và hối phiếu kèm chứng từ (Documentary bill). - Căn cứ vào tính chất chuyển nhợng của hối phiếu, có thể chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu đích danh (Nominal bill) và hối phiếu vô danh (Bill to bearer). - Căn cứ vào ngời ký phát hối phiếu, ngời ta chia hối phiếu thành hai loại: Hối phiếu thơng mại (Trade bill) và hối phiếu ngân hàng (Bank bill). 2.1.2. Séc (Cheque, Check) a. Khái niệm Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của ngời chủ tài khoản, ra lệnh cho ngân hàng trích trả cho ngời có tên trong séc, hoặc trả theo lệnh của ngời ấy hoặc trả cho ngời cầm séc một số tiền nhất định, bằng tiền mặt hay bằng chuyển khoản. b. Luật áp dụng - Luật thống nhất về séc (Uniform law for Check - ULC) theo công ớc Giơnevơ năm 1931. - Văn kiện về séc quốc tế của Uỷ ban về luật thơng mại quốc tế Liên Hợp Quốc, kỳ họp thứ 15 tại New York từ ngày 26/07/1982 đến 26/09/1982. c. Các bên liên quan - Ngời phát séc để trả nợ gọi là ngời phát hành séc (Drawer); - Ngời phát séc là ngân hàng thanh toán (Paying bank); - Ngời nhận tiền là ngời hởng lợi tờ séc (Beneficiary); - Ngời cầm séc là ngời có quyền hởng lợi tờ séc sau khi séc đợc phát hành (Drawee). d. Phân loại séc Trần Phơng Dung Nhật 1- K38F- Đại học Ngoại thơng Hà Nội 10 [...]... ảnh hởng lớn đến sự phát triển của công tác thanh toán không dùng tiền mặt Khoa học công nghệ có tiên tiến, hiện đại thì thanh toán không dùng tiền mặt mới phát huy đợc hết vai trò của nó 3.1.4 Yếu tố tâm lý Một trong những yếu tố ảnh hởng không nhỏ đến hiệu quả của thanh toán không dùng tiền mặt là yếu tố tâm lý của các bên tham gia vào hoạt động thanh toán Nếu trình độ dân trí thấp, lạc hậu, không. .. đợc những tiện ích của thanh toán không dùng tiền mặt, luôn có thói quen thanh toán bằng tiền thì thanh toán không dùng tiền mặt không thể phát triển (Tham khảo hộp 1) Hơn nữa, điều này cũng ảnh hởng trực tiếp đến tâm lý thanh toán viên- ngời thực Hộp 1 Nghĩ gì đó Dó đó nó tiền mặt hiện giao dịch với khách hàng về nền kinh tế sẽ ảnh hởng đến chất lợng thanh toán NPC Nhân đọc bài Thống đốc ngân hàng Nhà. .. vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, nên ở nớc ta ngay từ khi ngân hàng Nhà nớc ra đời, thanh toán không dùng tiền mặt đã đợc tổ chức thực hiện Tuy nhiên, trong thời kỳ nền kinh tế vận hành theo cơ chế kế hoạch hoá tập trung thì hệ thống ngân hàng hoạt động hoàn toàn mang tính chất hành chính, không quan tâm đến hiệu quả kinh tế Chính vì thế, thanh toán không dùng tiền mặt cũng... phơng thức thanh toán quan trọng của ngân hàng, là cơ sở để các ngân hàng hoàn thành các chức năng của mình đối với nền kinh tế Thanh toán liên ngân hàng gồm hai nghiệp vụ cơ bản: Liên hàng đi và liên hàng đến - Liên hàng đi là khâu phát sinh nghiệp vụ thanh toán và đơn vị thực hiện nghiệp vụ này là ngân hàng A - Liên hàng đến là khâu kết thúc nghiệp vụ thanh toán và ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này là... thanh toán của khách hàng thì ngân hàng sẽ lập thêm bảng kê các chứng từ thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại ngân hàng Nhà nớc và nộp vào ngân hàng Nhà nớc kèm theo chứng từ thanh toán của khách hàng 3 Các nhân tố tác động đến thanh toán không dùng tiền mặt 3.1 Nhân tố khách quan 3.1.1 Nhóm yếu tố chính trị, xã hội, pháp luật Thanh toán không dùng tiền mặt là một dịch vụ tiện ích cho khách hàng, ... 2.3.3 Thanh toán qua tiền gửi tại ngân hàng Nhà nớc (Payment by account settled at National bank) Đây là việc thanh toán qua tài khoản tiền gửi của ngân hàng thơng mại mở tại ngân hàng Nhà nớc Đối với những khoản thanh toán của bản thân ngân hàng thì ngân hàng lập và nộp chứng từ vào ngân hàng Nhà nớc- nơi mở tài khoản để thực hiện nh thanh toán giữa khách hàng qua ngân hàng Còn đối với những khoản thanh. .. hàng hoá dịch vụ cho ngời sử dụng thẻ; - Ngân hàng phát hành (Issuing bank): Là ngân hàng đã bán thẻ cho khách hàng và chịu trách nhiệm thanh toán số tiền do ngời sử dụng thẻ trả cho ngời thụ hởng Ngân hàng phát hành thẻ có thể uỷ nhiệm cho một số chi nhánh ngân hàng phát hành và quản lý thẻ; - Ngân hàng thanh toán (Paying bank): Là các chi nhánh ngân hàng do ngân hàng phát hành thẻ qui định Ngân hàng. .. sử dụng : 2.3.1 Thanh toán liên ngân hàng (Interbank of payment) Phơng thức thanh toán liên ngân hàng là quan hệ thanh toán nội bộ giữa các chi nhánh ngân hàng trong cùng một hệ thống, phát sinh trên cơ sở nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt giữa các khách hàng có mở tài khoản tiền gửi thanh toán ở các chi nhánh ngân hàng khác nhau hoặc các nghiệp vụ chuyển tiền, điều hoà vốn trong nội bộ hệ thống... công nghệ ngân hàng, bao gồm chơng trình trớc mắt và lâu dài : - Hiện đại hoá hoạt động thanh toán thông qua việc cải tiến đồng loạt các nghiệp vụ thanh toán của hệ thống ngân hàng, áp dụng rộng rãi công nghệ tin học vào trong thanh toán ở tất cả các cấp ngân hàng - Phát triển nhiều công cụ thanh toán mới phù hợp với điều kiện Việt Nam hiện tại và giảm nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt - Tự do hoá việc... đà phát triển, ngợc lại nó sẽ ảnh hởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy, để hoạt động thanh toán của ngân hàng đợc mở rộng và phát triển thì ban lãnh đạo ngân hàng cần có sự nghiên cứu kỹ lỡng tất cả các yếu tố có liên quan trớc khi đa ra chiến lợc của mình 3.2.2 Trình độ của thanh toán viên Tiêu chí hàng đầu của một ngân hàng là nhanh chóng, kịp thời, an toàn và chính xác nên một . tài: Phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - Một trong những nhiệm vụ hàng đầu trong quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nớc.. Khoa kinh tế ngoại thơng khoá luận tốt nghiệp Đề tài: phát triển và hoàn thiện chế độ thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam - một trong những nhiệm vụ