4.1. Quá trình phát triển của công tác thanh toán
Để có đợc hình thức thanh toán khá phong phú và hiện đại nh ngày nay, con ngời đã trải qua rất nhiều các phơng thức thanh toán khác nhau. Trong thời kỳ La Mã cổ đại, hàng hoá đợc chọn làm môi giới trung gian trong quá trình trao đổi. Những loại hàng hoá đợc lựa chọn làm phơng tiện trao đổi nh: Gia súc, thuốc lá, dầu ô liu…Trong quá trình sử dụng loại tiền hàng (hoá tệ) này đã bộc lộ những hạn chế nh khó khăn trong việc thu nhỏ, ảnh hởng bởi điều kiện tự nhiên, không thuận tiện trong việc di chuyển giữa vùng này với vùng khác… Chính vì thế, tiền vàng đã ra đời để khắc phục những nhợc điểm của tiền hàng hoá: dễ chia nhỏ, có giá trị lớn, dễ di chuyển…Kinh tế ngày càng phát triển, tiền vàng cũng dần dần bộc lộ những bất lợi của mình nh khó khăn cho việc di chuyển một khối lợng tiền tệ lớn. Mặt khác, việc lu thông tiền vàng không đáp ứng đợc yêu cầu của sản xuất và trao đổi hàng hoá ngày một tăng lên, bên cạnh đó vàng ngày càng trở lên khan hiếm, kích thích mong muốn dự trữ vàng nên sự ra đời của tiền giấy là điều tất yếu. Sự ra đời của tiền giấy là một bớc tiến vĩ đại của con ngời và cho đến ngày nay thì tiền giấy vẫn đợc sử dụng một cách phổ biến. Xã hội ngày càng phát triển, công nghệ ngày càng hiện đại, nhu cầu của con ngời ngày càng cao thì việc ra đời một phơng tiện thanh toán khác là cần thiết - đó chính là tiền qua ngân hàng. Sự phát triển của hệ thống thanh toán
cùng vai trò của ngân hàng đã cho phép sử dụng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Séc ra đời gần nh sớm nhất, đợc sử dụng rộng rãi đầu tiên ở Anh từ thế kỷ 17 và phát triển mạnh ở thế kỷ 19. Tiếp theo đó là các hình thức thanh toán nh: nhờ thu, chuyển tiền, th tín dụng, thẻ thanh toán…lần lợt ra đời.
4.2. Quá trình phát triển của công tác thanh toán không dùng tiền mặt tạiViệt Nam Việt Nam
4.2.1. Trớc năm 1990
Ngày 06/05/1951, Chủ tịch Hồ Chí Minh ký sắc lệnh thành lập ngân hàng Nhà nớc Việt Nam. Xuất phát từ nhận thức về sự cần thiết khách quan cũng nh vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, nên ở nớc ta ngay từ khi ngân hàng Nhà nớc ra đời, thanh toán không dùng tiền mặt đã đ- ợc tổ chức thực hiện. Tuy nhiên, trong thời kỳ nền kinh tế vận hành theo cơ chế kế hoạch hoá tập trung thì hệ thống ngân hàng hoạt động hoàn toàn mang tính chất hành chính, không quan tâm đến hiệu quả kinh tế. Chính vì thế, thanh toán không dùng tiền mặt cũng có nhiều bất cập :
- Bắt buộc các đơn vị tổ chức kinh tế phải mở tài khoản tại một ngân hàng nhất định, phải tập trung thanh toán qua ngân hàng.
- Hầu hết mọi thủ tục đều phải làm thủ công, do vậy dễ xảy ra sai sót; thêm vào đó các giấy báo liên hàng, chứng từ …đều phải gửi qua đờng bu điện nên tốc độ thanh toán chậm.
- Trách nhiệm của cán bộ ngân hàng và các bên tham gia thanh toán không cao, chính vì thế thanh toán không dùng tiền mặt trong thời kỳ này cha phát huy đợc hết tác dụng, dẫn đến tốc độ vốn luân chuyển chậm, tâm lý của ngời dân mới chỉ dừng lại ở việc chuộng tiền mặt.
4.2.2. Sau năm 1990
Sau năm 1990, Chính phủ và Nhà nớc ta đã có nhiều biện pháp nhằm cải tiến cơ bản thanh toán không dùng tiền mặt. Nghị quyết Đại hội Đảng 7 đã chỉ rõ: “Cải tổ hệ thống Ngân hàng để hoạt động có hiệu quả, thực sự trở thành trung tâm tiền tệ, tín dụng, thanh toán, và đóng vai trò nòng cốt trên thị trờng
vốn và thị trờng tiền tệ”. Đặc biệt là sự ra đời của hai Pháp lệnh: “Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nớc” và “Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã Tín dụng và Công ty tài chính” đã chuyển từ hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, kho bạc Nhà nớc tách khỏi hệ thống ngân hàng, trực thuộc Bộ Tài chính và bộ máy rộng khắp từ trung ơng đến cả cấp quận huyện trong toàn quốc. Sau mời năm thực hiện công cuộc đổi mới, hoạt động ngân hàng nói chung và công tác thanh toán nói riêng đã có những thay đổi đáng kể đặc biệt là trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt, phù hợp với cơ chế thị trờng. Đó là từng bớc hiện đại hoá, quốc tế hoá hoạt động thanh toán theo chơng trình đổi mới công nghệ ngân hàng, bao gồm chơng trình trớc mắt và lâu dài :
- Hiện đại hoá hoạt động thanh toán thông qua việc cải tiến đồng loạt các nghiệp vụ thanh toán của hệ thống ngân hàng, áp dụng rộng rãi công nghệ tin học vào trong thanh toán ở tất cả các cấp ngân hàng.
- Phát triển nhiều công cụ thanh toán mới phù hợp với điều kiện Việt Nam hiện tại và giảm nhu cầu thanh toán bằng tiền mặt.
- Tự do hoá việc lựa chọn ngân hàng mở tài khoản giao dịch, xoá bỏ gò ép thanh toán theo địa chỉ áp đặt, do đó bớc đầu tạo ra sự cạnh tranh giữa các hệ thống ngân hàng, tạo ra sự cân bằng giữa ngân hàng và khách hàng.
- Hiện nay đã thực hiện nối mạng thông tin thanh toán trong hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh và một số ngân hàng thơng mại cổ phần, nối mạng thông tin giữa các ngân hàng thơng mại với ngân hàng Nhà nớc. Xây dựng dự án phát triển các hệ thống thanh toán bao gồm thanh toán bù trừ, thanh toán chuyển tiền liên ngân hàng, thanh toán điện tử.
- Từng bớc nâng cao trình độ phát triển của cán bộ công nhân viên ngân hàng, đáp ứng đợc yêu cầu tiêp cận với các phơng tiện thanh toán hiện đại trên thế giới.
- Từng bớc xoá bỏ tập quán thích tiêu tiền mặt trong dân chúng, tạo thói quen không dùng tiền mặt.
Tất cả các cải tiến trên đã tạo điều kiện cho thanh toán không dùng tiền mặt ở nớc ta dễ dàng và thông suốt hơn. Nhng nếu so sánh với tốc độ trên thế
giới thì tốc độ thanh toán ở nớc ta vẫn còn quá chậm (Thời gian chuyển chứng từ giữa các ngân hàng ở các nớc phát triển nh Nhật, Mỹ đợc tính bằng phút do mạng thanh toán điện tử của họ phát triển. Còn ở Việt nam, khoảng thời gian này đợc tính bằng ngày hoặc thậm chí đến hàng tuần.)…Bên cạnh đó, thanh toán không dùng tiền mặt chỉ phổ biến ở các bộ phận cơ quan Nhà nớc, các doanh nghiệp, còn đối với bộ phận c dân còn ít. Điều này ảnh hởng đến việc kiểm soát nền kinh tế của Nhà nớc và đặc biệt ảnh hởng đến việc thu hút đầu t nớc ngoài vào Việt Nam. Mặt khác, những năm qua, chúng ta đã hình thành một số thể thức thanh toán mới nhng còn rất nhiều hạn chế nếu cha muốn nói là hình thức. Việc đổi mới công nghệ thanh toán có sự chuyển biến mạnh mẽ cả về nội dung lẫn cơ sở vật chất nhng tác dụng cha tơng xứng với chi phí bỏ ra, số liệu thông tin còn chậm trễ, sai sót còn nhiều, cha đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng. Nhìn chung các thể thức thanh toán ở nớc ta vẫn còn mang dáng dấp, nội dung của nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, một số hình thức vẫn còn nhiều phiền hà, thủ tục, sự an toàn cha cao…
Từ những thực tế trên đòi hỏi ngành ngân hàng phải có những nỗ lực lớn, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán để có thể hoà chung vào mạng lới thanh toán trên thế giới, rút ngắn đợc khoảng cách về trình độ nghiệp vụ thanh toán so với ngân hàng nớc ngoài. Do đó việc đầu t trang thiết bị hiện đại, đào tạo chuyên gia kỹ thuật giỏi về thanh toán và tin học là điều tất yếu phải làm song song với việc khai thác các u thế của các phơng thức thanh toán đang đợc áp dụng và đa ra các hình thức thanh toán mới nhằm mở rộng phạm vi và tăng khối lợng thanh toán qua ngân hàng. Bên cạnh đó ngân hàng cần phải tiến hành phổ cập về thanh toán qua ngân hàng trong dân c để họ thấy đợc u thế của việc sử dụng dịch vụ qua ngân hàng.
Chơng II
Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam