Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 107 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
107
Dung lượng
1,47 MB
Nội dung
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------o0o---------
BẠCH THỊ THẢO
NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Hà Nội - 2015
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------o0o---------
BẠCH THỊ THẢO
NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. LƢU THỊ HƢƠNG
Hà Nội - 2015
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng cá nhân tôi. Các số
liệu đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết quả nghiên cứu của luận
văn trung thực và chƣa đƣợc ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác.
Tác giả luận văn
Bạch Thị Thảo
LỜI CẢM ƠN
Để hoàn thành chƣơng trình cao học và viết luận văn, tôi đã nhận đƣợc
sự hƣớng dẫn, giúp đỡ và góp ý tận tình của quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh
tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội.
Trƣớc hết tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế
ĐHQG đã tạo điều kiện cho tôi học tập và tận tình dạy bảo cho tôi suốt thời
gian học tập tại trƣờng.
Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Phó Giáo sƣ – Tiến sỹ Lƣu Thị
Hƣơng đã dành thời gian và tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn
thành luận văn tốt nghiệp
Đồng thời tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo và các anh chị tại BIDV Thăng
Long đã tạo điều kiện cho tôi điều tra khảo sát để có dữ liệu viết luận văn
Mặc dù tôi đã có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn, tuy nhiên không
thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận đƣợc đóng góp quý báu của quý
thầy cô và các anh chị
Tôi xin chân thành cảm ơn!
Tác giả luận văn
Bạch Thị Thảo
MỤC LỤC
Danh mục chữ viết tắt ........................................................................................ i
Danh mục bảng.................................................................................................. ii
Danh mục hình ................................................................................................. iii
LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................... 1
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ
BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI ................................................................................................. 4
1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu .............................................................. 4
1.2 Cơ sở lý luận về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại ... 8
1.2.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại ................................ 8
1.2.2 Cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại ............................... 16
1.2.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại ............ 24
CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ................. 37
2.1 Phƣơng pháp luận của duy vật biện chứng và duy vật lịch sử .............. 37
2.2 Phƣơng pháp điều tra thu thập số liệu ................................................... 37
2.2.1. Số liệu thứ cấp ................................................................................ 37
2.2.2 Số liệu sơ cấp .................................................................................. 37
2.2.3 Phương pháp tổng hợp .................................................................... 38
2.2.4. Phương pháp phân tích .................................................................. 38
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN.... 40
TẠI BIDV THĂNG LONG ............................................................................ 40
3.1 Giới thiệu về ngân hàng BIDV Thăng Long ......................................... 40
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Thăng Long ................ 40
3.1.2 Cơ cấu tổ tức của BIDV Thăng Long.............................................. 41
3.1.3 Tình hình hoạt động của BIDV Thăng Long ................................... 43
3.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long giai
đoạn 2011 – 2014......................................................................................... 50
3.2.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long ...................... 50
3.2.2 Phân tích chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh
Thăng Long .............................................................................................. 55
3.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long ............. 65
3.3.1 Những kết quả đạt được .................................................................. 65
3.3.2 Những mặt hạn chế và nguyên nhân ............................................... 67
CHƢƠNG 4: GIẢP PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN
HẠN TẠI BIDV THĂNG LONG .................................................................. 74
4.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long .......................... 74
4.1.1 Định hướng phát triển chung của chi nhánh .................................. 74
4.1.2 Định hướng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh .................................. 76
4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long .. 77
4.2.1 Thực hiện tốt và có hiệu quả quy trình nghiệp vụ cho vay ............. 77
4.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý trong từng thời kỳ .......... 79
4.2.3 Xây dựng cơ chế cho vay linh hoạt ................................................. 81
4.2.4 Tăng cường, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt
động cho vay ............................................................................................. 83
4.2.5 Ngăn ngừa và giải quyết dứt điểm nợ quá hạn, nợ xấu .................. 84
4.2.6 Chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dưỡng và quản lý cán bộ ....... 86
4.2.7 Các giải pháp khác.......................................................................... 88
4.3 Kiến nghị................................................................................................ 89
4.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát
triển Việt Nam .......................................................................................... 89
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ......................................... 91
4.3.3 Kiến nghị đối với Nhà nước ............................................................ 92
KẾT LUẬN ..................................................................................................... 94
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................ 96
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
TT
Ký hiệu
Nguyên nghĩa
1
BIDV
2
CN
3
DPRR
Dự Phòng rủi ro
4
ĐKKD
Đăng ký kinh doanh
5
NH
6
NHNN
Ngân hàng nhà nƣớc
7
NHTM
Ngân hàng thƣơng mại
8
QLKH
Quản lý khách hàng
9
QLRR
Quản lý rủi ro
10
TCTD
Tổ chức tín dụng
11
TMCP
Thƣơng mại cổ phần
12
TSBĐ
Tài sản bảo đảm
Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
Chi nhánh
Ngắn hạn
i
DANH MỤC BẢNG
TT
Tên bảng
Nội dung
Trang
1
Bảng 3.1
Kết quả hoạt động huy động vốn tại BIDV Thăng Long
43
2
Bảng 3.2
Kết quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thăng Long`
45
3
Bảng 3.3
Kết quả hoạt động dịch vụ tại BIDV Thăng Long
46
4
Bảng 3.4
Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Thăng Long
47
5
Bảng 3.5
Kết quả hoạt động cho vay tại BIDV Thăng Long
51
6
Bảng 3.6
Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay tại
52
7
Bảng 3.7
Dƣ nợ quá hạn tại BIDV Thăng Long
54
8
Bảng 3.8
Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long
55
9
Bảng 3.9
Dƣ nợ xấu tại các chi nhánh cùng địa bản
57
10
Bảng 3.10 Lãi treo nợ ngắn hạn chƣa thu đƣợc
58
11
Bảng 3.11 Dự phòng rủi ro phải trích BIDV Thăng Long
59
12
Bảng 3.12 Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
59
13
Bảng 3.13 Tổng kết dƣ nợ ngoại bảng tại BIDV Thăng Long
60
BIDV Thăng Long
ii
DANH MỤC HÌNH
TT
Tên bảng
Nội dung
1
Hình 3.1
2
Hình 3.2
3
Hình 3.3
Kết quả hoạt động cho vay tại BIDV Thăng Long
51
4
Hình 3.4
Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
53
5
Hình 3.5
Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long
56
6
Hình 3.6
So sánh nợ xấu các chi nhánh trong địa bàn
57
Cơ cấu tổ chức BIDV Thăng Long
Hoạt động kinh doanh tại BIDV Thăng Long
2011-2014
iii
Trang
42
48
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong nền kinh tế, các ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò vô cùng
quan trọng, là trung gian tài chính cung cấp vốn chủ yếu cho các hoạt động
của nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng thƣơng mại kích thích, ổn định và duy trì
sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế. Vì vậy, để có nền kinh tế phát triển
hƣng thịnh thì cần có hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả.
Trong các hoạt động của ngân hàng, thì hoạt động cho vay là một hoạt
động vô cùng quan trọng và đóng góp rất nhiều vào lợi nhuận của các ngân
hàng, quyết định sự sống còn của các ngân hàng.
Tuy nhiên, kể từ năm 2008 nền kinh tế Việt Nam phải chịu tác động
của khủng hoảng tài chính và suy thoái toàn cầu và hiện nay tốc độ tăng
trƣởng kinh tế suy giảm ảnh hƣởng đến môi trƣờng kinh doanh và hoạt động
ngân hàng gặp nhiều khó khăn làm cho chất lƣợng cho vay suy giảm. Chất
lƣợng cho vay suy giảm, tốc độ tăng trƣởng nợ xấu của các ngân hàng tăng
nhanh hơn tốc độ tăng trƣởng cho vay làm ảnh hƣởng xấu đến hoạt động
chung của hệ thống ngân hàng, và ảnh hƣởng trực tiếp tới lợi nhuận của các
ngân hàng thƣơng mại. Do vậy, việc nâng cao chất lƣợng cho vay là mối quan
tâm hàng đầu của các ngân hàng trong thời điểm hiện nay.
Cũng giống nhƣ các NHTM khác, Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát
Triển Việt Nam và BIDV Chi Nhánh Thăng Long cũng không ngừng mở rộng
hoạt động cho vay và chủ yếu là cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu vay vốn
trên địa bàn. Tuy nhiên song hành với việc mở rộng cho vay ngắn hạn là tỷ lệ
nợ xấu, và nợ ngoại bảng cũng tăng do chất lƣợng cho vay ngắn hạn thấp. Tỷ
lệ nợ xấu tại BIDV chi nhánh Thăng Long cao trên 3% làm ảnh hƣởng trực
tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Vì vậy, việc nâng cao
chất lƣợng cho vay ngắn hạn là mục tiêu hàng đầu và quan trọng nhất trong
1
hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh
Thăng Long.
Trong bối cảnh đó, trên cơ sở thực tiễn của hoạt động cho vay ngắn hạn tại
BIDV chi nhánh Thăng Long, tôi nhận thức đƣợc việc tìm ra giải pháp nâng cao
chất lƣợng cho vay ngắn hạn là vấn đề thực tiễn cấp thiết. Vì vậy tôi đã chọn đề tài
nghiên cứu luận văn “Nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng
TMCP Đầu Tƣ và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long”
2. Mục tiêu nghiên cứu
- Lý luận cơ bản về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại.
- Phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
- Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Bidv
Thăng long.
3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đề tài đƣợc nghiên cứu trên giác độ của ngân hàng thƣơng mại với đối
tƣợng nghiên cứu là chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại
Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân
hàng Đầu tƣ và phát Triển Việt Nam CN Thăng Long.
Thời gian: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn trong giai đoạn từ
2011 đến 2014, và đề xuất các giải pháp trong giai đoạn 5 năm từ 2015-2019.
4. Phƣơng pháp nghiên cứu
Luận văn đƣợc nghiên cứu dựa trên các phƣơng pháp thu thập, thống
kê, phân tích, so sánh số liệu để đánh giá chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long để thấy đƣợc
những thành tựu và hạn chế từ đó đƣa ra các giải pháp khắc phục.
5. Kế cấu của luận văn
Lời mở đầu
Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận chất lƣợng cho
vay ngắn hạn.
2
Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu.
Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu
Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long.
Chƣơng 4 : Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng
TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long.
Kết luận
3
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU
VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu
Có rất nhiều công trình nghiên cứu, luận văn thạc sỹ, các bài báo, các
tham luận liên quan đến chất lƣợng tín dụng nhƣ đề tài „„Giải pháp nâng cao
chất lƣợng công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân
hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Vạn Phúc” của tác giả Phạm Thu
Hà năm 2011. Đề tài trên chủ yếu tập trung vào nghiên cứu các nội dung
chính sau:
- Nghiên cứu về các cơ sở lý luận cơ bản về Ngân hàng thƣơng mại,
cho vay, chất lƣợng thẩm định và một số vấn đề liên quan đến chất lƣợng
thẩm định.
- Phân tích, đánh giá về thực trạng công tác thẩm định cho vay doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại NH TMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Vạn Phúc, các
yếu tố tác động đến chất lƣợng thẩm định và từ đó đƣa ra những mặt đạt đƣợc
cũng nhƣ những tồn tại cần giải quyết.
- Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm
định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NH TMCP Sài Gòn Hà Nộị - Chi
nhánh Vạn Phúc.
Tuy nhiên, luận văn của tác giả Phạm Thu Hà có cách tiếp cận vấn đề
về thẩm định chƣa thực tế, mới chỉ phân tích một số khía cạnh về công tác
thẩm định, theo quy trình tín dụng tại NH TMCP Sài gòn Hà Nội, chƣa đi sâu
nghiên cứu chất lƣợng cho vay, do vậy chƣa nêu ra đƣợc các phƣơng pháp
mới tiên tiến để ứng dụng vào thực tế.
4
Bên cạnh đó, còn có công trình nghiên cứu luận văn “Mở rộng cho vay
ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội Việt Nam chi nhánh Vĩnh Phúc‟‟
của tác giả Phạm Hoài Phƣơng trƣờng Kinh Tế Quốc Dân năm 2014. Trong
luận văn, tác giả đã sử dụng một số phƣơng pháp mới nhƣ phƣơng pháp mô
tả, thống kê, bảng hỏi khảo sát để đánh giá thực trạng cho vay ngắn hạn tại
ngân hàng Quân Đội chi nhánh Vĩnh Phúc. Từ thực trạng đó tác giả cũng đƣa
ra đƣợc một số giải pháp để mở rộng cho vay. Tuy nhiên, các giải pháp này
rất chung chung, và mới chỉ đi sâu về tăng quy mô cho vay mà chƣa đề cập
đến nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
Tại trƣờng Đại học Kinh Tế Đại học Quốc Gia Hà Nội có đề tài nghiên
cứu “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát
triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy‟‟ của tác giả Lê Quốc Khánh bảo vệ năm
2010. Tác giả đã trình bày đƣợc cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng của ngân
hàng thƣơng mại. Phân tích đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tài BIDV
Cầu Giấy thấy đƣợc một số hạn chế, tồn tại trong hoạt động tín dụng và tìm ra
nguyên nhân. Đƣa ra đƣợc một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín
dụng tại Bidv Cầu Giấy. Tuy nhiên, đề tài của tác giả Lê Quốc Khánh chỉ đề
cập một cách chung nhất về hoạt động tín dụng, chƣa đƣa ra các chỉ tiêu cụ
thể về cho vay ngắn hạn cũng nhƣ chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Hơn nữa, đề
tài này cũng đƣa ra các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với
thực trạng hoạt động tại BIDV Cầu Giấy tại thời điểm năm 2010.
Tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng
Long có đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng với các doanh nghiệp nhỏ và
vừa tại BIDV chi nhánh Thăng Long ” của tác giả Phạm Thị Thu Hằng năm
2008. Luận văn trên đã đƣa ra đƣợc một số vấn đề cơ bản về tín dụng đối với
doanh nghiệp vừa và nhỏ, phân tích đƣợc một số chỉ tiêu về chất lƣợng tín
5
dụng, đề xuất một số giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với doanh
nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV chi nhánh Thăng Long.
Tuy nhiên, đề nghiên cứu trên chỉ đề cập đến chất lƣợng tín dụng nói
chung, và chất lƣợng tín dụng dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa mà chƣa đề
cập đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn, loại hình tín dụng chủ yếu của hệ thống
ngân hàng thƣơng mại. Và đề tài trên mới chỉ đƣa ra một số chỉ tiêu chung
chung, các chỉ tiêu chƣa cụ thể, cách phân loại tín dụng cũng chỉ phù hợp thời
điểm, do đó, đề tài của tác giả trên chƣa đƣa ra nhận định một các sâu sắc về
chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long .
Ngoài ra, tại BIDV Thăng Long còn có đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng tại
ngân hàng BIDV Thăng Long” – Luận văn thạc sĩ kinh tế của tác giả Nguyễn
Thế Thắng năm 2009. Luận văn đã khái quát đƣợc những vấn đề lý luận liên
quan tới quản lý rủi ro tín dụng, bên cạnh đó luận văn sử dụng các phƣơng
pháp cơ bản nhƣ: phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp
phân tích hệ thống, phân tích tổng hợp và so sánh mô tả, phân tích, đánh giá
thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV Thăng Long
trong giai đoạn từ năm 2006-2008. Trong đó, tác giả cũng đƣa ra đƣợc những
hạn chế về quản lý rủi ro tín dụng nhƣ: quy trình tín dụng chƣa hợp lý, khâu
phân tích thẩm định và phê duyệt tín dụng còn nhiều bất cập, áp dụng hệ
thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn hạn chế và chƣa toàn diện, hệ thống giám
sát rủi ro tín dụng chƣa toàn diện, công tác xử lý nợ quá hạn còn chậm trễ và
chƣa hiệu quả, trình độ của đội ngũ cán bộ công nhân viên trong NH chƣa
cao.
Từ những thực tiễn trên luận văn cũng đã đƣa ra một số giải pháp góp
phần hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng BIDV Thăng
Long. Nói chung, luận văn đã nêu rõ đƣợc các nội dung lý thuyết cơ bản,
nhƣng phƣơng pháp nghiên cứu của luận văn vẫn còn đơn giản, chƣa đánh giá
6
một cách chính xác đƣợc thực trạng công tác quản lý rủi ro của ngân hàng
BIDV Thăng Long. Hơn nữa, các chỉ tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng mà tác
giả đã trình bày trong luận văn chƣa cụ thể, chƣa phản ánh hết đƣợc mức độ
rủi ro mà NH đang gặp phải. Bên cạnh đó, những nguyên nhân và hạn chế mà
tác giả đã nêu ra chƣa đầy đủ và chƣa giải thích đƣợc một cách rõ ràng. Các
giải pháp mà tác giả đƣa ra hơi chung chung, chƣa thực sự phù hợp với thực
trạng mà luận văn đã nêu ra.
Bên cạnh đó còn có luận văn “Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân
hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Tây”của tác giả
Đoàn Thị Ngọc Mai năm 2012. Luận văn đã khái quát lý luận cơ bản về
NHTM, hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM và đƣa ra các chỉ
tiêu đánh giá, các nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu quả cho vay tiêu dùng của
NHTM. Luận văn đã phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng của
BIDV Hà Tây, từ thực trạng này tác giả cũng đã đƣa ra đƣợc bức tranh toàn
cảnh về hoạt động cho vay tiêu dùng của Chi nhánh, đồng thời phân tích tổng
thể môi trƣờng kinh doanh của BIDV Hà Tây để từ đó có những đánh giá về
quá trình hoạt động cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh. Thông qua việc đánh giá
hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng, tác giả đã phân tích những nguyên
nhân chủ quan và khách quan. Trên cơ sở phân tích tổng thể môi trƣờng kinh
doanh và thực trạng cho vay tiêu dùng tại BIDV Hà Tây, tác giả đã đánh giá
những kết quả đạt đƣợc và những mặt còn tồn tại trong việc nâng cao hiệu
quả cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh, đồng thời đƣa ra những nguyên nhân
khách quan và chủ quan dẫn tới những mặt còn tồn tại và hạn chế đó.
Nhìn chung, các đề tài nghiên cứu trên đã phần nào phân tích đƣợc thực
trạng tín dụng tại hệ thống ngân hàng thƣơng mại, đề xuất đƣợc một số giải
pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng. Tuy nhiên, các đề tài trên mới đƣa ra
những giải pháp chung nhất, mang tính thời điểm khi nền kinh tế chƣa bƣớc
7
vào giai đoạn khủng hoảng, nợ xấu của hệ thống ngân hàng chƣa tăng mạnh
nhƣ hiện nay. Vì vậy, các giải pháp của các đề tài trên không còn phù hợp,
không áp dụng vào thực tế tại BIDV Thăng Long. Do đó, tác giả đã chọn đề
tài này nghiên cứu với mong muốn phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay
một cách sâu sắc nhất, đề xuất các giải pháp cụ thể để nâng cao chất lƣợng
cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long.
1.2 Cơ sở lý luận về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại
1.2.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại
Tùy thuộc vào quan điểm và giác độ nghiên cứu khác nhau, có thể đƣa ra
các khái niệm khác nhau về NHTM. Mặt khác, các ngân hàng có thể đƣợc
định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong
nền kinh tế. Ở đây, chúng ta xem xét NHTM trên phƣơng diện những loại
hình dịch vụ mà chúng cung cấp.
Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đƣợc Quốc hội nƣớc Cộng
hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày
16/06/2010 định nghĩa:
“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các
hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật
này nhằm mục tiêu lợi nhuận”
Nhƣ vậy, có thể hiểu NHTM là một trong những định chế tài chính với
nghiệp vụ cơ bản là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với
nội dung thƣờng xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín
dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều
dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sử dụng sản phẩm của xã hội.
Thị trƣờng tài chính càng phát triển thì khái niệm NHTM càng đƣợc mở
rộng, các nghiệp vụ và cấu trúc tổ chức của NHTM càng phong phú, đa dạng.
Tuy nhiên, các NHTM đều có những đặc điểm chung nhƣ sau:
8
Đặc điểm ngân hàng thương mại
Một là, NHTM giống nhƣ các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì
mục đích thu lợi nhuận nhƣng là tổ chức đặc biệt vì đối tƣợng kinh doanh của
NHTM là tiền tệ.
Hai là, nguồn vốn kinh doanh của NHTM chủ yếu là vốn nợ dƣới hình
thức tiền gửi và tiền vay với đặc điểm là có tính lỏng cao và thƣờng xuyên
biến động. Tài sản của NHTM thƣờng nằm dƣới dạng các khoản cho vay nên
rủi ro rất cao, đòi hỏi các NHTM thƣờng xuyên phải trích lập dự phòng rủi ro.
Ba là, sản phẩm của NHTM dƣới hình thức dịch vụ, mang hình thái phi
vật chất, quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm đƣợc tiến hành đồng thời với
sự tham gia của ba yếu tố:
- Khách hàng là những ngƣời đóng vai trò quan trọng đối với ngân hàng
khi tham gia vào quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm bởi họ là ngƣời cung
cấp đầu vào cho ngân hàng và cũng chính là ngƣời sử dụng sản phẩm đầu ra
của ngân hàng.
- Nhân viên giao dịch trực tiếp với khách hàng.
- Cơ sở vật chất, trang thiết bị tạo điều kiện thuận lợi trong việc cung ứng
sản phẩm, dịch vụ đến với khách hàng.
Sản phẩm ngân hàng là những dịch vụ tài chính với những đặc điểm nhƣ
vô hình, không tách rời, không ổn định và không dự trữ đƣợc, mang tính công
cộng, xã hội cao. Bất cứ sự sơ xuất nhỏ nào trong cung ứng sản phẩm đều có
khả năng gây mất uy tín của ngân hàng.
Bốn là, hoạt động kinh doanh của NHTM là hình thức kinh doanh có rủi
ro cao hơn nhiều so với các hình thức kinh doanh khác và có ảnh hƣởng trực
tiếp, sâu sắc tới các ngành kinh tế khác cũng nhƣ toàn bộ nền kinh tế.
Năm là, tính hệ thống trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣờng cao
hơn so với các lĩnh vực khác, thể hiện ở chỗ mặc dù cạnh tranh gay gắt với nhau
9
về mọi mặt nhƣng các NHTM luôn có sự thống nhất về một số nghiệp vụ, hỗ
trợ nhau về thanh khoản, vốn kinh doanh, chia sẻ rủi ro để đảm bảo an toàn cho
hoạt động của từng NHTM nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung.
Các hoạt động của ngân hàng thương mại
NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt với nhiều hoạt động đa
dạng, có thể tổng hợp các hoạt động đó theo ba nhóm hoạt động cơ bản, đó là:
hoạt động huy động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cung cấp các dịch
vụ tài chính khác.
Hoạt động huy động vốn
Xuất phát từ đặc điểm kinh tế - kỹ thuật của ngân hàng, NHTM muốn
thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình thì trƣớc hết cần phải có vốn.
Nguồn vốn của các NHTM rất đa dạng, phong phú và đƣợc huy động từ các
nguồn khác nhau, bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn nợ. Do đặc thù hoạt động
kinh doanh của NHTM, vốn chủ sở hữu thƣờng chiếm tỷ trọng rất nhỏ, vốn nợ
chiếm chủ yếu trong vốn của NHTM.
- Huy động vốn nợ:
+ Huy động vốn thông qua hình thức nhận tiền gửi của khách hàng, bao
gồm: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm của các cá
nhân, doanh nghiệp và tổ chức. Đây là hình thức huy động vốn chủ yếu, tạo ra
nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn của NHTM.
+ Phát hành các loại chứng từ có giá nhƣ chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín
phiếu và các loại giấy tờ có giá khác để huy động vốn từ các tổ chức, cá nhân
trong và ngoài nƣớc. Với nghiệp vụ này, NHTM có khả năng tập trung một
khối lƣợng vốn lớn trong thời gian ngắn, phục vụ cho mục đích đã định trƣớc.
Khả năng huy động vốn loại này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của
thị trƣờng tài chính và uy tín của mỗi ngân hàng.
+ Vay vốn Ngân hàng Trung ƣơng, vay các NHTM khác thông qua thị
trƣờng liên ngân hàng hoặc vay các tổ chức tài chính quốc tế. Khác với việc
10
nhận tiền gửi, NHTM không thƣờng xuyên đi vay mà chỉ vay khi cần thiết.
Việc đi vay chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị
hạn chế. So với tiền gửi, tỷ trọng của tiền vay trong tổng nguồn vốn thƣờng
thấp hơn, tuy nhiên tiền vay lại có tính ổn định cao hơn bởi nó chỉ phải hoàn
trả khi đến hạn, ngân hàng hoàn toàn chủ động quyết định khối lƣợng vay phù
hợp với nhu cầu của mình.
- Huy động vốn chủ sở hữu:
Ngoài vốn góp ban đầu thì trong quá trình hoạt động, NHTM có thể gia
tăng vốn chủ sở hữu theo nhiều phƣơng thức khác nhau:
+ Huy động từ nguồn lợi nhuận giữ lại.
+ Huy động từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm vốn.
+ Huy động vốn từ các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ thặng dƣ, quỹ
khen thƣởng, quỹ phúc lợi… Nguồn hình thành các quỹ này là thu nhập của
bản thân NHTM.
- Nghiệp vụ huy động vốn khác: Các NHTM còn có thể tiến hành tạo
vốn cho mình thông qua việc nhận làm đại lý hay ủy thác vốn cho các tổ
chức, cá nhân trong và ngoài nƣớc. Tuy nhiên nguồn vốn này thƣờng không
ổn định và không phải ngân hàng nào cũng có điều kiện sử dụng.
Hoạt động sử dụng vốn
- Hoạt động ngân quỹ: Hoạt động này phản ánh các khoản vốn của
NHTM đƣợc dùng vào mục đích đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán và
thực hiện quy định về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Trung ƣơng đề ra. Theo
đó, khả năng thanh toán thƣờng xuyên của NHTM đƣợc đảm bảo bằng các tài
sản nhƣ: tiền mặt tại kho quỹ, tiền gửi ở Ngân hàng Trung ƣơng, tiền gửi ở
các NHTM khác. Các NHTM cần phải tính toán để duy trì tài sản này ở mức
hợp lý sao cho vừa đảm bảo khả năng thanh toán thƣờng xuyên, vừa đạt mức
lợi nhuận hợp lý.
11
- Hoạt động cho vay: Đây là hoạt động chủ yếu và thƣờng xuyên nhất,
mang lại lợi nhuận lớn nhất cho NHTM. Các NHTM huy động nguồn vốn
nhàn rỗi từ các chủ thể trong nền kinh tế và sử dụng số vốn đó cho vay dƣới
nhiều hình thức khác nhau với mục tiêu lợi nhuận, đồng thời đảm bảo tính
thanh khoản, thanh toán đƣợc các khoản huy động khi đến hạn. Các hình thức
cho vay phổ biến của NHTM bao gồm: chiết khấu giấy tờ có giá (GTCG),
thấu chi, bao thanh toán, cho vay thuê mua, bảo lãnh, cho vay tiêu dùng…
- Hoạt động đầu tƣ tài chính: Các NHTM có thể tiến hành đầu tƣ thông
qua việc mua bán các chứng khoán trên thị trƣờng để tìm kiếm lợi nhuận từ
chênh lệch giá, góp phần phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
Hoạt động khác:
Với xu hƣớng ngân hàng đa năng hiện nay, NHTM còn thực hiện các
hoạt động dịch vụ khác nhƣ:
- Dịch vụ thanh toán, thu chi hộ chi khách hàng: chuyển tiền, thu hộ séc,
dịch vụ cung cấp thẻ tín dụng, thẻ thanh toán…
- Nhận bảo quản các tài sản quí giá, các giấy tờ chứng thƣ quan trọng.
- Kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trƣờng trong nƣớc và quốc tế khi
đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc cho phép.
- Cung ứng dịch vụ tƣ vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng…
Các hoạt động của NHTM có tác động qua lại lẫn nhau. Hoạt động huy
động vốn là tiền đề cho hoạt động dịch vụ và sử dụng vốn. Sử dụng vốn an
toàn, hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao là cơ sở để tạo dựng uy tín giúp ngân
hàng huy động đƣợc nhiều vốn hơn. Hoạt động dịch vụ có tác dụng thu hút
thêm khách hàng và quảng bá hình ảnh của ngân hàng, nó hỗ trợ rất nhiều cho
công tác huy động và sử dụng vốn. Thực hiện ba mảng hoạt động này một
cách đồng bộ, hiệu quả chính là chìa khoá cho sự thành công của NHTM.
12
1.2.1.2 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Khái niệm cho vay
“Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc
cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác
định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả
cả gốc và lãi.”
Hoạt động cho vay của TCTD theo quy định của pháp luật gồm những
yếu tố cấu thành sau:
Thứ nhất, về chủ thể: hoạt động cho vay bao giờ cũng gồm hai bên
tham gia là bên đi vay và bên cho vay. Trong đó , bên cho vay là ngƣời có tài
sản chƣa dùng đến và muốn cho ngƣời khác sử dụng để thỏa mãn một số lợi
ích của mình. Bên đi vay chính là những ngƣời đang cần sử dụng loại tài sản
đó để thỏa mãn nhu cầu về kinh doanh, tiêu dùng…
Thứ hai , hình thức pháp lí của hoạt động cho vay chính là hợp đồng tín
dụng tài sản. Hợp đồng này đƣợc các bên xác lập và thực hiện trên nguyên tắc
tự nguyện và thống nhất về ý chí, nguyên tắc tự định đoạt…
Thứ ba, sự kiện cho vay đƣợc phát sinh bởi hai hành vi căn bản: Hành
vi ứng trƣớc và hành vi hoàn trả một số tiền nhất định là các vật cùng loại.
Hành vi ứng trƣớc tài sản do ngƣời cho vay thực hiện còn hành vi hoàn trả
đƣợc thực hiện bởi ngƣời vay sau đó một khoảng thời gian theo sự thỏa thuận
của hai bên.
Thứ tư, việc cho vay bao giờ cũng dựa trên sự tín nhiệm giữa ngƣời cho
vay đối với ngƣời đi vay về khả năng hoàn trả tiền vay .
Bên cạnh những dấu hiệu chung về quan hệ cho vay thì hoạt động cho
vay tín dụng của tổ chức tín dụng còn thể hiện những đặc điểm riêng có, đặc
thù của mình, đó là: Việc cho vay của TCTD là hoạt động nghề nghiệp kinh
doanh thƣờng xuyên, mang tính chức năng. Không những thế, nó còn là hoạt
13
động kinh doanh có điều kiện, thể hiện: TCTD phải thỏa mãn một số điều
kiện nhất định nhƣ phải có vốn pháp định, phải đƣợc NHNN cấp giấy phép
hoạt động ngân hàng trƣớc khi tiến hành việc ĐKKD theo quy định của pháp
luật. Và ngoài việc phải tuân thủ các quy định chung của pháp luật về hợp
đồng, hoạt động cho vay của TCTD còn chịu sự điều chỉnh, chi phối của các
đạo luật về ngân hàng, thậm chí kể cả các tập quán thƣơng mại về ngân hàng.
Cho vay là quyền của NHTM với tƣ cách là ngƣời cho vay (chủ nợ)
yêu cầu khách hàng của mình - ngƣời đi vay muốn vay đƣợc vốn phải tuân
thủ những điều kiện nhất định, những điều kiện này là cơ sở ràng buộc về mặt
pháp lý đảm bảo cho ngƣời cho vay có thể thu hồi đƣợc vốn (gốc + lãi) sau
một thời gian nhất định. Để thu hồi đƣợc vốn, các ngân hàng có quyền yêu
cầu ngƣời đi vay đáp ứng những điều kiện vay cụ thể dựa trên cơ sở mức độ
độ tin tƣởng, tín nhiệm lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng.
Mặt khác, cho vay là sự chuyển nhƣợng tạm thời một lƣợng giá trị từ ngƣời
sở hữu (NHTM) sang ngƣời sử dụng (ngƣời vay – khách hàng) sau một thời gian
nhất định lại quay về với lƣợng giá trị lớn hơn lƣợng giá trị ban đầu. Hay cho vay
là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể (NHTM và ngƣời vay), trong đó một
bên (NHTM) chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia (ngƣời vay) sử dụng trong
một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốn
(gốc và lãi) cho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn đã thoả thuận.
Nhƣ vậy, bản chất của cho vay là một giao dịch về tiền hoặc tài sản trên cơ
sở có hoàn trả mà thực chất là sự vay mƣợn dựa trên cơ sở tin tƣởng, tín nhiệm lẫn
nhau. Trong đó, sự hoàn trả là đặc trƣng thuộc về bản chất của cho vay, là nguyên
tắc để phân biệt phạm trù cho vay với cấp phát của ngân sách Nhà nƣớc.
Phân loại cho vay
Căn cứ vào đối tượng cho vay phân chia thành :
14
- Cho vay chính phủ : Là hoạt động cho vay đối với nhà nƣớc để tài trợ
cho nhu cầu chi tiêu thƣờng xuyên. Cho vay Chính phủ thƣờng thể hiện bằng
việc ngân hàng mua trái phiếu kho bạc Nhà nƣớc phát hành.
- Cho vay đơn vị sản xuất kinh doanh : Là hoạt động cho vay đối với
các đơn vị kinh doanh nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn để kinh doanh. Cho vay
kinh doanh đƣợc thực hiện với nhiều phƣơng thức khác nhau phù hợp với
từng nhu cầu vốn cụ thể.
- Cho vay các tổ chức tài chính khác : Là hoạt động cho vay nhằm đáp
ứng nhu cầu thanh khoản hoặc thanh toán liên ngân hàng.
- Cho vay cá nhân : Là hoạt động cho vay đối với khách hàng là cá nhân
ngƣời tiêu dùng với mục đích mua sắm tài sản tiêu dùng hoặc kinh doanh.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay
- Cho vay kinh doanh : Là hình thức cho vay mà vốn vay đƣợc sử dụng
với mục đích kinh doanh. Đối tƣợng cho vay có thể là đơn vị kinh doanh hoặc
cá nhân trong đó chủ yếu là đơn vị kinh doanh.
- Cho vay tiêu dùng : Là hình thức cho vay mà vốn đƣợc sử dụng với
mục đích tiêu dùng. Đối tƣợng chủ yếu là cá nhân (Vay mua tài sản) hoặc
chính phủ (nhu cầu chi tiêu thƣờng xuyên).
Căn cứ vào mức độ tín nhiệm :
- Cho vay có tài sản đảm bảo : Là hình thức cho vay mà ngân hàng yêu
cầu ngƣời vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay. Tài sản này là nguồn
thu nợ cuối cùng của ngân hàng khi khách hàng không trả đƣợc nợ.
- Cho vay không có tài sản đảm bảo : Là hình thức cho vay mà ngân hàng
không yêu cầu ngƣời vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay. Đối tƣợng cho
vay chỉ là những khách hàng có uy tín, có tình hình tài chính lành mạnh.
Căn cứ vào thời hạn cho vay :
15
Thời hạn của khoản vay là khoảng thời gian đƣợc tính từ khi khách
hàng rút vốn lần đầu cho đến thời điểm khách hàng trả hết nợ gốc và lãi vay
đã đƣợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
Ngân hàng và khách hàng thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào nhu
cầu về vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, các dòng tiền thu
đƣợc từ các dự án, khả năng trả nợ của khách hàng…. Thời hạn cho vay càng
dài thì độ rủi ro càng cao và lãi suất sẽ càng tăng.
Cằn cứ vào thời hạn vay cho vay đƣợc chia thành :
- Cho vay ngắn hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 12
tháng trở xuống. Đối với cá nhân các khoản vay này đƣợc thực hiện thông qua
các hình thức nhƣ cho vay từng lần, hoặc cho vay phát hành thẻ tín dụng. Đối
với doanh nghiệp cũng có thể thông qua hình thức cho vay từng lần hoặc cấp
hạn mức tín dụng cho khách hàng.
- Cho vay trung hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn từ trên 12 đến 60
tháng.
- Cho vay dài hạn : Là các khoản cho vay có thời hạn trên 60 tháng.
Các khoản cho vay trung và dài hạn thƣờng có giá trị lớn đƣợc dùng để
mua sắm tài sản cố định. Nguồn hoàn trả nợ thƣờng đƣợc dựa trên các nguồn
lƣu chuyển tiền tệ lâu dài và ổn định. Do thời hạn cho vay dài hơn nên rủi ro
đối với cho vay trung và dài hạn lớn hơn cho vay ngắn hạn vì vậy lãi suất
thƣờng cao hơn, và đảm bảo yêu cầu nhiều hơn khi cho vay.
1.2.2 Cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngắn hạn
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà thời hạn của khoản vay từ
12 tháng trở xuống.
Mục đích cho vay ngắn hạn
- Cho vay sản xuất ngắn hạn.
16
Cho vay ngắn hạn để tài trợ tài sản lƣu động.
Ngân hàng thƣơng mại cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho nhu cầu vốn
tăng thêm cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Đối với các doanh nghiệp sản
xuất hàng hoá, kinh doanh thƣơng mại, dịch vụ vốn tăng thêm này chủ yếu để
mua nguyên vật liệu, công cụ dụng cụ, tăng dự trữ, đầu tƣ vào tài sản lƣu
động ròng.
Ngân hàng thƣơng mại còn cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho hoạt động
xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Ngân hàng có thể tài trợ cho các doanh nghiệp này bằng nhiều hình thức khi
nhà nhập khẩu không có khả năng thanh toán ngay, và khi nhà xuất khẩu khó
khăn trong việc thanh toán mà chƣa thu đƣợc tiền xuất khẩu.
- Cho vay ngắn hạn để thanh toán tài sản cố định.
Các ngân hàng thƣơng mại thƣờng cho vay các doanh nghiệp để tài trợ
cho tài sản lƣu động, tuy nhiên trong một số trƣờng hợp đối tƣợng cho vay
ngắn hạn lại là máy móc tài sản cố định. Trong trƣờng hợp này, không thể nói
sự phù hợp giữa thời hạn vay và tài sản mà chỉ xét đến lí do tại sao khách
hàng vay ngắn hạn để tài trợ tài sản dài hạn. Những lí do có thể là khách hàng
thiếu vốn tạm thời, duy trì cơ cấu vốn hợp lý, sử dụng đòn bẩy tài chính... Từ
những lý do trên mà khách hàng chọn vay ngắn hạn để tài trợ cho tài sản dài
hạn, hoặc là khách hàng có đủ khả năng trả nợ trong ngắn hạn nên họ chọn
một nguồn vốn hợp lý với chi phí rẻ hơn.
- Cho vay tiêu dùng ngắn hạn:
Ngân hàng thƣơng mại còn cho vay ngắn hạn các cá nhân, hộ gia đình để
tài trợ tiêu dùng. Khi các cá nhân có nhu cầu mua sắm tài sản mà không đủ
vốn ngay lập tức họ có thể đến ngân hàng vay vốn để mua.
Đặc điểm cho vay ngắn hạn.
- Vốn cho vay gắn liền với quá trình luân chuyển vốn của khách hàng.
17
Đối tƣợng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thƣơng mại là một bộ phận thiếu hụt
vốn tạm thời phát sinh trong quá trình luân chuyển vốn của các doanh nghiệp hoặc
cá nhân ngƣời vay vốn. Hay nói các khác ngân hàng cho khách hàng vay vốn
ngắn hạn để khách hàng sử dụng bổ sung nguồn vốn lƣu động để dự trữ vật tƣ
hàng hoá và các chi phí cấu thành nên giá mua hay giá thành sản phẩm.
- Thời gian thu hồi vốn nhanh.
Ngân hàng thƣơng mại cho các doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn trong thời
gian ngắn thƣờng là dƣới một năm, do đó, thời gian thu hồi vốn của Ngân
hàng rất nhanh. Thời gian ngân hàng cho vay vốn ngắn hạn phụ thuộc và quá
trình luân chuyển vốn lƣu động của khách hàng, mà quá trình này đối với các
doanh nghiệp sản suất là rất ngắn từ vài tháng đển dƣới một năm.
Ngoài ra ngân hàng còn cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu chi tiêu tạm
thời của cá nhân hộ gia đình, do vậy thời hạn vay vốn cũng rất ngắn.
- Hình thức cho vay rất phong phú.
Trong hoạt động của mình, các ngân hàng thƣơng mại tạo ra rất nhiều sản
phẩm cho vay đa dạng phong phú đối với cả cá nhân và tổ chức đáp ứng nhu
cầu vay vốn ngắn hạn của các khách hàng.
- Là hoạt động chủ yếu của ngân hàng.
Cho vay ngắn hạn là hoạt dộng chủ yếu của ngân hàng điều này xuất phát từ
các lý do: Hoạt động nhận tiền gửi ngắn hạn là hoạt động huy động vốn chủ
yếu của NHTM, thêm vào đó là các quy định của NHNN về tỷ lệ vốn tối đa
của ngồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng để cho vay trung và dài hạn. Cho nên,
với sự phù hợp về lãi suất, thời hạn và các quy định của NHNN, hoạt động
cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thƣơng mại.
Do dó, cho vay ngắn hạn có vai trò rất quan trọng trong hoạt động và
phát triển của NHTM nói riêng và với nền kinh tế nói chung :
* Đối với nền kinh tế
18
Ngân hàng thƣơng mại là một trung gian tài chính quan trọng, là nơi tập trung,
tích tụ và phân phối vốn đến các đơn vị trong nền kinh tế một cách có hiệu quả.
Quan hệ cho vay đã hình thành và phát triển trong nền kinh tế hàng hoá,
nó gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất xã hội. Cho vay, làm cho vốn
của nền kinh tế không bị ứ đọng tại một chỗ, đồng thời cung cấp vốn cho đơn
vị kinh tế để sản xuất kinh doanh. Cho vay là một nhân tố rát quan trọng trong
thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế.
Nâng cao chất lƣợng ho vay ngắn hạn để thích nghi với nền kinh tế thị
trƣờng hiện đại, đáp ứng nhu cầu vốn gia tăng không ngừng của nền kinh tế.
* Đối với doanh nghiệp
- Vay ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời nhất cho các nhu cầu vốn lƣu
động của doanh nghiệp. Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp duy trì đƣợc
hoạt động sản xuất kinh doanh liên lục, hoặc giúp doanh nghiệp tháo gỡ vấn
đề tài chính tạm thời. Trong nhiều trƣờng hợp nó còn giúp các doanh nghiệp
tiết kiệm chi phí, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp cơ hội kinh doanh
mới, tận dụng thời cơ phát triển.
- Vay ngắn hạn đồng thời là động lực yếu tố kích thích sản xuất của
doanh nghiệp. Các điều kiện cho vay ngắn hạn bắt buộc các doanh nghiệp
phải kinh doanh hiệu quả, tạo áp lực cho doanh nghiệp tiết kiệm chi phí, thời
hạn vay tạo áp lực quay vòng vốn lƣu động của các doanh nghiệp.
* Đối với ngân hàng thương mại
- Cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng do phần lớn
nguồn vốn huy động của ngân hàng là vốn ngắn hạn. Chất lƣợng cho vay
ngắn hạn làm tăng khả năng hoạt động của ngân hàng do tạo đƣợc vòng quay
lớn, đảm bảo sự an toàn trong hoạt động và đáp ứng nhu cầu vay vốn của
khách hàng.
19
- Chất lƣợng cho vay ngắn hạn tác động đén khả năng sinh lời của ngân
hàng, giảm sự chậm trễ trong việc luân chuyển vòng quay vốn, giảm chi phí
vốn, tăng lợi nhuận của ngân hàng.
- Ngoài ra, chất lƣợng cho vay ngắn hạn còn ảnh hƣởng đến uy tín, khả
năng cạnh tranh của ngân hàng, thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng hơn
1.2.2.2 Các hình thức cho vay ngắn hạn
-Cho vay thấu chi :
Cho vay thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép ngƣời vay chi
trội số dƣ trên tài khoản thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và
trong một thời gian nhất định. Giới hạn này đƣợc gọi là hạn mức thấu chi.
Để đƣợc thấu chi, khách hàng phải làm đơn xin hạn mức thấu chi và thời hạn
thấu chi. Khách hàng có thể mất một khoản phí cam kết cho ngân hàng. Trong
quá trình hoạt động, khách hàng có thể ký séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ, rút
tiền mặt ... vuợt qua số dƣ của mình trong tài khoản thanh toán để chi trả cho
hoạt động của mình trong hạn mức thấu chi. Khi khách hàng có tiền về tài
khoản thấu chi ngân hàng sẽ thu cả gốc và lãi.
Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn linh hoạt, thủ tục đơn giản,
phần lớn không có tài sản đảm bảo, có thể cấp cho cá nhân hoặc doanh nghiệp
trong vài ngày, vài tháng trong năm dùng để chi lƣơng, mua hàng, thanh
toán... Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin
cậy cao, thu nhập đều đặn, và kỳ thu nhập ngắn.
- Cho vay trực tiếp từng lần.
Cho vay từng lần là hình thức cho vay tƣơng đối phổ biến của ngân
hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thƣờng xuyên và không đủ
yêu cầu để đƣợc cấp hạn mức thấu chi. Các khách hàng này thƣờng sử dụng
vốn vay thƣơng mại và vốn chủ sở hữu là chính, chỉ khi có có nhu cầu thời
20
vụ, hay mở rộng sản xuất kinh doanh đặc biệt với vay ngân hàng, tức là vốn
vay ngân hàng chỉ tham gia vào một chu kỳ sản xuất của doanh nghiệp.
Mỗi lần vay, khách hàng phải lập ké hoạch vay, phƣơng án sử dụng
vốn vay, thời hạn vay. Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng có đáp ứng đƣợc
yêu cầu hay không mà quyết định cho vay. Tuỳ theo mục đích của việc sử
dụng vốn vay, trên cơ sở yêu cầu hợp lý của khách hàng thì ngân hàng có thể
cho vay chuyển khoản để trả thẳng cho ngƣời thụ hƣởng, cho vay để chuyển
vào tài khoản, thƣ tín dụng, séc bảo chi, cho vay bằng tiền mặt hoặc ngân
phiếu thanh tóan.
Số lƣợng cho vay đƣợc xác định bằng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh
doanh trừ đi vốn chủ sở hữu tham gia và các nguồn tài trợ khác. Thời hạn cho
vay của mỗi món vay là sự thoả thuận của ngân hàng và khách hàng thƣờng
xác định căn cứ vào chu kỳ, đặc điểm kinh doanh của từng khách hàng.
Ngân hàng sẽ thu nợ theo kỳ hạn trả nợ đƣợc ký kết trên hợp đồng tín
dụng. Trong quá trình cho vay, ngân hàng sẽ giám sát việc sử dụng vốn vay
của khách hàng có đúng mục đích hay không, nếu trong quá trình sử dụng vốn
vay, khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, ngân hàng có thể thu hồi vốn
trƣớc hạn, hoặc chuyển nhóm nợ quá hạn.
Trong quá trình vay vốn, khách hàng có quyền trả nợ trƣớc hạn quy
định. Kết thúc thời hạn trả nợ, ngân hàng sẽ thu hết nợ của khách hàng.
Trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ, tuỳ nguyên nhân mà ngân hàng
có thể cho khách hàng gia hạn nợ hoặc chuyển nhóm nợ.
- Cho vay theo hạn mức
Cho vay vốn theo hạn mức tín dụng là phƣơng pháp cho vay mà việc
cho vay và thu nợ căn cứ vào quá trình nhập, xuất vật tƣ hàng hoá. Ngân hàng
cho vay khi doanh nghiệp có nhu cầu vốn phát sinh để nhập vật tƣ, hàng hoá
21
và ngân hàng thu nợ khi doanh nghiệp có thu nhập từ việc tiêu thụ sản phẩm,
hàng hoá.
Hạn mức đƣợc cấp trên cơ sở kế hoạch kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu
vay vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay trên tổng giá trị tài sản đảm bảo.
Trong kỳ hạn mức, khách hàng có thể vay, trả theo nhiều lần, song dƣ nợ
không đƣợc vƣợt quá hạn mức tín dụng. Trong một số trƣờng hợp, ngân hàng
sẽ ký hạn mức cuối kỳ, trong kỳ khách hàng có thể có số dƣ lớn hơn hạn mức
nhƣng đến cuối kỳ khách hàng phải trả bớt nợ để đảm bảo số dƣ cuối kỳ
không vƣợt hạn mức.
Mỗi lần vay, khách hàng chỉ cần trình bày phƣơng án sử dụng vốn vay,
nộp các chứng từ chứng minh sử dụng vốn vay. Sau khi kiểm tra, ngân hàng
sẽ phát vay cho khách hàng.
Hàng ngày trong quý, khi khách hàng có thu nhập thì toàn bộ số tiền
thu đƣợc của khách hàng sẽ đƣợc trả nợ cho các khoản vay theo hạn mức để
giảm tối đa số vốn nhàn rỗi và giảm lợi tức tín dụng cho khách hàng.
Cuối kỳ hạn mức, nếu khách hàng thực hiện đúng mục đích vay và kế hoạch
trả nợ thì ngân hàng sẽ chuyển sang kỳ hạn mức mới. Nếu dƣ nợ không lành
mạnh, khách hàng không trả nợ đúng hạn, sử dụng vốn sai mục đích thì ngân
hàng sẽ chấm dứt kỳ hạn mức hoặc chuyển nợ sang quá hạn.
Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay thƣờng
xuyên, vốn vay tham gia thƣờng xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh của
doanh nghiệp.
1.2.2.3 Quy trình cho vay ngắn hạn
Quy trình cho vay ngắn hạn cũng tƣơng tự nhƣ quy trình thực hiện các
hình thức tín dụng khác của ngân hàng. Bao gồm :
Bước 1 : Tiếp nhận hồ sơ và thu thập thông tin về khách hàng
22
Khi khách hàng làm hồ sơ xin vay vốn trình lên ngân hàng, thông qua
bộ hồ sơ và tiếp xúc với khách hàng cán bộ tín dụng sẽ tiền hành thu thập và
xử lý thông tin về khách hàng.
Nội dung hồ sơ :
Hồ sơ háp lý
- Đối với doanh nghiệp : Gồm quyết định thành lập doanh nghiệp, điều
lệ công ty, đăng ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm chủ tịch hội đồng quản
trị, giám đốc, kế toán trƣởng ; thông tin về ban lãnh đạo nếu là DNTN.
Hồ sơ tài chính
- Đối với doanh nghiệp : Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh
doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lƣu chuyển tiền tệ, báo cáo tình
hình sản xuất kinh doanh luỹ kế từ đầu năm, hợp đồng, hoá đơn…
- Đối với khách hàng cá nhân : Sổ theo dõi bán hàng, hợp đồng hoá
đơn (nếu có), hợp đồng lao động, hồ sơ chứng minh thu nhập hàng tháng…
Hồ sơ khoản vay
Phƣơng án sản xuất kinh doanh, kế hoạch vay vốn, trả nợ, các chứng
từ chứng minh cho phƣơng ánh vay vốn và trả nợ.
Hồ sơ đảm bảo
Bảng kê khai về tài sản đảm bảo tiền vay, các giấy tờ chứng minh
quyền sở hữu hợp pháp và đầy đủ đối với tài sản bảo đảm, biên bản định giá,
giấy tờ chứng minh quan hệ của bên thế chấp tài sản với bề vay vốn (trƣờng
hợp thế chấp tài sản của bên thứ ba).
Bước 2 : Thẩm định và lập báo cáo thẩm định
Khi toàn bộ các tài liệu cần thiết đã đƣợc cung cấp, cán bộ tín dụng sẽ
tiến hành vay nợ, uy tín của khách hàng, đánh giá năng lự cạnh tranh của
khách hàng trên thị trƣờng, phân tích năng lực tài chính của khách hàng qua
việc tính toán các tỷ lệ, đánh giá các dòng tiền và các tài sản dự phòng của
khách hàng có đủ để trả nợ hay không. Ngoài ra thông qua kết quả phân tích
23
kết hợp với nhu cầu xin vay của khách hàng, ngân hàng sẽ xác định đƣợc
lƣợng vốn hợp lý mà ngân hàng có thể cung cấp. Kế quả phân tích sẽ đƣợc thể
hiện tỏng một báo cáo tóm tắt để gửi cho những ngƣời có thẩm quyền theo
quy định của ngân hàng xem xét quyết định
Bước ba : Ký kết hợp đồng tín dụng và giải ngân
Sau khi đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt, nếu đơn xin vay của khách
hàng đƣợc chấp nhạn, các thủ tục cần thiết sẽ dƣợ hoàn tất (hoàn thiện hồ sơ
đảm bảo), sau đó các bên liên quan sẽ ký kết hợp đồng tín dụng và tiến hành
giải ngân.
Bước bốn : Kiểm soát trong khi cho vay và kết thúc hợp đồng
Trong thƣòi hạn của hợp đồng tín dung, cán bộ tín dụng sẽ luôn theo
dõi khoản vay này để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích đã
cam kết. Nếu các bất cự một dấu hiệu nào đáng ngờ đều đƣợc xem xét cẩn
thận trên cơ sở đó đƣa ra các biện pháp xử lý nhƣ ngừng giải ngân, hoặc huỷ
bỏ hợp đồng…
Kết thúc một khoản vay, cán bộ tín dụng sẽ tổng kết và lƣu trữ thông
tin khoản vay để có thể sử dụng khi cần thiết.
1.2.3. Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại
1.2.3.1. Khái niệm chất lượng cho vay
Chất lƣợng là giá trị, phẩm chất của một sự vật hiện tƣợng. Chất lƣợng
sản phẩm là những đặc tính của sản phẩm thoả mãn đòi hỏi nhất định tƣơng
ứng với công dụng của nó.
Chất lƣợng cho vay là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng có lựa chọn
về vốn vay phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại,
phát triển của các NHTM. Chất lƣợng cho vay còn là sự kết tinh tổng hợp
những thành quả lao động của các NHTM thể hiện ở sự phát triển ổn định
vững chắc trong nền kinh tế quốc dân.
24
Nghịêp vụ cho vay ngắn hạn là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh
lợi cho ngân hàng nhƣng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro nhất. Chính vì vậy,
chất lƣợng cho vay ngắn hạn có tính quyết định tới hiệu quả kinh doanh của
ngân hàng. Chất lƣợng cho vay thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân
hàng. Tín dụng ngân hàng đảm bảo đƣợc chất lƣợng thì khả năng thanh toán
chi trả cao, tránh đƣợc rủi ro hệ thống. Nâng cao chất lƣợng cho vay sẽ làm
cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy
nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới.
Chất lƣợng cho vay không phải tự nhiên mà có. Nó là kết quả của một
quy trình kết hợp giữa con ngƣời trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau
vì một mục đích chung: an toàn, hiệu quả.
Với khách hàng, chất lƣợng cho vay đƣợc đánh giá ở mức độ thoả mãn
nhu cầu vay vốn của khách hàng và làm cho đồng vốn sử dụng có hiệu quả.
Khách hàng đƣợc vay vốn hoạt động sản xuất kinh doanh bù đắp đƣợc chi
phí, trả nợ đƣợc ngân hàng và có lãi.
Với ngân hàng, chất lƣợng cho vay thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới
hạn cho vay phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hƣớng tích cực của bản
thân ngân hàng và đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trƣờng, đảm bảo
nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Với nền kinh tế, chất lƣợng cho vay thể hiện ở việc đầu tƣ cho nền kinh
tế, tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tạo thêm việc làm cho ngƣời cho ngƣời lao
động, góp phần tăng trƣởng kinh tế và khai thác mọi khả năng tiềm tàng, tích
tụ vốn nhàn rỗi trong nƣớc, tranh thủ vốn vay nƣớc ngoài có lợi cho kinh tế
phát triển.
Nhƣ vậy, chất lƣợng cho vay đƣợc hình thành và bảo đảm từ hai phía là
ngân hàng và yếu tố bên ngoài. Để tránh rủi ro và thu đƣợc lợi nhuận trong
25
hoạt động cho vay, không có cách nào khác là ngân hàng phải nâng cao chất
lƣợng hoạt động cho vay của mình.
Để hình thành nên chất lƣợng cho vay, NHTM đã đƣa ra các chỉ tiêu cụ
thể để đánh giá chất lƣợng hoạt động.
1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng
thương mại.
Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn quá hạn
Theo khoản 6 điều 3 thông tƣ 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 về
phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, nợ quá hạn là khoản nợ mà
một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn.
Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất chất lƣợng cho vay tại một ngân hàng.
Để đánh giá về khoản nợ quá hạn, ngƣời ta dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn. Tỷ
lệ nợ quá hạn càng thấp thì chứng tỏ chất lƣợng cho vay của ngân hàng càng
cao và ngƣợc lại.
Tỷ lệ dƣ nợ NH quá hạn = Dƣ nợ ngắn hạn quá hạn / Tổng dƣ nợ *
100%
Muốn xem xét một cách toàn diện, chỉ tiêu của năm nay cần phải đƣợc
so sánh với chỉ tiêu này của những năm trƣớc đó. Khi xét trên mối quan hệ về
thời gian, ta có thể thấy chính xác tình hình qua các năm, qua đó có thể thấy
đƣợc chất lƣợng cho vay qua các năm. Đồng thời cũng có thể đánh giá đƣợc
hiệu quả của công tác và các biện pháp giảm nợ quá hạn, nâng cao chất lƣợng
cho vay.
Để tìm hiểu chỉ tiêu này, ta tìm hiểu thêm về cách phân loại nợ. Theo
điều 10 thông tƣ 02/2013/TT-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc,việc
phân loại nợ tại các ngân hàng thƣơng mại nhƣ sau :
- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
26
+ Nợ trong hạn và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và
lãi đúng hạn;
+ Nợ quá hạn dƣới 10 ngày và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ
nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn;
- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
+ Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
+ Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
- Nhóm 3 (Nợ dƣới tiêu chuẩn) bao gồm:
+ Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
+ Nợ gia hạn nợ lần đầu;
+ Nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy
đủ theo hợp đồng tín dụng;
- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
+ Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn
trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
+ Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng đã quá thời hạn thu hồi đến
60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc;
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
+ Nợ quá hạn trên 360 ngày;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời
hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu;
+ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc
đã quá hạn;
+ Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng đã quá thời hạn thu hồi trên
60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc;
27
+ Nợ của khách hàng là tổ chức tín dụng đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc công bố
đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài bị
phong tỏa vốn và tài sản.
Căn cứ vào việc phân loại nợ này thì ngân hàng sẽ tiến hành trích lập
dự phòng rủi ro tín dụng. Đây là một vấn đề quan trọng, cần thiết và bắt buộc
trong hoạt động tín dụng của mọi ngân hàng.
Tỷ lệ nợ ngắn hạn xấu
Nợ xấu là các khoản nợ thuộc từ nhóm 3 đến nhóm 5. Chỉ tiêu này có thể
coi là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lƣợng cho vay tại ngân hàng.
Tỷ lệ nợ NH xấu = Dƣ nợ xấu ngắn hạn (nợ nhóm 3, 4, 5)/ Tổng dƣ nợ NH
* 100%
Chỉ tiêu này càng cao, rủi ro mất vốn của ngân hàng càng lớn. Do đó, chỉ
tiêu này phán ánh tốt nhất chất lƣợng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thƣơng
mại. Tỷ lệ này càng nhỏ, thì chất lƣợng cho vay càng cao.
Tỷ lệ lãi nợ ngắn hạn treo
Lãi treo: là lãi quá hạn mà ngân hàng chƣa thu đƣợc, bao gồm lãi quá
hạn của nợ nhóm 1 và lãi của các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5. Chỉ tiêu
lãi treo phản ánh chất lƣợng trong hoạt động thu hồi lãi vay của ngân hàng.
Khi phân tích chỉ tiêu này, cần so sánh số liệu tuyệt đối và tỷ lệ tăng/giảm của
lãi treo qua các thời kỳ.
Tỷ lệ lãi treo nợ NH = Lãi NH chƣa thu đƣợc/Tổng dƣ nợ NH * 100%
Lãi treo càng lớn càng chứng tỏ công tác thu hồi lãi vay càng kém, ảnh
hƣởng tới thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn, và đặc biệt, chỉ tiêu lãi
treo tăng lên qua các kỳ dự báo nguy cơ nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, ảnh
hƣởng tới chất lƣợng cho vay ngắn hạn của ngân hàng.
Chỉ tiêu tỷ lệ dự phòng rủi ro nợ ngắn hạn
28
Theo Quyết định thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và thông
tƣ sửa đổi bổ sung số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014, tỷ lệ trích lập dự
phòng rủi ro đƣợc quy định nhƣ sau:
+ Tỷ lệ trích lập và duy trì dự phòng chung là 0,75% tổng giá trị của các
khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.
+ Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các khoản nợ thuộc các nhóm nợ
tƣơng ứng nhƣ sau: nhóm 1: 0%, nhóm 2: 5%, nhóm 3: 20%, nhóm 4: 50%,
nhóm 5: 100% (Có tính đến tỷ lệ khấu trừ tài sản đảm bảo). Riêng đối với các
khoản nợ khoanh chờ xử lý thì đƣợc trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài
chính của NHTM.
Việc các NHTM thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo
đúng quy định giúp NHTM dự trù và hạn chế những tổn thất có thể xảy ra làm
ảnh hƣởng tới kết quả ho ạt động kinh doanh.
Tỷ lệ dự phòng rủi ro nợ NH = Dự phòng rủi ro nợ NH phải trích/ Tổng
dƣ nợ NH * 100%
Chỉ tiêu này là mức dự phòng rủi ro ngân hàng phải trích cho các khoản
nợ xấu. Mức này càng lớn, chi phí cho vay càng cao, lợi nhuận giảm, chất
lƣợng cho vay càng thấp.
Chỉ tiêu nợ ngoại bảng ngắn hạn
Là tỷ lệ phần trăm giữa dƣ nợ ngoại bảng và tổng dƣ nợ của NHTM tại
một thời điểm nhất định.
Tỷ lệ nợ ngoại bảng NH = Tổng dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng / Tổng dƣ
nợ * 100%.
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi của ngân hàng trên
tổng dƣ nợ. Chỉ tiêu này càng cao, chứng tỏ chất lƣợng cho vay càng thấp.
Chỉ tiêu về mức sinh lời của hoạt động cho vay ngắn hạn
29
Là tỷ lệ giữa thu nhập từ lãi của hoạt động cho vay ngắn hạn trên tổng
dƣ nợ cho vay ngắn hạn bình quân.
Mức sinh lời hoạt động cho vay NH = Thu nhập từ lãi / Dƣ nợ cho vay
NH bình quân * 100%.
Hiện nay, thu nhập chủ yếu của các NHTM là từ hoạt động cho vay, mà
trong đó, phần lớn là cho vay ngắn hạn. Vì vậy, mức sinh lời hoạt động cho
vay ngắn hạn quyết định mức sinh lời của hoạt động ngân hàng. Mức sinh lời
hoạt động cho vay càng lớn, chứng tỏ ngân hàng hoạt động càng chất lƣợng.
Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn
+Tuân thủ quy trình cho vay ngắn hạn
Có thể nói qui trình cho vay là qui phạm nghiệp vụ bắt buộc thực hiện trong
nội bộ một ngân hàng. Qui trình cho vay là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của
ngân hàng trong việc cho vay. Trong đó xây dựng các bƣớc đi cụ thể theo một
trình tự nhất định từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị vay vốn cho đến khi chấm dứt
quan hệ vay vốn. Đây là một quá trình gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên
hoàn, theo một trình tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với
nhau bao gồm: lập hồ sơ đề nghị vay vốn - phân tích các điều kiện vay vốn - quyết
định cho vay - giải ngân và giám sát - thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng. Ngày
nay, phụ thuộc vào quy mô, cấu trúc các loại cho vay, năng lực của đội ngũ nhân
sự, mức độ ứng dụng công nghệ tin học mà quy trình tín dụng khác nhau đối với
từng ngân hàng trong từng thời kì là khác nhau.
+ Sự hài lòng của khách hàng
Sản phẩm cho vay ngắn hạn có chất lƣợng khi nó đáp ứng tốt nhu cầu
của khách hàng, thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện, cung cấp nhu cầu về
vốn nhanh chóng, kịp thời và an toàn, kỳ hạn và phƣơng thức thanh toán phù
hợp với đặc điểm thu nhập trả nợ của khách hàng, đem lại sự hài lòng nhất có
thể cho khách hàng.
30
+ Tính năng của các sản phẩm cho vay ngắn hạn
Chỉ tiêu này đƣợc phản ánh thông qua danh mục các sản phẩm cho vay
tiêu dùng mà NHTM cung cấp cho khách hàng. Mỗi sản phẩm cho vay ngắn
hạn sẽ hƣớng đến những đối tƣợng khách hàng nhất định với những nhu cầu
riêng biệt. Vì vậy việc đa dạng hóa sản phẩm cho vay ngắn hạn sẽ giúp
NHTM có thể phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả cho vay, làm gia tăng lợi
nhuận cho NHTM. Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng có hiệu quả
khi danh mục sản phẩm cho vay ngắn hạn phong phú và đa dạng, đáp ứng
đƣợc hầu hết các nhu cầu khác nhau của khách hàng, trong đó có những sản
phẩm đóng vai trò là mũi nhọn đƣợc tập trung phát triển.
1.2.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng
thương mại
* Nhân tố chủ quan
- Định hướng phát triển kinh doanh của ngân hàng.
Mỗi NHTM có một chiến lƣợc kinh doanh khác nhau nhằm đảm bảo cho
ngân hàng hoạt động an toàn và có hiệu quả. Một chiến lƣợc kinh doanh đúng
đắn là một trong những yếu tố quyết định sự phát triển của NHTM, ngƣợc lại,
một chiến lƣợc kinh doanh không phù hợp sẽ dẫn tới sự sai lệch trong đƣờng
hƣớng phát triển cho vay ngắn hạn, dẫn tới làm giảm đáng kể hiệu quả cho
vay. Vì vậy, việc xây dựng một chiến lƣợc kinh doanh phù hợp, linh hoạt dựa
trên mối quan hệ tổng thể với các chiến lƣợc kế hoạch khác là hết sức cần
thiết với mỗi NHTM.
- Quy mô và cơ cấu vốn của ngân hàng.
Quy mô vốn là nhân tố quan trọng quyết định tới việc hoạch định chính
sách cho vay của NHTM. Với lƣợng vốn dồi dào, NHTM sẽ dễ dàng hơn đối
với các chính sách tín dụng nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay. Ngƣợc lại,
với nguồn vốn hạn hẹp thì NHTM sẽ không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của
31
khách hàng. Khi đó, NHTM buộc phải tăng lãi suất huy động để thu hút vốn,
theo đó lãi suất cho vay cũng phải tăng lên, sức cạnh tranh của ngân hàng
giảm đi, mục tiêu nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn khó lòng đạt đƣợc.
- Chính sách và quy trình cho vay của ngân hàng.
Quy trình cho vay bao gồm các thủ tục, các bƣớc cần thực hiện trong quá
trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay, đƣợc bắt đầu từ khi
thẩm định khoản vay, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, giải ngân, kiểm tra sử
dụng vốn vay, cho đến khi thu hồi đƣợc nợ của khoản vay. Chất lƣợng cho vay
ngắn hạn có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện đầy đủ, đúng quy
trình cho vay, đồng thời quy trình cho vay phải đảm bảo đơn giản, hợp lý, an toàn.
Chính sách cho vay tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động cho vay
nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời cho NHTM. Về cơ bản,
nội dung của chính sách tín dụng bao gồm các chính sách cụ thể: chính sách
khách hàng, chính sách về quy mô và giới hạn tín dụng, chính sách lãi suất,
chính sách về tài sản bảo đảm. Chính sách tín dụng hợp lý sẽ tạo điều kiện
cho NHTM phát triển, mở rộng và nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
- Chất lượng thông tin tín dụng.
Vấn đề thông tin là một vấn đề nhạy cảm và có tính quyết định đến
thành công hay thất bại của công việc kinh doanh. NHTM hoạt động trong
một lĩnh vực rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế và mang tính
rủi ro cao. Do vậy, thông tin đối với ngân hàng là vô cùng quan trọng. Trong
quá trình hoạt động của mình, ngân hàng không thể có đƣợc tất cả những
thông tin cần thiết: về khách hàng, quan hệ tín dụng của khách hàng với
những tổ chức tín dụng khác, tài sản đảm bảo, những mối quan hệ khác của
khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng… Mọi thông tin
đều có ảnh hƣởng đến quyết định của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm
định cho vay. Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo
32
ra rủi ro lựa chọn đối nghịch. Do đó, ngân hàng nào càng nắm đƣợc nhiều
thông tin chính xác sẽ càng có lợi thế trong cạnh tranh.
- Chất lượng nguồn nhân lực
Chất lƣợng nguồn nhân lực đóng vai trò chủ chốt trong hoạt động kinh
doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động cho vay ngắn hạn nói
riêng. Chất lƣợng nguồn nhân lực thể hiện ở đạo đức nghề nghiệp, trình độ
nghiệp vụ, kinh nghiệm công tác, tinh thần trách nhiệm trong công việc, tác
phong làm việc, khả năng thích ứng với công nghệ hiện đại … Một NHTM có
đội ngũ lãnh đạo giỏi, đội ngũ cán bộ có tƣ cách đạo đức tốt, trình độ chuyên
môn cao cùng với thái độ phục vụ lịch sự, tận tình và chuyên nghiệp sẽ góp
phần nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng, tạo dựng đƣợc uy tín với khách
hàng, từ đó nâng cao hiệu quả cho vay.
- Cơ sở vật chất của ngân hàng thương mại
Tất cả các hoạt động của NHTM muốn hoạt động tốt đều cần phải đƣợc
trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật đầy đủ, hiện đại và thƣờng xuyên cập nhật
theo thời gian. Đặc biệt, ngày nay công nghệ ngân hàng ngày càng trở nên
quan trọng và trở thành tiêu chí đánh giá mức độ hiện đại cũng nhƣ tiện ích
mà NHTM sẽ mang lại cho khách hàng. Công nghệ hiện đại giúp nâng cao
chất lƣợng hoạt động của NHTM, giảm bớt thời gian và chi phí xử lý giao
dịch, các quy trình nghiệp vụ đƣợc xử lý theo một quy trình chặt chẽ do máy
móc thực hiện thay cho lao động thủ công nên tăng sự chính xác trong phân
tích, thẩm định tín dụng, tăng khả năng kiểm soát đối với hoạt động cho vay,
từ đó có thể hạn chế rủi ro, nâng cao chất lƣợng dịch vụ, tăng khả năng cạnh
tranh của NHTM.
* Nhân tố khách quan
Nhân tố thuộc về khách hàng
Khi một khoản vay chƣa đƣợc giải ngân thì vai trò của cán bộ tín dụng
là vô cùng quan trọng. Khi khoản vay đã đƣợc giải ngân, khách hàng là ngƣời
33
trực tiếp sử dụng vốn vay do đó khách hàng chính là ngƣời quyết định đến
chất lƣợng cho vay. Việc khách hàng có đủ điểu kiện vay hay không, sử dụng
vốn vay nhƣ thế nào, khả năng trả nợ cho ngân hàng đề quyết định đến chất
lƣợng cho vay.
- Năng lực kinh doanh của khách hàng:
Khi ngân hàng xem xét các khoản cho vay, đầu tiên ngân hàng cần xem
xét là khả năng kinh doanh của khách hàng. Các khách hàng có khả năng kinh
doanh tốt trƣớc tiên là các khách càng có khả năng tự chủ về tài chính, có khả
năng thanh khoản, và chống đỡ đƣợc những biến động của nền kinh tế.
Với khả năng tài chính mạnh, cùng với một phƣơng án kinh doanh tốt là yếu
tố rất quan trọng trong việc kinh doanh của doanh nghiệp, quyết định chất
lƣợng cho vay của ngân hàng.
Năng lực kinh doanh của khách hàng còn phục thuộc vào nhà quản lý
doanh nghiệp. Là khả năng thích nghi, linh hoạt của bộ máy quản lý của
doanh nghiệp trƣớc những biến động của nền kinh tế. Năng lực quản lý tốt tạo
điều kiện cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, trả đƣợc vốn gốc và lãi ngân
hàng. Năng lực quản lý yếu kém sẽ dẫn đến lãng phí các nguồn lực, hiệu quả
sản xuất kinh doanh thấp do vốn bị thất thoát, gây hậu quả nghiêm trọng cho
doanh nghiệp và cũng ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng ngân hàng.
- Đạo đức của khách hàng
Đạo đức của khách hàng vay đƣợc đánh giá dựa trên năng lực pháp lý
và độ tín nhiệm đối với khách hàng trong việc thực hiện trách nhiệm, nghĩa
vụ và có thiện chí trả nợ vay. Ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã
phân tích kỹ các yếu tố có liên quan đến khả năng của ngƣời vay trong việc
hoàn trả nợ và cách thức sử dụng vốn vay. Nhƣng thông tin này có thể bị thay
đổi sau khi doanh nghiệp nhận đƣợc tiền vay. Điều này làm ảnh hƣởng tới
chất lƣợng của khoản vay, vì vậy công tác kiểm tra, giám sát của ngân hàng là
rất quan trọng.
34
Nhân tố khác
- Môi trường chính trị pháp luật
Hoạt động ngân hàng rất dễ nhạy cảm với mỗi sự thay đổi tốt hay xấu
của nền kinh tế. Khi nền kinh tế tăng trƣởng, các ngân hàng cũng có xu hƣớng
tăng trƣởng theo và ngƣợc lại. Với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế nhƣ hiện
nay, các NHTM không chỉ chịu ảnh hƣởng của môi trƣờng kinh tế trong nƣớc
mà còn bị ảnh hƣởng rất nhiều từ môi trƣờng nƣớc ngoài. Các nhân tố ảnh
hƣởng tới môi trƣờng kinh tế là chu kì kinh tế, khủng hoảng kinh tế, tốc độ
lạm phát, mức độ ổn định của giá cả, lãi suất, tình trạng thất nghiệp. Những
nhân tố này có thể ảnh hƣởng trực tiếp tới việc nâng cao chất lƣợng cho vay
của NHTM. Nền kinh tế tăng trƣởng ổn định đi lên sẽ tạo điều kiện thúc đẩy
doanh nghiệp mở rộng sản xuất, cá nhân tăng cƣờng tiêu dùng, kích thích nhu
cầu tín dụng. Sản xuất phát triển là cơ hội để các ngân hàng mở rông hoạt
động cho vay, nâng cao chất lƣợng các khoản vay, thu hồi nợ đƣợc thuận lợi.
Còn nền kinh tế suy thoái, chậm phát triển thì tín dụng ngân hàng cũng theo
chiều hƣớng đó.
Một hệ thống pháp lý đồng bộ, thống nhất sẽ tạo ra một hành lang vững
chắc, giúp cho hoạt động của các ngân hàng đƣợc diễn ra thuận lợi và có hiệu
quả. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ
pháp luật một cách nghiêm túc thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả
hai phía, chất lƣợng cho vay đƣợc đảm bảo và quy mô tín dụng có môi trƣờng
mở rộng. Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ rất nhạy cảm. Khi có
tranh chấp xảy ra, cơ sở pháp lý sẽ giúp ngân hàng giải quyết tốt mọi tranh
chấp, giữ ổn định hoạt động kinh doanh.
- Môi trường kinh tế xã hội.
Một xã hội ổn định sẽ tạo đƣợc lòng tin với các nhà đầu tƣ. Các doanh
nghiệp mạnh dạn bỏ vốn đầu tƣ, mở rộng sản xuất. Các ngân hàng yên tâm
35
hơn trong việc cho vay doanh nghiệp. Vì thế, việc giữ ổn định môi trƣờng xã
hội cũng là góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
- Các yếu tố thuộc về tự nhiên : thiên tai, bão lũ..
Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng là tín dụng đƣợc thực hiện dựa trên
cơ sở lòng tin. Sự tín nhiệm chính là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng.
Tuy nhiên, có rất nhiều trƣờng hợp do những nguyên nhân bất khả kháng làm
cho cam kết tín dụng không thể thực hiện đƣợc. Đó là do các hiện tƣợng tự
nhiên nhƣ: thiên tai, lũ lụt, động đất, hỏa hoạn... mà không phải lúc nào con
ngƣời cũng lƣờng trƣớc đƣợc. Nguyên nhân này là do khách quan, làm giảm
chất lƣợng cho vay, ảnh hƣởng tới cả ngân hàng và doanh nghiệp.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Chƣơng 1 luận văn đã khái quát lý luận cơ bản về NHTM,chất lƣợng cho
vay ngắn hạn của NHTM và đƣa ra các chỉ tiêu đánh giá, các nhân tố ảnh
hƣởng chất lƣợng cho vay ngắn hạn của NHTM. Những lý luận cơ bản của
chƣơng 1 là cơ sở để luận văn đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng cho vay
ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng
Long trong chƣơng 3
36
CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
2.1 Phƣơng pháp luận của duy vật biện chứng và duy vật lịch sử
Đây là phƣơng pháp nghiên cứu tổng quát để khái quát đối tƣợng nghiên
cứu và để nhận thức bản chất của các hiện tƣợng tự nhiên, kinh tế, xã hội.
Phƣơng pháp này yêu cầu nghiên cứu các hiện tƣợng không phải trong trạng thái
riêng rẽ, cô lập mà trong mối quan hệ bản chất của các hiện tƣợng, sự vật; không
phải trong trạng thái tĩnh mà trong sự phát triển từ thấp đến cao, trong sự chuyển
biến từ số lƣợng sang chất lƣợng , từ quá khứ đến hiện tại và tƣơng lai.
2.2 Phƣơng pháp điều tra thu thập số liệu
2.2.1. Số liệu thứ cấp
Các số liệu và thông tin về hoạt động dịch vụ ngân hàng đƣợc thu thập
từ các báo cáo qua các năm của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát Triển Việt
Nam chi nhánh Thăng Long nhƣ: Báo cáo tổng kết; Báo cáo kết quả kinh
doanh; Báo cáo quyết toán và Báo cáo tổng kết của BIDV cũng nhƣ các tƣ
liệu nghiên cứu hiện có về dịch vụ ngân hàng đã đƣợc đăng tải trên các báo,
tạp chí và trên Internet…
Ngoài ra các báo cáo khoa học, luận văn của những ngƣời đi trƣớc cũng
đƣợc sử dụng làm nguồn tài liệu tham khảo quý giá và đã đƣợc kế thừa một
cách hợp lý trong luận văn.
2.2.2 Số liệu sơ cấp
- Phƣơng pháp tra phòng vấn
+ Đối tƣợng đƣợc phỏng vấn :một số trƣởng bộ phận tín dụng tại hội sở
chính BIDV và các chuyên gia trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, bộ phận
quản lý rủi ro, quản trị tín dụng tại BIDV Thăng Long
+ Nội dung phỏng vấn : Đánh giá quy trình cho vay ngắn hạn tại chi
nhánh, sự tuân thủ các quy trình cho vay của cán bộ tín dụng tại chi nhánh.
37
2.2.3 Phương pháp tổng hợp
Việc tổng hợp số liệu đƣợc tiến hành bằng phƣơng pháp phân tổ thống
kê, đƣợc sử dụng chủ yếu để tổng hợp kết quả điều tra phỏng vấn khách hàng
sử dụng dịch vụ. Việc phân tổ căn cứ vào kết quả điều tra phỏng vấn theo các
tiêu thức khác nhau thông qua các tiện ích của phần mềm tin học ứng dụng.
Trong đó, nghiên cứu đánh giá sự hài lòng của khách hàng đối với các sản
phẩm dịch vụ của BIDV Thăng Long, đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn
là hƣớng chủ đạo đƣợc thể hiện trong quá trình tổng hợp và hệ thống hóa tài
liệu nhằm đáp ứng mục tiêu nghiên cứu đề ra.
2.2.4. Phương pháp phân tích
Trên cơ sở các tài liệu đã đƣợc tổng hợp, vận dụng các phƣơng pháp
phân tích thống kê nhƣ số tƣơng đối, số tuyệt đối, số bình quân gia quyền,
lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn, tốc độ phát triển liên hoàn, tốc độ tăng
(giảm) liên hoàn, phƣơng pháp dãy số theo thời gian và phƣơng pháp so sánh
để phân tích kết quả kinh doanh cũng nhƣ tình hình phát triển dịch vụ của
ngân hàng qua các năm nhằm đáp ứng đƣợc mục đích nghiên cứu của đề tài
đã đặt ra.
+ Phƣơng pháp so sánh :
Trong suốt luận văn, phƣơng pháp so sánh đƣợc sử dụng chủ yếu để
phân tích chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Tác giả sử dụng phƣơng pháp so sánh
để xác định xu hƣớng, mức độ biến động của các chỉ tiêu phân tích.
So sánh tuyệt đối : Số tuyệt đối là mức độ biểu hiện quy mô, khối lƣợng giá
trị về một chỉ tiêu kinh tế nào đó trong thời gian và địa điểm cụ thể. Mức giá trị
tuyệt đối đƣợc xác định trên cơ sở so sánh trị số chỉ tiêu giữa hai kỳ .
So sánh tƣơng đối : Mức biến động tƣơng đối là kết quả so sánh thực tế
với số gốc đã đƣợc điều chỉnh theo một hệ số chỉ tiêu có liên quan theo hƣớng
quyết định quy mô của chỉ tiêu phân tích.
38
So sánh con số bình quân : Số bình quân là số biểu hiện mức độ về mặt
lƣợng của các đơn vị. So sánh số bình quân sẽ đánh giá đƣợc tình hình chung,
sự biến động về số lƣợng, chất lƣợng trong hoạt động sản xuất kinh doanh.
Qua đó đánh giá xu hƣớng phát triển chung của đơn vị.
Cụ thể, tác giả đã so sánh các chỉ tiêu giữa các năm với nhau, năm trƣớc so
với năm sau, để xác định đƣợc xu hƣớng biến động chất lƣợng cho vay của
chi nhánh là tốt lên hay xấu đi. Từ đó có biện pháp khắc phục cụ thể để nâng
cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
Tác giả cũng đã sử dụng phƣơng pháp này để so sánh chỉ tiêu của chi
nhánh Thăng Long với các chi nhánh khác trên cùng địa bàn để thấy đƣợc
chất lƣợng cho vay của chi nhánh ở mức độ nào cao hơn hay thấp hơn so với
mức trung bình trong địa bàn. Từ đó có cái nhìn tổng thể đánh giá chất lƣợng
cho vay tại chi nhánh.
+ Phƣơng pháp phân tích tỷ lệ
Phƣơng pháp này đƣợc tác giả sử dụng để đánh giá hiệu quả hoạt động huy
động vốn và hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn. Phân tích tỷ lệ cho vay
trên huy động vốn đã hợp lý chƣa, từ đó đƣa ra các biện pháp khắc phục nhằm
nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Chƣơng 2 luận văn đã khái quát các phƣơng pháp cơ bản để nghiên cứu
chất lƣợng cho vay ngắn hạn của NHTM và đƣa ra các cách thức tổng hợp
phân tích số liệu để nghiên cứu đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Những
lý luận cơ bản của chƣơng 1, với các phƣơng pháp nghiên cứu chƣơng 2 là cơ
sở để phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng long
trong chƣơng 3.
39
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI BIDV THĂNG LONG
3.1 Giới thiệu về ngân hàng BIDV Thăng Long
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Thăng Long
Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Thăng Long là chi
nhánh cấp 1 trực thuộc hệ thống BIDV. Chi nhánh đƣợc thành lập ngày
03/04/1974 theo Quyết định số 103/TC/QĐ/TCCB của Bộ Tài chính về việc
thành lập phòng chuyên quản trực thuộc Ngân hàng Kiến thiết trung ƣơng để
cấp phát, kiểm tra và thanh toán vốn xây dựng cơ bản cho việc xây dựng cầu
Thăng Long. Phòng đặt trụ sở tại xã Đông Ngạc - Từ Liêm - Hà Nội và lấy
tên đầu tiên là Ngân hàng Kiến thiết Trung ƣơng – Phòng chuyên quản công
trình cầu Thăng Long.
Năm 1991, Chi nhánh đƣợc đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ
và Phát triển Thăng Long, trực thuộc BIDV, theo QĐ số 38/NH – QĐ của
Thống đốc NHNN ngày 02/04/1991 và chuyển trụ sở về đƣờng Phạm Văn
Đồng - Từ Liêm – Hà Nội. Đến năm 1994, Thống đốc NHNN Việt Nam ra
QĐ số 38NH/QĐ – NH ngày 10/11/1994 điều chỉnh chức năng và nhiệm vụ
của BIDV - Chi nhánh Thăng Long và cho phép Chi nhánh hoạt động kinh
doanh nhƣ một NHTM.
Đến năm 2009 Chi nhánh đã chuyển trụ sở ra Số 8 đƣờng Phạm Hùng
– phƣờng Dịch Vọng Hậu – quận Cầu Giấy – Hà Nộ để thuận tiện hơn cho
việc kinh doanh.
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, BIDV Thăng Long luôn nghiêm
chỉnh chấp hành các chủ trƣơng, chính sách của Đảng, Nhà nƣớc và của
ngành, thực hiện tốt sự chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển
Việt Nam, đồng thời luôn đặt mục tiêu hiệu quả và an toàn trong hoạt động
40
kinh doanh lên vị trí hàng đầu, đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng về
các sản phẩm và dịch vụ với chi phí thấp nhất, trên cơ sở đó phát triển bền
vững, hƣớng tới xây dựng hình ảnh một ngân hàng hiện đại và uy tín. Sự phát
triển và đóng góp của BIDV Thăng Long đã đƣợc Đảng, Nhà nƣớc ghi nhận
và trao tặng Huân chƣơng lao động hạng ba năm 1985, Huân chƣơng lao
động hạng nhì năm 2004 và nhiều băng khen khác của Thủ tƣớng Chính Phủ
và Thành Phố Hà Nội
Trong công tác tín dụng, hiện nay chi nhánh Thăng Long ngoài việc
cho vay khách hàng truyền thống đầu tƣ, xây lắp sang cho vay sản xuất, kinh
doanh và cho vay tiêu dùng ngắn hạn làm mục tiêu chiến lƣợc cho tƣơng lai.
3.1.2 Cơ cấu tổ tức của BIDV Thăng Long
Việc hoàn thiện cơ cấu tổ chức là một yêu cầu tất yếu của các ngân
hàng hiện đại. Trƣớc nguy cơ cạnh tranh cao của các ngân hàng nƣớc ngoài,
BIDV cũng nhƣ các ngân hàng khác phải chịu sức ép từ nhiều phía, đòi hỏi
phải cải cách mạnh mẽ, toàn diện cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý tiếp cận
thông lệ quốc tế mới có thể chủ động tiếp cận nguồn vốn, kỹ thuật, công nghệ
tiên tiến, kinh nghiệm quản lý phục vụ hiệu quả cho chiến lƣợc cạnh tranh và
chiến lƣợc phát triển lâu dài của BIDV.
Cùng trong không khí đổi mới của cả hệ thống, BIDV - Chi nhánh
Thăng Long đã tích cực hoàn thiện cơ cấu tổ chức, nâng cao hiệu quả hoạt
động của Chi nhánh. Nếu nhƣ năm 1991, Chi nhánh mới chỉ có 22 ngƣời
đƣợc chia làm ba phòng:
- Phòng tín dụng cấp phát và kinh doanh.
- Phòng kế toán thƣờng vụ.
- Phòng hành chính – Ngân quỹ.
Sau đó mô hình tổ chức của Chi nhánh dần đƣợc hoàn thiện, và tính
đến hết tháng 12 năm 2014, Chi nhánh đã có 147 cán bộ, công nhân viên,
41
trong đó có 80 nữ và 67 nam đƣợc phân vào 21 phòng ban. Ban giám đốc Chi
nhánh gồm 1 giám đốc và 3 phó giám đốc.
Theo mô hình tổ chức mới của toàn hệ thống BIDV (mô hình TA2) tại
QĐ Số: 680/QĐ-HĐQT ngày 03/9/2008 của chủ tịch HĐQT BIDV, hiện nay
các phòng ban trong Chi nhánh Thăng Long đƣợc chia thành các khối, cụ thể
nhƣ sau:
1. Khối Quản lý hàng, gồm: Các Phòng khách hàng doanh nghiệp 1,
khách hàng doanh nghiệp 2, phòng khách hàng cá nhân.
2. Khối Quản lý rủi ro, gồm: Phòng Quản lý rủi ro.
3. Khối Tác nghiệp, gồm:
- Phòng Quản trị tín dụng;
- Các Phòng Giao dịch khách hàng;
- Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ;
4. Khối Quản lý nội bộ, gồm:
- Phòng Kế hoạch - Tổng hợp
- Phòng Tài chính - Kế toán;
- Phòng Tổ chức – Hành chính;
5. Khối trực thuộc, gồm:
- Các Phòng Giao dịch bao gồm tám phòng giao dịch
TA2 là một mô hình hiện đại, tiên tiến với mục tiêu xây dựng BIDV thành
ngân hàng đa sở hữu kinh doanh đa lĩnh vực, hoạt động theo thông lệ quốc tế,
chất lƣợng ngang tầm các ngân hàng tiên tiến trong khu vực và thế giới.
Mô hình TA2 là mô hình tập trung vào khách hàng và sản phẩm sao
cho mỗi nhóm khách hàng, sản phẩm đƣợc quản lý một cách chủ động bởi
một đơn vị và đơn vị đó chịu trách nhiệm về khả năng sinh lời và sự phát triển
của vòng đời sản phẩm và mối quan hệ với khách hàng. Đáp ứng đƣợc yêu
cầu quản trị rủi ro trong hoạt động của ngân hàng theo nguyên tắc các sản
42
phẩm, quy trình tác nghiệp đều đƣợc tách bạch qua 3 chức năng: kinh doanh,
quản lý rủi ro và tác nghiệp. Sơ đồ tổ chức đƣợc thiết lập một cách đơn giản,
rõ ràng, trách nhiệm và hiệu quả phấn đấu hƣớng tới mục tiêu mỗi ngƣời là
một trung tâm lợi nhuận.
Mô hình bộ máy tổ chức của BIDV Thăng Long được thể hiện tại hình sau:
Ban giám đốc
Khối
QLKH
Khối
QLRR
Phòng
KHDN1
Phòng
QLRR
Khối
tác nghiệp
Khối quản
lý nội bộ
Phòng
QTTD
Phòng
TCKT
Phòng
KHDN2
Phòng
GDKHDN
Phòng Tổ
chức nhân sự
Phòng
KHCN
Phòng
GDKHCN
Văn phòng
Phòng
QLDVKQ
Phòng kinh
doanh thẻ
Khối trực
thuộc
8 Phòng giao
dịch
Phòng
KHTH
Tổ điện toán
Hình 3.1: Mô hình tổ chức của BIDV Thăng Long
(Nguồn: Phòng Tổ chức nhân sự - BIDV Thăng Long)
3.1.3 Tình hình hoạt động của BIDV Thăng Long
3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2014, vốn huy động của Chi
nhánh luôn đƣợc giữ vững và tăng trƣởng. Đặc biệt, tổng nguồn vốn huy động
bình quân năm 2012 đạt 4.201 tỷ đồng, tăng 24,5% so với năm 2011. Huy
43
động vốn bình quân của Chi nhánh trong năm 2013 đạt 4.892 tỷ đồng, tăng
691 tỷ đồng (tƣơng đƣơng 16,4%) so với năm 2012. Huy đồng vốn bình quân
năm 2014 là 5.270 tỷ đồng tăng 7,26% so với năm 2013 và tăng 57,36% so
với năm 2011. Nguồn vốn luôn ổn định và tăng trƣởng nguyên nhân chủ yếu
là do BIDV Thăng Long có nền khách hàng dân cƣ ổn định trong nhiều năm
qua với vị thế của một ngân hàng lớn có uy tín, mạng lƣới giao dịch rộng lớn.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động huy động vốn của BIDV Thăng Long
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chêch lệch
STT Chỉ tiêu
1
2
2.1
2.2
Năm
Năm
Năm
Năm
2014-2011
2011
2012
2013
2014
Tuyệt
Tỷ
đối
(%)
Huy động vốn bình 3.349
lệ
4.201
4.892 5.270
1921
57,36%
5.039
5.449 5.645
1622
40,23%
quân
Huy động vốn cuối 4.023
kỳ
Phân theo thành phần
kinh tế
- Tổ chức
2.271
2.210
2.052 2.215
-56
-2,46%
- Dân cƣ
1.752
2.819
3.397 3.430
1678
95,57%
3.481
4.550
4.587 5.020
1539
44,2%
489
862
625
83
15,31%
1020
397
63,72%
Phân theo loại tiền tệ
- VND
- Ngoại tệ (USD, 542
EUR)
2.3
Phân theo kỳ hạn
- Không kỳ hạn
623
968
989
- Ngắn hạn
3.235
3.998
4.398 4562
1327
41,02%
- Trung dài hạn
165
73
62
-102
-61,82%
63
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp chi nhánh Thăng Long)
44
Về cơ cấu tiền gửi theo thành phần kinh tế, nguồn vốn huy động từ tổ
chức kinh tế đã giảm dần và giảm tỷ trọng trong tổng nguồn vốn đến năm
2013 nguồn vốn tổ chức còn 2.052 tỷ đồng giảm 158 tỷ đồng so với năm
2011. Nguyên nhân chính dẫn tới sự sụt giảm mạnh mẽ của tiền gửi tổ chức
kinh tế là do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế, hoạt động sản xuất
kinh doanh của các doanh nghiệp bị thu hẹp, dòng tiền lƣu thông giảm so với
mọi năm.
Tuy nhiên đến năm 2014 vốn huy động từ tổ chức kinh tế của chi
nhánh đã tăng lên 163 tỷ là do chi nhánh đã huy động thêm nguồn vốn không
kỳ hạn của Tập đoàn điện lực Việt Nam.
Trong khi đó nguồn vốn cá nhân tăng trƣởng tốt, đến năm 2013 nguồn
vốn cá nhân đạt mức 3.397 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 62,34% trong tổng nguồn vốn
huy động năm 2013 và tăng trƣởng gần gấp đôi so với năm 2011, năm 2014
nguồn vốn cá nhân là 3.430 tỷ đồng tăng hơn so với năm 2013 là 33 tỷ đồng.
Nguồn vốn cá nhân tăng trƣởng mạnh trong những năm gần đây nguyên nhân
chủ yếu là do nền kinh tế suy thoái thị trƣờng bất động sản đóng băng, thị
trƣờng chứng khoán giảm mạnh, do vậy, kênh đầu tƣ an toàn và hiệu quả nhất
đối với cá nhân là gửi tiết kiệm.
Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền của BIDV Thăng Long đƣợc duy trì ổn
định qua các năm trong đó vốn huy động bằng Đồng Việt Nam luôn chiếm tỷ
trọng cao trên 80%. Trong khi đó nguồn ngoại tệ cũng tăng trƣởng qua các
năm nhƣng không ổn định. Năm 2012 vốn ngoại tệ có giảm nhƣng đến năm
2013 vốn ngoại tệ đã tăng trở lại ở mức 862 tỷ đồng, tăng 78,26 %. Năm 2013
nguồn vốn ngoại tệ tăng mạnh so với năm 2012 chủ yếu là do BIDV có sản
phẩm huy động vốn đồng Euro hấp dẫn, thu hút khách gửi. Tuy nhiên đến
năm 2014 nguồn vốn ngoại tệ đã giảm xuống chỉ còn 625 tỷ đồng giảm 237 tỷ
45
so với năm 2013 do năm 2014 hệ thống BIDV đã ngừng triển khai sản phẩm
huy động vốn Euro với các chính sách hấp dẫn.
Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn của BIDV Thăng Long cũng tăng
trƣởng đểu đặn qua các năm. Trong đó nguồn vốn chủ yếu là nguồn vốn ngắn
hạn, năm 2013 nguồn vốn ngắn hạn đạt mức 4.398 tỷ chiếm tỷ lệ 79,9 %, năm
2014 nguồn vốn ngắn hạn là 4.555 tỷ đồng chiếm tỷ lệ trên 80%.
3.1.3.2 Hoạt động tín dụng
Bảng 3.2 Kết quả hoạt dộng tín dụng tại BIDV Thăng Long
Đơn vị: tỷ đổng
T
T
Năm 2011
Chỉ tiêu
Năm 2012
Năm 2013
Năm 2013
Dƣ nợ
Tỷ trọng
Dƣ nợ
Tỷ
trọng
Dƣ nợ
Tỷ
trọng
Dƣ nợ
Tỷ
trọng
1
Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ
1.379
100
1.609
100
1.843
100
2.388
100
2
Dƣ nợ tín dụng bình
quân
1.458
100
1.391
100
1.573
100
1.985
100
3
Tỷ lệ dƣ nợ / Huy
động vốn bq
4
5
6
7
Dƣ nợ ngắn hạn
Dƣ nợ trung dài hạn
Dƣ nợ bán lẻ
Dƣ nợ TCKT
43,54
%
33,11
%
32,15
%
37.66
%
912
66
%
1.096
68,1
%
1316
71,41
%
1813
75,92
%
467
34
%
513
31,9
%
527
28,59
%
575
24,08
%
225
16,3
%
369
23
%
359
20,08
%
471
19,72
%
1.154
83,7
%
1.24
77
%
1473
79,92
%
1917
80,28
%
( Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp chi nhánh Thăng Long)
Trong những năm gần đây, mặc dù dƣ nợ tại chi nhánh luôn tăng năm sau
cao hơn năm trƣớc nhƣng vẫn còn ở mức thấp. Năm 2013 tổng dƣ nợ của chi
nhánh Thăng Long là 1.843 tỷ đồng tăng 234 tỷ so với năm 2012 và tăng 464 tỷ
đồng. Dƣ nợ tín dụng của BIDV Long tăng nguyên nhân chủ yếu là do lãi suất
giảm thấp, chi phí lãi vay thấp, do vậy, các doanh nghiệp dùng nhiều vốn vay hơn
trong việc sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, mức dƣ nợ tăng ít hơn so với mức tăng
46
huy động vốn, do vậy tỷ lệ dƣ nợ tín dụng trên tỷ lệ huy động vốn vẫn thấp, năm
2011 tỷ lệ này là 43,54 %, đến năm 2012 giảm xuống còn 33,11% và năm 2013
tiếp tục giảm còn 32,15% và năm 2014 tỷ lệ này là 37,66%..
Về cơ cấu dƣ nợ, dƣ nợ ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng dƣ nợ.
Năm 2011,dƣ nợ ngắn hạn là 912 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 66,12% tổng dƣ nợ đến
năm 2013 tổng dƣ nợ là 1.316 tỷ đồng chiếm 71,41 % tổng dƣ nợ và đến năm
2014 tổng dƣ nợ ngắn hạn là 1813 tỷ đồng chiếm 75,92%. Điều này cũng phù
hợp với cơ cấu huy động vốn của chi nhánh đa phần là nguồn vốn ngắn hạn.
Về cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng, BIDV Thăng Long chủ yếu
cho vay khách hàng tổ chức kinh tế là chủ yếu, chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ
nợ. Tỷ lệ dƣ nợ bán lẻ thấp nguyên nhân do chi nhánh Thăng Long chƣa phát triển
mạnh cho vay bán lẻ, chƣa chú trọng đến công tác cho vay cá nhân.
3.1.3.3 Hoạt động dịch vụ
Bảng 3.3: Kết quả hoạt động dịch vụ của BIDV Thăng Long
Đơn vị: tỷ đồng
Năm
Năm
Năm
Năm
2011
2012
2013
2014
Thu dịch vụ ròng
31,89
35,1
37
42
Dịch vụ bảo lãnh
15,384
20,99
20,67
22,58
7,77
7,42
STT Chỉ tiêu
1
Dịch vụ thanh toán và tài trợ 8,759
6,867
thương mại
Kinh doanh ngoại tệ
6,524
4,843
3,95
4,53
Dịch vụ thẻ và các dịch vụ khác
1,223
2,4
4,61
7,57
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Thăng Long)
Hoạt động dịch vụ của BIDV Thăng Long đã có những bƣớc phát triển tốt,
tuy nhiên, mức tăng chƣa cao do vậy thu nhập từ hoạt động dịch vụ không đạt
theo kế hoạch đề ra. Năm 2011 thu từ hoạt động dịch vụ của Chi nhánh chỉ đạt
31,89 tỷ đồng thì đến năm 2012 con số này là 35,1 tỷ đồng (tăng 10,07% so với
47
năm 2011) nhƣng chỉ đạt 98,8% kế hoạch. Đến 2013 thu từ hoạt động dịch vụ
tăng 16,02 % so với năm 2011, đạt 37 tỷ đồng, tuy nhiên con số này mới chỉ đạt
86% so với kế hoạch năm. Đến năm 2014 thu từ hoạt động dịch vụ tăng lên 42 tỷ
đồng tăng 5 tỷ so với 2013 tăng 13,5%, tuy nhiên mức thu từ hoạt động dịch vụ
này vẫn còn thấp so với các chi nhánh khách cùng địa bàn nhƣ chi nhánh Thanh
Xuân là 42,5 tỷ đồng, chi nhánh cầu giấy là 52 tỷ đồng.
Đóng góp chủ yếu vào tổng thu dịch vụ là các sản phẩm dịch vụ ngân hàng
truyền thống nhƣ: dịch vụ bảo lãnh chiếm tỷ trọng trên 50% tổng thu dịch vụ;
thu từ dịch vụ thanh toán và tài trợ thƣơng mại chiếm tỷ trọng từ 17% - 22%
tổng thu dịch vụ; thu từ kinh doanh ngoại tệ chiếm tỷ trọng tƣơng đối cao từ 13
– 20%; Dịch vụ bán lẻ (BSMS, thẻ, WU) và thu các dịch vụ khác chiếm tỷ trọng
thấp từ 3% trong năm 2011 đến năm 2013 tỷ trọng này đã tăng lên 12%. Cơ cấu
thu dịch vụ đã có bƣớc tăng trƣởng so với những năm trƣớc đây nguyên nhân là
do định hƣớng phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ của BIDV nói chung, BIDV
Thăng Long nói riêng trong năm 2013 đã đạt đƣợc những kết quả bƣớc đầu, đem
lại nguồn thu tƣơng đối lớn cho Chi nhánh.
3.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng3.4: Kết quả kinh doanh BIDV Thăng Long
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2012
Năm 2013
Năm 2014
957
975,3
1532
1706
Chi phí
867,6
902
1416
1561
Lợi nhuận trƣớc thuế
89,4
73,3
116
145
Trích dự phòng rủi ro
25
29
32
37
Doanh thu
Năm 2011
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp – BIDV Thăng Long)
Doanh thu trong giai đoạn từ 2011 đến 2014 liên tục tăng nguyên nhân
là do nguồn vốn huy động và tổng dƣ nợ của chi nhánh liên tục tăng, đến năm
2014 doanh thu đã tăng 78% so với năm 2011. Doanh thu tăng liên tục một
phần đóng góp rất lớn là thu nợ ngoại bảng. Năm 2014 chi nhánh đã thu đƣợc
54 tỷ nợ ngoại bảng.
48
Lợi nhuận trƣớc thuế của Chi nhánh Thăng Long năm 2011 đạt 89,4 tỷ đồng,
năm 2012 đạt 73.27 tỷ đồng giảm 18 % so với năm 2011. Năm 2012 là một năm đầy
khó khăn với chi nhánh Thăng Long, lợi nhuận giảm nguyên do năm 2012 chi nhánh
Thăng Long đã phải mất rất nhiều chi phí để xử lý nợ không có khả năng thu hồi.
Tuy nhiên đến năm 2013 lợi nhuận đã tăng trở lại đạt 116 tỷ đồng (tăng 29,7% so với
năm 2011). Năm 2014 hoạt động chi nhánh vẫn gặp rất nhiều khó khăn, nhƣng với
sự nỗ lực hết sức, lợi nhuận trƣớc thuế đã tăng lên 145 tỷ đồng tăng 29 tỷ so với năm
2013 tăng 25%. Kết quả lợi nhuận trƣớc thuế tăng nhanh là do trong những năm qua,
chi nhánh đã tiết kiệm đƣợc tối đa các chi phí đầu vào trong hoạt động kinh doanh,
nguồn vốn huy động tăng trƣởng ổn định, (Nim huy động chênh lệch cao 1.9%), các
dịch vụ ngân hàng truyền thống nhƣ bảo lãnh vẫn tăng trƣởng đều và phát huy hiệu
quả; các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, ngân hàng hiện đại khác có bƣớc phát triển vƣợt
bậc tạo nguồn thu ổn định cho Chi nhánh.
Đơn vị tỷ đồng
Lợi nhuận trước thuế các năm
160
145
140
116
120
100
89.4
80
73.3
60
40
20
0
2011
2012
2013
2014
Hình 3.2 Kết quả kinh doanh của BIDV Thăng Long
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp – BIDV Thăng Long)
49
Với sự nỗ lực tăng trƣởng quy mô huy động vốn và tín dụng, Chi nhánh đã
hoàn thành mức kế hoạch lợi nhuận đƣợc giao. Với kết quả hoạt động kinh
doanh đạt đƣợc trong những năm qua, Chi nhánh đã dần thoát khỏi chi nhánh tái
cơ cấu của toàn hệ thống BIDV với cơ chế đặc thù và kỳ vọng lớn của ban lãnh
đạo về hiệu quả hoạt động kinh doanh trong các năm tiếp theo.
3.2 Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long giai
đoạn 2011 – 2014
3.2.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
3.2.1.1 Quy trình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi
nhánh Thăng Long
Quy trình cho vay ngắn hạn đƣợc soạn thảo với mục đích giúp cho quá
trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro, nâng
cao chất lƣợng tín dụng, góp phần đảm bảo ngày một tốt hơn nhu cầu vay vốn
của khách hàng. Quy trình cho vay bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ
khách hàng và kết thúc khi thanh lý hợp đồng tín dụng.
50
Quy trình cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
Bƣớc 1: Tiếp thị và tiếp nhận hồ sơ
- Hƣớng dẫn khách hàng lập hồ
sơ
- Kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ
Bƣớc 2: Thẩm định
- Thẩm định chung khách
hàng
- Đánh giá phƣơng án kinh
doanh
- Đánh giá TSĐB
- Đề xuất tín dụng
Bƣớc 3:Quyết định cho vay:
- Xét duyệt cho vay
- Thông báo khách hàng
- Ký hợp đồng tín dụng
Bƣớc 4: Giái ngân
- Giải ngân
- Kiểm tra giám sử dụng vốn
và trả nợ của khách hàng
Bƣớc 5: Thu nợ gốc, lãi, phí phạt
và xử lý phát sinh
Bƣớc 6: Kết thúc hợp đồng TD
- Tất toán khoản vay
- Thanh lý hợp đồng
3.2.1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
Trong những năm vừa qua, các ngân hàng đều chịu ảnh hƣởng của cuộc
khủng hoảng kinh tế, tỷ lệ nợ xấu tăng cao là nguyên nhân dẫn đến các ngân
hàng e ngại trong việc cho vay. Tuy nhiên, đến năm 2013 nền kinh tế bắt đầu
phục hồi, lãi suất ngân hàng giảm, các doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận với
vốn giá rẻ. Do vậy tỷ lệ dƣ nợ tại hệ thống ngân hàng nói chung, BIDV Thăng
Long nói riêng tăng trƣởng mạnh. Tỷ lệ dƣ nợ tại BIDV Thăng Long trong
những năm gần đây nhƣ sau:
51
Bảng3.5: Kết quả hoạt độngcho vay tại BIDV Thăng Long
Đơn vị: tỷ đồng
T
T
Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
Năm
2014
1
Tổng dƣ nợ cho vay
1.379
1.609
1.843
2.388
Cho vay trung dài hạn
467
513
527
575
Cho vay ngắn hạn
912
1.096
1.316
1813
1.
1
1.
2
Chênh
lệch
2014/20
13
545
48
497
Chênh
lệch
2014/2011
Tuyệt
Tỷ lệ
đối
%
1.009
73.16%
48
23.16%
901
97,79%
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Nhìn chung hoạt động cho vay và đặc biệt hoạt động cho vay ngắn hạn
tại chi nhánh Thăng long đã và đang đƣợc quan tâm đúng mức và đạt đƣợc
một số thành tựu nhất định. Năm 2011 tổng dƣ nợ là 1379 tỷ đồng nhƣng đến
năm 2014 tỷ lệ dƣ nợ đã tăng lên 2388 tỷ đồng tăng 1.009 tỷ đồng tăng
73.16%. Tỷ lệ dƣ nợ trong bốn năm từ năm 2011 đến năm 2014 tăng trung
bình 24,27% năm là tỷ lệ tăng trƣởng cho vay khá cao so với hệ thống BIDV
và so với toàn bộ các ngân hàng thƣơng mại (tăng trƣởng tín dụng năm 2014
BIDV tăng 18,9%, toàn ngành là 12,62%).
Đơn vị: Tỷ đồng
3000
2500
2000
Tổng dư nợ cho vay
1500
Trung hạn
Ngắn hạn
1000
500
0
2011
2012
2013
2014
Hình 3.3 Kết quả hoạt động cho vay tại BIDV chi nhánh Thăng Long
52
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Trong tổng dƣ nợ cho vay tại BIDV chi nhánh Thăng Long thì chủ yếu
là dƣ nợ cho vay ngắn hạn. Năm 2011 dƣ nợ cho vay ngắn hạn là 912 tỷ đồng
chiếm tỷ lệ 66% tổng dƣ nợ thì năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn là 1.316 chiếm
71,4% tổng dƣ nợ, và năm 2014 con số này đã tăng lên 1813 tỷ đồng chiếm
75,92 % tổng dƣ nợ cho vay và tăng 901 tỷ tăng 97,79% so với năm 2011.
Tốc độ tăng trƣởng bình quân của dƣ nợ cho vay ngắn hạn từ năm 2011 đến
năm 2014 là tăng rất mạnh tăng trên 30%. Tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn tăng
là do năm 2014, chi nhánh tập trung vào cho vay cá nhân các sản phẩm nhƣ
cho vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng, cho vay tiêu dùng cá nhân…
Cho vay ngắn hạn theo đối tượng cho vay
Bảng 3.6 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng cho vay
Đơn vị: tỷ đồng
TT Chỉ tiêu
Tổng dƣ nợ
1
cho vay ngắn
hạn
Cho vay ngắn
1.1 hạn
doanh
nghiệp lớn
Cho vay ngắn
hạn
doanh
1.2
nghiệp nhỏ và
vừa
Cho vay ngắn
2
hạn cá nhân
Năm
2011
2013/
2012 Năm
2014
2014/ Chênh
lệch
2013 2011/2014
Tuyệt Tỷ lệ
đối
%
Năm
2012
Năm
2013
912
1.096
1.316
220
1813
497
901
97,79%
515
574
678
104
853
175
338
65%
243
372
451
79
560
109
317
130,45%
154
150
187
37
400
213
246
159,97%
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
53
Đơn vị tỷ đồng
Cơ cấu dư nợ cho vay ngắn hạn
100%
90%
16.89
13.69
14.21
26.64
33.94
34.27
22.06
80%
70%
30.89
60%
Cho vay ngắn hạn cá nhân
50%
Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp
nhỏ và vừa
40%
Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp
lớn
30%
56.47
52.37
51.52
2012
2013
20%
47.05
10%
0%
2011
2014
Hình 3.4: Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn theo đối tƣợng tại Bidv Thăng Long
chủ yếu là cho vay đối với doanh nghiệp lớn. Năm 2011 tỷ trọng của cho vay
ngắn hạn đói với doanh nghiệp lớn là 56,47% tuy nhiên tỷ lệ này dần giảm
qua các năm 2012, 2013 và đến 2014 tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn của
doanh nghiệp lớn trong tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn chỉ còn 47,05%. Tỷ
trọng dƣ nợ cho vay đối với doanh nghiệp lớn giảm dần nguyên nhân là do
những năm gần đây, chi nhánh quan tâm đặc biệt đến phát triển cho vay ngắn
hạn cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2011 chỉ chiếm 26.64, tỷ lệ nảy
tăng lên 33,94% năm 2012, 34,27% năm 2013 và tăng 30,89% năm 2014.
Cho vay ngắn hạn cá nhân năm 2011 là 154 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 16.89% tuy
nhiên trong những năm tiếp theo, dƣ nợ ngắn hạn cá nhân đã tăng lên đáng kể,
năm 2012 là 150 chiếm tỷ lệ 13,69% thì đến 2013 tỷ lệ này là 187 và đến năm
2014 thì dƣ nợ cho vay ngắn hạn cá nhân đã tăng lên tới 400 tỷ chiếm 22,06%
54
tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn. Năm 2014 dƣ nợ cho vay ngắn hạn cá nhân
tăng so với năm 2011 là 246 tỷ tăng 159,97%. Xu hƣớng phát triển dƣ nợ của
BIDV Thăng Long là phù hợp với mục tiêu của hệ thống khi đang chuyển dần
sang mô hình bán lẻ, tập trung sang mảng cho vay đối với khách hàng là
doanh nghiệp nhỏ và cho vay cá nhân.
3.2.2 Phân tích chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh Thăng Long
3.2.2.1 Các chỉ tiêu về chất lượng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng long
Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn quá hạn
Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lƣợng cho vay của
NHTM. Nợ quá hạn là biểu hiện không lành mạnh của khoản vay, chứa đựng
nguy cơ rủi ro của ngân hàng do khách hàng gây ra. Các khoản nợ quá hạn làm
kéo dài thời hạn tín dụng, làm thay đổi kế hoạch tài trợ, kinh doanh của ngân
hàng, mặt khác có thể dẫn tới nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán của ngân
hàng. Việc phân loại nợ ngắn hạn ở chi nhánh đƣợc thể hiện qua bảng sau
Bảng 3.7 Dƣ nợ quá hạn tại BIDV Thăng Long
(Đơn vị: Tỷ đồng)
TT
1
2
1.2
Chỉ tiêu
Dư nợ
ngắn
hạn
Nợ quá
hạn
Tỷ lệ nợ
quá hạn
(%)
Năm
2011
Năm
2012
2012/
2011
Năm
2013
2013/
2012
Năm
2014
2014/
2013
Chênh
lệch
2014/2011
Tuyệt Tỷ lệ
đối
%
912
1.096
184
1.316
220
1813
497
901
97,79%
72
70
-2
95
15
97
2
25
34,4%
7,89%
6,38%
1.51%
7,21%
0.83%
5,3%
0.91%
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Căn cứ theo bảng số liệu trên ta có thể thấy dƣ nợ ngắn hạn quá hạn tại
BIDV Thăng Long trong những năm gần đây có xu hƣớng không giảm mà còn
tăng. Năm 2011 nợ quá hạn là 72 tỷ đồng tƣơng đƣơng 7,89% tổng dƣ nợ ngắn
55
hạn. Đến năm 2012 số dƣ nợ quá hạn đã giảm xuống 70 tỷ đồng chiếm 6,38% dƣ
nợ ngắn hạn. Tuy nhiên đến năm 2013 tỷ lệ dƣ nợ quá hạn đã tăng lên tới mức 95
tỷ đồng chiếm 7,21%. Sau đó, năm 2014 tỷ lệ dƣ nợ quá hạn trong tổng dƣ nợ đã
giảm xuống còn 5,3% nhƣng tổng số dƣ nợ quá hạn vẫn cao 97 tỷ đồng tăng 25 tỷ
so với năm 2011 tăng 34,4%. Mức dƣ nợ quá hạn trên là khá cao so với mặt bằng
chung của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn (tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh
Cầu Giấy năm 2014 là 4,3%, tại chi nhánh Thanh Xuân là 3,9%).
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu là những biểu hiện rõ nét nhất của chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
Khi phát sinh nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với việc khoản cho vay của Ngân hàng
đã bị rủi ro. Vì vậy, Chi nhánh cần tìm ra các nguyên nhân làm phát sinh nợ quá
hạn, đồng thời có các biện pháp nhằm hạn chế nợ quá hạn, giảm thiểu rủi ro cho
ngân hàng, đồng nghĩa với việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
Bảng 3.8 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long
(Đơn vị: tỷ đồng)
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
2013/
2012
Năm
2014
2014/
2013
Chênh
lệch
2014/2011
Tuyệt Tỷ lệ
đối
%
TT
Chỉ tiêu
1
Dư nợ ngắn hạn
912
1.096
1.316
220
1813
497
901
97,79%
2
Nợ nhóm 1
838
1028
1225
197
1720
495
882
105,25
3
Nợ nhóm 2
35
37
47
10
35
-12
0
4
Nợ nhóm 3
21
17
22
5
33
11
12
57,14
5
Nợ nhóm 4
6
8
15
7
10
-5
4
66,67
6
Nợ nhóm 5
12
6
7
1
15
8
3
25
7
Tỷ lệ nợ nhóm 2
3,83%
3,37%
3,57%
0,2%
1,19%
-2,38
8
Nợ xấu
3+4+5
39
31
44
13
58
14
9
Tỷ lệ nợ xấu
4,27%
2,82%
3,43%
1,39%
3,20%
0,23%
nhóm
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
56
-2,64
19
48,7
-1.07
Trong những năm gần đây, nợ xấu tại BIDV Thăng Long là rất cao và
có chiều hƣớng gia tăng về số tuyệt đối.Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là 39 tỷ đồng
chiếm tỷ trọng 4,27% đến năm 2012 tỷ lệ này có giảm xuống 2,82% do chi
nhánh đã xử lý một số khoản nợ nhóm 5 ra ngoại bảng (Cụ thể năm 2012 chi
nhánh đã xử lý khoản nợ xấu của Công ty TNHH Công Trình Ngầm tổng dƣ
nợ là 10 tỷ). Đến năm 2013 số dƣ nợ ngắn hạn xấu lại tăng trở lại 44 tỷ đồng
chiếm 3,43%. Năm 2013, Công ty TNHH sản xuất bia rƣợu Eression với tổng
dƣ nợ 11 tỷ đã bị đẩy xuống nợ nhóm 5 do kinh doanh thua lỗ, không có khả
năng chi trả vốn là nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tăng trở lại tỷ lệ chiếm trên
3.4%. Đây là con số khá cao so với các chi nhánh khác cùng địa bàn. Sang
năm 2014 tỷ lệ nợ xấu là 58 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 3,20% tỷ lệ nợ ngắn hạn, tuy
năm 2014 tỷ lệ nợ xấu đã giảm tuy nhiên tỷ lệ này vẫn là khá cao so với mục
tiêu của chi nhánh là tỷ lệ nợ xấu là 2,8%.
100%
90%
80%
70%
60%
Nợ nhóm 3-5
Nợ nhóm 2
50%
Nợ nhóm 1
40%
#REF!
30%
20%
10%
0%
2011
2012
2013
2014
Hình 3.5 Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Thăng Long
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn liên tục tăng, đây là vấn đề đáng
quan tâm trong việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Chất lƣợng cho vay
57
ngắn hạn của chi nhánh có phần giảm sút, bên cạnh nguyên nhân xuất phát từ
phía ngân hàng từ khâu lựa chọn khách hàng, thẩm định và phân tích tốt tình
hình tài chính của họ, theo dõi giám sát hiệu quả sử dụng đồng vốn của khách
hàng, không để vốn bị sử dụng sai mục đích, điều kiện với tài sản đảm bảo... thì
một phần cũng là do tình hình kinh tế nƣớc ta những năm gần đây chịu tác động
của khủng hoảng suy thoái, cùng với tình hình lạm phát tăng cao, giá cả đầu vào
tăng vọt, thị trƣờng đầu ra cả trong và ngoài nƣớc đều bị thu hẹp...do vậy tình
hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, dẫn đến
tình trạng không trả đƣợc nợ ngân hàng đúng thời hạn.
Tỷ lệ nợ xấu của một số chi nhánh BIDV cùng địa bàn
Bảng 3.9 Dƣ nợ xấu của các chi nhánh trong địa bàn
(Đơn vị: tỷ đồng)
2011
Chi nhánh
2012
2013
Tuyệt
Tỷ
lệ Tuyệt
Tỷ
đối
(%)
đối
(%)
Thăng Long
39
4,27
31
Cầu Giấy
45
3,24
Thanh Xuân
20
2,28
lệ Tuyệt
2014
Tỷ
lệ Tuyệt
Tỷ
đối
(%)
đối
(%)
2,82
44
3,43
58
3,20
31
3,02
40
3,11
42
2,98
18
2,25
21
1,98
20
1,85
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
58
lệ
(Đơn vị: Tỷ đồng)
60
58
50
45
40
44
42
40
39
31 31
Thăng Long
30
Cầu Giấy
20
Thanh Xuân
21
20
20
18
10
0
2011
2012
2013
2014
Hình 3.6 So sánh dƣ nợ xấu các chi nhánh trong địa bàn
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Nhìn vào biểu so sánh nợ ngắn hạn xấu của các chi nhánh trong cùng
địa bàn, chi nhánh Thăng Long luôn dẫn đầu về số nợ xấu ngắn hạn tuyệt đối
cũng nhƣ tƣơng đối. Năm 2014 số nợ xấu ngắn hạn của chi nhánh Thăng
Long là 58 tỷ đồng chiếm tỷ lệ trên 3,2% trong khi đó, của các chi nhánh
cùng địa bàn là chi nhánh Cầu Giấy tổng nợ xấu ngắn hạn là 42 tỷ chiếm
2,98% tổng dƣ nợ ngắn hạn. Chi nhánh Thanh Xuân nợ xấu ngắn hạn là 20 tỷ
đồng chiếm 1,85%. Điều này cho thấy chất lƣợng cho vay ngắn hạn của chi
nhánh Thăng Long thấp hơn hẳn so với các chi nhánh trong cùng địa bàn.
Trong khi các chi nhánh nhƣ Cầu Giấy và Thanh Xuân tỷ lệ nợ xấu đều dƣới
3% thì chi nhánh Thăng Long năm 2014 vẫn trên 3%. Đây là tình hình đáng
báo động về chất lƣợng tín dụng tại Thăng Long, đòi hỏi cấp quản lý cần có
biện pháp quyết liệt để giảm nợ xấu.
Chỉ tiêu lãi treo và tỷ lệ lãi treo
59
Bảng 3.10 Lãi treo nợ ngắn hạn chƣa thu đƣợc
(Đơn vị : tỷ đồng)
Năm
2011
TT Chỉ tiêu
Năm
2012
20132012
Năm
2013
Năm
2014
2014
-2013
Chênh lệch
2014-2011
Tuyệt Tỷ lệ
đối
%
1
Dƣ nợ ngắn hạn
912
1.096
1.316
220
1813
497
901
97,79%
2
Lãi treo
39
41
52
9
59
7
20
51,28%
3
Tỷ lệ lãi treo
4,27%
3,86%
3,95%
0.9%
3,25
%
0.7%
-2,1%
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Lãi treo là lãi mà chƣa thu hồi đƣợc của khách hàng của nợ từ nhóm 2
đến nhóm 5. Nhìn vào bảng trên tai thấy lãi treo tại chi nhánh Thăng long là
rất cao và đều tăng song song với dƣ nợ ngắn hạn tăng. Năm 2011 lãi treo là
39 tỷ đến năm 2012 là 41 tỷ 2014 là 59 tỷ tăng 27 tỷ so với năm 2011 tăng
51,28%. Tỷ lệ lãi treo tăng cao ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn
của chi nhánh và ảnh hƣởng trực tiếp tới lợi nhuận của chi nhánh. Vì vậy, chi
nhánh Thăng Long trong những năm gần đây đã khuyến khích cán bộ thu hồi
lãi treo nên tỷ lệ lãi treo có xu hƣớng giảm.
Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro nợ ngắn hạn
Bảng 3.11 Dự Phòng rủi ro phải trích tại BIDV Thăng Long
(Đon vị : tỷ đồng)
TT
1
2
3
Chỉ tiêu
Dƣ nợ ngắn
hạn
Dự phòng rủi
ro phải trích
Tỷ lệ trích lập
dự phòng rủi
ro
Chênh lệch
2011/2014
Tuyệt
Tỷ lệ
đối
%
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
20132012
Năm
2014
2014 2013
912
1.096
1.316
220
1.813
497
901
97,79%
32
16
21
5
29
8
-3
-9,37%
3,5%
1.46%
1.6%
1.2%
1.6%
0
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
60
Tỷ lệ trích lập dự phòng tại BIDV Thăng Long năm 2011 là cao nhất là
3.5%. Số dự phòng phải trích có xu hƣớng tăng do tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng cũng
nhƣ dƣ nợ xấu ngắn hạn tăng. Năm 2011 số lƣợng phải trích là 32 tỷ đồng tƣơng
đƣơng 3,5% đến năm 2012 lại giảm xuống 29 tỷ do một số món nợ xấu nhóm 5
đã bị đƣa ra ngoại bảng. Năm 2014 dự phòng rủi ro phải trích với nợ ngắn hạn là
29 tỷ đồng tƣơng đƣơng 1.6%. Tỷ lệ trích lập dự phòng tƣơng đối cao ảnh hƣởng
trực tiếp tới kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn
Bảng 3.12 : Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
(Đon vị : tỷ đồng)
TT Chỉ tiêu
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
1
2
912
89,4
1.096
73,7
1.316
116
35
23
37
3
4
Dư nợ ngắn hạn
Tổng lợi nhuận
Lợi nhuận từ cho
vay ngắn hạn
Tỷ lệ lợi nhuận cho
vay ngắn hạn
39,15% 31,20%
31,89%
Năm
2013 – Năm
2012
2014
220
42.3
14
0.69%
1.813
151
53
35,10%
Năm
2014
–
2013
497
35
16
3.21
Chênh
lệch
2014/2013
Tuyệt Tỷ lệ
đối
%
901
97,79%
61,6
68,90%
18
51,4%
-4,5%
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Từ bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngắn
hạn của chi nhánh tăng dần qua các năm trừ năm 2012. Năm 2012 là một năm
thực sự rất khó khăn của chi nhánh Thăng Long khi chi nhánh đã hạch toán
ngoại bảng nợ xấu không có khả năng thu hồi làm lợi nhuận giảm. Tuy nhiên,
năm 2013 lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn lại tăng trở lại 37 tỷ đồng chiếm
31,89% tổng lợi nhuận. Và đến năm 2014 lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn là 53
tỷ đồng tăng 51,40% so với năm 2011. Từ bảng trên ta thấy rõ kết quả hoạt
động cho vay ngắn hạn của chi nhánh Thăng Long trong những năm gần đây
đã tăng mạnh, dƣ nợ cho vay ngắn hạn tăng 97,79 % và tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt
61
động cho vay ngắn hạn tăng 51,40%. Kết quả từ hoạt động cho vay ngắn hạn
đóng góp rất nhiều vào kết quả hoạt động kinh doanh, do đó trong những năm
gần đây chi nhánh luôn hoàn thành kế hoạch về lợi nhuận.
Tỷ lệ nợ ngoại bảng.
Nợ ngoại bảng là nợ đã xử lý dùng quỹ dự phòng rủi ro hạch toán ra
ngoại bàng. Nợ cần đƣợc xử lý ra ngoại bảng càng cao thì chi phí dự phòng
rủi ro càng tăng, lợi nhuận càng giảm. Tại chi nhánh Thăng Long, dƣ nợ ngắn
hạn ngoại bảng giai đoạn vừa qua đƣợc thẻ hiện ở bảng dƣới đây.
Bảng: 3.12 Tổng kết dƣ nợ ngoại bảng tại BIDV Thăng long
(Đon vị : tỷ đồng)
TT
1
2
3
Chỉ tiêu
Dư nợ
ngắn hạn
Dư nợ
ngắn hạn
ngoại bảng
Tỷ lệ dư
nợ ngoại
bảng
ngắn hạn
Năm
2014
2014
–
2013
Chênh lệch
2011/2014
Tuyệt
Tỷ lệ
đối
%
Năm
2011
Năm
2012
Năm
2013
CL
20132012
912
1.096
1.316
220
1.813
497
901
97,79%
215
257
212
45
197
15
-18
-8,3%
23,57
%
23,45%
16,11%
7.34
10,86%
5.25
-18
-8,3%
(Nguồn phòng kế hoạch tổng hợp)
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy rằng dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng là
rất cao. Năm 2011 tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn ngoại bảng là 215 tỷ lệ so với tổng dƣ
nợ ngắn hạn là 23,57%. Sang Năm 2012, dƣ nợ ngoại bảng tiếp tục tăng lên
257 tỷ tăng 42 tỷ so với năm 2011. Năm 2012 dƣ nợ ngoại bảng ngắn hạn
tăng nguyên nhân do có khoản nợ nhóm 5 đã đƣợc xử lý bằng quỹ dự phòng.
Đến năm 2013 nhờ nỗ lự thu hồi nợ ngoại bảng của chi nhánh, nợ ngắn hạn
62
ngoại bảng đã giảm xuống 212 tỷ giảm 15 tỷ so với năm 2012. Năm 2014 nợ
ngoại bảng là 197 tỷ giảm 18 tỷ so với năm 2011, giảm 8,3%.
Chi nhánh Thăng Long là một trong những chi nhánh có tỷ lệ nợ ngoại
bảng cao nhất trong hệ thống BIDV (tỷ lệ nợ ngoại bảng của BIDV trong năm
2014 là 3.2%). Tỷ lệ dƣ nợ ngoại bảng cao là do chất lƣợng cho vay thấp, dẫn
đến nợ xấu không có khả năng thu hồi vốn là rất cao. Dƣ nợ ngoại bảng tăng
cao ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng, do vậy việc nâng cao
chất lƣợng tín dụng nói chung và chất lƣợng cho vay ngắn hạn nói riêng là
mục tiêu quan trọng nhất tại chi nhánh Thăng Long
3.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng cho vay tại BIDV Thăng Long
Sự hài lòng cua khách hàng
Hiện nay, các sản phẩm cho ngắn hạn mà BIDV đang cung cấp đã đáp
ứng nhu cầu về vốn của khách hàng vay một cách nhánh chóng, kịp thời, đầy
đủ và an toàn. Kỳ hạn vay, kế hoạch trả nợ và các điều kiện tín dụng khác
đƣợc xác định cụ thể, rõ ràng trong hợp đồng tín dụng, phù hợp với đặc điểm
thu nhập trả nợ của khách hàng, phƣơng thức trả nợ đƣợc thực hiện chủ yếu
qua việc trích nợ tự động từ tài khoản tiền gửi của khách hàng mở tại BIDV
đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc trả nợ gốc và lãi vay
đúng hạn. Bên cạnh đó, chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn của BIDV
Thăng Long còn thể hiện việc khách hàng vay vốn thƣờng sử dụng các dịch
vụ ngân hàng bán lẻ hiện đại khác nhƣ: dịch vụ nhắn tin tự động BSMS, dịch
vụ thanh toán hóa đơn online, dịch vụ ngân hàng điện tử IBMB... bởi khi
khách hàng sử dụng dịch vụ tức là Ngân hàng đã cung cấp các sản phẩm có
chất lƣợng tốt và khách hàng đã tin tƣởng vào uy tín của Ngân hàng.
Tuy nhiên, các sản phẩm cho vay ngắn hạn của BIDV Thăng Long hiện
nay chƣa ứng dụng đƣợc công nghệ hiện đại nhƣ gửi đơn vay vốn trực tuyến,
tƣ vấn cho vay online nên chƣa thực sự thuận tiện cho khách hàng trong việc
63
vay vốn ngân hàng. Ngoài ra chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn còn bị
hạn chế do kỹ năng bán sản phẩm của cán bộ tín dụng chƣa chuyên nghiệp,
thiếu tính chủ động.
Sản phẩm cho vay ngắn hạn có chất lƣợng khi nó đáp ứng tốt nhu cầu
của khách hàng, thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện, cung cấp nhu cầu về
vốn nhanh chóng, kịp thời và an toàn, kỳ hạn và phƣơng thức thanh toán phù
hợp với đặc điểm thu nhập trả nợ của khách hàng, đem lại sự hài lòng nhất có
thể cho khách hàng. Chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn hạn đƣợc đảm bảo
góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại NHTM.
Sự tuân thủ quy trình cho vay
Việc xây dựng một quy trình cho vay khoa học, phù hợp là quan trọng
nhƣng nó chỉ phản ánh đúng chất lƣợng công tác cho vay khi các cán bộ tuân
thủ nghiêm túc các nội dung và quy trình cho vay.. Một quy trình cho vay
đƣợc xây dựng dù có chuẩn xác tới đâu nhƣng nếu không đƣợc cán bộ áp
dụng thì nó sẽ trở nên vô nghĩa và không thể phản ánh chất lƣợng thẩm định
tín dụng.
Bên cạnh việc tuân thủ quy trình tín dụng chung do Ngân hàng Nhà
nƣớc đặt ra, BIDV còn xây dựng quy định riêng về quy trình cho vay riêng.
Qua việc phỏng vấn cán bộ của bộ phận quản lý khách hàng và bộ
phận quản lý rủi ro thì đánh giá về quy trình và mức độ tuân thủ quy trình cho
vay tại chi nhánh Thăng Long:
- Quy trình đã có quy định cụ thể, rõ ràng quyền hạn và trách nhiệm của
cán bộ tín dụng, phân cấp uỷ quyền cho vay rõ ràng.
- Đa phần các cán bộ quan hệ khách hàng đã nắm vững quy trình cho vay
ngắn hạn của BIDV.
64
- Quy trình cho vay vẫn có sự chồng chéo trong quản lý nhƣ việc lƣu hồ
sơ vay của khách hàng ở nhiều bộ phận, dẫn đến khách hàng phải cung
cấp nhiều hồ sơ, ký kết nhiều giấy tờ gây tốn thời gian của khách hàng.
- Một số cán bộ tín dụng xử lý hồ sơ vẫn còn chậm, làm thời gian giải
ngân cho khách hàng lâu, ảnh hƣởng đến uy tín, sự tin cậy của khách
hàng vào ngân hàng.
- Công tác Thẩm định sau cho vay cán bộ quan hệ khách hàng chƣa sao
sát chặt, nhƣ chậm định giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng, chậm
báo cáo tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng…
3.3 Đánh giá chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
3.3.1 Những kết quả đạt được
Những biến động xấu của nền kinh tế trong thời gian qua đã tạo ra
những khó khăn cho các ngân hàng nói chung và BIDV Thăng Long nói
riêng. Sự cạnh tranh giữa các TCTD, cạnh tranh ngay đối với các chi nhánh
khác trong hệ thống cũng là vấn đề hết sức nhạy cảm đối với Chi nhánh. Là
một chi nhánh còn nhiều khó khăn nhƣng với sự nỗ lực quyết tâm của toàn
thể cán bộ nhân viên Chi nhánh theo sự chỉ đạo điều hành của Ban Giám đốc,
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Thăng Long đã từng bƣớc vƣợt
qua thử thách và đã đạt đƣợc nhiều kết quả khá khả quan. Chi nhánh đã ổn
định về tổ chức, hoàn thiện công tác quản lý điều hành, các mục tiêu giải pháp
đƣợc thực hiện ngay từ đầu, quy trình nghiệp vụ và phân cấp ủy quyền đƣợc
rõ ràng. Chi nhánh quan tâm tới công tác mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng
vốn huy động đánh giá cơ cấu lại nền khách hàng, tập trung xử lý nợ xấu,
nắm bắt sự biến động lãi suất tiền gửi, tiền vay để kịp thời điều chỉnh cho phù
hợp với thị trƣờng, thƣờng xuyên đảm bảo cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng
vốn. Trong năm 2014, chi nhánh đã tích cực mở rộng hoạt động huy động
vốn, hoạt động tín dụng, có chiến lƣợc khai thác khách hàng, phát triển thêm
65
nhiều khách hàng mới có quan hệ tiền gửi thƣờng xuyên với số dƣ lớn và tiếp
tục duy trì các khách hàng truyền thống.
Riêng đối với hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh đạt đƣợc một
số thành tựu nhƣ sau:
- Doanh số cho vay và dƣ nợ cho ngắn hạn tại chi nhánh là tƣơng đối
cao, lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn dụng của chi nhánh liên lục tăng từ năm
2011 đến năm 2014. Khách hàng có thêm nguồn vốn vay đã mở rộng phát
triển sản xuất, nắm bắt kịp thời các cơ hội kinh doanh, vƣợt qua đƣợc những
khó khăn trƣớc mắt do khủng hoảng và suy thoái kinh tế, kết quả là lợi nhuận
của doanh nghiệp tăng lên, không những trả đƣợc nợ mà còn tạo ra nguồn tích
lũy cho doanh nghiệp. Từ đó tạo điều kiện nâng cao uy tín tín dụng của doanh
nghiệp, tạo mối quan hệ với ngân hàng ngày một khăng khít hơn.
- Về cơ cấu cho vay, ngoài việc đáp ứng kịp thời vốn ngắn hạn cho sản
xuất kinh doanh, chi nhánh đã nỗ lực trong việc mở rộng cho vay tiêu dung
ngắn hạn. Doanh số cho vay ngắn hạn cho sản xuất kinh doanh và tiêu dung
đều tăng qua các năm, Tốc độ tăng trƣởng doanh số cho vay khá cao (hàng
năm tăng từ 27% - 30%). Việc này đã giúp nhiều doanh nghiệp có điều kiện
mua sắm thiết bị máy móc, đầu tƣ sản xuất kinh doanh theo cả chiều rộng và
chiều sâu, nâng cao sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trƣờng. Các cá
nhân nhờ việc đƣợc vay vốn nên kích thích tiêu dùng, góp phần tăng trƣởng
kinh tế. Nhờ đó mà chất lƣợng cho vay cũng đƣợc nâng cao hơn.
- Tình trạng tổng dƣ nợ ngắn hạn xấu tăng các năm tăng tuy nhiên, tỷ
trọng nợ xấu trong tổng dƣ nợ lại giảm qua các năm từ năm 2011 tỷ lệ nợ xấu
là 4,27% thì năm 2014 tỷ lệ này chỉ còn 3,2%. Thu nhập từ hoạt động cho vay
ngắn hạn không ngừng tăng lên về mặt giá trị tuyệt đối. Tỷ trọng của lợi
nhuận từ hoạt động cho vay ngắn hạn vẫn đạt tỷ lệ lớn trong tổng lợi nhuận,
điều này cho thấy định hƣớng mở rộng cho vay ngắn hạn trên cơ sở mở rộng
66
kết hợp song song với nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn là hoàn toàn
đúng đắn và cần thiết. Ngoài ra, công tác phân loại nợ và trích lập dự phòng
rủi ro cũng đƣợc chi nhánh quan tâm thực hiên đầy đủ theo qui định của Ngân
hàng nhà nƣớc nhằm hạn chế rủi ro.
Hoạt động cho vay ngắn hạn của chi nhánh ngày càng mở rộng đi kèm
theo đó các dịch vụ kinh doanh ngày càng phát triển. Điều này góp phần nâng
cao năng lực cạnh tranh và tạo ra thu nhập cho ngân hàng. Chi nhánh đã và
đang không ngừng củng cố hoàn thiện bộ máy tổ chức đồng thời luôn đổi mới
cơ chế, tạo ra chính sách mềm dẻo về mặt cơ chế, lãi suất, dịch vụ cung
ứng...để tạo điều kiện thuận lợi cho vay ngắn hạn phát triển, phù hợp với điều
kiện hiện nay.
3.3.2 Những mặt hạn chế và nguyên nhân
3.3.2.1 Hạn chế
Bên cạnh những thành tựu rất đáng ghi nhận trên thì cho vay ngắn hạn
tại chi nhánh Thăng Long vẫn còn rất nhiều những mặt hạn chế.
Thứ nhất, quy mô cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Thăng Long thấp
hơn so với các chi nhánh khác cùng địa bàn nhƣ chi nhánh Cầu Giấy. Tỷ lệ dƣ
nợ ngắn hạn trên tỷ lệ huy động vốn ngắn hạn vẫn còn thấp.
Thứ hai, nợ quá hạn và nợ xấu tại chinh nhánh vẫn còn rất cao và có xu
hƣớng tăng nhất là nợ nhóm 5 có khả năng mất vốn cao. Mục tiêu hàng đầu
của chi nhánh là phát triển quy mô tuy nhƣng cũng cần song hành với chất
lƣợng tín dụng, theo kế hoạch năm 2014 tỷ nợ xấu là 2,8 %. Tuy nhiên, Tỷ lệ
nợ xấu trên 3% là tỷ lệ đáng báo động về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại chi
nhánh. Tỷ lệ này cao hơn hẳn so với các chi nhánh khác cùng địa bàn nhƣ chi
nhánh Cầu Giấy, chi nhánh Thanh Xuân.
67
Thứ ba, lãi treo không những không giảm mà còn có xu hƣớng tăng
cao. Lãi từ hoạt động cho vay ngắn hạn không thu đƣợc trong năm 2014 tăng
cao lên tới 59 tỷ đồng.
Thứ tư, dự phòng rủi ro các năm tăng cao đặc biệt tăng mạnh vào năm 2014.
Thứ năm, khách hàng phàn nàn về chất lƣợng sản phẩm cho vay ngắn
hạn. Cơ chế và quy định cho vay tuy đã cải thiện nhiều song vẫn còn một số
khó khăn cho khách hàng đặc biệt là khách hàng cá nhân
3.3.2.2 Nguyên nhân.
a. Nguyên nhân chủ quan.
- Thứ nhất, Chinh nhánh chƣa chú trọng đúng mức xây dựng chiến lƣợc
phát triển kinh doanh. Trong những năm gần đây, chi nhánh luôn chú trọng
công tác huy động vốn là mục tiêu hàng đầu mà hoạt động cho vay của chi
nhánh chƣa đƣợc quan tâm đúng mức.
- Thứ hai, chính sách và quy trình cho vay của chi nhánh còn nhiều bất
cập. Thủ tục cho vay tuy đã đƣợc cải cách phần nào song vẫn chƣa thực sự
đáp ứng đƣợc nhu cầu vay ngắn hạn. Cơ chế cho vay vẫn chƣa thật sự bình
đẳng, ngân hàng thƣờng ƣu tiên các khách hàng là doanh nghiệp nhà nƣớc,
các doanh nghiệp lớn có quan hệ truyền thống với ngân hàng. Cơ chế chính
sách còn chƣa thực sự linh hoạt, thời gian xét duyệt và quy trình cho vay kéo
dài làm ảnh hƣởng tới hiệu quả đầu tƣ, ảnh hƣởng tới phƣơng án sản xuất
kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này vừa gây lãng phí vừa mất thời gian.
Đây cũng là tình hình chung của nhiều ngân hàng hiện nay. Chi nhánh còn
quá khắt khe về tài sản bảo đảm là một trong các nguyên nhân khiến cho
khách hàng gặp khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng. Ngân hàng coi trọng
việc bảo đảm bằng tài sản, và khắt khe trong việc qui định tỷ lệ cho vay tín
chấp đối với các khách hàng. Các yêu cầu, thủ tục cho vay còn phức tạp nên
đôi khi ngân hàng bỏ qua những cơ hội kinh doanh hiệu quả với khách hàng
68
mới. Tại các ngân hàng thƣơng mại cổ phần khác, việc cho vay tín chấp đối
với khách hàng trả lƣơng thông qua thẻ tín dụng là tƣơng đối đơn giản, còn tại
BIDV Thăng Long, khách hàng cho vay tín chấp chủ yếu là cán bộ nhân viên
của chi nhánh. Việc cho vay với khách hàng cá nhân công tác tại các doanh
nghiệp nhỏ trả lƣơng qua tài khoản BIDV hầu nhƣ là không đƣợc thực hiện.
Thứ ba, việc phối hợp giữa các bộ phận chƣa tốt, thủ tục luân chuyển
giao nhận hồ sơ chứng từ còn rƣờm rà dẫn đến thời gian giải ngân lâu khiến
cho khách hàng phàn nàn. (Ví dụ nhƣ thời gian giải ngân một khoản vay cầm
cố sổ tiết kiệm tại các phòng giao dịch thƣờng mất 2 tiếng)
Thứ tư chất lƣợng công thẩm đinh dự án đầu tƣ, phƣơng án kinh doanh
chƣa cao và việc kiểm tra sử dụng vốn khách hàng vay của cán bộ tín dụng
chƣa đảm bảo chất lƣợng. Điều này dẫn đến việc cho vay khách hàng xấu dẫn
đến nợ xấu tăng.
Thứ năm, hoạt động kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro của Ngân hàng còn
hạn chế. Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh, bộ phận quản lý
rủi ro chƣa phát huy hết chức năng, nhiệm vụ của phòng, chƣa phát hiện kịp
thời những thiếu sót trong hoạt động cho vay ngắn hạn nên gần nhƣ công tác
quản lý rủi ro không có hiệu quả, chủ yếu là xử lý những món vay, hồ sơ khi
đã xảy ra vấn đề. Vì thế, việc quản lý và nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn
hạn còn nhiều bị động.
Thứ sáu, công tác quản lý và chất lƣợng nguồn nhân lực phục vụ cho
vay ngắn hạn tại Chi nhánh còn hạn chế.
Hiện nay, nhìn chung cán bộ thực hiện công tác cho vay ngắn hạn BIDV
Thăng Long có trình độ nghiệp vụ cơ bản về tín dụng - ngân hàng tƣơng đối
tốt nhƣng còn chƣa đáp ứng đƣợc so với yêu cầu hội nhập quốc tế, đó là trình
độ ngoại ngữ còn hạn chế, tác phong làm việc chƣa chuyên nghiệp, không
đƣợc đào tạo bài bản về kỹ năng bán hàng, thuyết phục khách hàng và các kỹ
69
năng mềm cần thiết khác. Một số cán bộ tín dụng chỉ chú trọng công tác cho
vay một sản phẩm nhất định mà chƣa chú trọng đến công tác giới thiệu các
sản phẩm cho vay khác, các sản phẩm dịch vụ bán chéo khác. Tƣ tƣởng và ý
thức trách nhiệm của một số cán bộ chƣa thật sự đổi mới, thể hiện ở tƣ
tƣởng “khách hàng cần ngân hàng” nhƣ trƣớc đây, chƣa thực sự chủ động tìm
kiếm khách hàng, trong điều kiện cạnh tranh giữa các NHTM và các tổ chức
tín dụng khác ngày càng khốc liệt, ngân hàng phải cung cấp sản phẩm dịch
vụ đến tận tay khách hàng.
Mặt khác, hầu hết đội ngũ cán bộ tín dụng có tuổi đời và tuổi nghề còn
khá trẻ, kinh nghiệm công tác chƣa có nhiều nên việc thẩm định chất lƣợng
khách hàng và khoản vay còn hạn chế. Ngoài ra, hầu hết các cán bộ đều chƣa
đƣợc đào tạo bài bản về quy trình, kỹ năng định giá tài sản và các vấn đề
pháp lý liên quan khác, điều này sẽ dẫn tới rủi ro trong việc nhận tài sản thế
chấp của Ngân hàng.
Ngoài ra, việc phân giao các chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh đến từng đơn
vị, cán bộ và đánh giá kết quả hoàn thành đôi khi chƣa thực sự sát sao và
đúng với năng lực, hiệu quả công việc của cán bộ. Về chính sách đãi ngộ đối
với ngƣời lao động còn nhiều điểm chƣa phù hợp mặc dù đã triển khai, áp
dụng chế độ chi trả lƣơng theo vị trí công tác. Các chính sách thi đua và
công tác khen thƣởng nhìn chung vẫn còn chú trọng về hoàn thành kế hoạch,
chƣa thực sự trở thành động lực, mục tiêu để cán bộ phấn đấu, sáng tạo hiệu
quả trong quá trình công tác.
Về công tác tuyển dụng tại Chi nhánh, mặc dù đã đƣợc tổ chức theo
đúng quy định, dựa trên các tiêu chí tuyển dụng cụ thể, tuy nhiên đôi lúc
công tác này còn mang tính chủ quan và bị ảnh hƣởng bởi nhiều yếu tố. Công
tác đào tạo chuyên môn và kỹ năng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng bán lẻ
đƣợc tổ chức thƣờng xuyên nhƣng hình thức và nội dung đào tạo không có
70
sự cải tiến nổi bật, chƣa thực sự đƣợc quan tâm, đầu tƣ đúng mức, công tác
tự đào tạo của mỗi cán bộ chƣa hiệu quả. Đây là nguyên nhân chính dẫn tới
chất lƣợng nguồn nhân lực của Chi nhánh còn hạn chế.
Thứ bảy, so với tốc độ phát triển của công nghệ tài chính ngân hàng hiện
nay thì hệ thống công nghệ thông tin của BIDV vẫn còn hạn chế, nhiều phần
mềm quản lý vẫn còn đang trong quá trình triển khai và tiếp tục hoàn thiện. Vì
thế công tác khai thác dữ liệu phục vụ cho quản trị điều hành và mở rộng cho
vay tiêu dùng cũng nhƣ bán chéo các sản phẩm khác còn gặp nhiều vƣớng mắc.
Các sản phẩm cho vay ngắn của BIDV Thăng Long chƣa ứng dụng công nghệ
hiện đại (gửi đơn vay vốn trực tuyến, tƣ vấn cho vay online…) nên chƣa thực sự
thuận tiện, hạn chế việc đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của khách hàng một
cách nhanh chóng, kịp thời. Mặt khác, hệ thống trang thiết bị của Chi nhánh
trong những năm qua đã đƣợc đổi mới rất nhiều nhằm mục đích trang bị phƣơng
tiện hiện đại để phục vụ công tác chuyên môn, tuy nhiên, do không có chiến
lƣợc hợp lý nên ở nhiều bộ phận nghiệp vụ, trang thiết bị không đồng bộ dẫn tới
không khai thác hết tiềm năng của tài sản.
b.Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, năng lực tài chính của khách hàng chƣa cao. Hiện nay, các
khách đang có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh đƣợc đánh giá có năng lực tài
chính trung bình, còn nhiều yếu tố chƣa vững chắc. Vì vậy, Ngân hàng khi
giải ngân cho vay luôn luôn phải theo dõi thƣờng xuyên tình hình tài chính,
sản xuất kinh doanh của khách hàng. Và luôn thực hiện giải ngân khi vốn tự
có của doanh nghiệp tham gia vào phƣơng án sản xuất kinh doanh trƣớc hoặc
đồng thời cùng với vốn vay Ngân hàng, đây là điều kiện khá chặt chẽ và khó
khăn đối với khách hàng để có thể đáp ứng đƣợc. Điều này lý giải nguyên
nhân các khách hàng tiếp cận nguồn vốn vay BIDV Thăng Long khó khăn
xuất phát từ chính năng lực của bản thân DN.
71
Thứ hai, môi trƣờng pháp lý chƣa hoàn thiện, các nghị định, quy định,
văn bản pháp luật của Nhà nƣớc và các bộ, ngành còn chồng chéo, thiếu đồng
bộ, dẫn tới khó khăn trong việc thực hiện. Đồng thời, việc phổ biến, tuyên
truyền và thực thi pháp luật còn nhiều hạn chế, chƣa sát với thực tế. Cụ thể là
các quy định pháp luật liên quan tới tài sản là quyền sử dụng đất, quyền sở
hữu nhà ở và đăng ký giao dịch bảo đảm chƣa đầy đủ, thống nhất, còn nhiều
bất cập. Đăng ký giao dịch bảo đảm đang còn một số hạn chế đó là các quy
định về đăng ký giao dịch bảo đảm đƣợc quy định rải rác tại nhiều văn bản
dẫn đến việc tra cứu, áp dụng pháp luật còn gặp nhiều khó khăn. Việc xác
định trình tự, thủ tục, cơ quan có thẩm quyền đăng ký giao dịch bảo đảm đối
với một số loại tài sản còn đƣợc quy định ở nhiều luật chuyên ngành nhƣ:
Luật Đất đai, Bộ luật dân sự 2005, hay văn bản hƣớng dẫn việc đăng ký giao
dịch bảo đảm đối với căn hộ chung cƣ hình thành trong tƣơng lai của Bộ Tƣ
pháp…Vì đƣợc quy định ở nhiều văn bản pháp luật nên việc giải thích pháp
luật, xác định thẩm quyền, thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm trong nhiều
trƣờng hợp còn chƣa thống nhất, chƣa tách bạch và thể hiện rõ thẩm quyền
thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm đối với các loại tài sản. Thực tế, đang có
một số vƣớng mắc trong thực hiện đăng ký giao dịch này.
Thứ ba, môi trƣờng kinh tế có nhiều biến động. Trong những năm qua
dƣới tác động của cuộc khủng hoảng tài chính 2008-2009 và sau đó là suy
giảm kinh tế toàn cầu, môi trƣờng kinh tế Việt Nam có nhiều biến động, tốc
độ tăng trƣởng của nền kinh tế chậm lại, kéo theo sự biến động không ngừng
của giá cả và lạm phát, thị trƣờng bất động sản, thị trƣờng chứng khoán, thị
trƣờng ngoại hối đều suy giảm mạnh mẽ… Nền kinh tế gặp nhiều khó khăn
đã khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh
thua lỗ, thậm chí phá sản, thu nhập của ngƣời dân giảm mạnh kéo theo nhu
cầu tiêu dùng giảm. Hoạt động kinh doanh của các NHTM vì thế cũng bị tác
động mạnh mẽ.
72
Sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng ngày càng gay gắt.
Việt Nam với khoảng 90 triệu dân nhƣng có tới gần 100 ngân hàng và hàng
loạt các tổ chức tài chính, tín dụng khác. Bên cạnh đó, sau khi Việt Nam gia
nhập Tổ chức thƣơng mại thế giới (WTO), Việt Nam trở thành mục tiêu trung
hạn của các ngân hàng ngoại, các ngân hàng nƣớc ngoài thâm nhập thị trƣờng
Việt Nam nhằm chiếm lĩnh thị phần thông qua việc đầu tƣ vào các đối tác
chiến lƣợc là các ngân hàng cổ phần trong nƣớc, mở rộng hoạt động và thành
lập các chi nhánh Ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài. Áp lực cạnh tranh trong
việc kinh doanh sản phẩm dịch vụ từ các ngân hàng trong và ngoài nƣớc ngày
càng gay gắt hơn. Các ngân hàng nƣớc ngoài bắt đầu khai thác thị trƣờng bán
lẻ, thay vì chỉ có bán buôn nhƣ trƣớc đây. Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng
bán lẻ đều đƣợc các ngân hàng lên kế hoạch, xây dựng, tung ra thị trƣờng với
chất lƣợng tốt nhất, ƣu việt nhất với mong muốn chiếm lĩnh thị phần lớn nhất.
Thứ tư, chất lượng thông tin tín dụngchưa cao.
Chất lƣợng thông tin tín dụng do Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) do
Ngân hàng Nhà nƣớc xây dựng chƣa thật sự đáp ứng nhu cầu tra cứu của các
tổ chức tín dụng, thiếu tính cập nhật và chƣa cung cấp đƣợc nhiều thông tin
cần thiết cho việc thẩm định tín dụng của Chi nhánh, do đó hiệu quả trong
việc phòng ngừa rủi ro chƣa cao
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Chƣơng 3 của Luận văn đã phân tích đƣợc thực trạng chất lƣợng cho vay
ngắn hạn của BIDV Thăng Long, từ thực trạng này tác giả cũng đã đƣa ra đƣợc bức
tranh toàn cảnh về hoạt động cho vay ngắn hạn của Chi nhánh, đồng thời phân tích
tổng thể môi trƣờng kinh doanh của BIDV Thăng Long để từ đó có những đánh giá
về quá trình hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh. Thông qua việc đánh giá
chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn, tác giả đã phân tích những nguyên nhân chủ
quan và khách quan, đây là cơ sở cho việc đƣa ra những giải pháp nâng cao chất
lƣợng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Thăng Long ở chƣơng 4.
73
CHƢƠNG 4: GIẢP PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI BIDV THĂNG LONG
4.1 Định hƣớng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
4.1.1 Định hướng phát triển chung của chi nhánh
Định hƣớng chung của BIDV trong tƣơng lai là xây dựng BIDV thành tập
đoàn tài chính - ngân hàng vững mạnh. Mô hình tập đoàn tài chính - ngân hàng
hoạt động kinh doanh đa năng, cho phép phát huy tối đa và toàn diện năng lực
của tập đoàn. Việc điều hoà vốn tập trung sẽ khắc phục đƣợc tình trạng hạn chế
vốn của các thành viên, đồng thời tăng khả năng bán chéo dịch vụ thông qua
việc trao đổi, phối hợp nhằm góp phần nâng cao năng lực phục vụ khách hàng.
Một bƣớc ngoặt trong việc xây dựng chiến lƣợc kinh doanh của BIDV
trong thời gian gần đây là xác định phát triển thị trƣờng ngân hàng bán lẻ là
mục tiêu hàng đầu. Tuy nhiên, do bề dày lịch sử hoạt động nên sự quyết tâm
của BIDV chƣa thật sự mạnh mẽ, thực trạng cho thấy BIDV vẫn hƣớng về thị
trƣờng bán buôn là các doanh nghiệp nhà nƣớc và các doanh nghiệp lớn, đây
vẫn là chiến lƣợc khả thi đối với BIDV vì BIDV đang hoàn toàn có lợi thế về
vốn so với các NHTM khác. Nhƣng chiến lƣợc này đã bắt đầu kém hiệu quả
với việc xuất hiện của những ngân hàng nƣớc ngoài có vốn lớn hơn hàng chục,
hàng trăm lần và có hệ thống công nghệ hiện đại. Các ngân hàng nƣớc ngoài sẽ
tranh thủ cung ứng vốn cho những khách hàng lớn, những dự án lớn và dần dần
sẽ chiếm lĩnh thị trƣờng bán buôn. Vì vậy tƣơng lai của ngân hàng sẽ thuộc về
thị trƣờng ngân hàng bán lẻ vì hiện tại BIDV vẫn có uy tín trên thị trƣờng và có
một vị thế cạnh tranh tốt. Trƣớc các yếu tố bất lợi có thể xảy ra, để BIDV có
thể vƣợt lên dẫn đầu và tạo một vị thế mạnh trong tƣơng lai thì chiến lƣợc phát
triển thị trƣờng bán lẻ là phù hợp với BIDV trong thời gian tới.
74
BIDV đã đƣa ra chiến lƣợc phát triển đến năm 2020 trở thành NHTM
hàng đầu ở Việt Nam, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ chuẩn
theo thông lệ quốc tế. Theo đó, BIDV cũng sẽ là NHTM hiện đại hàng đầu ở
Việt Nam cung cấp các sản phẩm, dịch vụ cho vay ngắn hạn mới. Để đạt đƣợc
mục tiêu trên, BIDV đang tập trung thực hiện ba mục tiêu cốt lõi, đó là : tối đa
hóa giá trị khách hàng, tối đa hóa giá trị cán bộ ngân hàng và đảm bảo tài chính
lành mạnh.
Phƣơng hƣớng kinh doanh của chi nhánh năm 2015 và giai đoạn 2015-2017:
Thứ nhất, xây dựng BIDV Thăng Long thoát khỏi nhóm các chi nhánh
tái cơ cấu năm 2015 và phấn trở thành một trong những chi nhánh động lực
năng động, dẫn đầu hệ thống BIDV về hiệu quả hoạt động; cung cấp các sản
phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại cũng nhƣ chiếm thị phần hoạt động chủ yếu
trên địa bàn trong năm 2017.
Chi nhánh Thăng Long sẽ tập trung nỗ lực đẩy mạnh hoạt động kinh
doanh phát triển theo hƣớng của BIDV, tập trung thực hiện KHKD ngay từ
những ngày đầu năm 2015 phấn đấn hoàn thành tốt nhiệm vụ năm 2015 là
tăng lợi nhuận 13% so với năm 2014, huy động vốn tăng trƣởng 24%, dƣ nợ
tín dụng tăng 55%.
Thứ hai, song song với việc tăng cƣờng hiệu quả huy động vốn, công tác
cho vay luôn đƣợc coi là mũi nhọn trong chiến lƣợc phát triển hoạt động kinh
doanh. Cần kiểm soát quy mô tăng trƣởng tín dụng theo đúng mục tiêu đề ra,
nâng cao hiệu quả và an toàn hoạt động tín dụng, trong đó từng bƣớc chuyển
dịch cơ cấu sang cho vay ngắn hạn cá nhân nhằm phân tán rủi ro, đem lại
nguồn thu ổn định và lâu dài cho Chi nhánh. Nhận thức mục tiêu mang tính
chiến lƣợc của toàn hệ thống là phát triển của BIDV “trở thành NHTM hiện
đại hàng đầu Việt Nam cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ
đồng bộ, đa dạng, chất lƣợng tốt nhất phù hợp với các phân đoạn khách hàng
75
mục tiêu đã đƣợc xác định”. Trong đó hoạt động cho vay ngắn hạn dùng là
một trong những hoạt động chính đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng.
Thứ ba, tập trung phát triển sản phẩm cho vay ngắn hạn, hƣớng đến đa
đối tƣợng với nhiều gói sản phẩm hấp dẫn để cung cấp cho khách hàng một
danh mục sản phẩm, dịch vụ chuẩn, đa dạng, đa tiện ích, theo thông lệ, chất
lƣợng cao, dựa trên nền công nghệ hiện đại.
4.1.2 Định hướng cho vay ngắn hạn tại chi nhánh
Chinh nhánh đẩy mạnh tăng trƣởng cho vay ngắn hạn nhanh, đồng thời
gắn với nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn.
- Đẩy mạnh dƣ nợ tín dụng nói chung và dƣ nợ cho vay ngắn hạn nói
riêng ngay từ đầu năm để gia tăng hiệu quả từ hoạt động cho vay ngắn hạn,
trong đó chú trọng gia tăng thị phần dƣ nợ cho vay của các khách hàng xếp
hạng từ nhóm A trở lên tại Chi nhánh; rà soát tình hình sử dụng hạn mức của
khách hàng đảm bảo khách hàng sử dụng tối đa hạn mức tín dụng đƣợc cấp.
Phấn đấu tăng trƣởng cho vay ngắn hạn dƣ nợ đạt mức 2700-3000 tỷ đồng.
- Tận thu tối đa nợ hạch toán ngoại bảng, nợ xấu. Quản lý chặt chẽ chất
lƣợng tín dụng, kiên quyết không để nợ xấu mới phát sinh, mục tiêu đƣa tỷ lệ
nợ xấu dƣới 3%.
- Cơ cấu lại cho vay theo đối tƣợng theo hƣớng điều hƣớng tăng tỷ trọng
khách hàng cá nhân, khách hàng tốt xếp hạng tín dụng từ A trở lên, kinh
doanh hiệu quả, quay vòng vốn nhanh, có nhu cầu đa dạng các hoạt động dịch
vụ nhƣ bảo lãnh, dịch vụ thanh toán, mua bán ngoại tệ và các dịch vụ khác đi
kèm nhằm nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn.
- Nâng cao chất lƣợng cho vay, cải thiện NIM cho vay đặc biệt NIM cho
vay ngắn hạn. Xây dựng chính sách khách hàng,đánh giá tiềm năng và tổng
hoà lợi ích thu đƣợc từ khách hàng để có chính sách tăng cƣờng hợp tác toàn
diện, khai thác tối đa khách hàng vay vốn sử dụng dịch vụ, huy động song
76
song với cho vay. Tăng cƣờng khai thác và đáp ứng nhu cầu dịch vụ, tiền gửi
với các khách hàng có quan hệ tín dụng. Thƣỡng xuyên đánh giá tình hình
quan hệ với khách hàng, nắm bắt nhu cầu khách hàng cũng nhƣ tình hình hoạt
động kinh doanh của khách hàng để có chính sách cho vay phù hợp, nhằm
hạn chế rủi ro đồng thời tăng cƣờng khai thác tối đa khách hàng.
- Đẩy mạnh phát triển khách hàng mới để đa dạng hoá nền khách hàng
tín dụng, giảm sự phụ thuộc, tập trung dƣ nợ ở một số khách hàng lớn. Đảm
bảo cơ cấu cho vay theo ngành nghề phù hợp với định hƣớng của BIDV. Tăng
tỷ trọng cho vay khách hàng xuất khẩu, khách hàng cá nhân, kiểm soát cho
vay các lĩnh vực không khuyến khích, tiềm ẩn rủi ro.
- Quyết liệt triển khai các biện pháp xử lý nợ xấu, nợ hạc toán ngoại
bảng, thu hồi lãi treo nhƣ bán nợ, phát mại tài sản, khởi kiện... nhằm nâng cao
chất lƣợng cho vay, gia tăng hiệu quả hoạt động.
- Trích lập dự phòng rủi ro đúng quy định của ngân hàng nhà nƣớc nhằm
đảm bảo quỹ dự phòng khi có sự cố xảy ra.
4.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long
4.2.1 Thực hiện tốt và có hiệu quả quy trình nghiệp vụ cho vay
Hiện nay, quy trình cho vay theo nhƣ văn bản hƣớng dẫn của BIDV cũng
nhƣ phân cấp ủy quyền tại chi nhánh khá chi tiết và đầy đủ, tuy nhiên, cán cán bộ
tín dụng vẫn chƣa tuân thủ đầy đủ quy trình cho vay. Do vậy để giảm thiểu rủi ro
tín dụng cần phải tuân thủ một cách nghiêm túc, thực hiện đầy đủ các bƣớc theo
quy trình này. Trong một số trƣờng hợp, có thể áp dụng các quy định về các sản
phẩm cho vay ngắn hạn cụ thể một cách linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế
nhƣng vẫn phải tuân thủ quy trình cấp tín dụng bán lẻ nói chung, đảm bảo an toàn
và hiệu quả tối đa và thời gian xử lý nhanh nhất có thể.
Trong việc thực hiện quy trình cho vay ngắn hạn, cần đặc biệt chú trọng
tới một số nội dung quan trọng sau đây:
77
- Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng
Hầu hết các cán bộ tín dụng tại bidv Thăng Long có tuổi nghề chƣa cao
do vậy kinh nghiệm thẩm định còn hạn chế. Thẩm định có tính chất quyết định
tới hiệu quả cho vay sau này, vì kết thúc khâu thẩm định sẽ đƣa ra kết quả có
chấp nhận cho khách hàng đó vay hay không. Thẩm định gồm hai bƣớc cơ bản
là thu thập thông tin và xử lý thông tin. Trong quá trình thu thập thông tin cần
tập trung vào nguồn gốc của thông tin. Hiện nay, có rất nhiều nguồn thông tin
với độ chính xác khác nhau. Vì vậy, việc Ngân hàng chọn lựa thông tin nào
chính xác hơn cả là rất khó khăn. Nếu chỉ thu thập nguồn tin từ phía khách
hàng thì không có độ tin cậy cao vì chúng ta biết rằng khách hàng luôn muốn
vay Ngân hàng một cách nhanh chóng nhất nên thƣờng xuyên xảy ra hiện
tƣợng thiếu trung thực khi đƣa ra những thông tin về mình. Chính vì thế, Ngân
hàng cần mở rộng phạm vi thu thập các nguồn khác nhau về thông tin tín dụng
nhƣng phải biết chọn lọc để tránh “loãng thông tin”, trang bị các phƣơng tiện
thông tin hiện đại, nâng cao chất lƣợng thu thập, lƣu trữ thông tin về khách
hàng một cách khoa học nhất. Để nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định cần
có sự phối hợp của các chuyên gia, những cán bộ tƣ vấn về lĩnh vực nhƣ giá cả,
kỹ thuật, kiểm tra chất lƣợng sản phẩm... Ngân hàng nên thƣờng xuyên tổ chức
các lớp đào tạo cán bộ chuyên sâu về công tác thẩm định.
Đồng thời, việc thẩm định khoản vay cần phải đƣợc xem xét kỹ lƣỡng trên tất
cả các khía cạnh: năng lực hành vi, năng lực dân sự và tƣ cách đạo đức của khách
hàng vay, khả năng tài chính tốt, phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đảm
bảo khả năng trả nợ đầy đủ, sử dụng vốn vay đúng mục đích, tài sản bảo đảm có
chất lƣợng tốt, đáp ứng yêu cầu về tính chất pháp lý…
Ngoài ra, Ngân hàng cần xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo
nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách
nhiệm liên đới khâu thẩm định, quyết định cho vay.
78
- Chú trọng và nâng cao hiệu quả việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn
vay và thực trạng tài sản bảo đảm, theo dõi tình hình khách hàng, đôn đốc
khách hàng trả nợ vay đầy đủ và đúng hạn.
Mặc dù việc phân tích tín dụng diễn ra đầy đủ, quyết định cho vay là hợp
lý, nhƣng rủi ro tín dụng vẫn có thể xảy ra. Đó là sau khi giải ngân, khách
hàng sử dụng vốn vay không đúng nhƣ cam kết trong hợp đồng, tình hình
công việc/ nguồn thu nhập khác của khách hàng diễn biến xấu bởi một yếu tố
nào đó. Trong trƣờng hợp nhƣ vậy thì khả năng trả nợ của khách hàng sẽ bị
suy giảm. Do đó, để có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất, cán bộ quan hệ
khách hàng cần phát hiện sớm những dấu hiệu trên để có các biện pháp phòng
ngừa nhƣ: ngừng giải ngân, yêu cầu trả nợ trƣớc hạn, yêu cầu khách hàng bổ
sung tài sản đảm bảo, giảm tiền vay, trích lập dự phòng... Việc kiểm tra sau
khi cho vay thực hiện định kỳ và đột xuất, ngoài ra cần phải theo dõi tình
hình, xu hƣớng vận động và phát triển của ngành nghề có liên quan đến hoạt
động của khách hàng, kiểm tra thu thập thông tin thu đƣợc từ những nguồn
khác để có biện pháp điều chỉnh kịp thời khi có những biến động xảy ra đối
với khách hàng, đảm bảo khách hàng có thể trả nợ đầy đủ và đúng hạn. Bên
cạnh đó, phải định kỳ kiểm tra, rà soát, định giá lại tài sản đảm bảo, đặc biệt
là trong giai đoạn khó khăn hiện nay của nền kinh tế và sự đi xuống tụt dốc
của thị trƣờng bất động sản.
4.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý trong từng thời kỳ
Hiện nay, chính sách tín dụng đối với khách hàng vay ngắn hạn của chi
nhánh còn khá khắt khe nhƣ việc cho vay khách hàng thông qua thẻ tín dụng,
cho vay thấu chi không có tài sản đảm bảo... khách hàng khó tiếp cận đƣợc
với vốn vay và việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn gặp nhiều trở ngại.
Vì vậy, việc điều chỉnh chính sách tín dụng theo hƣớng mềm dẻo, cởi mở
hơn, giúp mở rộng cho vay ngắn hạn một cách hiệu quả, thu hút đông đảo
79
khách hàng và không mất cơ hội cho vay đối với những khách hàng có năng
lực tài chính tốt là rất cần thiết.
Hiện tại, đối tƣợng chủ yếu mà Chi nhánh đang cho ngắn hạn chủ yếu là
doanh nghiệp lớn với tài sản đảm bảo chủ yếu là bất động sản, vì vậy chi nhánh
cần mở rộng cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và
vừa và các khách hàng cá nhân. Đây là những đối tƣợng đang thiếu vốn, cần vốn
để hoạt động sản xuất kinh doanh và vay tiêu dùng. Họ hoạt động rất hiệu quả,
thời gian thu hồi vốn nhanh, thu nhập ổn định tuy nhiên tài sản đảm bảo của họ
lại ít. Vì vậy để tránh mất các khách hàng tiềm năng chi nhánh cần có chính sách
về tài sản đảm bảo riêng đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ, và có
chính sách cho vay tín chấp đối với khách hàng cá nhân.
Về chính sách lãi suất: Lãi suất không chỉ ảnh hƣởng tới lợi nhuận của
ngân hàng mà nó cũng ảnh hƣởng lớn tới lợi nhuận của doanh nghiệp vì lãi
vay làm tăng chi phí của doanh nghiệp. Nếu lãi suất quá cao, doanh nghiệp sẽ
phải gánh chịu chi phí sử dụng vốn lớn và làm giảm thu nhập của doanh
nghiệp. Chính vì thế, một vấn đề đƣợc nhiều doanh nghiệp quan tâm khi đến
vay vốn ngân hàng đó là lãi suất.
Để chính sách lãi suất thúc đẩy mở rộng cho vay ngắn hạn ngân hàng
nên áp dụng mức lãi suất đa dạng, linh hoạt cho từng loại khách hàng, sử
dụng lãi suất nhƣ một công cụ để thu hút sự chú ý của doanh nghiệp, lôi kéo
doanh nghiệp đến với ngân hàng. Muốn làm đƣợc nhƣ vậy, ngân hàng phải
tiến hành phân đoạn khách hàng từ đó cho vay với các mức lãi suất khác
nhau. Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tƣợng vay vốn:
+ Với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả sòng phẳng thì cơ chế
đƣợc hƣởng một mức lãi suất ƣu đãi thấp hơn. Điều đó sẽ góp phần củng cố
mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích cho các khách hàng
80
tăng cƣờng mối quan hệ với ngân hàng, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả
nợ gốc nợ lãi đúng hạn cho ngân hàng.
+ Tùy vào từng lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh của khách
hàng mà có những ƣu đãi về lãi suất nhằm kích thích doanh nghiệp trong khu
vực, ngành nghề đó phát triển. Ngoài ra tuỳ từng trƣờng hợp cụ thể nhƣ khách
hàng đến vay vốn lần đầu tiên có thể giảm lãi suất và có nhiều ƣu đãi khác về
thời hạn vay hoặc tổng giá trị món vay.
+ Đa dạng hoá các loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ
sản xuất kinh doanh của khách hàng. Dựa vào từng loại lãi suất và từng kỳ
hạn, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn khoản vay thích hợp đảm bảo cho
hoạt động kinh doanh của họ đạt hiệu quả cao, đảm bảo trả nợ ngân hàng
đúng hạn.
Trong nền kinh tế, doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực, nhiều ngành
nghề, và có nhiều hình thức sở hữu. Với các ngành nghề sản xuất kinh doanh
đang có nhiều triển vọng phát triển, đƣợc Nhà nƣớc khuyến khích hỗ trợ hay
các khách hàng quen thuộc, có quan hệ tín dụng truyền thống với ngân hàng
và đƣợc ngân hàng tính nhiệm thì ngân hàng có thể xem xét mức lãi suất ƣu
đãi hơn. Ngân hàng có thể áp dụng chính sách lãi suất ƣu đãi, linh hoạt nhằm
mở rộng hơn nữa các khoản vay ngắn hạn
4.2.3 Xây dựng cơ chế cho vay linh hoạt
Việc xây dựng đƣợc cơ chế cho vay linh hoạt đóng vai trò quan trọng
trong việc nâng cao chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Để xây dựng đƣợc
một cơ chế cho vay linh hoạt nhƣng vẫn đảm bảo quy trình tín dụng thì ngân
hàng có thể xem xét các biện pháp sau:
Cải tiến quy trình, thủ tục cho vay.
Ngân hàng nên có những quy định phù hợp cho từng nhóm đối tƣợng
khách hàng bằng các tiêu chí cụ thể nhƣng vẫn phải đảm bảo đầy đủ các yêu
81
cầu về mặt pháp lý nhằm tránh các thủ tục phức tạp, trong khi các thủ tục này
không làm giảm rủi ro tín dụng, mặt khác còn làm cản trở, hạn chế khách
hàng đến với ngân hàng. Các doanh nghiệp nói chung và DNN&V nói riêng
khi có nhu cầu vay vốn đều mong muốn đƣợc giải quyết nhanh chóng để chớp
lấy cơ hội kinh doanh. Việc hoàn tất các thủ tục một cách nhanh chóng, đảm
bảo tính pháp lý sẽ giúp tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và
khách hàng.
Xác định thời hạn cho vay hợp lý
Việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý không những tạo điều kiên thuận lợi
cho doanh nghiệp có đủ vốn để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh đƣợc
liên tục mà còn giúp doanh nghiệp có thể trả nợ đầy đủ, đúng hạn, ngân hàng
có thể thu lãi và gốc với tỉ lệ cao. Điều này đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải
nắm chắc phƣơng án sản xuất kinh doanh cũng nhƣ đặc điểm của từng dự án
để xác định cho vay hợp lý. Từ đó không những giải quyết đƣợc vấn đề an
toàn vốn mà còn nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng.
Đa dạng phương thức cho vay
Ngân hàng cần căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng để đƣa ra
một phƣơng thức cho vay thích hợp. Phƣơng thức cho vay phải đảm bảo thực
hiện tốt cơ chế tín dụng và đảm bảo cho khách hàng sử dụng vốn một cách
nhanh chóng, tiết kiệm. Từ đó nâng cao vòng quay vốn tín dụng, nâng cao
chất lƣợng của khoản vay. Các phƣơng thức cho vay mà ngân hàng có thể sử
dụng là: cho vay theo món, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự
án đầu tƣ, cho vay thấu chi, cho vay có bảo đảm bằng khoản phải thu, góp
vốn liên doanh, liên kết...
Đa dạng hóa các hình thức cho vay, các sản phẩm cho vay
Hiện tại BIDV Thăng Long và đang triển khai cơ bản hầu hết các danh
mục sản phẩm cho vay ngắn hạn của BIDV nhƣ: cho vay sản xuất, cho vay
82
vốn lƣu động ngắn hạn, cho vay tiêu dùng ngắn hạn, cho vay tín chấp, chất
vay cầm cố/chiết khấu giấy tờ có giá, cho vay thông qua thẻ tín dụng, cấp hạn
mức thấu chi… Tuy nhiên, tỷ trọng dƣ nợ trong danh mục cho ngắn hạn
không đồng đều có thể gây ra rủi ro trong quá trình hoạt động. Vì vậy cần đa
dạng hóa danh mục cho vay ngắn hạn, từng bƣớc cân đối tỷ trọng của các sản
phẩm trong danh mục cho vay ngắn hạn.
- Tiếp tục phát huy tốt sản phẩm cho vay truyền thống đối với doanh
nghiệp cho vay theo hạn mức và cho và từng lần vốn lƣu động.
- Mở rộng cho vay cá nhân thu nhập và phát triển của dân cƣ trong khu
vực năng động trên các địa bàn hoạt động của Chi nhánh nhƣ cho vay cầm cố
sổ tiết kiệm, cho vay trả góp, cho vay tín chấp thấu chi, cho vay thông qua thẻ
tín dụng, cho vay ngƣời lao động xuất khẩu, cho vay mua chứng khoán…
Mặc dù sự đa dạng của sản phẩm cho vay tiêu dùng sẽ đem lại nhiều sự
lựa chọn cho khách hàng nhƣng không phải sản phẩm cho vay nào cũng đem
lại hiệu quả nhƣ nhau, có những sản phẩm sẽ đem lại lợi nhuận cao, ngƣợc lại
có sản phẩm chỉ mang lại lợi nhuận thấp hoặc không có lợi nhuận. Vì vậy,
Ngân hàng cần xác định những sản phẩm chiến lƣợc của mình để tập trung
phát triển, đem lại hiệu quả cho vay ngắn hạn cao nhất.
4.2.4 Tăng cường, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt
động cho vay
Hiện nay, việc kiểm tra kiểm soát hoạt động cho vay tại BIDV Thăng
Long chƣa thƣờng xuyên, liên tục và chƣa có hiệu quả, việc kiểm tra hoạt
động cho vay mới chỉ dừng độ ở việc kiểm tra trên hồ sơ chứng từ cho vay.
Vì vậy, việc nâng cao vai trò của công tác thanh tra, kiểm tra nội bộ đối với
hoạt động tín dụng là việc làm rất quan trọng nhằm phát hiện và khắc phục
kịp thời những sai sót trong việc thực hiện quy trình tín dụng, đánh giá năng
lực và phẩm chất cán bộ tín dụng để đảm bảo chất lƣợng cho vay ngắn hạn.
83
Việc tăng cƣờng, nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát cho vay
ngắn cần tập trung vào những nội dung chủ yếu sau :
- Xây dựng và thực hiện tốt các chƣơng trình, kế hoạch kiểm tra định kỳ,
đột xuất đối với hoạt động cho vay ngắn hạn, cần xác định rõ mục tiêu chính
của mỗi đợt kiểm tra cần phải đạt đƣợc.
- Xây dựng kế hoạch kiểm tra toàn diện, khoa học, bám sát vào quy trình
và quy định cho vay ngắn, trong đó tập trung vào các nội dung chính: sự tuân
thủ quy trình cấp tín dụng, quy định của sản phẩm cho vay và tài sản bảo đảm,
việc thực hiện trả nợ của khách hàng theo cam kết trong hợp đồng tín dụng, các
biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu nhƣ: gia hạn nợ, điều chỉnh lịch trả nợ, công
tác báo cáo tín dụng. Ngoài ra, cần phải tăng cƣờng công tác kiểm tra việc sử
dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích vay vốn ban đầu hay không,
việc hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có ổn định hay không, từ
đó có biện pháp xử lý kịp thời.
- Việc phát hiện các sai sót, tồn tại cần phải có biện pháp xử lý kịp thời,
kiên quyết trong việc kiểm điểm, xử lý nghiêm túc trách nhiệm của cán bộ có
liên quan để ngăn ngừa, hạn chế việc tái diễn các sai sót đã đƣợc phát hiện.
- Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay ngắn hạn
tại các phòng giao dịch: thƣờng xuyên tiến hành kiểm tra định kỳ hoặc đột
xuất công tác cho vay dƣới hình thức kiểm tra chéo giữa các phòng, đặc biệt
chú trọng tới nội dung về việc tuân thủ quy định về phân cấp thẩm quyền
phán quyết tín dụng và phân cấp thẩm quyền ký kết hợp đồng tín dụng tại các
phòng giao dịch.
4.2.5 Ngăn ngừa và giải quyết dứt điểm nợ quá hạn, nợ xấu
Nợ quá hạn, nợ xấu, nợ ngoại bảng tại chi nhánh Thăng Long là rất cao. Lợi
nhuận của chi nhánh Thăng long phụ thuộc rất nhiều vào việc thu hồi nợ ngoại
bảng trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh, chi phí quỹ dự phòng rủi ro của
84
chi nhánh cũng hiện đang rất cao. Vì vậy việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu
xuống mức độ hợp lý và thấp nhất có thể, nhƣ vậy mới đảm bảo chất lƣợng cho
vay ngắn hạn và đảm bảo đƣợc hiệu quả kinh doanh của chi nhánh.
Ngăn ngừa nợ quá hạn và nợ xấu phát sinh là một nội dung quan trọng,
lâu dài và xuyên suốt quá trình cho vay của ngân hàng đối khách hàng. Với
phƣơng châm phòng cháy hơn chữa cháy, Ngân hàng cần có những biện pháp
cụ thể nhằm ngăn ngừa sự phát sinh của nợ quá hạn, nợ xấu:
- Sàng lọc khách hàng, đánh giá kỹ lƣỡng ngay từ những khâu đầu tiên
trong quá trình thẩm định cho vay.
- Thực hiện đúng và đầy đủ các thủ tục về cho vay theo quy định của
BIDV chung và chi nhánh Thăng Long nói riêng.
- Thƣờng xuyên theo dõi, nắm bắt diễn biến của khoản vay và tình hình hoạt
động của khách hàng nhằm phát hiện sớm khả năng phát sinh nợ quá hạn để đánh
giá mức độ nghiêm trọng của vấn để, có biện pháp xử lý kịp thời hoặc giúp đỡ
ngƣời vay tháo gỡ khó khăn, có thể trả nợ đúng hạn, đồng thời đảm bảo giá trị tài
sản đảm bảo không bị giảm sút so với dƣ nợ trong suốt thời gian vay vốn.
- Thực hiện phân loại nợ định kỳ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng
quy định của Ngân hàng nhà nƣớc.
Kiểm soát chặt chẽ các khoản cho vay ngắn hạn không có tài sản đảm
bảo, đối với các khoản tín dụng có tài sản đảm bảo thì phải lựa chọn những
loại tài sản có tính thanh khoản cao, nguồn thu từ việc phát mại tài sản phải
đủ lớn để trả nợ gốc, lãi của khoản vay.
- Thực hiện kiểm tra, đánh giá thƣờng xuyên về việc cho vay nhóm
khách hàng liên quan.
- Kết hợp triển khai các sản phẩm cho vay ngắn hạn với các sản phẩm
bảo hiểm cho khoản vay, bảo hiểm cho tài sản bảo đảm nhằm hạn chế tổn thất
trong trƣờng hợp rủi ro xảy ra.
85
- Tăng cƣờng công tác dự báo về hoạt động tín dụng nói chung và hoạt
động cho vay ngắn hạn nói riêng để nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro.
Khi phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu, ngân hàng cũng cần có những biện
pháp xử lý phù hợp đối với từng trƣờng hợp khách hàng trong từng thời kỳ:
- Phân tích rõ nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu để có biện pháp
tháo gỡ cho phù hợp. Đối với những khách hàng hiện đang có nợ quá hạn
nhƣng theo đánh giá của ngân hàng, đó chỉ là khó khăn tạm thời do khó khăn
chung của nền kinh tế đã tác động xấu tới hoạt động sản xuất kinh doanh, ảnh
hƣởng tới thu nhập trả nợ nhƣng theo đánh giá của ngân hàng thì khách hàng
vẫn có khả năng phục hồi kinh tế và một số món vay có bản chất là cho vay
kinh doanh bất động sản nhƣng do thị trƣờng bất động sản hiện đang đi
xuống, dẫn tới việc khách hàng không thể bán bất động sản để trả nợ thì Ngân
hàng cần có biện pháp hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn nhƣ gia hạn nợ,
điều chỉnh lịch trả nợ cho khách hàng hoặc cho vay lãi nhập gốc. Đối với các
khoản nợ xấu không có khả năng phục hồi, khách hàng không có thiện chí trả
nợ, không trả đƣợc nợ gốc, lãi liên tục trong nhiều kỳ ngân hàng cần có biện
pháp xử lý dứt điểm và triệt để nợ xấu: tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để thu
hồi nợ, hạn chế tổn thất do khoản vay mang lại. Nhƣ nợ món nợ xấu của công
ty bia rƣợu Eression, khách hàng không có khả năng phục hồi, không trả đƣợc
nợ, chi nhánh cần thúc đẩy nhanh chóng việc bán nợ cho VAMC, hay đánh
giá lại các tài sản đảm bảo để khiếu kiện, phát mại tài sản để thu hồi.
- Thƣờng xuyên làm việc với các cơ quan chức năng liên quan để các
công việc cần thiết đƣợc tiến hành nhanh chóng và hiệu quả…
4.2.6 Chú trọng công tác tuyển chọn, bồi dưỡng và quản lý cán bộ
Đổi mới công nghệ ngân hàng yêu cầu cán bộ ngân hàng phải làm chủ
đƣợc công nghệ, đồng thời không ngừng nâng cao trình độ để hoạt động theo
các chuẩn mực quốc tế. Hơn nữa, đển mở rộng lĩnh vực cho vay bán lẻ, vai
86
trò của cán bộ là hết sức quan trọng, họ là ngƣời am hiểu sản phẩm, trực tiếp
giới thiệu và bán sản phẩm cho khách hàng. Vì vậy, sản phẩm dịch vụ bán lẻ
có đƣợc khách hàng sử dụng hay không một phần do tính năng của sản phẩm
mặt khác do trình độ, kỹ năng bán hàng của cán bộ ngân hàng. Do đó, công
tác bồi dƣỡng, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực là vấn đề mà Ngân hàng
cần quan tâm tới trong chiến lƣợc phát triển của mình.
Một số giải pháp giúp Chi nhánh nâng cao chất lƣợng cán bộ tín dụng
thực hiện công tác cho vay nhƣ sau:
- Xây dựng tiêu chuẩn hóa các loại cán bộ và thực hiện nghiêm túc hệ
thống tiêu chuẩn đó trong việc tuyển dụng, đào tạo và sàng lọc cán bộ của Chi
nhánh để có thể nâng cao chất lƣợng lao động ngay từ khâu tuyển dụng nhằm
lựa chọn đƣợc những ứng viên có thể đáp ứng đƣợc các yêu cầu của một cán
bộ tín dụng bán lẻ.
- Hiện nay số lƣợng cán bộ của BIDV Thăng Long gồm 151 ngƣời, trong
đó có khoảng 35 cán bộ cho vay. Trong năm 2015, Chi nhánh sẽ tiếp tục triển
khai mở rộng cho vay bán lẻ tại tất cả phòng giao dịch, đồng thời việc mở
rộng, phát triển cho vay ngắn hạn với quy mô và số lƣợng khách hàng tăng
lên nhanh chóng đòi hỏi việc bổ sung nhân sự cho bộ phận cho vay cần thực
hiện kịp thời.
- Cán bộ cho vay tại Chi nhánh hiện nay có tới 50% là cán bộ mới với
thời gian công tác dƣới 5 năm, kinh nghiệm hạn chế, chƣa thật sự đáp ứng
đƣợc yêu cầu của công tác. Vì vậy, Chi nhánh cần thƣờng xuyên hơn nữa tổ
chức các buổi tập huấn, các khóa đào tạo về nghiệp vụ cho vay tiêu dùng,
kiến thức pháp luật và hiểu biết về các lĩnh vực có liên quan, kỹ năng bán
hàng, kỹ năng đàm phán... với các phƣơng thức và nội dung đào tạo đổi mới
nhƣ tổ chức dƣới hình thức các cuộc thi, các buổi tập huấn của chuyên gia…
tránh gây sự nhàm chán và hình thức nhằm nâng cao hiệu quả đào tạo. Bên
87
cạnh đó, mỗi cán bộ tín dụng bán lẻ đều phải tự ý thức đƣợc tầm quan trọng
trong việc tự đổi mới bản thân về tác phong làm việc chuyên nghiệp, tinh thần
trách nhiệm cao đối với công việc, không ngừng tự học tập và nâng cao trình
độ chuyên môn nghiệp vụ, rèn luyện các kỹ năng cần thiết…
- Bố trí cán bộ vào những vị trí công việc phù hợp với khả năng, trình độ
và sở trƣờng của họ, tạo điều kiện môi trƣờng làm việc tốt nhất, đồng thời cần
có cơ chế quản lý lao động, chính sách đãi ngộ hợp lý, chính sách thi đua
khen thƣởng công bằng và kịp thời nhằm phát huy tối đa năng suất và hiệu
quả làm việc cũng nhƣ khuyến khích khả năng tƣ duy, sáng tạo của cán bộ.
4.2.7 Các giải pháp khác
* Tăng cường đầu tư cơ sở vật chất, đổi mới và hiện đại hóa công nghệ
hoạt động ngân hàng
Việc phát triển công nghệ ngân hàng cần đảm bảo các yêu cầu kỹ thuật
nhƣ: xây dựng cơ sở dữ liệu tập trung, xây dựng hệ thống kết nối liên chi
nhánh, kết nối các thiết bị giao dịch tự động, các hệ thống thông tin công cộng
và đảm bảo tính bảo mật, an toàn. Công nghệ ngân hàng hiện đại đem lại
những lợi ích to lớn, giúp ngân hàng có thể cạnh tranh trên thị trƣờng nhờ khả
năng thu thập, cập nhật, xử lý thông tin, rút ngắn thời gian xử lý nghiệp vụ,
đảm bảo độ an toàn và chính xác cao.
Trƣớc mắt, Chi nhánh cần tiếp tục triển khai có hiệu quả các ứng dụng
công nghệ ngân hàng hiện đại của BIDV nhƣ: hệ thống SIBS, hệ thống SVS,
TF, chƣơng trình quản lý ấn chỉ, chƣơng trình quản lý kho quỹ… đảm bảo các
hệ thống này hoạt động thông suốt và có hiệu quả. Bên cạnh đó, để có thể triển
khai các ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại, yêu cầu đặt ra là cơ sở vật
chất của Chi nhánh phải đạt yêu cầu tƣơng ứng. Do đó, Chi nhánh cần cải
thiện, đầu tƣ trang thiết bị làm việc, máy móc hiện đại một cách đồng bộ, thống
nhất cho các phòng ban, bộ phận nghiệp vụ.
* Về tài sản bảo đảm cho các khoản cho vay
88
- Chi nhánh nên đa dạng hóa các loại tài sản bảo đảm, không nên chỉ tập
trung vào việc nhận tài sản bảo đảm là bất động sản vì nhƣ vậy sẽ tiềm ẩn
nhiều rủi ro trong trƣờng hợp thị trƣờng bất động sản bị tụt dốc nhƣ thời gian
vừa qua dẫn tới sự giảm giá mạnh mẽ của các tài sản bảo đảm là giá trị quyền
sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản gắn liền với đất.
- Tăng cƣờng hợp tác với các đơn vị là chủ đầu tƣ các dự án nhà ở trong
việc quản lý tài sản bảo đảm hình thành trong tƣơng lai là các bất động sản
hiện chƣa đƣợc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở
và tài sản gắn liền với đất.
- Trong việc thực hiện quy trình bảo đảm tiền vay, nên chuyên môn hóa bộ
phận định giá và thực hiện các thủ tục liên quan tới công chứng hợp đồng thế
chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định
tài sản bảo đảm.
* Tăng cường sự phối hợp hoạt động giữa các phòng giao dịch và các
phòng ban nhằm nâng cao hiệu quả trong quá trình xử lý công việc, rút ngắn
thời gian giải quyết các khoản vay và cung cấp dịch vụ tới khách hàng.
4.3 Kiến nghị
4.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát
triển Việt Nam
Thứ nhất, BIDV cần kịp thời ban hành các văn bản cụ thể hóa các văn
bản pháp luật có liên quan tới hoạt động cho vay của các cơ quan quản lý cấp
trên để các chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam có căn
cứ thực hiện chính xác, tránh trƣờng hợp một số điều luật có thể bị hiểu theo
nhiều hƣớng, gây ra sự không đồng bộ trong hoạt động của hệ thồng.
Thứ hai, hoàn thiện và đƣa vào áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội
bộ đối với khách hàng cá nhân.
89
Hầu hết các NHTM đều đã có hệ thống định hạng cá nhân nội bộ. Với hệ
thống định hạng này giúp cho ngân hàng có đánh giá tổng quát, nhìn nhận
nhanh một cách chung nhất để có hƣớng xử trí phù hợp với từng tình hình cụ
thể. Ngoài ra, với hệ thống này ngân hàng sẽ xây dựng đƣợc chính sách khách
hàng riêng đối với từng đối tƣợng khách hàng nhƣ: lãi suất, phí, tỷ lệ tài sản
đảm bảo … Tuy nhiên, hiện nay BIDV chƣa có hệ thống định hạng nội bộ dành
cho khách hàng cá nhân mà vẫn đang trong quá trình thuê tƣ vấn và thẩm duyệt
(đã kéo dài gần 2 năm). Vì vậy cần khẩn trƣơng hoàn thiện hệ thống định hạng
nội bộ đối với khách hàng cá nhân và đƣa vào triển khai, áp dụng trong toàn hệ
thống. Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ đối với khách hàng cá nhân cần dựa
trên những tiêu chí cơ bản nhƣ sau:
- Thông tin về khách hàng: tên, tuổi, nghề nghiệp, địa chỉ, tƣ cách của
ngƣời vay vốn, trình độ học vấn, nơi công tác, thời gian cƣ trú, tình trạng nhà
ở, cơ cấu gia đình, lịch sử quan hệ tín dụng, lịch sử quan hệ với Ngân hàng…
- Khả năng trả nợ của ngƣời đi vay và đối tƣợng cùng trả nợ (vợ, bố,
mẹ…): tổng thu nhập, hình thức chứng minh thu nhập, mức độ ổn định của
thu nhập, tỷ lệ nợ phải trả trên thu nhập…
- Đánh giá về tài sản bảo đảm: loại tài sản, vị trí của tài sản bảo đảm, tình
trạng pháp lý, tỷ lệ số tiền vay trên giá trị tài sản bảo đảm, khả năng phát mại
tài sản…
Thứ ba, BIDV hỗ trợ cho phép Chi nhánh tăng định biên lao động ở bộ
phận cán bộ quan hệ khách hàng nhằm đẩy mạnh phát triển đi đôi với nâng cao
chất lƣợng cho vay ngắn hạn, kết hợp phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân
hàng bán lẻ khác.
Thứ tư, BIDV cần hỗ trợ nguồn vốn, có chính sách vốn phù hợp đối với
hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh để từ đó Chi nhánh có thể cho vay
90
với lãi suất thấp hơn, tạo ra thế mạnh cạnh tranh trên thị trƣờng so với các
ngân hàng khác.
Thứ năm, BIDV cần tiếp tục nghiên cứu, sửa đổi những điểm quá cứng
nhắc, bất hợp lý trong quy trình cấp tín dụng và các quy định cụ thể về sản
phẩm cho vay ngắn hạn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh trong
việc triển khai áp dụng phù hợp với tình hình thực tế.
Thứ sáu, BIDV tiếp tục nghiên cứu cho ra đời và triển khai áp dụng các
gói sản phẩm cho vay ngắn hạn ƣu đãi với quy mô lớn nhằm khuyến khích
nhu cầu vay ngắn hạn của các đối tƣợng khách hàng cá nhân và các doanh
ngiệp nhỏ.
Thứ bảy, tăng cƣờng hỗ trợ các chi nhánh trong công tác đào tạo, bồi
dƣỡng cán bộ nhằm nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực của hệ thống BIDV.
Ngoài ra, BIDV cần thƣờng xuyên tổ chức các cuộc thi nghiên cứu khoa học
về những vấn đề thực tế phát sinh, các hội thi nghiệp vụ cho đội ngũ cán bộ
nhằm phát huy khả năng sáng tạo và trau dồi kiến thức cho cán bộ ngành.
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
NHNN Việt Nam là cơ quan quản lý và điều hành hoạt động của hệ
thống các NHTM, định hƣớng hoạt động cho các NHTM trong sự nghiệp
công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc. Vì vậy, NHNN có chính sách hợp lý
và cách thức điều hành đúng đắn thì sẽ tạo môi trƣờng kinh doanh lành mạnh
cho các NHTM phát triển.
Thứ nhất, NHNN cần tiếp tục đẩy mạnh công tác nghiên cứu, phân tích,
hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt và chủ động, phù hợp với
những biến động phức tạp của thị trƣờng. Đồng thời, cần phải đẩy nhanh quá
trình đổi mới và hoàn thiện nâng cao hiệu quả điều hành các công cụ chính
sách tiền tệ nhƣ: lãi suất chiết khấu, nghiệp vụ thị trƣờng mở, tỷ lệ dự trữ bắt
buộc nhằm điều tiết cung cầu và định hƣớng lãi suất thị trƣờng.
91
Thứ hai, dựa trên các văn bản pháp luật của Nhà nƣớc, NHNN cần hoàn
thiện các văn bản hƣớng dẫn và chỉ đạo hoạt động cho vay ngắn hạn của các
NHTM. Các văn bản này sẽ là quy định, tiêu chuẩn để NHTM tuân theo.
Thứ ba, NHNN chỉ đạo NHTM kiểm tra lại các văn bản quy định về
nghiệp vụ cho vay ngắn hạn để bãi bỏ các hạn chế bất hợp lý nếu có về điều
kiện vay vốn, mức vay cũng nhƣ thời hạn cho vay tối đa.
Thứ tư, tiếp tục chỉ đạo, hỗ trợ các NHTM trong việc xử lý dứt điểm nợ
quá hạn, nợ xấu, trong đó có nợ xấu cho vay ngắn hạn.
Thứ năm, tăng cƣờng và phát triển hệ thống thông tin ngân hàng nói
chung và thông tin tín dụng nói riêng, tạo điều kiện cho các ngân hàng trong
việc trao đổi với nhau các thông tin về khách hàng vay vốn, từ đó đánh giá
đƣợc các rủi ro khi cho vay và ra quyết định một cách nhanh chóng.
4.3.3 Kiến nghị đối với Nhà nước
Có thể nói rằng hiện nay phát triển cho vay ngắn hạn đang dần trở thành
xu hƣớng tất yếu của các NHTM. Tuy nhiên để đƣa đƣợc các sản phẩm, dịch
vụ đến đƣợc với ngƣời dân, hoạt động cho vay ngắn hạn ngày càng có hiệu
quả thì, ngoài sự nỗ lực của bản thân các NHTM cũng cần phải có sự chỉ đạo,
hỗ trợ từ Chính phủ và các bộ, ngành.
Thứ nhất, Chính phủ và Quốc hội cùng phối hợp với các cơ quan chức
năng cần chỉnh sửa, hoàn thiện và ban hành đồng bộ các văn bản pháp luật và
các văn bản dƣới luật để xây dựng và tạo lập một hành lang pháp lý thông
thoáng, thống nhất cho hoạt động kinh doanh của các NHTM. Hoạt động cho
vay ngắn hạn của các NHTM chỉ có thể đƣợc kiểm soát một cách chặt chẽ và
có hiệu quả khi các quy định pháp lý về tài sản bảo đảm là bất động sản và
đăng ký giao dịch bảo đảm đƣợc ban hành một cách cụ thể, đầy đủ và thống
nhất, các thủ tục hành chính liên quan tới việc đăng ký giao dịch bảo đảm
đƣợc cải cách, hoàn thiện theo hƣớng đơn giản và thuận lợi, giúp tiết kiệm chi
92
phí và thời gian cho khách hàng và ngân hàng. Ngoài ra, pháp luật cần có các
quy định cụ thể, rõ ràng về trách nhiệm của các cơ quan hữu quan nhằm hỗ
trợ cho các NHTM trong việc xử lý tài sản bảo đảm, đặc biệt là việc rút ngắn
thời gian, chi phí trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm thông qua hình thức
khởi kiện, thi hành án, vấn đề về việc bán hoặc chuyển nhƣợng và sang tên
chủ sở hữu cho bên mua tài sản phát mại.
Thứ hai, Nhà nƣớc cần phải ổn định môi trƣờng vĩ mô của nền kinh tế,
xác định rõ chiến lƣợc phát triển kinh tế, ổn định thị trƣờng, giá cả, duy trì tỷ
lệ lạm phát hợp lý… Từ đó tạo điều kiện cho quá trình phát triển kinh tế, nâng
thu nhập và mức sống của ngƣời dân khiến cho khả năng tích luỹ và tiêu dùng
của công chúng ngày càng tăng, thúc đẩy mạnh mẽ nhu cầu về hàng hoá và
dịch vụ tiêu dùng.
Trên đây là những giải pháp và kiến nghị nhầm nâng cao chất lƣợng cho
vay ngắn hạn trong ngân hàng. Với những nỗ lực của bản thân và sự giúp đỡ của
các cấp các ngành liên quan, hy vọng các giải pháp kiện nghị trên sẽ góp phần
nào giúp BIDV ngày càng mở rộng phát triển hoạt động cho vay ngắn hạn.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 4
Trên cơ sở phân tích tổng thể môi trƣờng kinh doanh và thực trạng cho
vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long, tác giả đã đánh giá những kết quả đạt
đƣợc và những mặt còn tồn tại trong việc nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn
hạn tại Chi nhánh, đồng thời đƣa ra những nguyên nhân khách quan và chủ
quan dẫn tới những mặt còn tồn tại và hạn chế đó. Trong chƣơng 4, luận văn
đã đƣa ra những giải pháp cơ bản nhằm nâng chất lƣợng cho vay ngắn hạn
góp phần vào nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung của BIDV
Thăng Long.
93
KẾT LUẬN
Trong quá trình đổi mới, hiện đại hoá và hội nhập, hệ thống ngân hàng
đang đứng trƣớc thử thách rất lớn là phải cải cách và nâng cao sức cạnh tranh,
tuy nhiên nợ tồn đọng, nợ xấu làm ảnh hƣởng rất lớn đến khả năng cạnh tranh
94
và phát triển của ngân hàng. Vì thế, nâng cao chất lƣợng cho vay không còn
là riêng biệt với bất kỳ một ngân hàng nào mà là nỗi lo chung của hệ thống
ngân hàng. Tuỳ từng ngân hàng có cách xử lý sao cho hiệu quả nhất, đem đến
động lực trong cạnh tranh ngân hàng. Từ việc phân tích thực trạng cho vay
ngắn hạn nhằm đƣa ra những giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngân
hàng là một trong những tiêu thức đánh giá tình trạng tài chính ổn định, an
toàn, vững mạnh của ngân hàng. Từ đó ngân hàng có nhiều khách hàng uy tín,
tạo điều kiện đa dạng hoá sản phẩm và dịch vụ ngân hàng cũng nhƣ yêu cầu
vể chất lƣợng và tính tiện lợi.
Với mong muốn đóng góp một phần vào việc nâng cao hiệu quả hoạt
động kinh doanh của ngân hàng, tác giả đã viết đề tài nâng cao chất lƣợng cho
vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long. Luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề
lý luận cơ bản về hoạt động cho vay, chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn
tại Ngân hàng thƣơng mại, từ đó khẳng định tính tất yếu khách quan của việc
nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn. Trên cơ sở lý luận chung đó, luận văn
đã đi sâu nghiên cứu thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng
Long, phân tích những nguyên nhân dẫn đến các tồn tại trong chất lƣợng hoạt
động cho vay ngắn hạn. Luận văn cũng đã đề xuất các giải pháp giải pháp cụ
thể nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long. Đây
là những giải pháp có tính khả thi, phù hợp với thực tiển họat động nhằm
nâng cao hiệu quả kinh doanh của BIDV Thăng Long. Đồng thời luận văn
cũng mạnh dạn đƣa ra một số đề nghị đối với cơ quan Nhà nƣớc, Ngân hàng
Nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, để từ đó góp
phần giúp BIDV Thăng Long nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn
hạn cũng nhƣ nâng cao hiệu quả kinh doanh, phát triển ngày càng bền vững.
Tuy nhiên, quá trình nghiên cứu của bản thân, với hiểu biết còn giới hạn,
luận văn không tránh khỏi những hạn chế và thiết sót. Rất mong đƣợc sự chỉ
95
dẫn, góp ý của các thầy cô, các nhà khoa học và độc giả quan tâm đến vấn đề
này để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Phan Thị Thu Hà, 2007. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Đại học
Kinh tế quốc dân.
2. Nguyễn Minh Kiều, 2008. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội:
NXB Thống kê.
96
3. Trịnh Thị Hoa Mai, 2009. Giáo trình Kinh tế học tiền tệ ngân hàng. Hà
Nội : NXB Đại học Quốc Gia.
4. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2011-2014. Báo cáo tổng kết
hoạt động kinh doanh các năm 2011, 2012, 2013, 2014. Hà Nội.
5. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long,
2011-2014. Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2011, 2012,
2013, 2014. Hà Nội.
6. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2009. Quy đinh về trình tự thủ
tục cấp tín dụng đối với khách hàng Doanh nghiệp số 3999/QĐ-QLTD1
ngày 14/07/2009. Hà Nội.
7. Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2009. Quyết định chính sách cấp tín
dụng đối với khách hàng Doanh nghiệp số 0658/QĐ-QLTD1 ngày 15/07/2009.
Hà Nội.
8. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2001. Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín
dụng. Hà Nội.
9. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày
21/01/2013 về việc ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự
phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. Hà Nội.
10.Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2014. Thông tư số 09/TT-NHNN ngày
18/03/2014 về việc sửa đổi bổ sung thông tƣ 02/2013/TT-NHNN. Hà Nội.
11. Peter, S.R., 2004. Quản trị ngân hàng thương mại, Hà Nội: NXB Tài chính.
12.Quốc hội nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 2010. Luật các Tổ
chức tín dụng. Hà Nội: NXB Chính trị Quốc Gia.
Website:
13. http://sbv.gov.vn
97
14. http://bidv.com.vn
98
[...]... Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Trong bối cảnh đó, trên cơ sở thực tiễn của hoạt động cho vay ngắn hạn tại BIDV chi nhánh Thăng Long, tôi nhận thức đƣợc việc tìm ra giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn là vấn đề thực tiễn cấp thiết Vì vậy tôi đã chọn đề tài nghiên cứu luận văn Nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát triển Việt. .. dài và ổn định Do thời hạn cho vay dài hơn nên rủi ro đối với cho vay trung và dài hạn lớn hơn cho vay ngắn hạn vì vậy lãi suất thƣờng cao hơn, và đảm bảo yêu cầu nhiều hơn khi cho vay 1.2.2 Cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà thời hạn của khoản vay từ 12 tháng trở xuống Mục đích cho vay ngắn hạn - Cho vay. .. tiêu cụ thể về cho vay ngắn hạn cũng nhƣ chất lƣợng cho vay ngắn hạn Hơn nữa, đề tài này cũng đƣa ra các giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với thực trạng hoạt động tại BIDV Cầu Giấy tại thời điểm năm 2010 Tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long có đề tài Nâng cao chất lƣợng tín dụng với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại BIDV chi nhánh Thăng Long ” của tác giả... trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chƣơng 4 : Giải pháp nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát Triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long Kết luận 3 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÊ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Có rất nhiều công... giá chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Thăng Long để thấy đƣợc những thành tựu và hạn chế từ đó đƣa ra các giải pháp khắc phục 5 Kế cấu của luận văn Lời mở đầu Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn 2 Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát. .. Việt Nam - chi nhánh Thăng Long 2 Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận cơ bản về chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại BIDV Thăng Long - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại Bidv Thăng long 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đề tài đƣợc nghiên cứu trên giác độ của ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng nghiên cứu là chất. .. của ngân hàng, thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng hơn 1.2.2.2 Các hình thức cho vay ngắn hạn -Cho vay thấu chi : Cho vay thấu chi là hình thức cho vay mà ngân hàng cho phép ngƣời vay chi trội số dƣ trên tài khoản thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong một thời gian nhất định Giới hạn này đƣợc gọi là hạn mức thấu chi Để đƣợc thấu chi, khách hàng phải làm đơn xin hạn mức thấu chi và thời... cứu trên giác độ của ngân hàng thƣơng mại với đối tƣợng nghiên cứu là chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng mại Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Đầu tƣ và phát Triển Việt Nam CN Thăng Long Thời gian: Nghiên cứu chất lƣợng cho vay ngắn hạn trong giai đoạn từ 2011 đến 2014, và đề xuất các giải pháp trong giai đoạn 5 năm từ 2015-2019 4 Phƣơng pháp nghiên... doanh lợi cho ngân hàng nhƣng cũng là nơi ẩn chứa nhiều rủi ro nhất Chính vì vậy, chất lƣợng cho vay ngắn hạn có tính quyết định tới hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Chất lƣợng cho vay thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo đƣợc chất lƣợng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh đƣợc rủi ro hệ thống Nâng cao chất lƣợng cho vay sẽ làm cho hệ thống ngân hàng lớn... trạng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng Quân Đội chi nhánh Vĩnh Phúc Từ thực trạng đó tác giả cũng đƣa ra đƣợc một số giải pháp để mở rộng cho vay Tuy nhiên, các giải pháp này rất chung chung, và mới chỉ đi sâu về tăng quy mô cho vay mà chƣa đề cập đến nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn Tại trƣờng Đại học Kinh Tế Đại học Quốc Gia Hà Nội có đề tài nghiên cứu “Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân ... vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thăng Long Mục tiêu nghiên cứu - Lý luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng chất lƣợng cho. .. luận chất lƣợng cho vay ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng. .. niệm đặc điểm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn hình thức cho vay mà thời hạn khoản vay từ 12 tháng trở xuống Mục đích cho vay ngắn hạn - Cho vay sản xuất ngắn hạn 16 Cho vay ngắn hạn để tài trợ