Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP hàng hải việt nam luận văn ths

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - BÙI THỊ HẢI YẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - BÙI THỊ HẢI YẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LƢU THỊ HƢƠNG XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN TS LƢU THỊ HƢƠNG XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc cá nhân Các số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, đƣợc trích dẫn phát triển từ tài liệu, cơng trình nghiên cứu đƣợc công bố, tham khảo giáo trình, tạp chí chun ngành trang thơng tin điện tử Những quan điểm đƣợc trình bày luận văn quan điểm cá nhân Các giải pháp nêu luận văn đƣợc rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, tác giả luận văn xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS.TS Lƣu Thị Hƣơng, giáo viên hƣớng dẫn tận tình bảo giúp đỡ cho tác giả suốt trình nghiên cứu, thu thập số liệu, khảo sát thực tế thực luận văn, đồng thời có ý kiến đóng góp q báu để luận văn đƣợc hồn thành tốt Bên cạnh đó, tác giả luận văn xin trân trọng gửi lời cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập số liệu, thu thập bảng câu hỏi khảo sát cán tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Cuối cùng, tác giả xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới gia đình, đặc biệt bố mẹ tơi bên ủng hộ mặt, từ tinh thần đến tài chính… làm cho tơi có thêm động lực để cố gắng hoàn thiện luận văn cách tốt MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại 1.2.1Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương mại .11 1.2.3 Hậu xảy rủi ro tín dụng .12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại 14 1.3.1 Khái niệm vai trò Quản lý rủi ro tín dụng NHTM .14 1.3.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụngcủa Ngân hàng Thương mại .16 1.3.3 Các nguyên tắc Basel Quản lý rủi ro tín dụng 26 1.4 Nhân tố ảnh hƣởng đến Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại 29 1.4.1 Nhân tố chủ quan 30 1.4.2 Các nhân tố khách quan 31 1.5 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tạiNHTM 33 1.5.1 Bài học kinh nghiệm quản lý RRTD NHTM giới .33 1.5.2 Bài học kinh nghiệm Quản lý RRTD NHTM Việt Nam 34 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 37 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 39 2.1 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu .39 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 39 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu .39 2.2.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 40 2.2.3 Phương pháp thống kê 41 2.2.4 Phương pháp phân tích 42 2.2.5 Phương pháp so sánh 42 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .45 3.1 Khái quát Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 45 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 45 3.1.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam .46 3.2 Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam .50 3.2.1 Thực trạng nhận dạng rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam 51 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam .56 3.2.3 Thực trạng kiểm sốt, ngăn ngừa rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam 61 3.2.4 Thực trạng xử lý tổn thất xảy rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam 63 3.3 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam 68 3.3.1 Khối Quản lý Rủi ro: .68 3.3.2 Khối Phê duyệt tín dụng 69 3.3.3 Ban thẩm định tín dụng đầu tư, Hội đồng tín dụng 69 3.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam 69 3.4.1 Kết đạt 69 3.4.2 Hạn chế Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam .72 3.4.3 Nguyên nhân 74 CHƢƠNG 81 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .81 4.1 Định hƣớng phát triển tín dụng Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Hàng Hải Việt Nam 81 4.1.1 Định hướng phát triển chung 81 4.1.2 Định hướng phát tín dụng .81 4.2 Giải pháp tăng cƣờng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 82 4.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp 82 4.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 91 4.3 Kiến nghị .93 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước .93 4.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan .94 KẾT LUẬN .97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa DN Doanh nghiệp FED Cục dự trữ liên bang Mỹ KH Khách hàng KD Kinh doanh Maritimebank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam MSB Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại 10 PD Xác suất vỡ nợ 11 RRTD Rủi ro tín dụng 12 TC Tài 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 TD Tín dụng 15 TS Tài sản 16 TSĐB Tài sản đảm bảo i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Những rủi ro tín dụng MSB 52 Bảng 3.7 Các công cụ đo lƣờng RRTD MSB 56 Bảng 3.8 Bảng điểm xếp hạng khách hàng MSB 57 Bảng 3.9 Bảng điểm xếp hạng khách hàng theo QCA MSB 58 10 Bảng 3.10 11 Bảng 3.11 12 Bảng 3.12 Tình hình huy động vốn MSB từ năm 2011 đến 6/2014 Tình hình hoạt động TD MSB từ năm 2011 6/2014 Doanh Thu cung ứng dịch vụ từ năm 2011 đến 6/2014 Doanh Thu hoạt động kinh doanh ngoại hối từ năm 2011 đến 6/2014 Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2011 đến 6/2014 Thẩm quyền phê duyệt khoản vay cấu thời hạn MSB Tình hình nợ xấu Maritime bank từ năm 2011 đến 2013 Tình hình dự phịng RRTD MSB năm 2011 đến 6/2014 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng MSB năm 2011 13 Bảng 3.13 đến 6/2014 ii Trang 47 48 48 49 49 64 70 73 74 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Sơ đồ, Biểu đồ Sơ đồ 1.1 Nội dung Trang Quy trình tín dụng iii Hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng khơng thể vận hành nhƣ quy trình đơn lẻ, cần đƣợc lồng ghép đan xen chiến lƣợc phát triển tổng thể Ngân hàng Các bƣớc nhận diện, đo lƣờng, kiểm soát, ngăn ngừa xử lý tổn thất rủi ro tín dụng cần đƣợc tiến hành bản, đồng sâu rộng Ngân hàng Ngân hàng thực công việc nghiêm túc, đồng bộ, chun nghiệp có lợi cạnh tranh với ngân hàng khác, biến rủi ro tín dụng trở thành hội kinh doanh, giảm thiểu nguy thất bại, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, Để xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, hoàn thiện phù hợp Ngân hàng cần trọng đến yếu tố sau : - Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khơng dừng rủi ro có bảo hiểm vật chất mà phải bao trum tất loại hình rủi ro khác nhaucos ảnh hƣởng đến phƣơng diện hoạt động tín dụng - Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phải quy trình liên tục, mang tính hệ thống có tham tất cá nhân, chức phận liên quan đến hoạt động tín dụng - Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng khơng dừng việc giảm thiểu mát vật chất mà phải tối đa hóa hội kinh doanh cho Ngân hàng - Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phải thể gắn kết chặt chẽ với chiến lƣợc kinh doanh NH TMCP Hàng Hải Việt Nam qua trở thành công cụ đảm bảo quyền lợi cổ đông trở thành phận tách rời quản lý Ngân hàng kiểm soát nội 4.2.1.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Thiết lập mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Thực tế việc ứng dụng mơ hình đo lƣờng RRTD cho thấy áp dụng mơ hình định tính, RRTD khơng đƣợc đo lƣờng cách rõ ràng, khơng tính đƣợc ảnh hƣởng vốn biến vĩ mô, rủi ro không đƣợc dự báo xác, áp dụng mơ hình định lƣợng hồn cảnh đặc biệt khơng dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ đƣợc mức rủi ro, đó, cần 85 phải có kết hợp mơ hình định tính định lƣợng Duy trì mơ hình định tính phân tích chủ quan liệu lịch sử Về trước mắt, việc lƣờng RRTD, ngân hàng tiếp tục trì việc đánh giá RRTD qua (i) tiêu phản ánh RRTD, đo lƣờng RRTD, thực phƣơng pháp cho điểm tín dụng đơn giản Dù phƣơng pháp đơn giản nhiều hạn chế, nhƣng phƣơng pháp đo lƣờng RRTD định tính phần giúp cho nhà quản lí rủi ro có nhìn tổng qt ban đầu mức rủi ro ngân hàng, phù hợp với trình độ cơng nghệ hầu hết NHTMVN NH cần nghiên cứu sâu mơ hình để vận dụng cách linh hoạt chủ động Về lâu dài, để đánh giá RRTD, cần kết hợp mơ hình định lƣợng vào việc xác định rủi ro Để làm đƣợc vấn đề này, ngân hàng cần áp dụng cải tiến phƣơng pháp kế toán - thống kê ứng dụng công nghệ ngân hàng chạy liệu Để chuyển dịch từ định tính sang định lƣợng phƣơng pháp quản lý rủi ro MSB Hoàn thiện điều kiện để vận hành mơ hình đo lường rủi ro tín dụng Để hồn thiện điều kiện vận hành mơ hình đo lƣờng RRTD cần có giải pháp sau: - Hoàn thiện tiêu đánh giá RRTD hệ thống cho điểm tín dụng ngân hàng Vận dụng tiêu để đánh giá RRTD cách chủ động linh hoạt - Nâng cao hiệu việc xếp hạng khách hàng - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 4.2.1.3 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, ngăn ngừa RRTD Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt ngăn ngừa rủi ro tín dụng q trình vay khâu quan trọng quy trình Quản lý RRTD Những RRTD xuất sau cho vay không thân phƣơng án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền sau kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích kinh doanh hiệu khơng 86 minh bạch Để tránh đƣợc rủi ro trình, cần thực kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ sau cho vay thông qua số giải pháp nhƣ sau: - Thơng qua Xếp hạng tín dụng nội MSB thực công tác đánh giá, phân loại khách hàng định kì để đánh giá tình hình khách hàng để đƣa định phù hợp trình thẩm định phƣơng án cho vay Trong đó, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra dài hơn, khách hàng có độ xếp hạng tín dụng xếp, ngân hàng phải tiến hành kiểm tra nhiều Đặc biệt, khách hàng thuộc diện có nợ xấu, ngân hàng phải tiến hành kiểm tra, đánh giá khách hàng thƣờng xuyên theo tháng, qua có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế RRTD - Thực chế tra soát loại vay KH thông qua theo dõi chặt chẽ nguồn tiền KH Qua NH biết đƣợc nguồn tiền vào khách hàng thông qua tài khoản tiền gửi chi nhánh; ngân hàng phải đƣa điều kiện cho khách hàng tiến hành cho vay nhƣ việc khách hàng buộc phải mở tài khoản tiền gửi chi nhánh, việc tốn tiền hàng phải thơng qua tài khoản đó, có nhƣ ngân hàng thu hồi đƣợc khoản nợ khách hàng hạn, hạn chế đƣợc rủi ro - Cơng tác kiểm tra kiểm sốt phải phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trƣờng kinh doanh, tình hình thị trƣờng gây ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh thơng q ngân hàng nắm bắt kịp thời rủi ro xảy với khách hàng nhƣ đề đƣợc giải pháp kịp thời để phòng vệ rủi ro tránh gây tổn thất cho ngân hàng Ngân hàng cần sử dụng thêm công cụ phái sinh cơng tác kiểm tra, ngăn ngừa rủi ro tín dụng Hiện tại, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chƣa sử dụng công cụ phái sinh công tác kiểm tra, ngăn ngừa RRTD nhƣ số Ngân hàng thƣơng đồng quyền chọn, hợp đồng hốn đổi nhằm phịng tránh, phân tán rủi ro tín dụng; bảo 87 vệ, tạo lợi nhuận.Khi sử dụng nghiệp vụ này, Ngân hàng hạn chế đƣợc tổn thất rủi ro tín dụng, từ nâng cang hiệu Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng.mại khác 4.2.1.4 Nâng cao hiệu công tác xử lý tổn thất khoản vay MSB Các cán Quản lý rủi ro tín dụng cần nghiêm túc, cẩn trọng theo dõi quản lý khoản vay có tài sản đảm bảo Cán cần xác minh xem tính xác giấy tờ chứng nhận quyền sử hữu, sử dụng tài sản có phải thật khơng thêm vào cần phải kiểm tra xem tài sản đƣợc sử dụng để vay vốn tổ chức hay ngân hàng khác chƣa… Cán quản lý rủi ro tín dụng cần thƣờng xun cập nhập thơng tin yêu cầu khách hàng liên tục cung cấp thông tin, kiểm tra thông tin tài sản đảm bảo thời gian cho vay để quản lý tài sản đảm bảo này, tránh tình trạng khách hàng lừa đảo Trong công tác xử lý tổn thất khoản vay có TSĐB, cụ thể TSĐB có tính khoản cao thị trƣờng cần lập kế hoạch thu nợ xử lý tài sản đảm bảo xếp vào biện pháp việc xử lý tổn thất RRTD nhằm tiết kiệm thời gian chi phí xử lý tổn thất RRTD; TS ĐB có tính khoản cao nhƣng tính ln chuyển thấp Ngân hàng nên áp dụng phƣơng án mua bán nợ, nghiệp vụ khơng nhƣng Ngân hàng áp dụng, đói tác mua bán nợ công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng, trung tâm dịch vụ đấu giá Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ xấu Tùy vào mức độ nợ xấu, Ngân hàng cần đƣa hành động xử lý nợ xấu cụ thể cho khoản vay, có định hạn nợ, khoanh nợ, kiện tịa án kinh tế, tịa án hình sự, phát mại tài sản đảm bảo… Tuy nhiên mục tiêu cao công tác xử lý nợ xấu phải cân đối hài hịa lợi ích Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, có thiện trí trả nợ nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng chủ yếu nguyên nhân khách quan 88 Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trƣờng mua bán nợ, ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng hay chủ thể kinh tế theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp Ngân hàng nhanh chóng xử lý đƣợc tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra, thu hồi đuocj nợ vay tối đa, tập trung cho việc kinh doanh Ngân hàng Qua Ngân hàng đạt đƣợc mục đích: Thứ nhất, Ngân hàng chuyển đƣợc rủi ro tín dụng cho đối tƣợng khác; Thứ hai Ngân hàng tiết kiệm đƣợc nguồn lực ngƣời, thời gian cho công việc khác Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng Một giải pháp đƣợc đƣa chi MSB phải thực nghiêm túc việc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất có rủi ro xảy Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng cần tn thủ theo thứ tự ƣu tiên, phân theo loại cụ thể khoản nợ khả thu hồi, khoản nợ có khả thu hồi thấp, khoản nợ khả thu hồi Các khoản nợ khả thu hồi sau ngân hàng có biện pháp xử lý nợ cách thu nợ trực tiếp nhƣng khơng hiệu Ngân hàng thực trích quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 4.2.1.5 Nâng cao lực chun mơn cán quản lý RRTD Năng lực chuyên mơn cán tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng ảnh hƣởng trƣợc tiếp đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng, nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng đƣa Ủy ban Basel Vì thế, ngân hàng cần xây dựng đội ngũ cán tín dụng, rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức, nhạy bén xem xét đánh giá vấn đề liên quan đến tín dụng Ngân hàng 89 xây dựng hệ tiêu chuẩn đối cới cán nhƣ trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế, thận trọng cơng việc có ý thức trách nhiệm …Thêm vào Ngân hàng cần kiên loại bỏ bán khơng đủ lực, trình độ chuyên môn, đạo đức khỏi Ngân hàng dù cán có mối quan hệ với cán cấp cao NH Giải pháp hƣớng tới vấn đề cụ thể bao gồm: - Cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, lựa chọn ngƣời có đủ lực phẩm chất để bố trí cán cách khách quan, phù hợp -Coi trọng công tác đào tạo, đào tạo lại cán từ nghiệp vụ chuyên môn đến phẩm chất đạo đức - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản lý rủi ro làm hạt nhân việc tham mƣu cho lãnh đạo việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán công nhân viên rủi ro quản lý rủi ro Muốn có chuyên gia giỏi nguồn nhân lực có chất lƣợng tốt, trƣớc hết đầu tƣ kinh phí để cử số cán có lực lựa chọn qua thi tuyển học tập ngắn hạn nƣớc, ngân hàng đầu quản lý rủi ro, tổ chức bồi dƣỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đƣợc đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ nghiệp vụ Ngân hàng theo mơ hình “vết dầu loang” Thực theo phƣơng hiệu cao cần thời gian không dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ý thức phịng chống rủi ro đƣợc nâng lên góp phần nâng cao lực quản lý rủi ro ngân hàng - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo nguyên tắc ngƣời việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trƣờng ngƣời tránh đƣợc rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đƣợc đặt môi trƣờng cạnh tranh, tạo thêm ƣu đãi hay thƣởng phạt đƣợc quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán 90 - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng 4.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 4.2.2.1Nâng cao chất lượng phântích thẩm định tín dụng Ngân hàng cần chủ động phân tích, thẩm định thơng lại thơng tin tài khách hàng cung cấp để định có cấp tín dụng cho kháhc hàng khơng Việc phân tích thẩm định tín dụng cơng việc quan trọng thiếu công tác quản lý RRTD Để nâng cao chất lƣợng phân tích thẩm định tín dụng Ngân hàng cần xây dựng chuẩn hóa quy trình hoạt đơng thẩm định, áp dụng chặt chẽ cho tồn hệ thống Bên cạnh cần xây dựng hệ thống thơng tin nội tồn hệ thống để hỗ trợ cán tín dụngthu thập, phân tích, lƣu trữ thông tin khách hàng, dự án đầu tƣ… Để nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam cần thực công việc sau : - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể từ khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng sử dụng hệ thống lƣu trữ thông tin định kỳ Cần trọng việc phân thích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua việc đánh giá số liệu khách hàng cung cấp nhận định cán trực tiếp thẩm định đồng thời cần kết hợp phân tích định tính ( môi trƣờng kinh tế vĩ mô, vi mô, môi trƣờng nội khách hàng, lịch sử quan hệ với Ngân hàng…) để nhận diện đánh giá mức độ rủi ro tiềm tàng, khả kiểm sốt chi phí hội - Xác định giới hạn tín dụng hợp lý Ngân hàng nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý khách hàng hay nhóm khách hàng giúp cho MSB ln chủ động có giải pháp kiểm sốt, ngăn ngừa rủi ro tín dụng hiệu Trên sở giới hạn tín dụng xác định phê duyệt cho khách hàng, khách hàng có nhu cầu vay vốn, khối lƣợng cơng việc thực để cấp tín dụng cho khách hàng đƣợc giảm bớt thu hẹp phạm vi Các cán tín dụng tiết kiệm đƣợc thời gian tập trung đƣa rủi ro tiềm tàng mức độ rủi ro, khả 91 kiểm soát, ngăn ngừa rủi ro Ngân hàng phƣơng án xử lý tổn thất rủi ro tín dụng phù hợp - Trong cơng tác phân tích thẩm đinh dự án đầu tƣ : Cán thẩm định cần điều tra kỹ lƣỡng giá trị thực tế nguồn vốn tự có, thực tế thực trang nâng giá trị thực tế, số vốn tự có khách hàng có nguồn góc từ vay …của dự án xảy phổ biến Cán thẩm định sử dụng triệt để phƣơng pháp tính tốn dịng tiền, giá trị tại, tỉ suất doanh lợi nội bội, coi yếu tố lạm phát yếu tố có mức độ tăng tiến cao để hạn chế rủi ro Trong nghiệp vụ xây dựng hợp đồng tín dụng hai bên, cần phối hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng nhƣ lãi suất, tỉ lệ vốn tự có, tài khoản chuyển tiền giao dịch, tài sản đảm bảo… để đảm bảo tổng thể lợi ích thu đƣợc tƣơng ứng với mức độ rủi ro nhận diện đánh giá 4.2.2.2 Cải tiến công nghệ thông tin hỗ trợ quản lý rủi ro tín dụng Một NH có hệ thống công nghệ thông tin đại, bắt kịp với cơng nghệ giới NH có lợi cạnh tranh so với NH khơng có hệ thống cơng nghệ thơng tin đại Vì vậy, Ngân hàng cần mạnh dạn đầu tƣ, đổi công nghệ thơng tin đại, chƣơng trình phần mềm cho cơng tác Quản lý rủi ro tín dụng nhằm giúp đỡ cán tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng làm việc có hiệu quả, xác kịp thời 4.2.2.3Áp dụng thông lệ, chuẩn mực an tồn giới Ngân hàng cần nhanh chóng áp dụng chuẩn mực an toàn BASEL II, tiêu chuẩn kế toán, kiểm toán hay phân loại nợ giới… Việc áp dụng chuẩn mực an toàn BASEL II trình với yêu cầu nguồn vốn, hệ thống thông tin, hạ tầng kỹ thuật nhƣ nhân lực…Vì ngân hàng cần phải xếp thứ tự thực chuẩn mực phù hợp với điều kiện nhƣ mức độ quan trọng chuẩn mực (chẳng hạn thực chuẩn mực vốn đề phòng rủi ro trƣớc) 4.2.2.4 Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Nhằm đảm bảo tính khách quan, định tín dụng phải đƣợc đƣa phận rủi ro thay phận kinh doanh đƣa nhƣ triển khai MSB.Để làm đƣợc việc này, chế phân cấp thẩm quyền cần phải đƣợc thiết lập 92 Tuy nhiên, mơ hình phân cấp thẩm quyền cho phòng rủi ro ngân hàng đƣợc cho mơ hình dài hạn Để có bƣớc đệm cho mơ hình này, thời gian trƣớc mắt, MSB chi nhánh áp dụng mơ hình hai định, có nghĩa định tín dụng đƣợc đồng thời đƣa phận kinh doanh phận rủi ro Mơ hình phê duyệt tín dụng đáp ứng đƣợc nguyên tắc “bốn mắt” (four eye principle), giảm thiểu rủi ro đạo đức việc định tín dụng Hơn nữa, có tham gia cán rủi ro phê duyệt tín dụng tạo điều kiện cho việc cải tiến công tác xác định lãi suất khoản vay Theo đó, định giá lãi suất khơng đơn dựa giá đầu vào nguồn vốn chi phí hoạt động khác mà cịn đƣợc điều chỉnh nhân tố rủi ro khoản vay.Kết là, lãi suất khoản vay đối tƣợng khách hàng, kỳ hạn khác rủi ro khác Điều góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản lý RRTD thông qua cung cấp thƣớc đo quản lý rủi ro hữu hiệu lãi suất điều chỉnh rủi ro 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao chất lƣợng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin bất cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ,dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nƣớc, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, CIC cung cấp thông tin đáp ứng nhu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin CIC cung cấp năm qua chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu chất lƣợng Đây nguyên nhân gây hạn chế khả phân tích tín dụng, gay hạn chế quản lý RRTD Ngân hàng 93 Chính vây, CIC cần mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lƣợng thơng tin cung cấp Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần hoàn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ƣơng đến sở có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Cơng tác tra tín dụng cần đƣợc thực thƣờng xuyên cần nâng cao trình độ đội ngũ tra để phát kịp thời sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Q trình tra Ngân hàng nhà nƣớc cần phịng ngừa xu hƣớng cạnh tranh khơng lành mạnh, buông lỏng điều kiện cấp dụng dẫn tới nguy rủi ro tín dụng khơng Ngân hàng mà toàn hệ thống Ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cần nâng cao chất lƣợng cán bộ,áp dụng công nghệ đại Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng nhà nƣớc cần tạo điều kiện cho cán cán nâng cao trình độ chun mơn, kỹ thuật, thêm vào cần áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa, tự động hóa tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để nâng cao chất lƣợng hoạt động, quản lý Ngân hàng Nhà nƣớc Đồng thời NHNN cần sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến Ngân hàng CIC mà không thông qua chi nhánh NHNN nhƣ để bảo đảm cung cấp thông tin nhanh 4.3.2 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan - Chính phủ cần đạo thƣờng xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, Ngành, Địa phƣơng việc hỗ trợ, phối hợp với Ngân hàng để xử lý khoản nợ xấu Điều giúp Ngân hàng nhanh chóng đƣa biện pháp xử lý nợ hạn chế phát sinh chi phí q trình thu nợ - Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý, sách kinh tế vĩ mơ vi mô, hoạt động quản lý nhà nƣớc cần phải hỗ trợ doanh nghiệp, tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi, giảm thiểu tác động tiêu cực thị trƣờng Chính phủ cần nghiên cứu xây dựng giải pháp củng cố thị trƣờng truyền thống phát 94 triển thị trƣờng mới; Khai thác hiệu thị trƣờng nƣớc thông qua việc củng cố hệ thống phân phối, phát triển chuỗi cung ứng hàng hoá nhằm tạo nguồn cung bền vững giảm chi phí qua giảm lƣợng hàng tồn kho, kích thích sản xuất doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy tín dụng tăng cao; Chủ động, linh hoạt điều tiết cung cầu, bình ổn thị trƣờng nƣớc… - Chính phủ tiếp tục sử dụng sách tài khóa nhƣ hỗn, giảm mức phí, thuế nhằm hỗ trợ doanh nghiệp giai đoạn khó khăn -Chính phủ cần coi giai đoạn khó khăn hội để thay đổi mơ hình tăng trƣởng kinh tế Chính phủ cần có định hƣớng thay đổi mơ hình tăng trƣởng kinh tế hƣớng tới chiều sâu, giảm ảnh hƣởng yếu tố vốn sách nhƣ: khuyến khích doanh nghiệp cải tiến công nghệ, trang bị công nghệ phù hợp nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, nâng cao hiệu đầu tƣ công, giải tốt mối quan hệ tích lũy tiêu dùng… -Bộ Tài Ngân hàng Nhà nƣớc phải phối hợp xây dựng hệ thống tài phát triển, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế bền vững Trong đó, phải xây dựng thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng vốn dài hạn song hành với thị trƣờng vốn ngắn hạn từ hệ thống ngân hàng góp phần đa dạng hóa kênh huy động vốn doanh nghiệp, giảm lệ thuộc vào tín dụng ngân hàng đồng thời phải ban hành quy định nhƣ chế tài phù hợp để tránh tình trạng thông tin không minh bạch, lũng đoạn, làm giá, sử dụng thông tin nội hay công bố thông tin không kịp thời…nhằm đảm bảo thị trƣờng phát triển ổn định - Tách riêng nâng cao hiệu cơng tác tra, giám sát hệ thống tài chính: quan tra, giám sát cần đƣợc tách riêng độc lập với Ngân hàng Nhà nƣớc, Ủy ban chứng khoán; tăng cƣờng phối hợp giám sát từ xa, tra chỗ; xây dựng đƣa vào vận hành hệ thống tiêu giám sát quy trình giám sát, đồng thời tiếp tục hồn thiện hệ thống sở liệu giám sát; giám sát chặt chẽ xu hƣớng dịch chuyển dòng vốn thị trƣờng tài dịch chuyển lƣờng đầu tƣ tín dụng sang lĩnh vực tiêu dùng, chứng khoán, bất động sản để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế rủi ro…+Bộ Tài ngành cần sửa 95 đổi văn pháp lý liên quan nhằm giải nhanh ách tắc từ việc xử lý tài sản bảo đảm; sửa đổi quy định sở hữu bất động sản ngƣời nƣớc ngoài, giúp phát triển thị trƣờng mua bán nợ Việt Nam - Để giúp đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản để thu hồi nợ xấu, đề nghị Chính phủ, Bộ ngành sớm tạo hành lang pháp lý đồng cho phép tổ chức tín dụng đƣợc tồn quyền chủ động xử lý tài sản bảo đảm để nhanh chóng xử lý nợ xấu Vì để tổ chức tín dụng thực đƣợc việc bán tài sản bảo đảm thu hồi nợ địi hỏi có hợp tác Bên bảo đảm (ký kết vào giấy tờ chuyển nhƣợng tài sản) trƣờng hợp khách hàng không hợp tác TCTD khơng thực đƣợc việc xử lý tài sản - Kiến nghị Bộ Tài NHNN: Đối với trƣờng hợp TCTD nhận gán nợ tài sản bảo đảm bất động sản để xử lý nợ chƣa chuyển quyền sử dụng đất tài sản sang tên TCTD, thời gian TCTD nắm giữ tài sản để bán, đề nghị cho phép theo dõi tài khoản riêng dƣ nợ nhận gán nợ tài sản để giảm trừ nợ xấu TCTD khơng tính lãi với khách hàng (Giá trị giảm trừ dƣ nợ tƣơng ứng với giá trị tài sản gán nợ đƣợc định giá thời điểm bàn giao) Khách hàng có nghĩa vụ với TCTD TCTD hoàn thành việc bán tài sản - Nâng cao hiệu hoạt động Hiệp hội ngân hàng Cần xây dựng chế hoạt động riêng Hiệp hội ngân hàng nhằm phát huy hiệu vấn đề đồng thuận ứng xử hành động Ngân hàng Ví dụ nhƣ vấn đề ứng xử đói với khách hàng có vay vốn đơn vị thành viên hiệp hội, vấn đề thông tin định hƣớng đầu tƣ ngành kinh tế đặc biệt ngành tiềm ẩn nhiều rủi ro Hiệp hội ngân hàng có vai trò cầu nối NHTM với quản lý, giảm sát NHNN.Vì vậy, NHNN cần nâng cao hiệu quản hoạt động hiệp hội ngân hàng, để NHNN tiện việc theo dõi, giám sát hoạt động tín dụng NHTM, kịp thời can thiệp, xử lý sai phạm hoạt động tín dụng…và đồng thời phát huy đƣợc quyền tự chủ, chủ động sáng tạo NHTM cách mạnh mẽ, làm cho NHTM phát đồng mạnh mẽ 96 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tế lớn quan trọng Ngân hàng Thƣơng mại, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng NHTM mốn tốn phát triển bền vững thị trƣơng kinh tế bất ổn khó khăn nhƣ năm gần đây, NHTM cần đảm bảo hoạt động kinh doanh nói chung, đặc biệt hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quản giảm thiểu rủi ro Bởi mà quản lý rủi ro tín dụng hiệu khơng mục đích cần đạt đƣợc riêng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam mà chung tồn ngành NH Với suy nghĩ đó, tơi chọn đề tài „Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam‟ nghiên cứu để trở thành Luận văn thạc sĩ Qua thời gian nghiên cứu, tìm hiểu hoạt động NH TMCP Hàng hải Việt nam nói chung thực trạng quản lý rủi ro tín dụng nói riêng nhận thấy tầm quan trọng quản lý rủi ro tín dụng thời kì kinh tế khó khăn chung nhƣ Trong trình nghiên cứu, hạn chế định mặt kiến thức, kỹ nhƣ giới hạn mặt thời gian nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, hạn chế định.Rất mong thầy, nhận xét, đóng góp ý kiến để luận văn đƣợc hồn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn! 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Bùi Diệu Anh , 2012.Quản trị danh mục cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam.Luận án tiến sĩ Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Lƣu Thị Hƣơng Vũ Duy Hào, 2010 Tài doanh nghiệp Hà Nội: Nhà xuất Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam, 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 – 2014 Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2011 Quy chế quản l ý rủi ro tín dụng Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2012 Quy chế tổ chức hoạt động hội đồng xử lý rủi ro.Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2011 Ban hành khung quản lý rủi ro chương trình hành động quản lý rủi ro Maritimebank Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2010 Quy định phối hợp công tác ủy ban quản lý rủi ro với đơn vị liên quan Hà Nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2010 Quy định sách tín dụng Maritimebank Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2011 Báo cáo kết kinh doanh NH TMCP Hàng Hải Việt Nam năm 2011 Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2012 Báo cáo kết kinh doanh NH TMCP Hàng Hải Việt Nam năm 2012 Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2013 Báo cáo kết kinh doanh NH TMCP Hàng Hải Việt Nam năm 2013 Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, 2011 Báo cáo kết kinh doanh NH TMCP Hàng Hải Việt Nam tháng năm 2014 Hà Nội 98 14 Nguyễn Mạnh Phát, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Sài Gịn – Hà Nội Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế- Đại học Quốc Gia 15 Nguyễn Văn Tiến, 2013 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 16.Ngô Thị Thanh Trà, 2010.Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Nam Sài Gòn.Luận văn thạc sĩ Đại học Kinh tế Hồ Chí Minh Website: 17 Phan Thị Linh, 12/2012 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới Tạp chí tài http://www.tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi binh-luan/kinh-nghiem-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-the-gioi-19013.html 18 Ngân Hàng thƣơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, 2015 Tổng Quan.Hà Nội, 2015 http://www.msb.com.vn/gioi-thieu 19 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Hà Nội, Tạp chí tài http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi -binh-luan/xay-dunghe-thong-quan-tri-rui-ro-hoat-dong-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam51612.html 99 ... giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam Từ xác định hạn chế quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thƣơng... dạng rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam 51 3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải Việt Nam .56 3.2.3 Thực trạng kiểm soát, ngăn ngừa rủi ro tín dụng NH TMCP Hàng Hải. .. quản lý rủi ro tín du ̣ng ta ̣i Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam * Nhiệm vu ̣ nghiên cứu: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM -Đánh giá thực tra ̣ng: quản lý rủi ro tín