Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TNHH MTV ANZ: luận văn thạc sĩ

Nội dung đề tài: Nghiên cứu hệ thống cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng và từ đó thấy được những nguyên nhân, hạn chế tồn tại mà ngân hàng gặp phải khi quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian vừa qua. Đề ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng trong thời gian sắp tới.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG

Đồng Nai, Năm 2015

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên tác giả xin gửi lời biết ơn đến gia đình đã luôn động viên, khích lệ và

đã tạo mọi điều kiện tốt nhất để tác giả hoàn thành tốt luận văn này

Tác giả cũng xin chân thành cảm ơn đến quý Thầy/Cô trường Đại Học Lạc Hồng đã truyền đạt cho tác giả những kiến thức quý báu trong suốt quá trình theo học và thực hiện luận văn này

Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất tới GVHD - PGS.TS Đoàn Thanh Hà, người đã tận tình hướng dẫn, chỉ bảo trong suốt thời gian tác giả thực hiện luận văn này

Tác giả củng xin gửi lời chân thành cảm ơn tới Ban Giám đốc Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tác giả thực hiện luận văn này

Cuối cùng, tác giả xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo trường Đại học Lạc Hồng, Ban lãnh đạo Khoa Sau đại học đã tạo mọi điều kiện, cũng như hỗ trợ tác giả thực hiện luận văn này

Tác giả xin gửi lời chúc Ban lãnh đạo nhà trường, Ban lãnh đạo khoa Sau đại học,Quý Ngân hàng, Quý Thầy cô và các bạn học viên thật nhiều sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công trong công việc và sự nghiệp giáo dục

Trân trọng cảm ơn

Đồng Nai, ngày tháng năm 2015

Học viên

DƯƠNG THỊ THẢO LY

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TNHH MTV ANZ VIỆT NAM“ là công trình nghiên cứu do tôi thực hiện, được xuất phát từ tình hình

thực tiễn với sự hướng dẫn, hỗ trợ từ GVHD- PGS.TS Đoàn Thanh Hà Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ đúng nguyên tắc và kết quả trình bày trong luận văn Số liệu thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực chưa từng được ai công bố trong

bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác

Tôi xin chịu trách nhiệm về nghiên cứu của mình

Đồng Nai, ngày tháng năm 2015

Học viên

DƯƠNG THỊ THẢO LY

Xuất phát từ thực tiễn đó đã làm cơ sở để tác giả quyết định chọn chọn đề tài:

“Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam” với hi vọng

sẽ đóng góp được một phần hữu ích trong công tác quản trị RRTD của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam nói riêng Để phù hợp với nội dung, mục đích và yêu cầu của đề tài, tác giả đã sử dụng một số

phương pháp nghiên cứu bao gồm: Phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng

hợp.Ngoài ra, hệ thống dữ liệu thứ cấp cũng được sử dụng có chọn lọc nhằm giúp đề tài đánh giá và phân tích một cách khách quan và chính xác nhất

Luận văn tập trung nghiên cứu với các nội dung cụ thể là:

- Nghiên cứu hệ thống cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM

- Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàngTNHH MTV ANZ Việt Nam, từ đó thấy được những nguyên nhân, hạn chế tồn tại mà ngân hàng gặp phải khi quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian vừa qua

- Đề ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng trong thời gian sắp tới

DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1.1: Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua các năm Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn

Bảng 2.3: Tình hình dƣ nợ cho vay phân theo thời gian

Bảng 2.4: Phân tích cơ cấu nợ quá hạn

Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu qua các năm tại Ngân hàng

Bảng 2.6: Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua các năm Biểu đồ 2.2: Tình hình huy động vốn

Biểu đồ 2.3: Tình hình dƣ nợ cho vay phân theo thời gian

Biểu đồ 2.4: Phân tích cơ cấu nợ quá hạn

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng

Sơ đồ 2.1: Quy trình quản trị rủi ro tại Ngân hàng

MỤC LỤC

Trang Trang bìa

Trang bìa phụ

Lời cảm ơn

Lời cam đoan

Tóm tắt luận văn

Danh mục bảng biểu

Danh mục biểu đồ

Danh mục viết tắt

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 1

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan 2

6 Tính mới của đề tài 2

7 Kết cấu luận văn 4

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 5

1.1.1 Khái niệm và phân loại 5

1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 5

1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 5

1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 6

1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan 6

1.1.2.2 Nguyên nhân chủ quan 8

1.1.2 Hậu quả của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã hội 11

1.1.2.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng 11

1.1.2.2 Ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội 12

1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 12

1.2.1 Khái niệm và vai trò của QTRRTD trong hoạt động của NHTM 12

1.2.1.1 Khái niệm QTRRTD 12

1.2.1.2 Vai trò của QTRRTD trong hoạt động của NHTM 13

1.2.2 Nội dung của QTRRTD 14

1.2.2.1 Chính sách tín dụng 14

1.2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro 15

1.2.2.3 Phân loại, đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng 18

1.2.2.4 Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro 19

1.2.2.5 Cơ cấu tổ chức QTRRTD 19

1.2.2.6 Xử lý rủi ro tín dụng 20

1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM 20

1.3.1 Kinh nghiệm của một số NHTM 20

1.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của VP Bank 20

1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của HD Bank 21

1.3.1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank 21

1.3.1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của VIB 22

1.3.2 Bài học cho ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam 23

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 25

2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 25

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 25

2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua 27

2.2 THỰC TRẠNG VỀ QTRRTD TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 28

2.2.1 Thực trạng tín dụng và RRTD tại ngân hàng TNHH MTV ANZ VN 28

2.2.1.1 Tình hình huy động vốn 28

2.2.1.2 Tình hình dư nợ cho vay phân theo thời gian 30

2.2.1.3 Chất lượng và rủi ro tín dụng 33

2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam 37

2.2.2.1 Chính sách tín dụng 37

2.2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro 40

2.2.2.3 Phân loại, đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng 41

2.2.2.4 Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro 42

2.2.2.5 Cơ cấu tổ chức QTRRTD 43

2.2.2.6 Xử lý rủi ro tín dụng 43

2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 44

2.3.1 Kết quả đạt được 44

2.3.2 Các hạn chế 44

2.3.3 Nguyên nhân 45

2.3.3.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 45

2.3.3.2 Nhóm nguyên nhân khách quan 49

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 50

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 51

3.1 ĐỊNH HƯỚNG QTRRTD TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 51

3.1.1 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam 51

3.1.2 Quan điểm về QTRRTD tại ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam 52

3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 52

3.2.1 Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng 53

3.2.2 Nâng cao chất lượng quy trình cho vay 54

3.2.3 Hoàn thiện quy trình Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng 55

3.2.4 Quản lý hạn mức cho vay không có tài sản bảo đảm 55

3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội bộ tại Ngân hàng 56

3.2.6 Về nhân sự và cơ cấu tổ chức 58

3.2.7 Tăng cường các biện pháp tài trợ để phòng ngừa RRTD 59

3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHNNVN 59

3.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 59

3.3.2 Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC) 61

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 62

KẾT LUẬN 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Thực tế cho thấy, hoạt động kinh doanh ngân hàng rất nhạy cảm, liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, chịu sự tác động của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan như kinh tế, chính trị, xã hội Việc các ngân hàng liên tục mở rộng mạng lưới, giới thiệu các dịch vụ, sản phẩm mới cũng như việc áp dụng công nghệ hiện đại đòi hỏi một chiến lược quản trị rủi ro hoạt động đồng bộ nhằm quản

lý và giảm thiểu thiệt hại trong quá trình hoạt động

Hơn nữa, ngân hàng kinh doanh không những chỉ huy động vốn và cho vay mà còn rất nhiều lĩnh vực khác như thanh toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán, góp vốn liên doanh, dịch vụ thẻ đại lý…Vì vậy có thể nói rằng rủi ro ngân hàng rất đa dạng: rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng… Trong số tất cả các loại rủi ro kể trên thì rủi ro trong hoạt động tín dụng là loại rủi ro lớn nhất và phức tạp nhất, đang diễn ra ở mức đáng quan tâm

Xuất phát từ thực tiễn đó đã làm cơ sở để tác giả quyết định chọn chọn đề tài:

“Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam” với hi

vọng sẽ đóng góp được một phần hữu ích cho sự phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam nói riêng

- Đề ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng trong thời gian sắp tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu: hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng 3.2 Phạm vi nghiên cứu:

- Thời gian nghiên cứu: từ năm 2012- 2014

- Không gian nghiên cứu: Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam

4 Phương pháp nghiên cứu

Cùng với việc nghiên cứu các lý luận thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng đề tài nghiên cứu khoa học thực hiện trên cơ sở:

- Sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh, tìm hiểu chi tiết, cụ thể những nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn từ phía khách hàng và đưa ra một số giải pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

- Ngoài ra, hệ thống dữ liệu thứ cấp cũng được sử dụng có chọn lọc nhằm giúp đề tài đánh giá và phân tích một cách khách quan và chính xác nhất, cụ thể là thu thập, tổng hợp các số liệu thực tế về hoạt động tín dụng tại ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam, nguồn số liệu từ các tạp chí chuyên ngành và các website của cơ quan nhà nước, ngân hàng,… cũng được sử dụng làm nguồn dữ liệu thứ cấp cho việc nghiên cứu và thực hiện đề tài

5 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, nguồn vốn cho vay của các ngân hàng (hay tín dụng ngân hàng) luôn chiếm tỷ trọng lớn và quan trọng trong hoạt động kinh doanh Chính vì thế, Quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng luôn được Chính phủ của các quốc gia, các nhà khoa học, các nhà kinh tế,…quan tâm Thực tế, Quản trị rủi

ro tín dụng là một trong những đề tài được nghiên cứu khá nhiều trong các kỳ nghiên cứu khoa học trước đây nhằm đề xuất các giải pháp, phương hướng để giảm thiểu rủi

ro xảy ra Một số đề tài nghiên cứu tiêu biểu bao gồm:

 Nguyễn Thị Bích Liên (2007), luận văn Thạc sỹ kinh tế: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế”, Đại học Ngoại thương

 Đào Hồng Hạnh (2005), báo cáo nghiên cứu khoa học: “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng NN&PT NT Hà Nội”

 Lê Văn Chi, báo cáo nghiên cứu khoa học (2006), “Những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng CT, Thanh Hóa”, lớp TC 44B

 Nguyễn Diệp Linh (2005), báo cáo nghiên cứu khoa học: “Rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương chi nhánh Cần Thơ – thực trạng và giải pháp”

 Bùi Thị Quỳnh Anh (2008), báo cáo nghiên cứu khoa học: “Giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Kỹ Thương VN”, lớp ĐH 21A8

 Nguyễn Phước Linh (2012), Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Ngoại Thương Chi Nhánh Đồng Nai”

 Đông Thị Thanh Phương (2012), Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Trảng Bom”

 Đoàn Thị Hồng Nga (2010), Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam,

CN 7, TP HCM”

 Nguyễn Thị Mộng Liên (2011), Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Một số giải pháp góp phần hoàn thiện quản lý rủi ro trong tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn KCN Biên Hòa”

 Nguyễn Thị Thanh Thảo (2010), Báo cáo nghiên cứu khoa học: “Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại Thương Đồng Nai”

 Lưu Thị Việt Hoa (2014), Khóa luận tốt nghiệp: “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam”, ĐH Ngoại thương

6 Tính mới của đề tài

Trên thực tế, hầu hết những bài nghiên cứu đều nêu lên được tính cấp thiết của

đề tài, làm rõ những lý luận về hoạt động tín dụng cũng như rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng tại ngân hàng nghiên thực tập, đề ra những giải pháp hay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Nhưng nếu x t về trong hoàn cảnh kinh tế cụ thể một số giải pháp ấy thường mang tính chung chung, việc áp dụng vào thực tế cho đơn vị thực tập vì thế mà thiếu tính khả thi

Tuy nhiên, mỗi một tác giả với đề tài của mình điều có những phong cách riêng

về nội dung, hình thức thể hiện cũng như định hướng đề tài hoàn toàn khác nhau tùy thuộc vào thời điểm nghiên cứu, hoàn cảnh kinh tế - xã hội, đối tượng nghiên cứu, mục đích nghiên cứu…Vì thế, mặc dù đề tài khá phổ biến, nhưng trong bài viết này, người viết thực hiện đề tài nghiên cứu với định hướng riêng cụ thể như sau:

Dựa trên những biến động về tình hình kinh tế đã tác động mạnh mẽ và trực tiếp đến hoạt động tín dụng tại ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng doanh nghiệp, người viết khi thực hiện đề tài sẽ chú trọng xem x t, đánh giá ảnh hưởng của

sự biến động này đến hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng, tìm ra những nguyên nhân tác động đến khả năng trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp, đồng thời đề

ra những giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế những rủi ro xảy ra tại Ngân hàng

Mục tiêu của người viết khi xây dựng giải pháp là không tập trung vào việc xây dựng những giải pháp mang tính vĩ mô, những kiến nghị mang tính chất bao quát vì sẽ rất khó cho Ngân hàng nếu muốn ứng dụng vào thực tế Tác giả chú trọng đến những giải pháp cụ thể, mang tính khả thi cao và phù hợp với chi phí và khả năng của chi nhánh

7 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài được kết cấu thành 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng của NHTM

Chương 2: Thực trạng tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM

1.1.1 Khái niệm và phân loại

1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của NH, biểu hiện trên thực tế qua việc KH không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho NH

Như vậy, có thể nói rằng RRTD có thể xuất hiện trong các mối quan hệ mà trong đó

NH là chủ nợ, mà khách nợ lại không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn Nó diễn ra trong quá trình cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh, bao thanh toán của

Ngân hàng

1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta phân loại rủi ro tín dụng bao gồm các loại như sau:

(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)

Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng

Theo sơ đồ trên, rủi ro tín dụng được chia thành rủi ro giao dịch (Transaction) và rủi

ro danh mục (Portfolio):

Rủi ro tín dụng

Rủ i ro giao dị ch

Rủ i ro danh mụ c

Rủi ro lựa

chọn Rủi ro bảo đảm nghiệp vụ Rủi ro Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung

- Rủi ro giao dịch: nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và x t duyệt cho vay, đánh giá khách hàng, bao bồm:

+ Rủi ro lựa chọn: là rủi 6oc ó liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi Ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay

+ Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên trị giá của tài sản đảm bảo

+ Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề

- Rủi ro danh mục: nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của Ngân hàng, được phân thành hai loại: rủi ro nội tại (Intrinsic risk) và rủi ro tập trung (Concentration risk)

+ Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh doanh, từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn

+ Rủi ro tập trung: là trường hợp Ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định, hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao

1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan

Nguyên nhân khách quan có thể ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng, gây ra các khoản nợ quá hạn cho ngân hàng là những rủi ro bất khả kháng xảy ra ngoài

ý muốn và tầm kiểm soát của con người Nguyên nhân khách quan có rất nhiều và đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực và có tính chất rất khác nhau, khó có thể dự đoán trước

* Thiên tai, dịch bệnh phá hoại sản xuất kinh doanh

Đây là những rủi ro bất khả kháng của ngân hàng và khách hàng khi thực hiện một hợp đồng vay, là những biến cố khách quan không thể lường trước được, nó có tác động trực tiếp và ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp… Thiên tai và dịch bệnh không loại trừ ai, nó ảnh hưởng tới khả năng thực hiện phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ vay của người đi vay Nếu rủi

ro xảy ra lớn đòi hỏi phải có thời gian ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh mới có

khả năng trả nợ thậm chí khắc phục được

* Hoàn cảnh kinh tế xã h i trong nước và thế giới

Bất kỳ hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng chịu ảnh hưởng tác động trực tiếp của môi trường kinh tế xã hội Trong một nền kinh tế tăng trưởng lành mạnh, tiềm năng sản xuất và tiêu dùng của xã hội còn lớn thì hoạt động sản xuất kinh doanh có điều kiện tốt để phát triển Nhưng trong một nền kinh tế bị khủng hoảng, tỷ lệ lạm phát cao, sản xuất bị đình trệ, đầu tư giảm sút, thu nhập của mọi thành viên trong xã hội đều giảm thì khả năng phát triển sản xuất kinh doanh là rất k m, ảnh hưởng mạnh mẽ tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tác động xấu đến khả năng thu hồi vốn tín dụng của Ngân hàng

Trong thời đại có xu thế quốc tế hoá nền kinh tế toàn cầu, cũng như các ngành khác, hoạt động kinh doanh Ngân hàng cũng phải cải tiến và hoà nhập thích ứng với xu thế chung đó Vấn đề quốc gia đã được hệ thống Ngân hàng đưa vào các sách lược kinh doanh của mình

Khi Ngân hàng đầu tư tín dụng sang một nước khác hoặc đầu tư cho doanh nghiệp nước ngoài hiện đang hoạt động taị Việt Nam, hoặc cho vay bảo lãnh cho vay đối với doanh nghiệp Việt Nam trong mối quan hệ với nước ngoài để tiếp nhận vốn, máy móc thiết bị, công nghệ hay đầu tư cho các doanh nghiệp có hoạt động xuất khẩu hàng hoá với thị trường ngoài nước thì Ngân hàng phải quan tâm đến mức độ rủi ro tại từng quốc gia khác nhau Nếu ở các nước đó có suy thoái kinh tế, có Ngân hàng bị phá sản,

có sự biến động giá cả hàng hoá, lãi suất, có biến động về chính trị, về chính sách xuất nhập khẩu, thuế quan, đầu tư… thì sẽ gây trở ngại cho công việc “làm ăn” của các khách hàng, khiến Ngân hàng bị ảnh hưởng gián tiếp bởi các biến động đó

* Nhân tố môi trường

Thế giới kêu gọi cách mạng xanh bảo vệ môi trường và Việt Nam cũng là một trong những thành viên tích cực ủng hộ điều này Thực tế cho thấy từ vụ Vedan người tiêu dùng Việt Nam ngoảnh mặt với tất cả các sản phẩm của Vedan,… Hoạt động SXKD của Vedan gặp nhiều khó khăn, đình trệ và có khả năng bồi thường một khoản tiền lớn Đối với các ngân hàng cho Vedan vay vốn sẽ gặp ít nhiều khó khăn khi thu hồi vốn trong giai đoạn này.Vì vậy có thể nói nhân tố môi trường là nhân tố quan trọng khi xem x t cho vay đối với một doanh nghiệp

* Sự thay đổi chính sách của Nhà nước

Trong trường hợp có sự thay đổi về chính trị, điều chỉnh chính sách, chế độ, luật pháp của Nhà nước hoặc thay đổi địa giới hành chính các địa phương, sự sát nhập hay tách ra của các Bộ, ngành trong nền kinh tế Những thay đổi và điều chỉnh đó là rất cần thiết trong quá trình phát triển của đất nước, nhưng tuỳ nơi, tuỳ lúc sẽ tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoàn trả tín dụng của khách hàng đối với ngân hàng Do tính chất hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có liên quan đến rất nhiều bộ, ngành và lĩnh vực khác nhau Vì vậy, mỗi thay đổi về cơ chế chính sách của Nhà nước cũng đều có thể tác động tới kết quả hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng – một hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng

* Môi trường pháp lý

Đây là một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn Hệ thống pháp luật quốc gia với các bộ luật và văn bản dưới luật chưa được đầy đủ và đồng bộ, không đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các hợp đồng kinh tế,

là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của các doanh

nghiệp, gây nên các khoản nợ quá hạn cho ngân hàng

1.1.2.2 Nguyên nhân chủ quan

 Từ phía khách hàng

Đây chính là một trong những nguyên nhân chính và cổ điển nhất gây ra rủi ro tín dụng Người vay có thể do vô ý hay cố ý không thực hiện trả nợ vay cho Ngân hàng đúng hạn Nhìn chung nguyên nhân này có thể nắm bắt và đối phó được nếu NH thực

hiện tốt việc giám sát, kiểm tra và quản lý khách hàng trước, trong và sau khi phát tiền vay cho KH Nguyên nhân này có thể được xem x t trên các khía cạnh sau:

* Thực trạng hoạt đ ng kinh doanh của người đi vay

Hoạt động kinh doanh của người đi vay bao gồm cả các hoạt động có sử dụng và không sử dụng vốn vay Ngân hàng Do vậy rủi ro trong hoạt động kinh doanh của người đi vay mà có sử dụng vốn vay Ngân hàng là nguyên nhân trực tiếp gây ra rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ xảy ra nếu việc tính toán triển khai dự án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp không khoa học, không xây dựng được chính xác các chỉ tiêu quan trọng như: định mức tiêu thụ sản phẩm, cơ cấu giá thành, chất lượng sản phẩm, nguồn nguyên vật liệu…

Như vậy, theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn, Ngân hàng sẽ có thể nhận định được khả năng đảm bảo thanh toán nợ đầy đủ và đúng hạn của khách hàng cho Ngân hàng

* Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh, khả năng thanh toán chung giảm sút, yếu kém

Năng lực tài chính là chỉ tiêu cơ bản biểu hiện tình hình “sức khoẻ” của một doanh nghiệp Đánh giá khả năng tài chính của doanh nghiệp nhằm đảm bảo tính lành mạnh

về khả năng tài chính, khả năng thanh toán của doanh nghiệp, từ đó xác định được khả năng trả nợ cho ngân hàng Kế hoạch trả nợ cho ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng nếu doanh nghiệp phải thanh toán các khoản chi nhất thời quá lớn như thanh toán nợ thuế, tiền lương của CBCNV, nợ người bán, nợ các ngân hàng khác… Cơ cấu vốn đầu tư của doanh nghiệp không hợp lý như: tăng quy mô đầu tư TSCĐ quá mức cần thiết gây lãng phí, hay chỉ tập trung vốn đầu tư dài hạn mà không dự phòng hợp lý nguồn vốn lưu động…

Tất cả các biểu hiện về tài chính nói trên đều gây nên khó khăn trong việc trả nợ đúng hạn của khách hàng đối với Ngân hàng, tạo ra các khoản nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng của Ngân hàng

* Do ý muốn chủ quan của người đi vay cố tình không trả nợ cho NH

Đây là một trường hợp tồi tệ trong các nguyên nhân chủ quan dẫn đến nợ quá hạn của Ngân hàng Nó được hiểu như là những một hành động có chủ định của người vay,

được tính toán chuẩn bị trước nhằm chiếm đoạt tiền vay của Ngân hàng Loại nguyên nhân này được xếp vào loại nguyên nhân rủi ro về tư cách đạo đức của người đi vay Khi thẩm định một dự án vay vốn, có ý kiến cho rằng yếu tố tư cách đạo đức của người đi vay không liên quan đến chất lượng hoạt động sản xuất kinh doanh và trả nợ cho ngân hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy yếu tố đạo đức lại là nguyên nhân rất quan trọng trong việc trả nợ cho ngân hàng Người vay có thể có khả năng nhưng cố ý không trả nợ Ngân hàng, lừa đảo hòng chiếm dụng vốn của Ngân hàng, thậm chí còn

sử dụng cho những mục đích trái pháp luật Những trường hợp như vậy phần lớn Ngân hàng cần phải có sự can thiệp giúp đỡ của pháp luật

 Từ phía Ngân hàng

Ngoài nguyên nhân gây ra nợ quá hạn từ phía người đi vay, nguyên nhân chủ quan bao gồm những thiếu sót, khuyết điểm từ phía Ngân hàng, bao gồm:

- Năng lực thẩm định dự án cho vay của Ngân hàng còn yếu nên đã cho vay những

dự án không khả thi, nhiều rủi ro, không có khả năng thu hồi vốn, trong khi Ngân hàng không lường trước được những nguồn dự trữ tương ứng để bù đắp rủi ro Cán bộ tín dụng chưa được đào tạo đầy đủ, không am hiểu về ngành nghề mà mình tài trợ, trong khi Ngân hàng không có đủ thông tin, các số liệu thống kê, các chỉ tiêu để phân tích và đánh giá khách hàng, phân tích khả năng thị trường tiêu thụ hiện tại và tương lai, tính toán chu kỳ, vòng đời sản phẩm… dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của dự án xin vay

- Bên cạnh vấn đề thiếu và yếu năng lực quản lý, đôi khi có một bộ phận cán bộ Ngân hàng k m phẩm chất đạo đức lợi dụng vị trí công tác để trục lợi, tham ô, nhận hối lộ, cố tình cho vay sai nguyên tắc, đây cũng là nguyên nhân làm gia tăng nợ quá hạn trong thời gian qua

- Ngân hàng quá chủ quan, tin tưởng vào tài sản thế chấp, bảo lãnh, bảo hiểm, coi

đó là vật đảm bảo chắc chắn cho sự thu hồi cả gốc và lãi tiền vay mà coi nhẹ việc kiểm tra đôn đốc, giám sát việc thực thi dự án, phòng ngừa rủi ro, đồng thời không nắm rõ tình hình sử dụng tiền vay của khách hàng, do đó không có các biện pháp ngăn chặn

xử lý kịp thời khi các khoản vay có dấu hiệu xấu trong quá trình sử dụng dẫn tới khả năng trả nợ của khách hàng không được đảm bảo, xảy ra nợ quá hạn

- Ngân hàng thiếu một cơ quan chuyên trách theo dõi, quản lý rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng tối đa cho tứng khách hàng thuộc các ngành nghề, sản phẩm địa phương khác nhau để phân tán rủi ro

- Hệ thống kiểm soát của Ngân hàng quá yếu kém và lỏng lẻo khiến cho nhiều khoản tín dụng được tập trung quá lớn vào một vài đối tượng vay làm 11ong11guy cơ tổn thất tín dụng của Ngân hàng tăng cao phụ thuộc vào hoạt động sản xuất kinh doanh

của chính những khách hàng này

1.1.2 Hậu quả của rủi ro tín dụng đến hoạt đ ng kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã h i

1.1.2.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thực tế cho thấy nợ quá hạn tại các Ngân hàng Thương mại là một biểu hiện cụ thể của rủi ro tín dụng gây tác hại rất lớn đối với hoạt động của các NHTM Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản đem lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng và rủi ro

về tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các loại rủi ro của ngân hàng Nợ quá hạn là kết quả tất yếu của một hoạt động tín dụng không lành mạnh cả về số lượng lẫn chất lượng, trực tiếp gây nên rủi ro về ứ đọng vốn và có thể làm mất vốn kinh doanh

và mất khả năng thanh toán của NHTM Đối với bản thân Ngân hàng Thương mại, các khoản nợ quá hạn làm cho ngân hàng không thu hồi được vốn và lãi đúng thời hạn đặt

ra trong hợp đồng Nợ quá hạn làm chậm tốc độ chu chuyển vốn của NH dẫn đến làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm lợi nhuận mang lại từ hoạt động tín dụng

Bên cạnh đó, nợ quá hạn còn gây nên hậu quả làm giảm khả năng thanh toán, thậm chí làm mất khả năng thanh toán của NHTM Như ta đã biết, Ngân hàng thương mại hoạt động theo nguyên tắc “đi vay để cho vay”, vốn cho vay chủ yếu dựa trên nguồn vốn ngân hàng huy động được và lãi suất cho vay phải lớn hơn lãi suất huy động thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới đảm bảo an toàn và có hiệu quả Các khoản

nợ quá hạn một mặt làm kéo dài thời hạn các khoản tín dụng, mặt khác có khả năng dẫn đến làm mất vốn của các NHTM làm cho các ngân hàng thương mại rơi vào tình thế không đảm bảo khả năng hoàn trả vốn cho người gửi tiền Tình trạng mất khả năng thanh toán tạm thời có thể làm giảm uy tín của ngân hàng một cách nghiêm trọng, đánh mất 11ong tin của người gửi tiền đối với ngân hàng Những người gửi tiền đồng loạt đòi rút tiền đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản Các khoản nợ quá hạn luôn chứa

đựng khả năng không thu hồi được vốn (một phần hoặc toàn bộ) và đặt NHTM trước

tình trạng mất vốn

1.1.2.2 Ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội

Lịch sử hoạt động của các ngân hàng trên thế giới đã chứng kiến không ít các trường hợp mà các NHTM lớn bị phá sản đã làm chao đảo nền kinh tế tài chính của đất nước, thậm chí hậu quả của nó còn lan tràn sang cả các quốc gia trong khu vực hay toàn châu lục Do vậy tình trạng gia tăng các khoản nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng ngân hàng tuỳ theo tính chất và mức độ mà gây tác hại ở các cấp độ khác nhau tới ngân hàng đồng thời tác động xấu đến hoạt động của các doanh nghiệp và tổ chức khác có liên quan với ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế

Trên giác độ vĩ mô, nợ quá hạn thực sự làm giảm tính tích cực của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế Ngân hàng thương mại thông qua việc cấp tín dụng cho khách hàng của mình đã thực hiện đầu tư cho sản xuất và lưu thông hàng hoá, tạo thêm những sản phẩm mới cho xã hội, tạo công ăn việc làm, đồng thời tăng thu nhập và tích luỹ cho nền kinh tế quốc dân Hiện tượng nợ quá hạn xảy ra chứng tỏ người vay vốn

đã không thực hiện hiệu quả đầu tư như đã dự kiến khi nhận vốn tín dụng từ ngân hàng thương mại

Ở mức độ trầm trọng, nợ quá hạn không chỉ làm cho một NHTM bị mất vốn, mất khả năng thanh toán, đi đến phá sản ngân hàng mà còn kéo theo sự chao đảo của một loạt các ngân hàng thương mại khác trong hệ thống các ngân hàng Sự việc đó sẽ gây rối loạn quá trình lưu thông tiền tệ trong nước, giảm giá đồng nội tệ, dẫn đến đình trệ sản xuất kinh doanh, gây khủng hoảng kinh tế trầm trọng Tác hại của nợ quá hạn không chỉ đổ lên một quốc gia mà còn kéo theo sự lung lay của một loạt nền kinh tế

của các nước có liên quan, ảnh hưởng mạnh mẽ đến nền tài chính thế giới

1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM

1.2.1 Khái niệm và vai trò của QTRRTD trong hoạt đ ng của NHTM

1.2.1.1 Khái niệm QTRRTD

Quản trị rủi ro tín dụng trong NHTM là quá trình NH tác động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy và công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo, đưa ra các biện

pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thu gốc và lãi không đúng hạn

1.2.1.2 Vai trò của QTRRTD trong hoạt động của NHTM

 QTRRTD là cơ sở để các Ngân hàng báo cáo và kiểm soát rủi ro

Thực tế cho thấy: để có thể hoạt động trong lĩnh vực tín dụng Ngân hàng cần tuân thủ các quy định, các nguyên tắc mà NHNN đưa ra về quản trị rủi ro tín dụng như tỷ lệ

an toàn vốn tối thiểu, giới hạn tín dụng đối với khách hàng,…Trong thời gian vừa qua, một số ngân hàng đã không có những cảnh báo cần thiết nên tại một vài thời điểm tốc

độ tăng trưởng tín dụng khá nóng lên đến 30% như thời điểm cuối năm 2009 của các ngân hàng đã dẫn đến những lo ngại về rủi ro tín dụng Vào thời điểm này, Ngân hàng nhà nước đã phải áp dụng các biện pháp về lãi suất cho vay và huy động để kiềm chế tăng trưởng tín dụng

Trong thời gian vừa qua, với các gói hỗ trợ lãi suất của Chính phủ đối với các món vay trung dài hạn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh đã đẩy các khoản vay này tăng cao Khi các tỷ lệ này gia tăng và NHNN kiểm tra thì các ngân hàng này sẽ phải giải trình và chịu các mức phạt nhất định do NHNN đưa ra tùy theo mức độ vi phạm tương ứng

Chính vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng sẽ giúp các ngân hàng hoạt động đúng hướng trên cơ sở các quy định về tín dụng mà NHNN đặt ra, đảm bảo không xảy ra những cảnh báo hay xử lý về việc vi phạm các nguyên tắc trong quá trình quản trị rủi ro tín

dụng

 Quản trị rủi ro tín dụng là cơ sở đề Ngân hàng đề ra chiến lược kinh doanh

Đối với một ngân hàng, việc đưa ra một chiến lược kinh doanh có ý nghĩa vô cùng quan trọng Chiến lược kinh doanh được xây dựng trên cơ sở những quy định của Nhà nước, tình hình thị trường, tình hình cạnh tranh và tiềm lực của nội bộ ngân hàng Để đưa ra được chiến lược kinh doanh trong một thời kỳ, nhà quản trị ngân hàng cần căn

cứ trên cơ sở các thông tin về tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng

Thực tế cho thấy: một ngân hàng co quy trình quản trị rủi ro tín dụng tốt sẽ giúp ngân hàng có được những thông tin chính xác về tình hình của ngân hàng Các thông tin cần thiết như: ngành có tỉ lệ tăng trưởng cao, ngành có tỉ lệ quá hạn cao, hệ thống

các doanh nghiệp có xếp hạng tín dụng phân theo cấp bậc… Các thông tin cụ thể khi chiết xuất ra được từ phần mềm hệ thống sẽ giúp cho nhà quản trị ngân hàng có được những quyết sách cần thiết, đưa ra được chiến lược kinh doanh cụ thể tùy thuộc vào tình hình thị trường, từ đó có thể hạn chế và giới hạn rủi ro ở mức mục tiêu Đồng thời

sẽ giúp cho ngân hàng trong việc phân loại nợ va trích lập dự phòng rủi ro, tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận va bảo vệ sự an toàn của hệ thống ngân hàng

 QTRRTD là nền tảng để Ngân hàng phát huy lợi thế cạnh tranh

Một ngân hàng có bộ máy và nền tảng quản trị rủi ro tốt sẽ giúp cho ngân hàng đó hoàn toàn chủ động trong quá trình cho vay và kiểm soát sau cho vay Khi các khoản mục cho vay được đánh giá, tìm hiểu kỹ càng, khi các hệ thống cảnh báo của ngân hang hoạt động tốt sẽ giúp cho ngân hàng giảm được nguy cơ về nợ quá hạn và nợ xấu Khi ngân hàng có chỉ số nợ quá hạn thấp, thì bản thân ngân hàng sẽ được đánh giá cao về công tác quản trị

Hơn nữa, trong thời kỳ hội nhập như hiện nay, việc các ngân hàng có các chỉ số tốt

về nợ quá hạn, tức là có quy trình quản trị rủi ro tín dụng tốt sẽ được đánh giá cao bởi các ngân hàng trong và ngoài nước Điều này thuận lợi cho việc phát triển các mối quan hệ về mở rộng hạn mức giữa các ngân hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng đó và tạo điều kiện phát triển giữa mối quan hệ của ngân hàng Hơn nữa, chỉ tiêu nợ quá hạn cũng chính là một trong những chỉ tiêu được đánh giá hàng năm trong hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Do vậy, khi ngân hàng có chỉ số tốt, xếp hạng tín dụng tốt thì

sẽ được các ngân hàng nước ngoài cũng như các thành phần kinh tế, người dân tín nhiệm gửi tiền và vay Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải,

và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng Điều này sẽ tạo nên lợi thế cạnh tranh của ngân hàng đó với các ngân hàng khác

1.2.2 N i dung của QTRRTD

Để quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thường quan tâm đến các nội dung sau: chính sách tín dụng, phân loại đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng, cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng, xử lý rủi ro tín dụng

1.2.2.1 Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng không những được coi là các văn bản chỉ đạo hoạt động và hướng dẫn hoạt động tín dụng hàng ngày mà còn được coi là một phương thức để QTRRTD đang được các ngân hàng áp dụng hiện nay Chính sách tín dụng giúp cho hoạt động phân tích tín dụng trong tầm kiểm soát Vì thông qua đó, hoạt động tín dụng được điều tiết từ định hướng phát triển, chính sách ứng xử đối với khách hàng, các bước thực hiện nghiệp vụ tín dụng… theo đó, chỉ ra trách nhiệm của từng người, từng

bộ phận liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng quy định những nguyên tắc cơ bản chung nhất của hoạt động tín dụng nhằm thống nhất hoạt động cấp tín dụng đối với các tổ chức và cá nhân trong khuôn khổ mức rủi ro hợp lý Trên thực tế, mỗi ngân hàng đếu có những chính sách tín dụng khác nhau phụ thuộc vào điều kiện thị trường, môi trường chính sách vĩ mô, tuy nhiên đều bao gồm các nội dung sau:

Chính sách tín dụng được xây dựng trên những cơ sở nhất định như các quy định về pháp luật, của NHNN về hoạt động tín dụng, định hướng chiến lược dài hạn của ngân hàng, phương châm kinh doanh đảm bảo an toàn và hiệu quả

Phân cấp quản lý ưu tiên khách hàng và đối tượng khách hàng theo từng vùng địa lý theo chiến lược của ngân hàng Quy định những trường hợp khuyến khích, hạn chế, thận trọng trong cho vay, không cho vay,…từ đó xây dựng một chính sách tín dụng an toàn, hiệu quả và toàn diện đối với một hoặc một nhóm đối tượng khách hàng

Ngoài ra, phân cấp thẩm quyền cho vay đến từng cán bộ tín dụng nghĩa là, không phải CBTD nào cũng được phụ trách và quản lý các khoản vay với mức dư nợ cao, nhà quản lý phải sắp xếp và phân loại đội ngũ CBTD theo năng lực và phân cấp hạn mức tín dụng Mặt khác, phân cấp hạn mức đến từng đơn vị phải tùy thuộc vào khả năng, tình hình hoạt động của từng đơn vị mà phân cấp hạn mức tín dụng phù hợp Bên cạnh đó cần lưu ý đến quy trình xử lý công việc, phân cấp chịu trách nhiệm trong công việc và báo cáo thông tin trong nội bộ ngân hàng, quy trình tiếp nhận, kiểm tra và ra quyết định đối với đơn xin vay vốn của khách hàng, quy trình thẩm định phải đảm bảo tính khoa học, trung thực, chính xác nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất

1.2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro

- Nhận dạng rủi ro: là bước đầu tiên để có được 1 chu trình QTRRTD Nhận dạng rủi ro thông qua các dấu hiệu cảnh báo, tìm ra nguyên nhân rủi ro và dự đoán tổn thất tiềm tàng Có thể nói, tất cả các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay dài hạn, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh…đều chứa đựng rủi ro tín dụng Ngân hàng chưa biết chắc được khả năng có thu hồi được khoản tín dụng ấy hay không vì lúc đó việc thu hồi khoản tín dụng chưa xảy ra Để nhận dạng rủi ro tín dụng cần kết hợp càng nhiều phương pháp như phân tích báo cáo tài chính,

mô hình 6C, thanh tra hiện trường, nghiên cứu các số liệu lịch sử…

 M t số chỉ tiêu nhận dạng và đánh giá RRTD

*Tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là thước đo quan trọng nhất đánh giá sự lành mạnh thể chế Nó tác động tới tất cả các lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng Cách xác định chỉ tiêu này với kết quả thấp sẽ chứng tỏ các khoản TD của ngân hàng đảm bảo chất lượng, mức rủi ro trong việc cấp TD của ngân hàng là thấp Ngược lại, nếu tỷ lệ này cao thể hiện khả năng sử dụng đồng vốn của ngân hàng thấp

- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ

nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này; Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theohợp đồng tín dụng

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

Nợ xấu là những khoản nợ có số ngày quá hạn hơn 90 ngày như các khoản nợ ở nhóm 3, 4, 5 và có một số đặc điểm cơ bản sau:

- Các cam kết về hoàn trả khoản TD đã cấp của ngân hàng cho khách hàng đã quá hạn nhưng vẫn chưa được thực hiện

- Ngân hàng có nguy cơ không thu hồi được vốn gốc và lãi do tình hình tài chính của khách hàng đang có chiều hướng xấu đi

- Giá trị của các tài sản đảm bảo khi phát mãi không đủ bù đắp cho vốn gốc mà ngân hàng đã bỏ ra

- Phân tích rủi ro: phân tích những rủi ro mà ngân hàng có thể đối mặt từ đó xây dựng chính sách tín dụng thích hợp đối với từng đối tượng khách hàng

- Ra quyết định kiểm soát: Sau khi nhận dạng và đo lường rủi ro việc kiểm soát rủi

ro là khâu cần được quan tâm nhiều nhất Các nhà quản trị cần tìm ra những biện pháp

để hạn chế rủi ro, không cho nó xảy ra nữa và nếu xảy ra chỉ dừng lại ở mức độ ảnh hưởng ít đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

- Giám sát các khoản vay hàng ngày, dự báo các rủi ro tiềm ẩn, lập dự phòng ngay

từ ban đầu đồng thời định kỳ xem lại chiến lược quản trị rủi ro

1.2.2.3 Phân loại, đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng

Một cơ chế hoạt động quan trọng của ngân hàng chính là cơ chế sang lọc, qua đó lựa chọn khách hàng tốt để cho vay Việc phân loại khách hàng thường được thực hiện thông qua các mô hình đánh giá mức độ RRTD Các mô hình này rất đa dạng bao gồm

mô hình định tính (Mô hình 6C) và mô hình định lượng (mô hình xếp hạng của Moody‟s và Standard & Poor‟s, mô hình điểm số Z)

Thực chất của việc xếp hạng tín dụng là mô hình lƣợng hóa rủi ro Mô hình này vừa khắc phục đƣợc mô hình định tính truyền thống trong đánh giá các khoản vay đồng thời cho phép xử lý nhanh chóng các đơn xin vay, giảm chi phí, đảm bảo tính khách quan, góp phần tích cực vào kiểm soát RRTD

Xếp hạng tín dụng là việc chấm điểm RRTD của khách hàng, đánh giá mức độ rủi

ro hiện tại, dự đoán rủi ro tiềm tàng để đƣa ra biện pháp phòng ngừa, đảm bảo tín dụng, từ đó thực hiện trích lập dự phòng đối với từng đối tƣợng khách hàng, đáp ứng yêu cầu phân loại KH theo quy định của NHNN

1.2.2.4 Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro nhƣ sau:

Bảng 1.1: Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro

(Nguồn: Tổng hợp của tác giả)

Việc trích lập tỷ lệ dự phòng rủi ro sẽ tạo ra nguồn thu nhập nhằm bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi có rủi ro xảy ra Đây đƣợc xem là một trong những biện pháp quan trọng nhằm gia tăng khả năng chống đỡ rủi ro tín dụng giúp ngân hàng ổn định và phát triển hoạt động kinh doanh khi có rủi ro Trên thực tế, mỗi ngân hàng đều phải trích lập tỷ lệ dự phòng rủi ro theo quy định của NHNN

1.2.2.5 Cơ cấu tổ chức QTRRTD

Cơ cấu tổ chức QTRRTD là một trong những nội dung quan trọng để QTRRTD của các ngân hàng Nhƣ vậy, một ngân hàng có cơ cấu tổ chức tốt, phù hợp với tiêu chuẩn

và thông lệ quốc tế sẽ tạo ra một phương thức để hạn chế rủi ro tín dụng tốt nhất Do

đó, các ngân hàng luôn cơ cấu, sắp xếp lại bộ máy tổ chức, quản lý tín dụng nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng

1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NHTM 1.3.1 Kinh nghiệm của m t số NHTM

1.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của VP Bank

Trước đây, VP bank là một trong số các NHTM hoạt động yếu kém, quy mô nhỏ, đặc biệt là hoạt động tín dụng có dấu hiệu rủi ro cao, nợ quá hạn tăng đột biến, khả năng thanh toán kém Tuy nhiên dưới sự giúp đỡ của NHNN và Ban lãnh đạo, VP bank đã cải tổ, sắp xếp lại toàn bộ hoạt động ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của VP bank đã có nhiều khởi sắc, tỷ lệ

nợ xấu giảm, …Để đạt được kết quả đó, VP bank đã tích cực trong công tác rà soát, giải quyết nợ xấu, đặc biệt là công tác QTRRTD được nâng cao, thể hiện ở những điểm sau:

- Quy trình kiểm tra, giám sát vốn vay: các nhân viên trong phòng nghiệp vụ trực tiếp giải quyết và quản lý hồ sơ cho vay có trách nhiệm, thường xuyên kiểm tra, giám sát các khoản vay, kiểm tra tình hình tài sản đảm bảo, đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng,…từ đó kịp thời phát hiện và xử lý những vi phạm đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn và hiệu quả

- Bộ máy tổ chức thực hiện công tác quản lý rủi ro: được quy định và thực hiện theo từng cấp tham gia tín dụng CBTD và nhân viên thẩm định tài sản có tinh thần trách nhiệm, chủ động trong công việc được giao; Hội đồng thẩm định tín dụng là bộ phận

quyết định cho vay trên cơ sở thẩm định độc lập của CBTD về các phương án, dự án cho vay và hoàn trả nợ vay của khách hàng

- Hệ thống xếp hạng tín dụng được xây dựng cho đối tượng là KHCN và KHDN từ

đó đánh giá dựa trên mức xếp hạng rủi ro và xếp hạng tài sản đảm bảo Kết quả đánh giá là kết quả nằm ở giao điểm giữa mức xếp hạng rủi ro và xếp hạng tài sản đảm bảo

1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của HD Bank

HDBank là một trong những ngân hàng đầu tiên đã công bố thực hiện thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 9 bộ chỉ tiêu xếp hạng dành cho 4 đối tượng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân Việc ứng dụng hệ thống này sẽ giúp HDBank đánh giá được chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng cũng như lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, quản trị chất lượng tín dụng hiệu quả và toàn diện Tính đến nay, tỷ lệ nợ xấu của HDBank đã được kiểm soát ở mức trên 1%/năm

Đồng thời, HDBank đã xây dựng được khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo theo tiêu chuẩn quốc tế gồm các phòng ban (Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ, Xử lý nợ, ) Các phòng ban này liên kết chặt chẽ với nhau tạo thành quy trình thẩm định kh p kín thực hiện các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và rủi ro phi tín dụng như: rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá, pháp lý, rủi ro nhân lực và các hoạt động khác Bên cạnh đó, ngân hàng cũng đã hoàn thành chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ, quy trình x t duyệt thẩm định, đẩy mạnh công tác giám sát từ

xa, xây dựng bộ tiêu chuẩn quản trị rủi ro, đơn giản thủ tục vay, thời gian giải ngân nhanh chóng (chỉ trong ba ngày với những hồ sơ hợp lệ) góp phần đem lại sự tín nhiệm và hài lòng cho khách hàng

1.3.1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Vietinbank

VietinBank đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách tín dụng được tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ) Nhờ đó, quá trình đổi mới chính đã mang lại những kết quả quan trọng

Bên cạnh đó, Vietinbank còn thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng; ứng xử tín dụng hợp lý với các đối tượng cấp tín dụng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã được thiết lập, có ưu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng đối với khách hàng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ

và tích cực xử lý nợ xấu

Nhờ đó, quy mô tín dụng của VietinBank tăng bình quân hàng năm 31% đến nay tăng gần 170 lần so với lúc mới thành lập), đáp ứng được các nhu cầu vốn hợp lý của nền kinh tế, góp phần quan trọng vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước Cơ cấu tín dụng theo địa bàn, đối tượng khách hàng, mục đích sử dụng vốn, ngành hàng, kỳ hạn cấp tín dụng, hình thức bảo đảm tiền vay… được điều chỉnh theo hướng tích cực Chất lượng tín dụng được nâng cao và trở thành một trong những Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất

Vietinbank chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện Hoạ động tín dụng được diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp tín dụng, cũng như các biện pháp quản lý tín dụng, đảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tín dụng ở bất cứ chi nhánh nào, cũng được hưởng lợi các sản phẩm tín dụng như nhau Đồng thời, các cá nhân, đơn vị được quyền chủ động thực hiện thông qua việc phân cấp, uỷ quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trường, chất lượng hoạt động, xếp hạng tín dụng của từng đơn vị và năng lực, trình độ, kinh nghiệm quản lý của người được uỷ quyền

1.3.1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của VIB

Tại VIB, cơ cấu quản trị được xác định rõ ràng giữa Hội đồng Quản trị (HĐQT) và Ban điều hành, trong đó HĐQT xác định chiến lược và Ban điều hành là người thực thi chiến lược, nếu không “rõ ràng” điều này sẽ dấn đến mâu thuẫn về quyền lợi Bên cạnh đó, những ủy ban độc lập như Ủy ban tín dụng độc lập, được Chủ tịch HĐQT trao quyền và có thành viên HĐQT tham gia, không chỉ giúp HĐQT nắm vững được

tình hình thực tế về tình hình tín dụng mà còn đảm bảo tính minh bạch, chất lượng tín dụng tại VIB

Trên thực tế, quản lý rủi ro tại Việt Nam thường phải đối mặt với vấn đề có quá ít hoặc quá nhiều dữ liệu nhưng không phù hợp cho quá trình phân tích đánh giá cơ hội hoặc dự phòng rủi ro Để khắc phục vấn đề này, tại VIB có những phòng ban chuyên trách, mô hình đồng nhất, nhất quán từ các đơn vị kinh doanh đến bộ phận hỗ trợ Mô hình 3 tầng lớp bảo vệ ( Đợn vị kinh doanh – Đơn vị quản lý – Kiểm toán nội bộ) giúp VIB tăng cường vài trò quản lý và kiểm tra hoạt động của các đơn vị kinh doanh nói riêng và của toàn hệ thống nói chung, đồng thời phòng ngừa lỗ hổng do các hình thức rủi ro gây ra như: chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố

1.3.2 Bài học cho ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam

- Cần xác định rõ vai trò quan trọng của công tác QTRRTD trong điều hành hoạt động từ đó hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng từ Hội sở chính đến các chi nhánh với sự phân cấp rõ ràng về mức phán quyết, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, đồng thời xây dựng các chính sách quản lý rủi ro tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, xây dựng danh mục đầu tư …

- Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau như quan

hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro tín dụng (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận tác nghiệp (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…) Các ngân hàng thương mại cổ phần như ACB, VIB, VP Bank… đã và đang tiến hành quá trình cơ cấu lại bộ máy kinh doanh tín dụng theo hướng này để phân định rõ chức năng đề xuất và thẩm định tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan trong hoạt động cấp tín dụng

- Tăng trưởng tín dụng không nên chạy theo doanh số, theo phong trào mà phải tập trung vào chất lượng để đảm bảo an toàn và hiệu quả Việc tuân thủ nghiêm túc các quy định của pháp luật về cấp tín dụng, về kiểm tra sử dụng vốn vay và việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ là những điều kiện tiên quyết để quản trị và nâng cao chất lượng tín dụng

- Pháp quy hóa các quy định, quy trình nghiệp vụ tín dụng nhằm tăng cường ý thức chấp hành pháp luật, việc tuân thủ chế độ của từng cán bộ làm công tác tín dụng

Môi trường pháp lý hoàn thiện và chấp hành tốt các quy định pháp luật là một bảo đảm

an toàn cho các hoạt động tín dụng và hiệu quả trong công tác quản lý rủi ro tín dụng

- Con người là nhân tố quan trọng trong mọi thành công Do đó, chính sách tuyển dụng, đào tạo, đãi ngộ và đề bạt cán bộ tín dụng có tác động trực tiếp đến hiệu quả thực thi chính sách tín dụng của ngân hàng Một chính sách quản trị tín dụng tốt mà không đi kèm chính sách đúng đắn về nguồn nhân lực sẽ không đạt hiệu quả mong muốn và gián tiếp tăng nguy cơ rủi ro đạo đức ở cán bộ tín dụng

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong kinh doanh ngân hàng việc đương đầu với rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi được Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề đặt ra là làm thế nào để hạn chế rủi ro này

ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được Chương 1 của luận văn đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM, làm cơ sở lý luận phục vụ cho việc phân tích đánh giá rủi ro tín dụng và QTRRTD trong các chương tiếp theo của luận văn

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TNHH MTV ANZ VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Tên ngân hàng: Ngân hàng TNHH MTV ANZ Việt Nam

Địa chỉ: Tầng 10, tòa nhà Kumho 39 Lê Duẩn, Quận 1 TP Hồ Chí Minh

Điện thoại: +84 8 3827 2926

Fax: +84 8 3822 3449

Vào năm 2008, ANZ là một trong ba ngân hàng nước ngoài đầu tiên được Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam cấp giấy ph p thành lập ngân hàng thương mại có 100% vốn nước ngoài tại Việt Nam Giấy ph p này đã cho ph p ANZ đẩy mạnh chiến lược phát triển, mở rộng mạng lưới hoạt động tại Việt Nam,thành lập nhiều chi nhánh và phòng giao dịch tại Hà Nội và TP Hồ Chí Minh từ năm 2009

Với mạng lưới tám chi nhánh và phòng giao dịch, một quỹ tiết kiệm tại hai thành phố Hà Nội và TP Hồ Chí Minh cùng hai văn phòng đại diện tại Cần Thơ và Bình Dương, ANZ Việt Nam hiện cung cấp đầy đủ các dịch vụ ngân hàng thương mại bao gồm Dịch vụ Ngân hàng Bán lẻ và Quản lý Tài sản, Dịch vụ Tài chính Tiêu dùng, Dich vụ Tài chính Thương mại và Dịch vụ Ngân hàng Bán buôn Hiện nay, ANZ Việt Nam có hơn 750 nhân viên, và vinh dự nhận được Giải thưởng „Ngân Hàng Bán Lẻ Tốt Nhất Việt Nam‟ do Tạp chí The Asian Banker trao tặng trong hạng mục Giải Thưởng Dịch vụ tài chính bán lẻ quốc tế xuất sắc năm 2013

Với vị trí chiến lược tại khu vực tiểu vùng sông Cửu Long, bao gồm Việt Nam, Campuchia, Lào, Thái Lan và Myanmar, ANZ Việt Nam đóng vai trò then chốt trong chiến lược Siêu khu vực của tập đoàn, kết nối khách hàng và các thị trường trong khu vực

ANZ VÀ CỘNG ĐỒNG

Những hoạt động trách nhiệm cộng đồng quan trọng của ANZ như Chương trình đào tạo cộng đồng về quản lý tài chính cá nhân MoneyMinded Việt Nam, Dự án phát

triển giáo dục cộng đồng 3E và Quan hệ hợp tác với Tổ chức Trẻ Em Rồng Xanh tập trung vào việc phát triển cộng đồng địa phương nơi mà chúng tôi hoạt động

Chương trình MoneyMinded của ANZ là chương trình giáo dục tài chính cá nhân hàng đầu dành cho đối tượng người lớn nhằm giúp nâng cao các kĩ năng, kiến thức và

sự tự tin trong việc quản lý tài chính của mình

Dự án 3E, viết tắt của Educate – Enrich – Employ (Giáo dục – Bồi dưỡng – Hướng nghiệp) là dự án phát triển giáo dục cộng đồng trong ba năm phối hợp cùng Tổ chức phi chính phủ SCC và chính quyền địa phương Được khởi động từ tháng 11 năm

2013, Dự án 3E đặt mục tiêu mang lại giáo dục có chất lượng theo cách bền vững cho hơn 4,000 trẻ em và thanh thiếu niên có hoàn cảnh khó khăn tại huyện Long Mỹ, tỉnh Hậu Giang, Việt Nam

Thông qua việc hợp tác với Tổ chức Trẻ em Rồng Xanh, chúng tôi cam kết cung cấp hỗ trợ tài chính cũng như hoạt động tình nguyện cho hơn 2,000 trẻ em có hoàn cảnh khó khăn, bao gồm những trẻ em lang thang cơ nhỡ, được hỗ trợ bởi Ngôi nhà chung Rồng Xanh (Blue Dragon House)

+ Dịch vụ tài trợ thương mại và quản lý dòng tiền – tài trợ thương mại và chuỗi cung ứng, quản lý thanh toán và quản lý dòng tiền cũng như các dịch vụ thanh toán bù trừ liên ngân hàng

- Dịch Vụ Tài Chính Cá Nhân

+ Dịch vụ ngân hàng – Dich vụ ngân hàng dành cho Khách hàng Ưu tiên

+ Các sản phẩm – Tài khoản giao dịch và tài khoản tiết kiệm, sản phẩm bảo hiểm liên kết với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn, đầu tƣ song tệ, ngoại hối, đầu tƣ cấu trúc, thẻ tín dụng, dịch vụ cho vay tín chấp và dịch vụ cho vay mua nhà/ thế chấp nhà

2.1.2 Kết quả hoạt đ ng kinh doanh trong thời gian qua

Bảng 2.1: Kết quả hoạt đ ng kinh doanh tại ngân hàng qua các năm

(Nguồn: báo cáo KQHĐKD năm 2012, 2013 và 2014 tại Ngân hàng)

(Nguồn: báo cáo KQHĐKD năm 2012, 2013 và 2014 tại Ngân hàng)

Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt đ ng kinh doanh tại ngân hàng qua các năm

Nhận xét:

0 100 200 300 400 500 600

Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014

Lợi nhuận