phân tích hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh kiên giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  PHÙ DIỆU PHƯƠNG THẢO PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 421 Cần Thơ - 2013 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  PHÙ DIỆU PHƯƠNG THẢO MSSV/HV: 4108639 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ BẢO CHÂU Cần Thơ - 2013 2 LỜI CẢM TẠ Sau khoảng thời gian ba năm học tập, được sự chỉ dẫn nhiệt tình, cũng như sự giúp đỡ của tất cả các thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt là các thầy cô của khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, cùng với thời gian hơn ba tháng thực tập tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang, em đã học được những bài học kinh nghiệm quý báu từ thực tiễn giúp ích cho bản thân để em có thể hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang”. Trước hết em xin chân thành biết ơn sự nhiệt tình giúp đỡ của quý thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh. Đặc biệt em xin gửi lời cám ơn sâu sác đến Cô Nguyễn Thị Bảo Châu đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian làm đề tài luận văn tốt nghiệp. Đồng thời em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang, các Cô Chú, các Anh Chị của Ngân hàng đã tạo mọi điều kiện cho em trong suốt thời gian thực tập, đặc biệt là các Cô Chú phòng Quan hệ Khác hàng và tổ Thanh toán Quốc tế đã nhiệt tình chỉ dẫn, cũng như sự hỗ trợ và cung cấp những kiến thức quý báu để em hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. Tuy nhiên, trong quá trình hoàn thành luận văn, do còn hạn chế về mặt kiến thức cũng như những kinh nghiệm thực tiễn nên đề tài cũng khó tránh được những sai sót, khuyết điểm. Em rất mong các Thầy Cô, Ban lãnh đạo, các Cô Chú và các Anh Chị trong Ngân hàng chỉ dẫn thêm. Cuối cùng em xin kính chúc quý Thầy Cô Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh cùng với Ban lãnh đạo và các Cô Chú, Anh Chị trong Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang dồi dào sức khỏe và luôn thành công trong công việc. Em xin chân thành cám ơn. Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Sinh viên thực hiện Phù Diệu Phương Thảo i LỜI CAM KẾT Em xin cam đoan đề tài này do chính em thực hiện, kết quả phân tích cùng với các số liệu thu thập trong đề tài là trung thực, đề tài này không trùng với bất cứ đề tài nghiên cứu khoa học nào khác. Cần Thơ, ngày ... tháng ... năm ... Sinh viên thực hiện Phù Diệu Phương Thảo ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Kiên Giang, ngày ... tháng ... năm ... Thủ trưởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN     Họ và Tên người hướng dẫn : NGUYỄN THỊ BẢO CHÂU Học vị : Đại Học Chuyên ngành: Marketing Cơ quan công tác: Bộ môn Marketing, khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ.     Họ tên học viên : PHÙ DIỆU PHƯƠNG THẢO MSSV: 4108639 Lớp: Tài Chính – Ngân Hàng khóa 36 Đề tài: Phân tích hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... 2. Hình thức trình bày ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... 3. Ý nghĩa khoa học thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... 5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục nghiên cứu, ...) ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... 6. Các nhận xét khác ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... 7. Kết luận (cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý các nội dung của đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa, ... ) ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Cần Thơ, Ngày ... Tháng ... Năm ... Giáo Viên Hướng Dẫn NGUYỄN THỊ BẢO CHÂU iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Cần Thơ, ngày ... tháng ... năm... Giáo viên phản biện (kí và ghi rõ họ tên) v MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ....................................................................... 1 1.1. Lý do chọn đề tài ................................................................................... 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu .............................................................................. 2 1.2.1. Mục tiêu chung ................................................................................... 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................... 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu ............................................................................... 3 1.3.1. Không gian nghiên cứu....................................................................... 3 1.3.2 Thời gian nghiên cứu ........................................................................... 3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .......................................................................... 3 1.4. Lược khảo tài liệu.................................................................................. 3 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 5 2.1. Cơ sở lý luận ......................................................................................... 5 2.1.1. Khái quát chung về thanh toán quốc tế ............................................... 5 2.1.1.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế ...................................................... 5 2.1.1.2. Đặc điểm của thanh toán quốc tế ..................................................... 6 2.1.1.3. Chức năng của thanh toán quốc tế.................................................... 7 2.1.1.4. Vai trò của TTQT đối với hoạt động của các NHTM ....................... 7 2.1.1.5. Các phương tiện thanh toán quốc tế ................................................. 8 2.1.1.6. Các phương thức thanh toán quốc tế ...............................................12 2.1.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế.......................23 2.1.2.1. Kim ngạch xuất nhập khẩu .............................................................23 2.1.2.2. Doanh số thanh toán quốc tế ...........................................................23 2.1.2.3. Thu nhập tù hoạt động thanh toán quốc tế.......................................23 2.2. Phương pháp nghiên cứu ......................................................................23 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu .............................................................23 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ...........................................................24 2.2.2.1. Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối...........................................24 2.2.2.2. Phương pháp so sánh bằng số tương đối .........................................24 2.2.3. Phương pháp đồ thị............................................................................24 2.2.4. Phương pháp phân tích tỷ lệ ..............................................................24 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG....................25 3.1. Giới thiệu tổng quan về ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam.....25 3.2. Tổng quát về ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang ..................................................................................................25 3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Kiên Giang ..................25 3.2.2. Các hoạt động chính tại BIDV Kiên Giang ........................................26 3.2.3. Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức và chức năng từng bộ phận tại BIDV Kiên Giang ..................................................................................................27 3.2.3.1. Sơ đồ tổ chức..................................................................................27 3.2.3.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban ...........................................29 3.2.4. Khái quát kết quả kinh doanh của BIDV Kiên Giang từ năm 2010 đến 6 tháng năm 2013 ........................................................................................32 vi 3.2.5. Những thuận lợi, khó khăn và phương hướng hoạt động của BIDV Kiên Giang trong thời gian tới .....................................................................35 3.2.5.1. Những thuận lợi..............................................................................35 3.2.5.2. Những khó khăn .............................................................................36 3.2.5.3. Phương hướng phát triển của BIDV Kiên Giang trong thời gian tới........................................................................................36 CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG ....................................................................39 4.1. Thực trạng thanh toán quốc tế của ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .............................................................................39 4.1.1. Kết quả hoạt động TTQT giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ............................................................................................................39 4.1.2. Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế theo từng phương thức TT ......42 4.1.2.1. Phương thức chuyển tiền ................................................................42 4.1.2.2. Phương thức nhờ thu ......................................................................46 4.1.2.3. Phương thức tín dụng chứng từ .......................................................49 4.1.3. Nhận xét về tình hình hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........................................................54 4.1.3.1. Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV Kiên Giang ............54 4.1.3.2. Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang ...56 4.1.3.3. Quan hệ khách hàng .......................................................................58 4.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT .........................................58 4.2.1. Ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài .................................................58 4.2.2. Ảnh hưởng của các yếu tô bên trong ..................................................59 4.3. Định hướng phát triển hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang trong giai đoạn tới .......................................................................................................60 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG....................62 5.1. Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động TTQT của ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang .............................................62 5.1.1. Thuận lợi ...........................................................................................62 5.1.2. Khó khăn ...........................................................................................62 5.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang ..................................................................................................63 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................69 6.1. Kết luận ................................................................................................69 6.2. Kiến nghị..............................................................................................70 6.2.1. Đối với Chính phủ và các Bộ ngành có liên quan ..............................70 6.2.2. Đối với Ngân hàng nhà nước .............................................................71 6.2.3. Đối với NHTM CP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam .........................71 6.2.4. Đối với NHTM CP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang ..................................................................................................72 vii DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ...............................................................................................32 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang 6 tháng năm 2011, 6 tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013 ........................35 Bảng 4.1: Kết quả hoạt động TTQT của BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ................................................................................................40 Bảng 4.2: Kết quả hoạt độngTTQT của BIDV Kiên Giang 6 tháng năm 2011, 6 tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013 .........................41 Bảng 4.3: Tình hình TTQT theo phương thức chuyển tiền tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 .............................................................................43 Bảng 4.4: Tình hình TTQT theo phương thức chuyển tiền tại BIDV Kiên Giang 6 tháng năm 2011, 6 tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013 .....45 Bảng 4.5: Tình hình TTQT theo phương thức nhờ thu tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 .............................................................................48 Bảng 4.6: Tình hình TTQT theo phương thức nhờ thu tại BIDV Kiên Giang 6 tháng năm 2011, 6 tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013 ......49 Bảng 4.7: Tình hình TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ................................................................................................52 Bảng 4.8: Tình hình TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Kiên Giang 6 tháng năm 2011, 6 tháng năm 2012 và 6 tháng năm 2013 .........................54 Bảng 4.9: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ................................................................................................54 Bảng 4.10: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .....56 Bảng 4.11: Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ................................................................................................56 Bảng 4.12: Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .....57 viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 2.1: Trình tự nghiện vụ thanh toán chuyển tiền ...................................12 Hình 2.2: Trình tự chuyển tiền đi ................................................................13 Hình 2.3: Trình tự chuyển tiền đến ..............................................................13 Hình 2.4: Trình tự nghiệp vụ nhờ thu trơn ...................................................15 Hình 2.5: Trình tự nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ ....................................16 Hình 2.6: Trình tự nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ, ngân hàng mở L/C đồng thời là ngân hàng thanh toán ..................................................18 Hình 2.7: Quy trình nghiệp vụ mở L/C ........................................................20 Hình 2.8: Quy trình nghiệp vụ ngân hàng thông báo L/C.............................20 Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức BIDV Kiên Giang .................................................28 Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 .................................................................................34 Hình 4.1: Cơ cấu các phương thức thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 ..............................................................39 Hình 4.2: Cơ cấu của phương thức chuyển tiền trong hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 ................44 Hình 4.3: Cơ cấu thanh toán hàng xuất nhập khẩu của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 ............................................ 55 Hình 4.4: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế và thu nhập từ dịch vụ khác trong tổng thu nhập từ dịch vụ của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 - 2012 .............................................................57 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam BIDV Kiên Giang (BIDV KG): Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang DN: doanh nghiệp L/C: phương thức thanh toán chứng từ KH: khách hàng NH: ngân hàng NHNN: ngân hàng Nhà Nước NHTM: ngân hàng thương mại NH TMCP: ngân hàng thương mại cổ phần NK: nhập khẩu XK: xuất khẩu XNK: xuất nhập khẩu TTQT: thanh toán quốc tế TTV: thanh toán viên x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng là một tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế, là một tổ chức trung gian tài chính thực hiện các nghiệp vụ tập trung, phân phối lại vốn tiền tệ cũng như các dịch vụ có liên quan đến tài chính – tiền tệ khác trong nền kinh tế quốc dân. Bắt nguồn từ các quốc gia ở khu vực Tây Âu, hoạt động ngân hàng đã hình thành từ rất sớm và đã du nhập vào các quốc gia trong khu vực Đông Nam Á trong đó có Việt Nam. Ngày 6/5/1951, sự ra đời của ngân hàng Quốc Gia Việt Nam đã đánh dấu một bước ngoặt trong quá trình xây dựng hệ thống tiền tệ, đánh dấu bước phát triển mới về lĩnh vực tiền tệ và tín dụng của nước ta. Ngày 21/1/1960 thì Ngân hàng Quốc Gia Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam. Do nhu cầu của xã hội, cũng như tính thiết yếu trong việc giải quyết những vấn đề mang tính chất tiền tệ - tín dụng thì hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã dần được hình thành và ngày một phát triển. Khi mới ra đời, tổ chức và hoạt động của ngân hàng không có gì phức tạp, chỉ đơn giản là đi vay và cho vay. Là một tổ chức tài chính trung gian giữa người có tiền nhàn rỗi và người cần vốn, trên cơ sở tín nhiệm của khách hàng để hưởng chênh lệch lãi suất cho vay với lãi suất huy động. Theo đà phát triển của nền kinh tế hàng hóa, cùng với sự hội nhập quốc tế thì hoạt động của ngân hàng cũng được đa dạng hóa. Ngoài hai hoạt động cơ bản là hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn thì Ngân hàng thương mại cũng thực hiện các dịch vụ trung gian. Các dịch vụ của Ngân hàng không ngừng phát triển cả về số lượng và chất lượng. Trong xu hướng quốc tế hóa mạnh mẽ của nền kinh tế Thế Giới, nền kinh tế Việt Nam đang dần từng bước hội nhập vớ nền kinh tế khu vực và thế giới. Ngày 11/07/2007, Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Đây là một sư kiện quan trọng mở ra các cơ hội cũng như những thách thức cho nền kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống ngân hàng thương mại của Việt Nam nói riêng. Chỉ có thông qua 1 hoạt động kinh tế đối ngoại chúng ta mới có thể tạo ra nguồn ngoại tệ cần thiết. Nắm bắt vấn đề đó, một số ngân hàng đã đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế nhằm thu hút nguồn ngoại tệ chảy vào quốc gia và cũng tạo thêm nguồn doanh thu cho chính ngân hàng của mình. Bao gồm những phương thức như bảo lãnh xuất nhập khẩu, tài trợ xuất nhập khẩu, điện thanh toán, thu hộ, chi hộ cho hoạt động xuất nhập khẩu, mở L/C… Cùng với nhịp độ phát triển và đổi mới không ngừng của hệ thống Ngân hàng ở nước ta như hiện nay thì các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam nói riêng đã không ngừng đổi mới để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh gay gắt, khốc liệt. Để đạt được mục tiêu đó thì Ngân hàng đã không ngừng hoạt động đa năng, trong số những hoạt động của ngân hàng thì thanh toán quốc tế là một hoạt động quan trọng, có tốc độ tăng trưởng mạnh và mang lại một nguồn thu vô cùng lớn cho ngân hàng. Đây cũng là một trong những lĩnh vực hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang. Do đó, em đã chọn đề tài nghiên cứu “ Phân tích hoạt động Thanh toán Quốc Tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang” nhằm phân tích thực trạng trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng, giúp ngân hàng tìm ra những tồn tại, từ đó đề ra những giải pháp nhằm mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Phân tích hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV – Chi nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Mục tiêu 2: Đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV – Chi nhánh Kiên Giang thông qua các nghiệp vụ thanh toán. 2 Mục tiêu 3: Từ những phân tích và đánh giá để đề ra một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng BIDV Kiên Giang. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Không gian nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi Nhánh Kiên Giang 1.3.2. Thời gian nghiên cứu Giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang. 1.4. Lược khảo tài liệu [1] Lê Thị Tuyết Mai (2009), Cần Thơ, có bài viết “Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ”. Qua bài viết này, em đã tham khảo được cách phân tích một bài luận, trong bài viết tác giả đã sử dụng phương pháp thu thập số liệu, phương pháp phân tích số liệu, phương pháp đồ thị và phương pháp phân tích tỷ lệ để phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo từng nghiệp vụ tại BIDV chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm từ 2006 – 2008, từ đó đã đánh giá được hiệu quả và đề ra những giải pháp giúp cho hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng hoạt động mạnh hơn, thu hút được nhiều đối tác hơn, mang lại nhiều lợi nhuận hơn cho ngân hàng. Tác giả cũng đã đưa ra kết luận rằng trong kinh doanh ngày nay thì thanh toán quốc tế đang ngày càng phổ biến. Những phương thức thanh toán truyền thống như tiền mặt đã dần được thay thế bằng những phương thức thanh toán hiện đại hơn, nhanh chóng hơn. Để đáp ứng nhu cầu thì các ngân hàng thương mại không ngừng mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút khách hàng. Tuy nhiên việc thỏa mãn nhu cầu của khác hàng cũng phải đi đôi với việc nâng cao hiệu quả hoạt động và thu được nguồn lợi nhuận cao thì ngân hàng mới có thể tồn tại và phát triển, góp phần hội nhập và toàn cầu hóa ngành tài chính ngân hàng trong thời đại hiện nay. [2] Nguyễn Thị Thùy Ngân (2010), Cần Thơ, có bài viết “Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Vietcombank Cần Thơ”. Trong bài viết của mình tác giả đã sử dụng hai phương pháp nghiên cứu chủ yếu đó là phương pháp thu thập số liệu và phương pháp phân tích số liệu để đánh giá thực trạng tình hình hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng qua các năm từ 2007 – 6 tháng đầu năm 2013, từ đó rút ra những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng sau đó phân tích những 3 nguyên nhân làm hạn chế hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế cuối cùng là đề ra những giải pháp để nâng cao và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của Vietcombank Cần Thơ. Tác giả cũng đã dựa trên những phân tích để đi đến những kết luận chung, thực tế TTQT tại VCB Cần Thơ vẫn còn tồn tại những khó khăn xuất phát từ bản thân NH và cả tình hình kinh tế, những hạn chế trong giao dịch của thị trường ngoại hối Việt Nam. Nhưng với sự khuyến khích, tạo điều kiện phát triển của UBND TP Cần Thơ, cùng với sự nỗ lực tích cực cả toàn thể cán bộ NH, trong thời gian tới mặc dù sẽ có nhiều khó khăn hơn nhưng hoạt động này hứa hẹn sẽ phát triển hơn nữa, đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu của khách hàng, thúc đẩy nền kinh tế địa phương phát triển góp phần vào sự phát triển của toàn VCB cũng như sự phát triển chung của cả nước. 4 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1. Khái quát chung về thanh toán quốc tế 2.1.1.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế Trong thời đại hội nhập kinh tế toàn cầu như hiện nay, không riêng gì Việt Nam mà tất cả các quốc gia trên thế giới muốn phát triển đều phải chú trọng phát triển kinh tế đối ngoại. Đối với nước ta, phát triển kinh tế đối ngoại là một yếu tố khách quan. Chỉ có thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại chúng ta mới tạo được nguồn ngoại tệ cần thiết để phục vụ cho việc nhập khẩu kỹ thuật hiện đại, công nghệ thiết bị cũng như những nguồn nguyên liệu không có sẵn, đồng thời phát huy tiềm năng của đất nước, tận dụng nguồn vốn và công nghệ nước ngoài đẩy nhanh quá trình công nghệ hóa – hiện đại hóa của đất nước, rút ngắn khoảng cách tụt hậu và đưa nền kinh tế đất nước từng bước hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới. Như một mắc xích không thể thiếu trong hoạt động kinh tế đối ngoại, thanh toán quốc tế ngày càng có vị trí và vai trò quan trọng. Nó được xem như một công cụ, là cầu nối giữa kinh tế đối nội và kinh tế đối ngoại. Đây cũng là một hoạt động quan trọng của ngành ngân hàng nói chung và hệ thống ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam nói riêng. Thanh toán quốc tế phục vụ cho cả hai lĩnh vực, kinh tế và phi kinh tế, hay còn gọi là mậu dịch và phi mậu dịch. Về khía cạnh kinh tế, thanh toán quốc tế giúp thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu của các công ty, các doanh nghiệp thông qua việc thanh toán tiền hàng nhập khẩu cũng như chi trả tiền hàng xuất khẩu cho đối tác bằng những phương thức thanh toán và các phương tiện thanh toán thông qua hệ thống ngân hàng. Về lĩnh vực phi kinh tế, thanh toán quốc tế giải quyết các vấn đề về kiều hối cũng như những nguồn ngoại tệ chảy vào Việt Nam, thúc đẩy lượng dự trữ ngoại tệ của quốc gia tăng cao. Như vậy, thanh toán quốc tế có thể được định nghĩa theo nhiều quan điểm khác nhau: - Định nghĩa 1: theo Đinh Xuân Trình (1996), thanh toán quốc tế là việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liên quan tới các quan hệ kinh tế, thương mại và các mối quan hệ khác giữa các tổ chức, các công ty và các chủ thể khác nhau của các nước. - Định nghĩa 2: theo Trầm Thị Xuân Hương (2006), thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện các khoản thu chi tiền tệ quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng trên thế giới nhằm phục vụ cho các mối quan hệ trao đổi quốc tế phát sinh giữa các nước với nhau. 5 2.1.1.2. Đặc điểm của thanh toán quốc tế a) Thanh toán quốc tế liên quan đến các chủ thể kinh tế của các quốc gia khác nhau Hoạt động thanh toán quốc tế diễn ra trên phạm vi toàn cầu, phục vụ các giao dịch thương mại, đầu tư, hợp tác quốc tế thông quan mạng lưới ngân hàng thế giới. Mỗi giao dịch thanh toán quốc tế liên quan tới tối thiểu là hai quốc gia, thông thường là ba quốc gia. Ngôn ngữ sử dụng phổ biến trong thanh toán quốc tế là tiếng Anh. b) Thanh toán quốc tế không dùng tiền mặt Đồng tiền dùng trong thanh toán quốc tế thông thường tồn tại dưới hình thức các phương tiện thanh toán như hối phiếu, séc, thẻ, chuyển khoản,.. Có thể là đồng tiền của nước người mua hoặc người bán. Tuy nhiên, không phải đồng tiền nào cũng có thể được sự dụng trong thanh toán quốc tế, mà đồng tiền đó phải mạnh, phải được các nước thừa nhận trong thanh toán quốc tế. Do đó, thanh toán quốc tế thường dùng đồng tiền của quốc gia thứ ba, ngoại tệ tự do chuyển đổi. c) Thanh toán quốc tế tuân thủ những chuẩn mực và thông lệ quốc tế Hoạt động thanh toán quốc tế liên quan đến hệ thống luật pháp của các quốc gia khác nhau, có thể đối nghịch nhau. Do tính chất phức tạp của luật pháp của mỗi quốc gia mà các bên tham gia thường lựa chọn các quy phạm pháp luật mang tính thống nhất, tuân thủ theo những thông lệ quốc tế. d) Thanh toán quốc tế tiềm ẩn những rủi ro cao và hậu quả rủi ro thường lớn Khác với thanh toán nội địa, thanh toán quốc tế thường gặp rủi ro hơn do sự biến động về tiền tệ, bất ổn chính trị của quốc gia cũng như là uy tín của đối tác tham gia vào quan hệ kinh tế. Thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương mà cụ thể là xuất nhập khẩu. Do đó quy mô thường lớn và món hàng có giá trị cao. Vì thế mà người xuất khẩu lẫn người nhập khẩu cần lựa chọn những phương tiện thanh toán và phương thức thanh toán để giảm đến mức tối thiểu những rủi ro và bất trắc. e) Thanh toán quốc tế là hoạt động đòi hỏi chuyên môn và trình độ công nghệ cao Trong giai đoạn hiện nay, với sự tác động mạnh mẽ của thành tựu khoa học kỹ thuật, cùng với xu hướng mới của thời đại, quan hệ quốc tế ngày càng phát triển, giao lưu hàng hóa không còn bị giới hạn bởi các yếu tố địa lý, thị trường quốc tế ngày càng mở rộng. 6 2.1.1.3. Chức năng của thanh toán quốc tế - Thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương. - Thanh toán quốc tế mang lại nguồn thu cho ngân hàng thông qua việc cung ứng dịch vụ. - Thanh toán quốc tế giúp tăng cường quan hệ đối ngoại. - Thanh toán quốc tế làm tăng khả năng thanh khoản của ngân hàng. - Thanh toán quốc tế giúp thu hút nguồn ngoại tệ, làm tăng dự trữ ngoại hối của quốc gia. - Thanh toán quốc tế tạo môi trường để ngân hàng tiếp thu và ứng dụng công nghệ thông tin. 2.1.1.4. Vai trò của thanh toán quốc tế đối với hoạt động của các NHTM - Thanh toán quốc tế tạo nguồn thu cho hàng thông qua việc cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế. Đối với các ngân hàng thương mại hiện nay, thu nhập từ phí dịch vụ có xu hướng ngày một tăng về số lượng lẫn tỷ trọng. Đây cũng là mục tiêu mà các ngân hàng đang hướng tới. Thanh toán quốc tế là một trong những dịch vụ tạo ra nguồn thu nhập hàng đầu của ngân hàng, do hoạt động thanh toán quốc tế khá phức tạp, giá trị món hàng rất lớn nên phí dịch vụ cũng khá cao. Nhờ đó mà mỗi năm, ngân hàng nhận được một khoảng lợi nhuận khổng lồ từ hoạt động trên. - Thanh toán quốc tế tạo môi trường để nhân viên tiếp xúc và ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động của ngân hàng. Thanh toán quốc tế là một hoạt động không chỉ liên quan đến vấn đề kinh tế mà còn liên quan đến nhiều chủ thể kinh tế của nhiều quốc gia khác nhau trên thế giới. Do đó mà hoạt động thanh toán quốc tế đòi hỏi phải đảm bảo an toàn, độ bảo mật cao, nhanh chóng và tiện lợi. Vì thế mà đòi hỏi những ứng dụng công nghệ thông tin cao trong hệ thống ngân hàng, thông qua đó ngân hàng phải đào tạo một đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, có trình độ chuyên môn cao. - Thanh toán quốc tế gián tiếp làm tăng lượng dự trữ ngoại tệ của ngân hàng, giúp phát triển hoạt động mua bán và trao đổi ngoại tệ. Vì thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương, nên hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến việc dự trữ ngoại tệ. Thanh toán quốc tế giúp tập trung và quản lý nguồn ngoại tệ trong nước và sử dụng ngoại tệ một cách hiệu quả, tạo điều kiện thực hiện tốt cơ chế quản lý ngoại hối của nhà nước, quản lý hiệu quả các hoạt động xuất 7 nhập khẩu cũng như lượng kiều hối chảy vào nước ta. Đồng thời cũng tạo ra nguồn thu cho chính ngân hàng thông qua việc trao đổi, mua bán ngoại tệ. - Nâng cao uy tín của ngân hàng trong hệ thống ngân hàng thương mại quốc gia và mở rộng quan hệ hợp tác với các ngân hàng quốc tế. Tháng 4/2013, Ngân hàng Standard Chartered vừa trao giải “Ngân hàng có chất lượng thanh toán quốc tế xuất sắc năm 2012” cho Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) và Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam ( BIDV) nhằm tôn vinh và ghi nhận chất lượng vượt trội trong dịch vụ thanh toán quốc tế dựa trên tỷ lệ điện chuẩn cao của hai ngân hảng này trong năm 2012. Thông qua phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể quảng bá thương hiệu và nâng cao uy tín của mình trên thị trường tiền tệ quốc tế. 2.1.1.5. Các phương tiện thanh toán quốc tế a) Hối phiếu (Bill of Exchange) Khái niệm Hối phiếu là một lệnh viết đòi tiền vô điều kiện của người ký phát hối phiếu cho người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy phiếu, hoặc đến một ngày cụ thể nhất định hoặc một ngày có thể xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho một người khác hoặc trả cho người cầm phiếu. Đặc điểm của hối phiếu Thứ nhất, tính trừu tượng của hối phiếu thể hiện rằng trên hối phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệ tín dụng, tức là nguyên nhân sinh ra việc lập hối phiếu mà chỉ cần ghi số tiền phải trả và những nội dung có liên quan đến việc trả tiền. Hiệu lực pháp lý của hối phiếu cũng không bị ràng buộc do nguyên nhân gì sinh ra hối phiếu. Một khi được tách khỏi hợp đồng và nằm trong tay người thứ ba thì hối phiếu trở thành một trái vụ độc lập, chứ không phải là trái vụ sinh ra từ hợp đồng. Nghĩa vụ trả tiền của hối phiếu là trừu tượng. Thứ hai, tính bắt buộc trả tiền của hối phiếu thể hiện người trả tiền hối phiếu phải trả theo đúng nội dung ghi trên phiếu và không được viện những lý do riêng của mình đối với người phát phiếu, người ký hậu để từ chối việc trả tiền, trừ trường hợp hối phiếu được lập trái với đạo luật chi phối nó. Ví dụ: một người đặt hàng mua máy móc, sau khi ký hợp đồng đã chấp nhận trả tiền vào tờ phiếu do người cung cấp hàng gửi đến, hối phiếu đó đã được chuyển đến tay người thứ ba thì người đặt hàng bắt buộc phải trả tiền cho người cầm phiếu này ngay cả trong trường hợp người cung cấp hàng vi phạm hợp đồng không giao hàng cho người mua. Thứ ba, tính lưu thông của hối phiếu thể hiện hối phiếu có thể được chuyển nhượng một hay nhiều lần trong thời hạn của nó, bởi vì hối phiếu là lệnh đòi tiền của một người này với người khác, hối phiếu có một trị giá tiền nhất định, có một thời hạn nhất định, thời hạn này thường là ngắn và được 8 người trả tiền chấp nhận. Như vậy nhờ vào tính trừu tượng và tính bắt buộc nghĩa vụ trả tiền mà hối phiếu có tính lưu thông. Phân loại hối phiếu (1) Căn cứ vào thời hạn trả tiền của hối phiếu - Hối phiếu trả tiền ngay: Người trả tiền khi nhìn thấy hối phiếu này do người cầm phiếu xuất trình thì phải trả tiền ngay cho họ. - Hối phiếu trả tiền ngay sau một số ngày nhất định - Hối phiếu có kỳ hạn: Sau một thời gian nhất định ghi trên hối phiếu (2) Căn cứ vào chứng từ - Hối phiếu trơn: Loại này được gửi đến đòi tiền người trả tiền không kèm theo chứng từ thương mại. - Hối phiếu kèm chứng từ: Loại hối phiếu này được gửi đến cho người nhập khẩu có kèm chứng từ thương mại. (3) Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng của hối phiếu - Hối phiếu đích danh: Là loại hối phiếu ghi rõ hộ tên người hưởng lợi hối phiếu không kèm theo điều khoản theo lệnh. - Hối phiếu theo lệnh: Là loại hối phiếu ghi trả theo lệnh của người hưởng lợi hối phiếu. (4) Căn cứ vào người ký phát hối phiếu - Hối phiếu thương mại là hối phiếu do người xuất khẩu ký phát đòi tiền người nhập khẩu trong nghiệp vụ về thanh toán hàng hóa xuất khẩu hoặc cung cấp lao vụ lẫn nhau. - Hối phiếu ngân hàng là hối phiếu do ngân hàng phát hành ra lệnh cho ngân hàng đại lý của mình thanh toán một số tiền nhất định cho người hưởng lợi chỉ định trên hối phiếu. b) Kỳ phiếu (Promissory Note) Khái niệm Kỳ phiếu là một tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện do người lập phiếu phát ra hứa trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác quy định trong kỳ phiếu đó. Đặc điểm của kỳ phiếu Ngược lại với hối phiếu, kỳ phiếu do con nợ viết ra để hứa cam kết trả tiền cho người hưởng lợi. Với tính thụ động trong thanh toán như vậy, trong thanh toán quốc tế, kỳ phiếu ít thông dụng hơn hối phiếu. Các điều mà luật dùng để điều chỉnh hối phiếu cũng được áp dụng tương tự cho kỳ phiếu thương mại. Tuy nhiên, có một số đặc thù sau: Thứ nhất, kỳ hạn kỳ phiếu được quy định rõ trên nó. Trên kỳ phiếu phải ghi rõ ngày tháng năm sẽ trả tiền cho chủ nợ. Thứ hai, một kỳ phiếu có thể do một hay nhiều người ký phát để cam kết thanh toán cho một hay nhiều người hưởng lợi. Thứ ba, kỳ phiếu cần có sự bảo lãnh của ngân hàng hoặc Công ty tài chính. Sự bảo lãnh này đảm bảo khả năng thanh toán của kỳ phiếu. Bởi vì về bản chất kỳ phiếu là do con nợ cam kết trả nợ, do vậy để đảm bảo cho lời cam kết này, bắt buộc phải có sự bảo lãnh. Thứ tư, hối phiếu thường gồm hai bản, bản số 1 và số 2, kỳ phiếu chỉ có một bản do chính con nợ phát ra để chuyển cho người hưởng lợi kỳ phiếu đó. 9 c) Séc Khái niệm Séc là một tờ mệnh lệnh vô điều kiện của người chủ tài khoản ra lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản của mình để trả cho người có tên trong séc, hoặc trả theo lệnh của người kí séc, hoặc trả cho người cầm séc một số tiền nhất định bằng tiền mặt hay chuyển khoản. Séc là một phương tiện thanh toán được sử dụng rộng rãi trong các nước có hệ thống ngân hàng phát triển cao. Hiện nay séc là phương tiện chi trả được dùng hầu như phổ biến trong thanh toán nội địa của tất cả các nước. Séc cũng được sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế về hàng hóa, cung cấp lao vụ, du lịch và về các chi trả phi mậu dịch khác. Thành phần tham gia thanh toán séc - Người ký séc: là chủ tài khoản thanh toán ở Ngân hàng - Người thụ lệnh: Ngân hàng thực hiện trích tài khoản tiền gửi của người ký séc trả cho người thụ hưởng. - Người thụ hưởng: Người được hưởng số tiền trên tờ séc Những yêu cầu đối với một tờ Séc Séc có giá trị thanh toán trực tiếp như tiền tệ, do vậy nó phải có những quy định về nội dung và hình thức theo luật định. Theo công ước Genève năm 1931 được nhiều nước áp dụng, một tờ séc cần ghi đủ những điều sau đây: (1) Tiêu đề của séc Một lệnh trả tiền muốn được coi là séc thì phải có tiêu đề SÉC ghi trên tờ lệnh đó. Vì séc là lệnh nên khi ngân hàng nhận được séc sẽ phải chấp nhận vô điều kiện lệnh này, trừ trường hợp tài khoản phát hành séc không còn tiền hoặc tờ séc không đầy đủ tính chất pháp lý. (2) Địa điểm và ngày tháng năm phát hành séc là một yếu tố quan trọng để xác định thời hạn thanh toán của tờ séc cũng như là căn cứ để giải quyết các tranh chấp nếu có xảy ra giữa các bên liên quan đến séc. (3) Số tiền ghi trên séc Số tiền ghi trên séc phải rõ ràng, phải vừa ghi bằng số vừa ghi bằng chữ khớp nhau, có ký hiệu tiền tệ. (4) Thông tin và chữ ký của người ký séc Tên địa chỉ của người yêu cầu trích tài khoản, tài khoản được trích trả, ngân hàng trả tiền, tên địa chỉ của người hưởng số tiền trên séc, chữ ký của người phát hành séc. Nếu là tổ chức thì phải có chữ ký của chủ tài khoản, kế toán trưởng và dấu của tổ chức đó (nếu có). Phân loại séc (1) Séc đích danh và séc vô danh (2) Séc lĩnh tiền mặt và séc chuyển khoản (3) Séc bằng VND và séc bằng ngoại tệ (4) Séc có thể chuyển nhượng và séc không thể chuyển nhượng (5) Séc bình thường và séc bảo chi d) Thẻ thanh toán Khái niệm 10 Thẻ thanh toán là một phương tiện thanh toán mà người sở hữu có thể dùng để thanh toán rút tiền tự động thông qua máy đọc thẻ được lắp đặt ở các cơ sở chấp nhận thanh toán thẻ hay ở các máy rút tiền tự động lắp đặt nơi công cộng. Những yêu cầu của một thẻ thanh toán Hầu hết các loại thẻ quốc tế hiện nay đều bằng nhựa cứng có hình chữ nhật chung một kích cỡ 96mm x 54mm x 0,76mm, có góc tròn gồm 2 mặt. - Mặt trước của thẻ bao gồm: (1) Các huy hiệu của tổ chức phát hành thẻ, tên thẻ : VISA, JCB, DINERS CLUB ... (2) Biểu tượng của thẻ: Biểu tượng này do ngân hàng phát hành thiết kế và in lên bề mặt của thẻ và nó rất khó giả mạo, do vậy nó được coi là yếu tố an ninh. (3) Số thẻ: đây là số dành riêng cho mỗi chủ thẻ, số được dập nổi lên trên thẻ, nó sẽ được in lên hóa đơn khi chủ thẻ đi mua hàng. Tùy theo từng loại thẻ mà có chữ số và cấu trúc khác nhau. (4) Ngày hiệu lực của thẻ: là thời hạn mà thẻ được lưu hành. (5) Họ và tên của chủ thẻ: in bằng chữ nổi tên cá nhân nếu là thẻ cá nhân hoặc tên công ty nếu là thẻ công ty. (6) Số sêri đợt phát hành: số này không bắt buộc (7) Trên mặt trước có thể có thêm một số đặc điểm riêng của từng loại thẻ. - Mặt sau của thẻ bao gồm: (1) Dãy băng từ có khả năng lưu trữ thông tin về số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ, tên ngân hàng phát hành, mã số bí mật cá nhân (PIN: Personal Identification Number) (2) Băng chữ ký: Trên băng giấy này là chữ ký của chủ thẻ. (3) Số của thẻ: có thẻ còn in lại một lần nữa. Phân loại thẻ thanh toán (1) Căn cứ vào công nghệ sản xuất có 3 loại thẻ thanh toán sau: - Thẻ khắc chữ nổi: trên bề mặt thẻ được khắc chữ nổi. Hiện nay người ta không còn dùng nữa vì dễ làm giả. - Thẻ băng từ: được sản xuất dựa trên kỹ thuật thư tín với 2 băng từ chứa thông tin ở mặt sau của thẻ. - Thẻ thông minh: đây là thế hệ thẻ mới nhất dựa trên kỹ thuật xử lý tin học nhờ gắn vào thẻ một "chip" điện tử có cấu trúc như một máy tính hoàn hảo, do đó ghi được nhiều thông tin hơn và an toàn hơn. (2) Căn cứ vào chủ thể phát hành thẻ được chia làm 2 loại: - Thẻ do ngân hàng phát hành: thẻ này do ngân hàng phát hành giúp cho khách hàng sử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng hoặc sử dụng một số tiền do ngân hàng cấp tín dụng. Nó hiện đang được sử dụng rộng rãi nhất và nó có thể lưu hành trên toàn cầu. - Thẻ do các tổ chức phi ngân hàng phát hành: đó là thẻ du lịch, giải trí của các tập đoàn kinh doanh lớn phát hành như Diners club, Amex ... (3) Căn cứ vào tính chất thanh toán thẻ được chia làm 3 loại: 11 - Thẻ tín dụng (credit card): được sử dụng phổ biến nhất. Chủ thẻ được phép sử dụng một hạn mức tín dụng không phải trả lãi để mua sắm tại những cơ sở kinh doanh chấp nhận loại thẻ này. - Thẻ ghi nợ (debit card): đây là loại thẻ có quan hệ trực tiếp và gắn liền với tài khoản tiền gửi. Loại thẻ này khi dùng để mua hàng sẽ được khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ thông qua những thiết bị điện tử đặt tại các có sở kinh doanh. Thẻ ghi nợ còn dùng để rút tiền ở máy tự động. Nó không có mức hạn mức tín dụng vì phụ thuộc vào số dư hiện hữu trên tài khoản của chủ thẻ. - Thẻ rút tiền mặt (cash card): được dùng để rút tiền mặt tại các máy tự động hoặc ở ngân hàng. 2.1.1.6. Các phương thức thanh toán quốc tế 2.1.1.6.1 Phương thức chuyển tiền a) Định nghĩa Phương thức chuyển tiền là phương thức mà trong đó khách hàng người trả tiền - yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác - người hưởng lợi, ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách yêu cầu. b) Các bên tham gia trong phương thức chuyển tiền Người trả tiền - người mua, người mắc nợ - hoặc người chuyển tiền người đầu tư, kiều bào chuyển tiền về nước, người chuyển kinh phí ra nước ngoài - là người yêu cầu ngân hàng chuyển tiền ra nước ngoài. Người hưởng lợi - người bán, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư - hoặc là người nào đó do người chuyển tiền chỉ định. Ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng ở nước người chuyển tiền. Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng ở nước người hưởng lợi. c) Trình tự thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền (3) Ngân hàng Ngân hàng chuyển tiền đại lý (2) (4) (1) Người chuyển tiền Người hưởng lợi Hình 2.1. Trình tự nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền (1) Giao dịch thương mại (2) Người chuyển tiền viết đơn yêu cầu chuyển tiền (bằng thư hoặc điện) cùng Ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản mở tại Ngân hàng) (3) Ngân hàng nhận chuyển tiền ra lệnh cho ngân hàng đại lý của nó ở nước ngoài chuyển tiền cho người hưởng lợi (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người hưởng lợi 12 d) Các nghiệp vụ ngân hàng chuyển tiền Đối với ngân hàng có hai nghiệp vụ chuyển tiền đi và chuyển tiền đến. - Khi chuyển tiền đi, nghiệp vụ ngân hàng diễn ra theo 4 bước: (1) tiếp nhận hồ sơ xin chuyển tiền; (2) Kiểm tra hồ sơ chuyển tiền đi; (3) Lập điện chuyển tiền và (4) Hạch toán -Lưu hồ sơ. Tiếp nhận hồ sơ xin chuyển tiền Kiểm tra hồ sơ xin chuyển tiền đi Lập điện chuyển tiền Hạch toán – Lưu hồ sơ Hình 2.2. Trình tự chuyển tiền đi - Khi chuyển tiền đến, ngân hàng thực hiện thanh toán theo ba bước: (1) Tiếp nhận lệnh chuyển tiền; (2) Thanh toán cho người hưởng lợi và (3) Lưu hồ sơ. Tiếp nhận lệnh chuyển tiền Thanh toán cho người hưởng lợi Lưu hồ sơ Hình 2.3. Trình tự chuyển tiền đến e) Các yêu cầu về chuyển tiền Muốn chuyển tiền ra nước ngoài phải có giấy phép của Bộ chủ quản và hoặc Bộ Tài chính. Chuyển tiền thanh toán trong ngoại thương phải có các giấy tờ sau đây: (1) Hợp đồng mua bán ngoại thương (2) Bộ chứng từ gửi hàng của người xuất khẩu gửi đến (3) Giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu (4) Ủy nhiệm chi ngoại tệ và phí chuyển tiền Người chuyển tiền cần viết đơn chuyển tiền gửi đến ngân hàng thương mại được phép thanh toán quốc tế, trong đơn cần ghi đủ: 13 (1) Tên địa chỉ của người hưởng lợi, số tài khoản nếu người hưởng lợi yêu cầu (2) Số ngoại tệ xin chuyển cần ghi rõ bằng số và bằng chữ, loại ngoại tệ (3) Lý do chuyển tiền (4) Những yêu cầu khác (5) Ký tên, đóng dấu Trường hợp chuyển tiền cá nhân, theo qui định Quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam các khoản ngoại tệ muốn chuyển ra nước ngoài đều phải có nguồn gốc từ nước ngoài đưa vào và khi muốn chuyển ra thì chỉ trong phạm vi số tiền đó mà thôi. Nếu khách hàng muốn chuyển tiền cho nhu cầu các nhân như học tập, công tác v.v. phải có sự đồng ý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hồ sơ chuyển tiền phải bao gồm (1) đơn xin chuyển tiền; (2) bảng thông báo chi phí học tập hoặc viện phí từ phía nước ngoài; (3) giấy phép xuất ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước và các chứng từ khác có liên quan. g) Hình thức chuyển tiền Chuyển tiền có thể thực hiện dưới hai hình thức: chuyển bằng thư (Mail transfer - M/T) và chuyển tiền bằng điện (Telegraphic transfer - T/T). Theo hình thức thứ nhất, ngân hàng thực hiện chuyển tiền bằng cách gửi thư cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người hưởng lợi. Theo hình thức này, chi phí chuyển tiền thấp, nhưng tốc độ chậm, do vậy dễ bị ảnh hưởng nếu có biến động nhiều về tỷ giá. Chuyển tiền bằng điện tức là ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền bằng cách ra lệnh bằng điện cho ngân hàng đại lý của mình ở nước ngoài trả tiền cho người hưởng lợi. Theo cách này, chi phí chuyển tiền cao hơn nhưng nhanh chóng hơn, do vậy ít bị ảnh hưởng của biến động tỷ giá. Thông thường, phương thức chuyển tiền được thực hiện sau khi giao hàng, trên thực tế người ta có thể thực hiện chuyển tiền trước khi giao hàng trong trường hợp người mua ứng trước một phần tiền hàng cho người bán. Khoản tiền này thực chất là một khoản tín dụng do người mua cấp cho người bán, hay cũng có thể coi là một khoản tiền đặt cọc để tạo sự yên tâm cho bên bán giao hàng đồng thời ràng buộc người mua phải nhận hàng. Trong tình huống này, hai bên cần ghi rõ trong hợp đồng mua bán. Người ta cũng có thể vận dụng hình thức chuyển tiền trả chậm một khoảng thời gian sau khi giao hàng mà thực chất đây là một hình thức mua bán chịu. Ngược lại với tình huống trên, trong tình huống này chính là người bán cấp tín dụng cho người mua. 2.1.1.6.2 Phương thức nhờ thu a) Định nghĩa Phương thức nhờ thu là một phương thức thanh toán trong đó người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng một dịch vụ cho khách hàng ủy thác cho ngân hàng của mình thu hộ số tiền ở người mua trên cơ sở hối phiếu của người bán lập ra. b) Các bên tham gia phương thức nhờ thu - Người bán tức là người hưởng lợi (Principal) 14 - Ngân hàng bên bán là ngân hàng nhận sự ủy thác của người bán (Remitting Bank) - Ngân hàng đại lý của ngân hàng bên bán là ngân hàng ở nước người mua (Collecting Bank and/or Presenting Bank) - Người mua tức là người trả tiền (Drawee) c) Các loại nhờ thu Trên thực tế, có hai loại nhờ thu là nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ. - Nhờ thu phiếu trơn (Clean Collection) Nhờ thu phiếu trơn là phương thức trong đó người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ở người mua căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ thì gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng Ngân hàng phục vụ bên bán Ngân hàng phục vụ bên mua (2) (4) (1) (4) Người Bán (4) (3) Gửi hàng và chứng từ Người Mua Hình 2.4. Trình tự nghiệp vụ nhờ thu trơn (1) Người bán sau khi gửi hàng và chứng từ gửi hàng cho người mua, lập một hối phiếu đòi tiền người mua và ủy thác cho ngân hàng của mình đòi tiền hộ bằng chỉ thị nhờ thu (2) Ngân hàng phục vụ bên bán gửi chỉ thị nhờ thu kèm hối phiếu cho ngân hàng đại lý của mình ở nước người mua nhờ thu tiền, còn gọi là Ngân hàng phục vụ bên mua (3) Ngân hàng đại lý yêu cầu người mua trả tiền hối phiếu nếu trả tiền ngay hoặc chấp nhận trả tiền hối phiếu nếu mua chịu (4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền thu được cho người bán, nếu chỉ là chấp nhận hối phiếu thì ngân hàng giữ hối phiếu hoặc chuyển lại cho người bán - Nhờ thu kèm chứng từ Phương thức nhờ thu kèm chứng từ là phương thức trong đó người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ở người mua không những căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ gửi hàng kèm theo với điều kiện là nếu người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền hối phiếu thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng cho người mua để nhận hàng. Trình tự tiến hành nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ cũng giống như nhờ thu phiếu trơn, chỉ khác ở khâu (1) là lập một bộ chứng từ nhờ ngân hàng thu hộ tiền. Bộ chứng từ gồm có hối phiếu và các chứng từ gửi hàng kèm theo, ở khâu (3) là ngân hàng đại lý chỉ trao cho người mua nếu như người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền hối p hiếu. Trong nhờ thu k èm chứng từ, người ủy thác cho ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn nhờ ngân hàng khống chế chứng từ gửi hàng đối với người mua, nhờ đó quyền lợi của người bán được 15 đảm bảo hơn.Đây là sự khác nhau cơ bản giữa nhờ thu kèm chứng từ và nhờ thu phiếu trơn. Trong nhờ thu kèm chứng từ, người ủy thác cho ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn nhờ ngân hàng khống chế chứng từ gửi hàng đối với người mua, nhờ đó quyền lợi của người bán được đảm bảo hơn. Đây là sự khác nhau cơ bản giữa nhờ thu kèm chứng từ và nhờ thu phiếu trơn. Tuy vậy, nhờ thu kèm chứng từ có một số mặt yếu. Người bán thông qua ngân hàng mới khống chế được quyền định đoạt hàng hóa của người mua chứ chưa khống chế được việc trả tiền của người mua. Người mua có thể kéo dài việc trả tiền bằng cách chưa nhận chứng từ hoặc có thể không trả tiền cũng được khi tình hình thị trường bất lợi với họ. Việc trả tiền thường quá chậm chạp từ lúc giao hàng đến lúc nhận được tiền có thể kéo dài vài tháng hoặc nửa năm. Trong phương thức này ngân hàng chỉ đóng vai trò là người trung gian thu tiền hộ còn không có trách nhiệm về việc trả tiền của người mua. Ngân hàng phục vụ bên bán (2) Ngân hàng phục vụ bên mua (4) (1) (4) (4) (3) Gửi hàng Người Bán Người Mua Hình 2.5. Trình tự nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ e) Những vấn đề sử dụng phương thức nhờ thu Thứ nhất, văn bản pháp lý quốc tế thông dụng của nhờ thu là Quy tắc thống nhất về nhờ thu số 522 của Phòng Thương mại Quốc tế, bản sửa đổi năm 1995 (Uniform Rules for the collection, 1995 Revision N0 522, ICC). - Muốn sử dụng quy tắc này, hai bên mua bán phải thống nhất quy định trong hợp đồng. - Người bán phải lập một chỉ thị nhờ thu gửi đến ngân hàng đại diện của mình nhờ thu hộ tiền. Trong chỉ thị nhờ thu người bán phải đề ra những điều kiện nhờ thu và được ngân hàng chấp nhận. Đây là chứng từ pháp lý cụ thể điều chỉnh quan hệ giữa người bán và ngân hàng phục vụ bên bán. Thứ hai, nội dung chỉ thị nhờ thu thường bao gồm: Điều kiện trả tiền là D/A hay D/P. Theo điều kiện D/P (Documentary Against Payment), người mua phải trả tiền hối phiếu thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng cho họ. Theo điều kiện D/A (Documentary Against Acceptance), hành động trả tiền được thay bằng hành động chấp nhận trả tiền. Trường hợp này dùng cho việc bán chịu hàng ngắn ngày của người bán cho người mua. Thứ ba, về chi phí nhờ thu có thể quy định như sau: Người bán chịu chi phí và lệ phí ngân hàng nhận ủy thác, người mua chịu chi phí cho ngân hàng đại lý, nếu không quy định thì ngân hàng thu hộ phải gánh chịu. Trong trường hợp bị từ chối thanh toán hợp lý, có khi người bán chịu luôn cả chi phí và lệ 16 phí của ngân hàng đại lý. Trong trường hợp nhờ thu bằng điện (Telegraphic Transfer), người bán phải chịu thêm chi phí điện tín. Thứ tư, trong trường hợp hàng đến trước chứng từ, người mua có thể yêu cầu ngân hàng cấp giấy đảm bảo với hãng tàu để nhận hàng. Muốn nhận được giấy bảo đảm của ngân hàng, người mua phải trao cho ngân hàng giấy cam kết đối tịch (Counter Indemnity). Thuyền trưởng chỉ giao hàng cho người mua, nếu trên giấy bảo đảm của ngân hàng (Letter Indemnity) có hai chữ ký, một của ngân hàng, một của người mua. Thứ năm, trong trường hợp người mua từ chối thanh toán và không nhận hàng, đầu tiên là phải ủy thác ngay cho cơ quan nào đó hay cho ngân hàng đại lý lưu kho lô hàng bị từ chối thanh toán. Nếu ủy thác chậm, chủ tàu có thể lưu lô hàng đó vào kho của hãng tàu, nếu chở bằng Liner. Kinh nghiệm cho thấy, hàng được lưu kho ở hệ thống công cộng ở Hồng Kông và Singapore chịu chi phí thấp hơn nhiều so với tàu biển. Cách giải quyết lô hàng này có thể là giảm giá hàng bán cho người mua, nếu như hàng bị từ chối có chất lượng thấp hơn chất lượng đã ký trong hợp đồng, giao nhận hàng chậm nên không phục vụ kịp thời cho thời vụ tiêu thụ v.v., hoặc có thể nhờ ngân hàng bán cho người khác, hoặc chuyển hàng về nước người bán, nếu là hàng quý, hoặc là có thể bán đấu giá công khai. Đây là một phương thức bán hàng đặc biệt, giao hàng cho người mua nào trả giá cao nhất, sau khi đã trực tiếp xem hàng hóa. Chỉ áp dụng bán đấu giá đối với những mặt hàng cồng kềnh, có giá trị thấp, chi phí vận chuyển, lưu kho, lưu bãi cao. 2.1.1.6.3 Phương thức tín dụng chứng từ a) Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận, trong đó một ngân hàng – ngân hàng mở thư tín dụng - theo yêu cầu của khách hàng - người yêu cầu mở thư tín dụng - sẽ trả một số tiền nhất định cho một người khác - người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng - hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng. b) Các bên tham gia trong phương thức tín dụng chứng từ - Người xin mở thư tín dụng là người mua, người nhập khẩu hàng hóa hoặc người mua ủy thác cho một người khác. - Ngân hàng mở thư tín dụng là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, nó cấp tín dụng cho người nhập khẩu. - Người hưởng lợi thư tín dụng là người bán, người xuất khẩu hay bất cứ người nào khác mà người hưởng lợi chỉ định. - Ngân hàng thông báo thư tín dụng là ngân hàng ở nước người hưởng lợi. Ngoài 4 đối tượng trên, trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ còn có thể xuất hiện thêm hai ngân hàng, đó là ngân hàng xác nhận nếu là loại thư tín dụng xác nhận và ngân hàng thanh toán nếu ngân hàng mở thư tín dụng 17 không trực tiếp thanh toán mà chỉ định một ngân hàng khác thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu. c) Trình tự tiến hành nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng mở L/C (2) (5) Ngân hàng thông báo L/C (6) (8) (7) (1) (6) Người nhập khẩu (5) (3) Người xuất khẩu (4) Hình 2.6. Trình tự nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ, Ngân hàng mở L/C đồng thời là ngân hàng thanh toán (1) Người nhập khẩu làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng của mình yêu cầu mở một thư tín dụng cho người xuất khẩu hưởng (2) Căn cứ vào đơn xin mở thư tín dụng, ngân hàng mở thư tín dụng sẽ lập một thư tín dụng và thông qua ngân hàng đại lý của mình ở nước người xuất khẩu thông báo việc mở thư tín dụng và chuyển thư tín dụng đến người xuất khẩu (3) Khi nhận được thông báo này, ngân hàng thông báo sẽ thông báo cho người xuất khẩu toàn bộ nội dung thông báo về việc mở thư tín dụng đó, khi nhận được bản gốc thư tín dụng thì chuyển ngay cho người xuất khẩu (4) Người xuất khẩu nếu chấp nhận thư tín dụng thì tiến hành giao hàng, nếu không đề nghị ngân hàng mở L/C sửa đổi, bổ sung thư tín dụng cho phù hợp với hợp đồng (5) Sau khi giao hàng, người xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của thư tín dụng xuất trình thông qua ngân hàng thông báo cho ngân hàng mở thư tín dụng xin thanh toán (6) Ngân hàng mở thư tín dụng kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với thư tín dụng thì tiến hành trả tiền cho người xuất khẩu. Nếu thấy không phù hợp, ngân hàng từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ chứng từ cho người xuất khẩu (7) Ngân hàng mở thư tín dụng đòi tiền người nhập khẩu và chuyển bộ chứng từ cho người nhập khẩu sau khi nhận được tiền hoặc chấp nhận thanh toán (8) Người nhập khẩu kiểm tra chứng từ, nếu thấy phù hợp với thư tín dụng thì hoàn trả tiền lại cho ngân hàng mở thư tín dụng, nếu không thì có quyền từ chối trả tiền.  Đối với ngân hàng mở L/C: 18 - Căn cứ vào đơn xin mở L/C của người nhập khẩu để phát hành L/C và tìm cách thông báo L/C đó cùng với việc gửi bản gốc L/C cho người xuất khẩu. Thông thường việc thông báo và gửi L/C phải thông qua một ngân hàng đại lý của nó ở nước người xuất khẩu. Cũng có thể ngân hàng này gửi thẳng bản gốc L/C cho người xuất khẩu. - Nếu có yêu cầu sửa đổi, bổ sung của người xin mở L/C của người xuất khẩu đối với L/C, ngân hàng tiến hành sửa đổi, bổ sung khi có văn bản chính thức của khách hàng gửi đến. - Ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra chứng từ của người xuất khẩu gửi đến, nếu chứng từ phù hợp với những điều quy định trong L/C và không mâu thuẫn lẫn nhau thì trả tiền cho người xuất khẩu và đòi tiền người nhập khẩu, ngược lại thì từ chối thanh toán. Khi kiểm tra chứng từ của người xuất khẩu gửi đến, ngân hàng chỉ chịu trách nhiệm kiểm tra “bề ngoài” của chứng từ có phù hợp với L/C hay không chứ không chịu trách nhiệm về kiểm tra tính chất pháp lý và tính chính xác của chứng từ v.v.. Mọi sự tranh chấp về tính chất “bên trong” của chứng từ là do người nhập khẩu và xuất khẩu tự giải quyết. - Ngân hàng được miễn trách nhiệm trong trường hợp ngân hàng rơi vào đúng các bất khả kháng như chiến tranh, đình công, nổi lọan, lụt lội, động đất v.v.. Nếu L/C hết hạn giữa lúc đó, ngân hàng cũng không chịu trách nhiệm thanh toán những bộ chứng từ gửi đến vào dịp đó, trừ khi đã có những quy định dự phòng. Mọi hậu quả sinh ra do lỗi của mình, ngân hàng mở L/C phải chịu trách nhiệm. - Ngân hàng được hưởng một khoản thủ tục phí mở L/C thông thường từ 0,125% đến 0,5% trị giá của L/C.  Đối với ngân hàng thông báo. Ngân hàng thông báo là ngân hàng đại lý của ngân hàng mở L/C ở nước người xuất khẩu. Quyền lợi và nghĩa vụ chủ yếu của ngân hàng thông báo như sau: - Khi nhận được điện thông báo L/C của ngân hàng mở L/C, ngân hàng này sẽ chuyển toàn bộ nội dung L/C đã nhận cho người xuất khẩu dưới hình thức văn bản. - Ngân hàng thông báo chỉ chịu trách nhiệm chuyển nguyên văn bức điện đó chứ không chịu trách nhiệm phải dịch, diễn giải các từ chuyên môn ra tiếng địa phương. Nếu ngân hàng thông báo sai những nội dung điện đã nhận được thì ngân hàng phải chịu trách nhiệm. Vì vậy trong cuối bức thư báo L/C bao giờ cũng có câu ”Xin lưu ý, chúng tôi không chịu trách nhiệm về bất cứ một sự lỗi lầm hay thiếu sót trong chuyển và dịch bức điện này”. - Khi nhận được bộ chứng từ của người xuất khẩu gửi đến, ngân hàng phải chuyển ngay và nguyên vẹn bộ chứng từ đó cho ngân hàng mở L/C. 19 Ngân hàng không chịu trách nhiệm về những hậu quả phát sinh do sự chậm trễ và/hoặc mất mát chứng từ trên đường đi đến ngân hàng mở L/C, miễn là chứng minh rằng mình đã chuyển nguyên vẹn và đúng hạn bộ chứng từ đó qua bưu điện. Tiếp nhận đơn của khách hàng Đánh giá khả năng khách hàng Xác định mức ký quỷ Thanh toán hoặc chỉ thị thanh toán Tiếp nhận vả kiểm tra BCT Phát hành L/C Trả lãi BCT Đòi tiền nhà nhập khẩu Hoàn trả ngân hàng thông báo/ TT Ghi nợ TK nhà nhập khẩu Hình 2.7. Qui trình nghiệp vụ ngân hàng mở L/C Tiếp cận L/C kiểm tra L/C Thông báo L/C đến nhà nhập khẩu Tiếp nhận và kiểm tra BCT Bất hợp lệ Trả lại BCT cho nhà xuất khẩu hợp lệ Chuyển BCT đến NH mở L/C Thanh toán Hình 2.8. Qui trình nghiệp vụ ngân hàng thông báo L/C 20  Bên thứ ba Ngoài hai ngân hàng mở L/C và ngân hàng thông báo L/C, còn có thể có ngân hàng xác nhận và ngân hàng trả tiền. Ngân hàng trả tiền là ngân hàng mở L/C và có thể là một ngân hàng khác do ngân hàng mở L/C ủy nhiệm. Nếu địa điểm trả tiền quy định tại nước người xuất khẩu thì ngân hàng trả tiền là ngân hàng thông báo. Trách nhiệm của ngân hàng trả tiền giống như ngân hàng mở L/C khi nhận được bộ chứng từ do người xuất khẩu gửi đến. Ngân hàng xác nhận là ngân hàng đứng ra xác nhận cho ngân hàng mở L/C theo yêu cầu của nó. Ngân hàng xác nhận thường là một ngân hàng lớn có uy tín trên thị trường tín dụng và tài chính quốc tế. Ngân hàng mở L/C phải yêu cầu một ngân hàng khác xác nhận cho mình sẽ làm giảm uy tín của ngân hàng mở L/C. Muốn xác nhận, ngân hàng mở L/C phải trả thủ tục phí rất cao và đôi khi còn phải đặt trước nữa, thậm trí mức đặt trước có thể bằng 100% trị giá của thư tín dụng. d) Thư tín dụng (Letter of Credit - L/C) - Thư tín dụng thương mại là một công cụ quan trọng của phương thức tín dụng chứng từ. Thư tín dụng là một bức thư (thực chất là một văn bản) do ngân hàng lập theo yêu cầu của nhà nhập khẩu cam kết trả tiền cho nhà xuất khẩu với điều kiện nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với điều khoản và điều kiện đã ghi trong thư tín dụng. - Thư tín dụng hay L/C là một văn bản pháp lý quan trọng, là công cụ cốt lõi của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ. Nó bao gồm những nội dung chủ yếu sau: (1) Số hiệu, địa điểm và ngày mở L/C, loại thư tín dụng. Về số hiệu, tất cả các thư tín dụng đều phải có số hiệu riêng của nó để có thể trao đổi thư từ, điện tín có liên quan đến việc thực hiện thư tín dụng Địa điểm mở L/C là nơi mà ngân hàng mở L/C viết cam kết trả tiền cho người xuất khẩu. Địa điểm này có ý nghĩa trong việc chọn luật áp dụng khi xảy ra tranh chấp nếu có xung đột pháp luật về L/C đó. Ngày mở L/C là ngày bắt đầu phát sinh cam kết của ngân hàng mở L/C với người xuất khẩu, là ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực của L/C và cuối cùng là căn cứ để người xuất khẩu kiểm tra xem người nhập khẩu thực hiện việc mở L/C có đúng hạn như đã quy định trong hợp đồng không. (2) Tên, địa chỉ của những người có liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ. Những người có liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ nói chung có hai loại, đó là các thương nhân và các ngân hàng. Các thương nhân chỉ bao gồm những người nhập khẩu, tức là người yêu cầu mở L/C; người xuất khẩu là người hưởng lợi L/C. Các ngân hàng tham gia trong phương thức tín dụng chứng từ gồm có ngân hàng mở L/C, ngân hàng thông báo, ngân hàng trả tiền, ngân hàng xác nhận v.v.. Ngân hàng mở L/C là ngân hàng thường được hai bên mua bán thỏa thuận lựa chọn và quy định trong hợp đồng, nếu chưa có sự quy định trước, người nhập khẩu có quyền lựa chọn. 21 (3) Số tiền của thư tín dụng. Số tiền của thư tín dụng vừa được ghi bằng số, vừa được ghi bằng chữ và thống nhất với nhau. Tên của đơn vị tiền tệ phải rõ ràng. Không nên ghi số tiền dưới dạng một số tuyệt đối. Theo bản “Quy tắc & Thực hành thống nhất Tín dụng chứng từ” thì những từ “khoảng chừng”, “độ khoảng” hoặc những từ ngữ tương tự được dùng để chỉ mức độ số tiền của thư tín dụng được hiểu là cho phép xê dịch hơn kém không được quá 10% của tổng số tiền đó. (4) Thời hạn hiệu lực, thời hạn trả tiền và thời hạn giao hàng ghi trong thư tín dụng. Thời hạn hiệu lực của thư tín dụng là thời hạn mà ngân hàng mở L/C cam kết trả tiền cho người xuất khẩu, nếu người xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ trong thời hạn đó và phù hợp với những điều quy định trong L/C. Thời hạn hiệu lực của L/C bắt đầu tính từ ngày mở L/C đến ngày hết hiệu lực L/C. Thời hạn trả tiền của L/C là thời hạn trả tiền ngay hay trả tiền về sau. Điều này hoàn toàn phụ thuộc vào quy định của hợp đồng. Nếu việc đòi tiền bằng hối phiếu thì thời hạn trả tiền được quy định ở yêu cầu ký phát hối phiếu. Thời hạn trả tiền có thể nằm trong thời hạn hiệu lực của L/C nếu như trả tiền ngay hoặc có thể nằm ngoài thời hạn hiệu lực của L/C nếu như trả tiền có kỳ hạn. Nhưng điều quan trọng là những hối phiếu có kỳ hạn phải được xuất trình để chấp nhận trong thời hạn hiệu lực của L/C. Thời hạn giao hàng được ghi trong L/C và do hợp đồng mua bán quy định. Nó có quan hệ chặt chẽ với thời hạn hiệu lực của L/C. (5) Những nội dung về hàng hóa như tên, số lượng, trọng lượng, giá cả, quy cách phẩm chất, bao bì, ký mã hiệu v.v.. cũng được ghi vào thư tín dụng. (6) Những nội dung về vận tải, giao nhận hàng hóa như điều kiện cơ sở giao hàng (FOB, CIF, CFR), nơi gửi và nơi giao hàng, cách vận chuyển và cách giao hàng v.v.. cũng được ghi vào thư tín dụng (7) Những chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình là một nội dung then chốt của thư tín dụng bởi vì bộ chứng từ quy định trong thư tín dụng là một bằng chứng của người xuất khẩu chứng minh rằng mình đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và làm đúng những điều quy định của thư tín dụng, do vậy ngân hàng mở L/C phải dựa vào đó để tiến hành trả tiền cho người xuất khẩu, nếu bộ chứng từ phù hợp với những điều quy định trong thư tín dụng. Ngân hàng mở L/C thường yêu cầu người xuất khẩu thỏa mãn những yêu cầu về các loại chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình, số lượng các chứng từ này nhiều hay ít phụ thuộc vào yêu cầu của người nhập khẩu, mà các yêu cầu đó thường được thỏa thuận trong hợp đồng và yêu cầu về việc ký phát từng loại chứng từ đó như thế nào. (8) Những điều khoản khác. Nếu có những điều khoản đặc biệt nào khác cần ghi rõ trong thư tín dụng. (9) Sự cam kết trả tiền của ngân hàng mở L/C Sự cam kết của ngân hàng là nội dung quan trọng của thư tín dụng và nó ràng buộc trách nhiệm của ngân hàng mở L/C. (10) Chữ ký của ngân hàng mở thư tín dụng Chữ ký là nội dung cuối cùng của thư tín dụng mà nếu thiếu nó thư tín dụng sẽ hoàn toàn không có giá trị. L/C thực chất là một khế ước dân sự, do 22 vậy người ký nó cũng phải là người có đầy đủ năng lực hành vi, năng lực pháp lý để tham gia và thực hiện quan hệ dân luật. Nếu mở L/C bằng thư, chữ ký trên ấn chỉ L/C phải đúng với chữ ký đã được thông báo cho nhau giữa hai ngân hàng mở L/C và ngân hàng thông báo L/C trong thỏa thuận đại lý giữa hai ngân hàng đó. Nếu mở L/C bằng điện, thay vì chữ ký nói trên bằng TEST. 2.1.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế 2.1.2.1. Kim ngạch xuất nhập khẩu Kim ngạch xuất nhập khẩu của Ngân hàng là tổng giá trị các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng đó. Đối với Ngân hàng BIDV Kiên Giang, Kim ngạch xuất nhập khẩu là tổng giá trị của ba phương thức thanh toán đó là chuyển tiền, nhờ thu và tín dụng chứng từ. 2.1.2.2. Doanh số thanh toán quốc tế Doanh thu thanh toán quốc tế là toàn bộ số tiền mà các doanh nghiệp, các tổ chức và cá nhân tham gia mua bán, trao đổi và giao dịch với các đối tác nước ngoài thông qua ngân hàng. Trong giới hạn của đề tài này, đề tài chỉ đề cập đến doanh thu thanh toán quốc tế của ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang. Doanh thu thanh toán quốc tế là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế. Do đó, việc phân tích tình hình doanh thu thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV – Kiên Giang giúp ta có những nhận xét và đánh giá chính xác về thực trạng thanh toán quốc tế tại ngân hàng trong thời gian qua. 2.1.2.3. Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế là một hoạt động phi tín dụng, nên thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế được tính vào thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ảnh khả năng đóng góp của hoạt động thanh toán quốc tế đối với thu nhập của Ngân hàng nói chung và của hoạt động dịch vụ nói riêng. 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu - Thu thập số liệu trực tiếp từ ngân hàng BIDV Kiên Giang qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Từ báo cáo tài chính, kết quả kinh doanh của ngân hàng. - Bảng báo cáo thống kê thanh toán quốc tế. - Các bài báo cáo và tài liệu liên quan đến nội dung nghiên cứu. 23 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu 2.2.2.1. Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế ∆Y = Y1 – Y0 - Trong đó: Y0 : chỉ tiêu năm trước Y1 : chỉ tiêu năm sau Y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này được sử dụng để so sánh các số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. 2.2.2.2. Phương pháp so sánh bằng số tương đối Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế ∆Y = (Y1 / Y0) x 100% - 100% - Trong đó: Y0 : chỉ tiêu năm trước Y1 : chỉ tiêu năm sau ∆Y : là phần biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này được sử dung để làm rõ mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. 2.2.2.3. Phương pháp đồ thị Là phương pháp dùng đồ thị để biểu diễn từng đối tượng phân tích, qua đó đưa ra những nhận xét, đánh giá chính xác từng chi tiêu phân tích trên đồ thị. 2.2.2.4. Phương pháp phân tích tỉ lệ Xem xét cơ cấu, tính tỷ trọng các khoản mục, chỉ tiêu trong bảng số liệu (bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh). 24 CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 3.1. GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Lịch sử hình thành: - Tên đầy đủ: ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. - Tên giao dịch quốc tế: Bank for Investment and Development of Vietnam. - Tên gọi tắt: BIDV. - Địa chỉ: Toà nhà BIDV, 35 Hàng Vôi, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội. - Website: www.bidv.com.vn - Thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam. - Ngày 24/6/1981 chuyển thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam. - Ngày 14/11/1990 chuyển thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Mục tiêu hoạt động: Trở thành ngân hàng bán lẻ chất lượng – uy tín hàng đầu tại Việt Nam. Sản phẩm dịch vụ: - Ngân hàng: Cung cấp đầy đủ, trọn gói các dịch vụ ngân hàng truyền thống và hiện đại. - Bảo hiểm: bảo hiểm, tái bảo hiểm tất cả các loại hình nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ. - Chứng khoán: môi giới chứng khoán; lưu ký chứng khoán; tư vấn đầu tư (doanh nghiệp, cá nhân); bảo lãnh, phát hành; quản lý danh mục đầu tư. - Đầu tư tài chính: Chứng khoán và góp vốn thành lập doanh nghiệp để đầu tư các dự án. BIDV đã đang và ngày càng nâng cao được uy tín về cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng đồng thời khẳng định giá trị thương hiệu trong lĩnh vực phục vụ dự án, chương trình lớn của đất nước. 3.2. TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 3.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của BIDV Kiên Giang Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Kiên Giang thành lập theo quyết định số 106/QĐ - NH ngày 26/11/1990 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, giấy phép kinh doanh số 100376 do Trọng tài kinh tế tỉnh Kiên Giang cấp, địa chỉ kinh doanh số 205 đường Nguyễn Trung Trực, TP Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang, xuất thân từ Phòng Đầu tư Xây dựng – trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Kiên Giang. Ngày 3/9/2013, ngân hàng đã dời hội sở về địa chỉ 259 Trần Phú, Phường Vĩnh Thanh Vân, TP Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang. Điện thoại: (0773) 863.025_ 863.037_ 878 679 Fax: (0773) 868.148_ 873.886 25 Trong những năm đầu khi mới thành lập, cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn, nghèo nàn, phạm vi hoạt động còn bó hẹp, lĩnh vực chủ yếu là các công trình dài hạn thuộc kế hoạch Nhà nước trong tỉnh. Trong năm 1990, ngân hàng chỉ cho vay 4 công trình với kế hoạch được duyệt 2.560 triệu đồng. Đến năm 1992, từ khi có quyết định 293/QĐ của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc điều chỉnh chức năng, nhiệm vụ của BIDV Kiên Giang nên thực sự trở thành Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, tổng hợp trên nhiều lĩnh khác nhau. Phát huy những thành tựu đã đạt được trong những năm qua, từ năm 1996 đến năm 1997 hoạt động của BIDV Kiên Giang đã có những bước tiến đáng kể về mọi mặt. Trong đó công tác nguồn vốn và tín dụng đặc biệt quan tâm vì đây là những hoạt động chính của Chi nhánh. Đẩy mạnh sự tăng trưởng tín dụng đồng thời mở rộng thêm các hoạt động như: dịch vụ bảo lãnh, chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ… Chính vì vậy mà doanh số hoạt động của Chi nhánh trên các mặt đều tăng trưởng hơn nhiều so với những năm trước. Trong năm 1998 tuy có một số chỉ tiêu giảm do tình hình chung về kinh tế xã hội nhưng hoạt động của Chi nhánh phát triển tốt. Cuối năm 1999, Chi nhánh mở thêm 2 phòng giao dịch ở Hà Tiên và Ba Hòn nhằm mở rộng phạm vi hoạt động, tạo điều kiện tiền đề để phát triển toàn diện trong tương lai. Năm 2002 phòng giao dịch Phú Quốc cũng đưa vào hoạt động, Đến cuối năm 2002 Chi nhánh có 61 cán bộ công nhân viên trong đó có 25 nữ. Hiện nay có tất cả 129 cán bộ công nhân viên; đa số đều có trình độ chuyên môn đại học, có trình độ cao học, có kinh nghiệm trong công tác. Chi nhánh hạch toán phụ thuộc, chịu sự quản lý và chỉ đạo nghiệp vụ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Vốn điều lệ do Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cấp 100%. Hiện tại mạng lưới kinh doanh của Chi nhánh như sau: - Hội sở: 259 Trần Phú, P. Vĩnh Thanh Vân, TP Rạch Giá – Kiên Giang. - Phòng giao dịch Ba Hòn: đường Trục Chính, trung tâm thương mại Kiên Lương, thị trấn Kiên Lương. - Phòng giao dịch Hà Tiên: tại 15A Chi Lăng, Hà Tiên. - Phòng giao dịch Phú Quốc: tại 148A Nguyễn Trung Trực, khu phố 8, Dương Đông, Phú Quốc. - Phòng giao dịch Số 1: 75 Mai Thị Hồng Hạnh, P. Vĩnh Lợi. - Phòng giao dịch Rạch Giá: 53 Duy Tân, Vĩnh Thanh Vân, Rạch Giá. - Quỹ tiết kiệm Tân Hiệp: 158 khóm A, TT Tân Hiệp, huyện Tân Hiệp. - Quỹ tiết kiệm số 1: 63 Nguyễn Trường Tộ, TT An Thới, Phú Quốc. Quỹ tiết kiệm số 2: 205 Nguyễn Trung Trực, P. Vĩnh Bảo, TP.Rạch Giá, Kiên Giang. 3.2.2. Các hoạt động chính tại BIDV Kiên Giang a) Sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân: [1] Sản phẩm tín dụng [2] Sản phẩm tiền gửi [3] Dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước [4] Dịch vụ thanh toán hóa đơn 26 [5] Thẻ tín dụng [6] Thẻ ghi nợ nội địa [7] Dịch vụ thanh toán thẻ qua POS/EDC [8] Dịch vụ trên máy ATM [9] Dịch vụ ngân quỹ [10] Dịch vụ ngân hàng điện tử (HomeBanking, BSMS, VNTOPUP, INTERNETBANKING) b) Sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng tổ chức: [1] Dịch vụ tài khoản - Sản phẩm tiền gửi - Quản lý vốn tập trung - Thấu chi tài khoản tiền gửi DN - Dịch vụ thu chi hộ [2] Thanh toán quốc tế - Chuyển tiền quốc tế - Thanh toán thư tín dụng (L/C) - Thanh toán nhờ thu - Dịch vụ bao thanh toán [3] Tài trợ thương mại - Tài trợ xuất khẩu - Tài trợ nhập khẩu - Bảo Lãnh - Chiết khấu bộ chứng từ [4] Ngân hàng điện tử - Internetbanking - BSMS - Quản lý dòng tiền 3.2.3. Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức và chức năng từng bộ phận tại BIDV Kiên Giang 3.2.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức 27 BAN GIÁM ĐỐC PHÒNG TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH PQH KH DOANH NGHIỆP PGD PHÚ QUỐC PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ TOÁN PHÒNG KẾ HOẠCH TỔNG HỢP PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO PHÒNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG PQH KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN PGD RẠCH GIÁ PGD SỐ 1 PGD BA HÒN PGD HÀ TIÊN PGD KHÁCH HÀNG QUỸ TK SỐ 1 QUỸ TK TÂN HIỆP QUỸ TK SỐ 2 HÌNH 3.1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BIDV KIÊN GIANG 28 3.2.3.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban a) Ban Giám Đốc - Chịu trách nhiệm trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh đối với khách hàng và với Ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam. - Quản lý tất cả các phòng ban, đề ra những nhiệm vụ và phương hướng kinh doanh, trực tiếp đứng ra ký kết các hợp đồng giao dịch với khách hàng, các tổ chức tín dụng, và chịu trách nhiệm trực tiếp với cơ quan cấp trên. b) Chức năng của các phòng ban * Phòng tổ chức hành chánh: - Có chức năng quản lý toàn bộ hoạt động có liên quan đến cán bộ nhân viên trong Chi nhánh: thực hiện chế độ tiền lương, phụ cấp, chế độ bảo hiểm của cán bộ công nhân viên. - Thực hiện quản lý các vấn đề liên quan đến anh ninh và an toàn cho các hoạt động của ngân hàng. * Phòng tài chính- kế toán: - Thực hiện các công việc liên quan đến quá trình thanh toán đảm bảo về mặt tài chính cho hoạt động của toàn Chi nhánh. - Thực hiện công tác hậu kiểm đối với hoạt động tài chính của ngân hàng. - Phòng có trách nhiệm nghiên cứu cách quản lý, sử dụng các loại vốn của Chi nhánh một cách hiệu quả. - Tổ chức và quản lý tài sản Nhà Nước giao. - Thực hiện các chỉ tiêu tiết kiệm đúng chế độ chính sách, theo dõi quá trình kinh doanh thông qua số liệu chứng từ có liên quan, từ đó làm căn cứ phân tích tình hình kinh doanh của Chi nhánh, bảo đảm số liệu chính xác đầy đủ. * Phòng Kế hoạch Tổng hợp: - Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch tổng hợp. - Tham mưu, xây dựng kế hoạch phát triển và kế hoạch kinh doanh. - Tổ chức triển khai kế hoạch kinh doanh. - Theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh. - Giúp ban giám đốc quản lý, đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh. - Đề xuất và tổ chức điều hành nguồn vốn. - Trực tiếp thực hiện kinh doanh tiền tệ. 29 - Giới thiệu các sản phẩm huy động vốn, sản phẩm kinh doanh tiền tệ. - Thực hiện báo cáo tổng kết hàng năm của Chi nhánh, phối hợp các phòng ban xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm, tham mưu cho Ban Giám Đốc về các hoạt động liên quan đến huy động vốn, kinh doanh ngoại tệ. * Phòng quản lý rủi ro: - Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng. - Quản lý, giám sát, phân tích đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng; duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạn tín dụng. - Đầu mối đề xuất phê duyệt hạn mức, giảm nợ xấu, cơ cấu lại các khoản nợ. - Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. - Tham mưu, đề xuất xây dựng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, trình lãnh đạo cấp tín dụng, chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc thiết lập, vận hành và thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ thống quản lý rủi ro của ngân hàng. - Áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đo lường, đánh giá các rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng. - Tiếp thu và phổ biến các quy chế về phòng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO, tham mưu giúp việc cho Ban giám đốc xây dựng kế họach tự kiểm tra và kiểm soát nội bộ. * Phòng quản trị tín dụng : - Trực tiếp tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh. - Thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro. - Chịu trách nhiệm hoàn toàn về an toàn trong tác nghiệp của phòng. - Đầu mối lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh và tài sản đảm bảo. * Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp: - Tham mưu, đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng doanh nghiệp. - Trực tiếp tiếp thị và bán sản phẩm( sản phẩm bán buôn, tài trợ thương mại, dịch vụ…) - Chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển quan hệ hợp tác với khách hàng, bán sản phẩm của ngân hàng. - Thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, đầu tư cho vay trung – dài hạn theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước và các văn bản hướng dẫn của BIDV Kiên Giang đối với tất cả các thành phần kinh tế. 30 - Thực hiện công tác thẩm định dự án, định giá các tài sản trong quá trình cho vay và tuyên truyền quảng cáo để mở rộng các đối tượng cho vay. - Phối hợp các phòng ban thực hiện chế độ báo cáo thống kê thường xuyên theo quy định. - Phối hợp các phòng ban xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm, tham mưu cho Ban Giám Đốc các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động cả phòng. Hiện nay thu nhập chủ yếu của Chi nhánh là lợi tức từ lãi vay. Vì vậy, cơ cấu tổ chức của phòng quan hệ khách hàng được Ban Giám Đốc bố trí rất chặt chẽ nhằm góp phần hạn chế tối đa những rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong quá trình cho vay mà nguyên nhân xuất phát từ đội ngũ cán bộ tín dụng, nhằm tối đa hoá lợi nhuận. * Phòng quan hệ khách hàng cá nhân: - Tham mưu, đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân. - Xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình Marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm. - Tiếp nhận, triển khai và phát triển các sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân. - Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm đối với khách hàng cá nhân. - Tư vấn khách hàng lựa chọn sử dụng các sản phẩm bán lẻ. - Tiếp xúc với khách hàng, tìm hiểu nhu cầu, tiếp nhận hồ sơ vay vốn. - Thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, vay trung – dài hạn theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước và các văn bản hướng dẫn của BIDV Kiên Giang đối với tất cả các thành phần kinh tế. - Phối hợp các phòng ban thực hiện chế độ báo cáo thống kê thường xuyên theo quy định. - Phối hợp các phòng ban xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm, tham mưu cho Ban Giám Đốc các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động cả phòng. * Phòng giao dịch khách hàng: - Bộ phận trực tiếp giao dịch với khách hàng, hướng dẫn, giải đáp, tiếp nhận và xử lý yêu cầu của khách hàng theo thẩm quyền của mình trong việc kiểm soát, ký chứng từ, nhập các số liệu chứng từ, đảm bảo công tác thu chi chính xác. 31 - Đề xuất với Ban Giám đốc cải tiến sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, quy trình giao dịch, phương thức phục vụ khách hàng. - Có nhiệm vụ chính là quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ (tiền mặt, hồ sơ tài sản thế chấp, giấy tờ có giá…) của ngân hàng và khách hàng. - Quản lý thu chi tiền mặt; Phối hợp với phòng dịch vụ khách hàng, phòng giao dịch và các quỹ tiết kiệm thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền mặt tại quầy đảm bảo phục vụ thuận tiện cho khách hàng. - Trực tiếp thực hiện tác nghiệp các giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng. - Phối hợp với các phòng ban để tiếp thị, tiếp cận phát triển khách hàng, giới thiệu và bán các sản phẩm về tài trợ thương mại. * Các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm: Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Ban Giám Đốc, các phòng giao dịch có chức năng huy động vốn và cho vay. Hiện nay BIDV Kiên Giang đã có 5 phòng giao dịch và 3 quỹ tiết kiệm với sự chủ trương và chú trọng vào nghiệp vụ huy động vốn để điều hoà nguồn vốn vay cho toàn Chi nhánh. 3.2.4. Khái quát kết quả kinh doanh của BIDV Kiên Giang từ năm 2010 đến 6 tháng năm 2013 Với vai trò là ngân hàng thương mại quốc doanh trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, BIDV Kiên Giang ngoài mục tiêu lợi nhuận, ngân hàng phải thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội góp phần đưa kinh tế của tỉnh đi lên. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng được thể hiện qua bảng sau: Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT: tỷ VND Chỉ tiêu Năm 2011/2010 2012/2011 2010 2011 2012 Số % Số % tiền tiền Tổng lợi nhuận 19,54 24,98 35,97 5,44 27,84 10,99 43,99 Tổng doanh thu 189,08 199,18 360,97 10,10 5,34 161,79 81,23 Tổng chi phí 169,54 174,20 325,00 4,66 2,75 150,80 86,57 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Về doanh thu Doanh thu của BIDV bao gồm thu nhập từ lãi suất như tiền lãi cho vay khách hàng, lãi từ tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác và thu nhập phi lãi 32 như kinh doanh dịch vụ thẻ, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, thanh toán quốc tế, và những khoản thu khác,.. Doanh thu của ngân hàng liên tục tăng từ năm 2010 đến năm 2012, cụ thể là năm 2010 đạt 189,08 tỷ, sang năm 2011 đã tăng lên 199,18 tỷ và đến cuối năm 2012 con số này đã tăng mạnh và đạt 360,97 tỷ đồng. Mặc dù với tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay cùng với những biến động trên thị trường, tuy nhiên doanh thu của Ngân hàng luôn tăng đều qua các năm và có sự tăng đáng kể vào năm 2012. Sở dĩ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đạt được những kết quả đáng ghi nhận như trên là do: Nhờ sự chỉ đạo của BIDV Trung Ương cũng như những định hướng về chiến lược trung và dài hạn trong 5 năm, 10 năm. Tạo dựng một nền tảng vững chắc cho hệ thống các ngân hàng, chi nhánh tuyến dưới có sự thống nhất trong những chiến lược trong kinh doanh. Chiến lược 4 năm (2011 – 2015) và tầm nhìn đến năm 2020 là phấn đấu để BIDV trở thành 1 trong 20 ngân hàng hiện đại có chất lượng, hiệu quả và uy tín hàng đầu trong khu vực Đông Nam Á. Trong đó chú trọng đến 3 khâu đột phá chiến lược: (1) Hoàn thiện mô hình tổ chức chuyên nghiệp, hiệu quả, các quy trình nghiệp vụ, quy chế quản trị điều hành, phân cấp ủy quyền và phối hợp giữa các đơn vị hướng đến sản phẩm khách hàng theo thông lệ quốc tế tốt nhất. (2) Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao dựa trên sử dụng và phát triển đội ngũ chuyên gia trong nước và quốc tế làm lực lượng nòng cốt phát triển ổn định và bền vững. (3) Nâng cao năng lực khai thác, ứng dụng công nghệ trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tăng tính lan tỏa của khoa học công nghệ tới mọi hoạt động kinh doanh của BIDV. Nhờ sự điều hành tốt của ban lãnh đạo ngân hàng cũng như sự phấn đấu không ngừng của tập thể cán bộ, nhân viên BIDV Kiên Giang để hoàn thành tốt những nhiệm vụ được giao. Về tín dụng, BIDV Kiên Giang đang trên đà đa dạng hóa cơ cấu tín dụng, theo ngành nghề, theo lĩnh vực và đối tượng khách hàng nhằm đảm bảo tăng trưởng ổn định về quy mô gắn liền với đảm bảo chất lượng tín dụng. Về huy động vốn, ngân hàng đang điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn về kỳ hạn, tăng nguồn vốn trung và dài hạn, có những chiến lược để huy động tối đa nguồn tiền nhàn hạ trong dân cư và tiếp cận với những nguồn vốn trên thị trường quốc tế. Về kinh doanh vốn, BIDV Kiên Giang tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm và tiếp tục gia tăng thị phần để khẳng định vị thế hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh trong ngành Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang. Về chi phí Tương tự doanh thu, chi phí của ngân hàng cũng bao gồm chi phí lãi và chi phí phi lãi. Chi phí lãi bao gồm các khoản trả lãi tiền gửi, tiền vay, trả lãi 33 trái phiếu, kỳ phiếu,.. Các khoản chi phí phi lãi như chi hoạt động kinh doanh dịch vụ, dịch vụ ngoại tệ, dịch vụ thanh toán, trả lương và các hoạt động khác. Bên cạnh việc doanh thu tăng đều qua 3 năm thì chi phí cũng tăng từ năm 2010 – 2012, năm 2010, chi phí của ngân hàng 169,54 tỷ đồng, sang năm 2011 đã tăng lên 174,20 tỷ và năm 2012 là 325 tỷ đồng. Chi phí hoạt động của Ngân hàng bao gồm nhiều chi phí nhưng trong đó chi trả lương cho nhân viên và các khoản liên quan đến nhân viên chiếm hơn 50% trong tổng chi phí, kế tiếp theo đó là chi cho những hoạt động quản lý, chi phí cho tài sản. Bên cạnh đó ngân hàng còn trích lập chi phí dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn, chi phí bảo hiểm tiền gửi,…Đặc biệt trong thời gian qua nợ xấu tăng cao nên các ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro khá lớn, điều đó cũng đẩy chi phí hoạt động của Ngân hàng tăng cao. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 - 2012 400 tỷ đồng 360.97 325 350 Tổng lợi nhuận 300 Tổng doanh thu 250 200 189.08 169.54 199.18 174.20 Tổng chi phí 150 100 50 19.54 35.97 24.98 0 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 Về lợi nhuận Nhìn chung lợi nhuận của BIDV Kiên Giang tăng đều qua các năm, năm 2010 là 19,54 tỷ, năm 2011 đạt 24,98 tỷ đồng và năm 2013 là 35,97 tỷ đồng. Với kết quả đạt được như trên, BIDV Kiên Giang hai năm liền được Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam xếp vào loại hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ. Riêng năm 2012, bằng nỗ lực của cả tập thể, BIDV Kiên Giang đã hoạt động hiệu quả nhất trong khu vực, vượt lên là đơn vị dẫn đầu trong khu vực Đồng bằng Sông Cửu Long đồng thời là đơn vị lá cờ đầu của các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang. 34 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: tỷ VND th Chỉ tiêu 6 2012/ 6 th2013/ 6 tháng 6 tháng 6 tháng đầu 6th2011 6th2012 đầu đầu năm năm năm Số % Số tiền % Năm 2011 2013 2012 tiền Tổng lợi 14,23 20,86 29,05 6,33 46,59 8,19 28,19 nhuận Tổng doanh 109,09 223,72 352,80 114,63 105,08 129,08 36,59 thu Tổng chi 94,86 202,86 323,75 108 113,85 120,89 37,34 phí (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Trong 6 tháng đầu năm 2013, hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV đã được phản ánh rõ ràng qua chỉ số doanh thu, chi phí và lợi nhuận đều tăng. Lợi nhuận của Ngân hàng luôn tăng đều qua cùng kỳ 6 tháng đầu năm của 3 năm 2011, 2012 và 2013. 3.2.5. Những thuận lợi, khó khăn và phương hướng hoạt động của BIDV Kiên Giang trong thời gian tới 3.2.5.1. Những thuận lợi - BIDV Kiên Giang có thể nói là một trong những ngân hàng có lịch sử hình thành sớm nhất trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, đây cũng là một lợi thế của ngân hàng vì trong quá trình hợp tác lâu dài với các khách hàng thì ngân hàng sẽ có được nhiều khách hàng truyền thống và có uy tín cao. - BIDV Kiên Giang có mạng lưới hoạt động rộng khắp trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, nhằm tạo điều kiện cho khách hàng thuận lợi hơn trong việc giao dịch với Ngân hàng, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí. - Trong những năm qua BIDV đã mở rộng thị trường kinh doanh của mình, hợp tác với nhiều đối tác làm ăn uy tín trong và ngoài nước. BIDV Kiên Giang cũng đã hợp tác với nhiều nước trong khu vực Châu Á như Hàn Quốc, Đài Loan, Nhật Bản, Trung Quốc,.. - BIDV Kiên Giang là một trong những ngân hàng được xếp vào một trong những ngân hàng bậc nhất về ứng dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng. Với dàn máy móc công nghệ hiện đại, BIDV Kiên Giang đã đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, đạt những tiêu chuẩn về chất lượng. - Về khách hàng, trong những năm qua, khách hàng của BIDV Kiên Giang đa phần là những doanh nghiệp Nhà Nước, doanh nghiệp tư nhân, các công ty trách nhiệm hữu hạn, và công ty cổ phần. Bên cạnh đó, BIDV còn hợp tác với nhiều ngân hàng ở nhiều quốc gia khác nhau trong khu vực Châu Á. Góp phần mở rộng việc kinh doanh của Ngân hàng. - Bộ phận nhân sự của ngân hàng được trang bị đầy đủ kiến thức, nghiệp vụ chuyên môn, tận tình, chu đáo, tận tâm với khách hàng. 35 - BIDV là ngân hàng có danh mục sản phẩm và dịch vụ hoàn thiện nhất trên địa bàn tỉnh Kiên Giang. Với các sản phẩm đa dạng về tiền gửi, tín dụng, cùng với những dịch vụ tiện ích cho khách hàng, phục vụ và đáp ứng đầy đủ những yêu cầu và nhu cầu thiết yếu của khách hàng. 3.2.5.2. Những khó khăn Bên cạnh những thế mạnh cũng như những thuận lợi thì BIDV cũng gặp một số khó khăn: - Tình hình nợ xấu vẫn còn tồn đọng, nợ nhóm 5 vẫn còn cao trong cơ cấu 5 nhóm nợ của ngân hàng. - Trong cơ cấu vốn huy động thì vốn huy động ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao. Tuy vốn huy động ngắn hạn nhưng các khoản cho vay, cấp tín dụng thì lại trung và dài hạn nên dẫn đến tình trạng không đảm bảo được tính thanh khoản của Ngân hàng và khó đảm bảo cân đối trong từng kỳ hạn. - Trong những năm gần đây, do việc Ngân hàng trung ương có sự thay đổi về lãi suất, cộng thêm tình hình lạm phát chung của nền kinh tế mà nguồn vốn huy động của ngân hàng ngày càng khan hiếm. Do đó các doanh nghiệp không tiếp cận được với nguồn vốn từ ngân hàng nên tăng trưởng tín dụng luôn đạt ở mức rất thấp. 3.2.5.3. Phương hướng phát triển của BIDV Kiên Giang trong thời gian tới  Huy động vốn - Tiếp tục duy trì ổn định nguồn vốn giá rẻ hiện có, tích cực tìm kiếm thêm khách hàng mới. - Đa dạng hóa các sản phẩm huy động vốn, tiếp tục thực hiện tốt chính sách khách hàng. - Tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá thương hiệu, hình ảnh của BIDV đến với khách hàng. - Thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích môi trường kinh doanh, chính sách Marketing, chính sách khách hàng, chính sách lãi suất, chính sách huy động vốn. - Tổ chức quản lý hoạt động huy động vốn, cân đối vốn và các quan hệ vốn. - Nghiên cứu phát triển, lựa chọn, ứng dụng các sản phẩm mới về huy động vốn. - Thu thập thông tin, báo cáo đề xuất phản hồi về chính sách sản phẩm, biện pháp huy động vốn. 36  Tín dụng - Tập trung tăng trưởng tín dụng vào các lĩnh vực là thế mạnh của tỉnh Kiên Giang. - Tiếp tục kiểm soát tăng trưởng, kiểm soát rủi ro của ngân hàng. - Duy trì và phát triển đối với một số khách hàng lớn hiện có. - Gắn kết việc cung ứng sản phẩm tín dụng với việc cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác, đảm bảo mỗi khách hàng vay đều có một tài khoản tiền gửi tại BIDV, đồng thời sử dụng tối đa các dịch vụ hiện có của Ngân hàng. - Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân. - Tận dụng lợi thế cho vay thế chấp bằng hàng hóa để tiếp tục khai thác tối đa doanh số phí bảo hiểm. - Đảm bảo các cơ cấu – tỷ trọng - giới hạn được kiểm soát và tuân thủ chặt chẽ, nghiêm túc chấp hành các quy trình – quy chế và tăng trưởng tín dụng. - Thực hiện phân loại nợ - chuyển nợ - gia hạn nợ theo đúng quy định, trích đúng đủ dự phòng theo phân loại nợ. Tiếp tục và quyết liệt xử lý nợ xấu theo chuẩn mực quốc tế xuống dưới 3%. - Tiếp tục phân loại nợ - phân loại khách hàng, định hạng tín dụng. - Tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng, hoàn thiện các cơ chế chính sách, chế tài quản lý tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng. - Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, vai trò kiểm tra và tự kiểm tra trong quá trình cho vay, tìm hiểu nắm rõ thông tin về khách hàng vay vốn. - Tích cực quan hệ với các cấp chính quyền địa phương để nắm bắt kịp thời các chủ trương, thông tin về định hướng phát triển của tỉnh, tìm kiếm các dự án tốt và hiệu quả để đầu tư. - Thực hiện các biện pháp phát triển tín dụng, đảm bảo an toàn hiệu quả, đảm bảo quyền lợi của Ngân hàng trong hoạt động tín dụng. - Thiết lập, duy trì và mở rộng các mối quan hệ với khách hàng. Đồng thời phải có chính sách để giữ lại các khách hàng tốt, hiệu quả hiện có tại chi nhánh.  Dịch vụ - Cần kết hợp khai thác các dịch vụ kèm theo nhằm tăng thu dịch vụ. - Phát huy thế mạnh và nâng cao chất lượng các dịch vụ hiện có lợi thế cạnh tranh như: dịch vụ chuyển tiền Western Union, kiều hối, TTQT, kinh doanh ngoại tệ… Nghiên cứu kĩ các quy trình nghiệp vụ mới để hướng dẫn khách hàng rõ ràng cụ thể: Sm@rt Account, ATM, Pos, Home – banking… 37 - Tích cực tìm kiếm thêm các doanh nghiệp thực hiện việc trả lương qua thẻ để tăng số lượng phát hành thẻ, tăng thu dịch vụ và huy động vốn. - Tiếp tục hoàn thiện và nâng cao kỹ năng giao tiếp, phong cách phục vụ khách hàng văn minh, hiện đại. - Xây dựng khung biểu phí – hoa hồng – các giới hạn hạn mức kinh doanh, các hình thức khuyến mãi hợp lý hấp dẫn. - Thông qua hoạt động dịch vụ, các sản phẩm – tiện ích – thái độ - tinh thần phục vụ, văn hóa BIDV để thực hiện quảng bá thương hiệu, hình ảnh vị thế, tạo lập niềm tin, sự tin cậy trong công chúng và khách hàng để từ đó nâng cao vị thế - sức cạnh trang, sức mạnh của BIDV để tạo sự bứt phá trong các hoạt động kinh doanh – dịch vụ và đầu tư của BIDV. - Xây dựng văn hóa trong hoạt động dịch vụ; đẩy mạnh công tác tiếp thị marketing – quảng cáo các sản phẩm dịch vụ của BIDV. - Tập trung nâng cao chất lượng – tiện ích các sản phẩm dịch vụ hiện có, đưa nhanh các sản phẩm mới vào khai thác, đáp ứng cho tăng trưởng dịch vụ cả về quy mô – thị trường – thị phần để thiết lập sự ổn định cho kinh doanh và cho thu nhập của BIDV. - Đẩy mạnh các dịch vụ kiều hối, thu đổi ngoại tệ, kinh doanh ngoại tệ… 38 CHƯƠNG 4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 4.1. THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.1.1. Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang chỉ thực hiện chủ yếu bằng 03 phương thức: chuyển tiền, nhờ thu và tín dụng chứng từ. CT 11.54 % L/C 82.62 % NĂM 2010 NT 5.84 % NĂM 2011 L/C 60.49 % CT 29.10 % L/C 27.41 % NT 10.41 % NT 10.50 % NĂM 2012 CT NT L/C CT 62.09 % (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang,2010 – 2012) CT: chuyển tiền, NT: nhờ thu, L/C: tín dụng chứng từ Hình 4.1: Cơ cấu các phương thức thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 Trong các phương thức trên thì phương thức nhờ thu chiếm tỷ trọng tương đối thấp. Tỷ trọng của phương thức này tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 là 1,81%, năm 2011 là 10,41%, năm 2012 là 10,50% trên tổng giá trị TTQT. Tuy nhiên, mức tăng trưởng này không ổn định khi xem xét về doanh số. Mặc dù phương thức này chiếm tỷ lệ không cao nhưng cũng góp phần tăng thu phí dịch vụ cho đơn vị cũng như thúc đẩy việc mở rộng họat động TTQT và tăng cường hợp tác hỗ trợ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trên địa bàn. Về phương thức chuyển tiền: chuyển tiền chiếm tỷ trọng tương đối trong tổng giá trị TTQT. Phương thức này ngày càng mở rộng, phổ biến và tăng trưởng mạnh qua các năm, cụ thể năm 2010 chiếm 12,04%/giá trị TTQT. Năm 2011, phương thức này tăng cao hơn so với phương thức nhờ thu chiếm 29,10%/ giá trị TTQT. Đặc biệt năm 2012 do sự tác động của nền kinh tế, phương thức này đã có tốc độ tăng khá cao chiếm ưu thế trong các phương thức thanh toán là 62,09%/giá trị TTQT, lợi nhuận đạt được từ phương thức này tăng mạnh đạt 21,62% trong tổng phí TTQT. Phương thức này tăng mạnh trong những năm gần đây chứng tỏ các đối tác nước ngoài ngày càng tin tưởng vào các doanh nghiệp Việt Nam và ngược lại, vì đây là phương thức thanh toán cần phải có sự tín nhiệm giữa hai đối tác kinh doanh. 39 Bảng 4.1: Kết quả hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT : 1000 USD Chỉ tiêu Chuyển tiền Nhờ thu L/C Tổng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị % 4.526 11,54 16.330 29,10 22.385 62,09 11.804 260,80 6.055 37,08 2.291 5,84 5.841 10,41 3.786 10,50 3.550 154,95 (2.055) (35,18) 32.400 82,62 33.945 60,49 9.879 27,41 1.545 4,77 (24.066) (70,90) 39.217 100 56.116 100 36.050 100 16.899 43,09 (20.066) (35,76) (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 – 2012) 40 Hơn nữa, một phần cũng là nhờ vào chính sách khuyến khích, kêu gọi kiều bào về đầu tư trong nước và nhu cầu gửi tiền cho thân nhân trong nước của Việt kiều cũng như những người đi xuất khẩu lao động cũng góp phần làm cho tỷ trọng của phương thức chuyển tiền tăng trong tổng gia trị TTQT của ngân hàng. Về phương thức tín dụng chứng từ: trong năm 2010, 2011 tỷ trọng của phương thức này cao hơn hẳn phương thức nhờ thu và chuyển tiền, đây là phương thức quan trọng nhất trong hoạt động TTQT của ngân hàng. TTQT là hoạt động luôn chứa nhiều rủi ro, đặc biệt trong điều kiện kinh tế ngày nay luôn có sự biến động thì để bảo đảm an toàn trong thanh toán, khách hàng luôn lựa chọn phương thức thanh toán có độ an toàn cao và phương thức tín dụng chứng từ là phương thức có nhiều ưu điểm hơn, đảm bảo được quyền lợi của mình nên khách hàng. Tuy nhiên, phương thức này cũng có sự phát triển không ổn định, cụ thể năm 2010 là 86,15% nhưng đến năm 2011 tỷ trọng này giảm còn 60,49%, nguyên nhân là do sự thay đổi trong cơ cấu TTQT, phương thức nhờ thu và chuyển tiền có xu hướng tăng lên và ngân hàng còn phải chịu sự cạnh tranh của các ngân hàng khác trong lĩnh vực TTQT. Riêng năm 2012 do chịu sự tác động của chính sách điều hành kinh tế vĩ mô nên phương thức này đột ngột giảm mạnh so với phương thức chuyển tiền chỉ còn 27,41%. Bảng 4.2: Kết quả hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 6 tháng đầu năm 2011 2012 2013 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Chuyển tiền 10.105 30,52 11.610 51,12 20.125 36,53 Nhờ thu 2.361 7,13 1.835 8,08 3.822 6,94 L/C 20.642 62,35 9.267 40,80 31.150 56,53 Tổng 33.108 100 22.712 100 55.097 100 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV có sự tăng trưởng vượt bậc và tăng trưởng 142,59% so với 6 tháng đầu năm 2012. Phương thức tín dụng chứng từ đã tăng cao về mặt giá trị cũng như tỷ trọng, đạt 31.150 tỷ USD và chiếm 56,53% trong tổng giá trị hoạt động TTQT. Nguyên nhân là do trong thời kỳ phát triển và bùng nổ của công nghệ thông tin như hiện nay, thì trên Thế giới đã bắt đầu xuất hiện hàng loạt hiện tượng các hacker, các tội phạm công nghệ cao đã xâm nhập vào hệ thống mạng Internet và mạng nội bộ của ngân hàng để thao tác các lệnh giả, cung cấp các thông tin giả để lừa đảo tiền của Ngân hàng và khách hàng. Để tránh những bất cập trên, vì giá trị món hàng thanh toán thường rất lớn nên an toàn vẫn là mối ưu tiên hàng đầu của các công ty kinh doanh và doanh nghiệp xuất nhập khẩu, vì thế mà các khách hàng đã chọn L/C là phương thức thanh toán áp 41 dụng với các đối tác mới, độ tín nhiệm không cao để đảm bảo an toàn trong thanh toán. Đồng thời cũng áp dụng phương thức chuyển tiền đối với các đối tác, khách hàng truyền thống của công ty, doanh nghiệp để tiết kiệm một phần chi phí. Vì thế mà phương thức chuyển tiền trong 6 tháng đầu năm 2013 vẫn chiếm một tỷ trọng tương đối, 36,53% trong tổng giá trị thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang. 4.1.2. Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế theo từng phương thức thanh toán 4.1.2.1 Phương thức chuyển tiền a) Quy trình thanh toán chuyển tiền tại BIDV Kiên Giang  Chuyển tiền đến Bước 1: Nhận lệnh chuyển tiền và kiểm tra điều kiện thực hiện lệnh chuyển Bước 2: Thực hiện lệnh chuyển tiền Kiểm tra chi tiết phí: tại trường 71 của điện MT100/MT103, nếu thể hiện: + OUR (1) Trả toàn bộ số tiền báo có của ngân hàng nước ngoài cho người thụ hưởng (2) Đòi phí ngân hàng ra lệnh (3) Theo dõi trả phí của ngân hàng nước ngoài + BEN, SHA hoặc không có trường 71 Thu phí người thụ hưởng bằng cách trừ vào số tiền ngân hàng nước ngoài báo có trước khi thực hiện lệnh chi trả. - Giao dịch viên thực hiện: + Khai báo dữ liệu vào chương trình quản lý + Lập phiếu chuyển khoản Trường hợp chênh lệch giữa số tiền trên điện MT910/ 950 và điện chuyển tiền, thực hiện chi trả theo số tiền nhỏ hơn. - Trưởng phòng kiểm soát và ký duyệt chứng từ Bước 3: Hạch toán Bước 4: Thực hiện tra soát - Trường hợp không thực hiện chi trả được theo chỉ dẫn trong lệnh chuyển tiền, thanh toán viên làm điện tra soát. - Trưởng phòng hoặc kiểm soát viên kiểm soát và duyệt điện. * Biểu phí: - Phí do người hưởng chịu + Người hưởng được BIDV chi trả trực tiếp: 0,1%/ Số tiền 42 + Người hưởng không được BIDV chi trả trực tiếp: Phí điện + 0,1%/ Số tiền - Phí do nước ngoài chịu: Phí điện + 0,1%/ Số tiền - Tra soát: 0 – 5 USD  Chuyển tiền đi Bước 1: Thanh toán viên nhận hồ sơ chuyển tiền từ khách hàng hoặc qua phòng quản lý khách hàng Bước 2: Kiểm tra hồ sơ chuyển tiền Bước 3: Thực hiện lệnh chuyển tiền - Thanh toán viên nhập dữ liệu vào chương trình, lập hồ sơ và điện thanh toán. - Trưởng phòng TTQT duyệt điện thanh toán và ký chữ ký thứ nhất. - Trưởng phòng Kế toán duyệt điện thanh toán và ký chữ ký thứ hai. Bước 4: Hạch toán * Biểu phí - Phí trong nước: 0,2%/ Số tiền - Hủy, sửa đổi lệnh chuyển tiền: Phí điện + 10 USD - Tra soát: theo thực tế phát sinh. b) Kết quả hoạt động TTQT theo phương thức chuyển tiền Cùng với phương thức nhờ thu và tín dụng chứng từ thì chuyển tiền cũng là một phương thức sử dụng khá phổ biến trong hoạt động TTQT ở BIDV Kiên Giang. Trong những năm gần đây thì khách hàng cũng đã chuyển sang sử dụng phương thức thanh toán này khá nhiều và doanh số thanh toán cũng tăng lên qua các năm. Bảng 4.3: Tình hình TTQT theo phương thức chuyển tiền tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu Năm 2011/2010 2012/2011 2010 2011 2012 Số % Số % tiền tiền Chuyển tiền đến 3.910 15.348 21.470 11.438 292,53 6.122 39,88 - Mậu dịch 3.350 14.362 21.040 - Phi mậu dịch 560 986 430 Chuyển tiền đi 616 982 915 366 59,42 (67) (6,82) (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Các hoạt động chuyển tiền đến bao gồm hoạt động kiều hối và thực hiện lệnh thanh toán tiền hàng bằng cách chuyển tiền trước hoặc sau khi giao hàng. Đây là các sản phẩm dịch vụ sẵn có và phụ thuộc nhiều vào số lượng khách hàng cũng như uy tín của ngân hàng. Năm 2011, chuyển tiền đến tăng 15.348 ngàn USD, tương đương 2,92 lần so với năm 2010. Năm 2012 tăng 39,88% so với năm 2011. Chuyển tiền đến luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong 43 tổng giá trị chuyển tiền và tỷ trọng này không ngừng tăng qua các năm, cụ thể là năm 2010, tỷ trọng này chiếm 86,39%, năm 2011 là 93,99% và năm 2012 tỷ trọng của phương thức chuyển tiền đến chiếm tới 95,91% tổng giá trị thanh toán bằng phương thức chuyển tiền. CƠ CẤU CỦA PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA BIDV KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 - 2012 100% 915 430 982 616 986 90% 80% 560 70% 60% 50% 40% 21,040 14,362 Chuyển tiền đi CT đến phi mậu dịch CT đến mậu dịch 3,350 30% 20% 10% 0% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) (giá trị biểu diễn trên cột có đơn vị tính là 1000 USD, CT: chuyển tiền) Hình 4.2: Cơ cấu của phương thức chuyển tiền trong hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 - 2012 Trong phương thức chuyển tiền thì chuyển tiền đến chiếm ưu thế. Có được kết quả trên là do BIDV Kiên Giang có quan hệ hợp tác bền vừng và có chính sách tài trợ tín dụng, hỗ trợ xuất nhập khẩu tốt đối với các doanh nghiệp, công ty kinh doanh trên địa bàn tỉnh Kiên Giang. Trong khi đó, kiều hối chiếm rất thấp so với các ngân hàng trên địa bàn và BIDV lại có quan hệ hợp tác với các ngân hàng Korea Exchange Bank tại Hàn Quốc và ngân hàng Metropolitan tại Đài Loan trong việc chuyển tiền nhanh chóng và chi phí thấp cho lao động Việt Nam tại hai nước trên, cùng với chính sách khuyến khích kiều bào về đầu tư trong nước nhưng doanh số kiều hối trong ba năm qua vẫn không tăng và chiếm một tỷ trọng rất thấp. Nguyên nhân có lẽ là do BIDV Kiên Giang chưa có những chiến lược tiếp thị và quảng cáo cho dịch vụ kiều hối của ngân hàng. Trong xu thế hội nhập hiện nay thì việc giao dịch, hợp tác với các đối tác nước ngoài ngày càng được mở rộng và phát triển, các doanh nghiệp Việt Nam ngày càng chú trọng và mở rộng đầu tư nước ngoài, xem đó như một chiến lược kinh doanh nhằm xâm nhập vào thị trường Thế Giới, tuy nhiên vẫn có nhiều hạn chế do việc quản lý ngoại hối của nước ta khá chặt chẽ, vì thế mà ngân hàng luôn phải tuân thủ theo những Thông tư, Nghị định dẫn đến việc khách hàng gặp khá nhiều khó khăn trong việc giao dịch chuyển tiền đi. Có lẽ vì thế mà chuyển tiền đi luôn chiếm một tỉ trọng khá thấp trong tổng giá trị chuyển tiền của BIDV Kiên Giang. Năm 2010 chỉ chiếm khoảng 13,61% trong 44 tổng giá trị chuyển tiền. Năm 2011, con số này tăng 366 ngàn USD, tương đương 59,42% so với năm 2010 nhưng đến năm 2012 doanh số đã giảm đi 6,82% so với năm 2011. BIDV Kiên Giang cũng hạn chế, không trực tiếp thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền ra nước ngoài, những món được thực hiện chủ yếu là thanh toán tiền học phí cho những cá nhân đang du học ở nước ngoài. Do đó, chuyển tiền đi chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng giá trị thanh toán quốc tế tại Ngân hàng. Bảng 4.4: Tình hình TTQT theo phương thức chuyển tiền tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu 6 tháng đầu 6 tháng đầu 6 tháng đầu Năm năm 2011 năm 2012 năm 2013 Chuyển tiền đến - Mậu dịch - Phi mậu dịch Chuyển tiền đi 9.624 9.175 449 481 11.107 10.864 243 503 19.079 17.648 1.431 1.046 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Nhìn chung, tình tình chuyển tiền của BIDV Kiên Giang có sự chuyển biến mạnh mẽ. Năm 2013, chỉ trong vòng 6 tháng đầu năm, giá trị chuyển tiền đến đã đạt 19.079 ngàn USD, tăng 71,78% so với cùng kỳ năm ngoái. Trong khi đó, giá trị của 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 lại chênh lệch không nhiều. Nguyên nhân có sự tăng mạnh trong 6 tháng đầu năm 2013 là do, trong thời buổi kinh tế khó khăn như hiện nay thì việc tiết kiệm chi phí trong kinh doanh luôn là tiêu chí hàng đầu của các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, mà trong các phương thức thanh toán quốc tế thì chuyển tiền là phương thức có mức chi phí thấp nhất, do đó, để tiết kiệm chi phí, các doanh nghiệp đã chuyển sang sử dụng phương thức thanh toán này. Tuy nhiên, so với L/C và nhờ thu thì chuyển tiền có mức rủi ro cao hơn, nên phương thức này chỉ dành cho các khách hàng truyền thống, có uy tín với doanh nghiệp. Chuyển tiền phi mậu dịch luôn chiếm một tỷ trọng thấp trong chuyển tiền đến, lượng tiền tăng giảm liên tục giữa cùng kỳ các năm từ 2011 đến 2013, nguyên nhân là do lượng kiều hối chuyển về Việt Nam không có sự ổn định mà phụ thuộc vào những nguyên nhân chủ quan của khách hàng, bên cạnh đó, chuyển tiền phi mậu dịch chỉ là một sản phẩm để đa dạng hóa các phương thức của nghiệp vụ thanh toán quốc tế chứ ngân hàng không tập trung những chiến lược quảng bá cho dịch vụ này. Giá trị chuyển tiền đi cũng có sự tăng mạnh, 6 tháng đầu năm 2013 đã đạt 1.046 ngàn USD, tăng 107,95% so với cùng kỳ năm 2012. Như vậy cho thấy Ngân hàng đã và đang thu hút được khách hàng và cố gắng cải thiện, đơn giản hóa các khâu về thủ tục để giảm bớt những khó khăn cho khách hàng trong việc gửi tiền ra nước ngoài. 45 4.1.2.2 Phương thức nhờ thu a) Quy trình thanh toán nhờ thu tại BIDV Kiên Giang  Nhờ thu nhập khẩu Bước 1: Tiếp nhận bộ chứng từ - Thanh toán viên nhận bộ chứng từ từ Ngân hàng chuyển hoặc nhà xuất khẩu - Đóng dấu RECEIVED ghi rõ ngày, tháng, năm nhận bộ chứng từ Bước 2: Thông báo bộ chứng từ nhờ thu - Kiểm ta số lượng chứng từ so với liệt kê trên chỉ thị nhờ thu và tài liệu dẫn chiếu. + Trường hợp chứng từ nhận được thiếu hoặc khác so với chỉ thị nhờ thu hoặc không chấp thuận tài liệu dẫn chiếu thì thanh toán viên lập điện thông báo cho ngân hàng đại lý đã gửi chứng từ biết và chờ chỉ dẫn. + Chứng từ không được liệt kê trong chỉ thị nhờ thu, thanh toán viên không chịu trách nhiệm kiểm tra về loại, số lượng các chứng từ đã nhận được. - Căn cứ chỉ thị nhờ thu, thanh toán viên nhập dữ liệu theo chương trình quản lý lập: + Thông báo nhờ thu + Chứng từ thu phí - Trưởng phòng kiểm soát và ký duyệt bao gồm: chỉ thị nhờ thu kèm bộ chứng từ, thông báo nhờ thu, chứng từ thu phí. - Thông báo nhờ thu tới khách hàng bằng điện thoại, fax, gửi bưu điện. Lưu bằng chứng đã thông báo tới khách hàng bằng văn bản. - Xác nhận với ngân hàng đại lý về việc bộ chứng từ nhờ thu. Bước 3: Xử lý bộ chứng từ nhờ thu theo yêu cầu của khách hàng Bước 4: Giao chứng từ cho khách hàng - Chi nhánh giao chứng từ nhờ thu nhập khẩu cho khách hàng có đủ điều kiện + Giấy đề nghị xử lý bộ chứng từ của khách hàng, ghi rõ chấp nhận bộ chứng từ. + Có đủ tiền trên tài khoản để thanh toán hoặc đã hoàn tất thủ tục nhận nợ vay với ngân hàng đối với D/P hoặc văn bản của khách hàng cam kết bộ chứng từ nhờ thu khi đến hạn đối với D/A/ - Ký hậu vận đơn (nếu có) + Thanh toán viên kiểm tra điều kiện trên vận đơn + Lập phiếu trình ký hậu vận đơn + Trưởng phòng ký kiểm soát, duyệt trong mức được giao + Ban lãnh đạo duyệt Bước 5: Thanh toán nhờ thu - Thanh toán viên thực hiện: + Nhập dữ liệu theo chương trình quản lý + Lập chấp nhận thanh toán nhờ thu + Lập chứng từ thu phí (nếu phí thanh toán do người trả tiền chịu). + Lập điện thanh toán. - Trưởng phòng TTQT kiểm soát và ký duyệt chữ ký thứ nhất. - Trưởng phòng Kế toán kiểm soát và ký duyệt chữ ký thứ hai. 46 Bước 6: Hạch toán Bước 7: Lưu hồ sơ * Biểu phí: - Thông báo nhờ thu: 5 USD - Thanh toán nhờ thu: 0,2%/ Trị giá bộ chứng từ - Hủy nhờ thu: tối thiểu 5 USD + Phí phát sinh ( nếu có ) - Bảo lãnh nhận hàng: 50 USD - Ký vận hậu đơn: 30 USD  Nhờ thu xuất khẩu Bước 1: Tiếp nhận chứng từ - Khách hàng xuất trình bộ chứng từ và giấy yêu cầu nhờ thu (2 liên ) - Thanh toán viên kiểm tra số lượng chứng từ, loại chứng từ, ghi ngày, giờ xuất trình và đóng dấu RECEIVED, ký nhận của khách hàng và trả lại khách hàng một liên giấy yêu cầu nhờ thu. Bước 2: Thực hiện đòi tiền - Thanh toán viên nhập dữ liệu vào chương trình, lập coversheet, thư/ điện đòi tiền (nếu có). - Trưởng phòng TTQT ký và kiểm soát. - Thanh toán viên gửi chứng từ. - Theo dõi và tra soát. Bước 3: Thanh toán nhờ thu hàng xuất khẩu Căn cứ vào báo có của ngân hàng nước ngoài - Thanh toán viên vào chương trình quản lý lập yêu cầu chi ngoại tệ, thu phí. - Trưởng phòng ký kiểm soát. Bước 4: Hạch toán kiểm toán Bước 5: Lưu hồ sơ * Biểu phí: - Gửi bộ chứng từ: 5 USD - Thanh toán bộ chứng từ: 0,15% - 0,2%/ Trị giá báo có của bộ chứng từ - Sửa đổi chỉ dẫn đòi tiền: 3 – 5 USD - Hủy nhờ thu: 10 USD + Phí phát sinh ( nếu có ) b) Kết quả hoạt động TTQT theo phương thức nhờ thu Phương thức nhờ thu luôn là phương thức chiếm tỷ trọng thấp nhất trong các phương thức TTQT được sử dụng tại BIDV Kiên Giang trong những năm qua. Có thể nói, ngân hàng đã sử dụng phương thức này như là một biện pháp nhằm thúc đẩy hoạt động TTQT phát triển. Trong phương thức này, Ngân hàng chỉ đóng vai trò là trung gian thanh toán, không có nghĩa vụ cam kết phải trả tiền. Phương thức này giúp sản phẩm của Ngân hàng đa dạng, phong phú hơn và đáp ứng được nhu cầu của doanh nghiệp. Hình thức nhờ thu chủ yếu được thực hiện tại Ngân hàng là nhờ thu kèm chứng từ. 47 Bảng 4.5: Tình hình TTQT theo phương thức nhờ thu tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu Năm 2011/2010 2012/2011 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Nhờ thu XK 680 3.505 2.291 2.825 415,44 (1.214) (34,64) Nhờ thu NK 1.611 2.336 1.495 725 45,01 (841) (36,00) (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Về nhờ thu xuất khẩu, năm 2010 doanh số thanh toán nhờ thu xuất khẩu là 680 ngàn USD. Đặc biệt năm 2011 doanh số này tăng đột biến và đạt 3.505 ngàn USD, tương đương 415,44% so với năm 2010. Theo số liệu của tổng cục thống kê Việt Nam thì năm 2011 giá trị xuất khẩu đạt 96,3 tỷ đô la Mỹ, tăng 33,3% so với năm 2010. Giá thế giới tăng cũng là một nguyên nhân chính giúp tăng xuất khẩu trong năm 2011. Nói riêng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, các doanh nghiệp cũng đã hợp tác với nhiều đối tác nước ngoài, ký kết nhiều hợp đồng xuất khẩu hàng nông sản, lúa gạo. Tuy nhiên đến năm 2012 thì nhờ thu xuất khẩu có sự giảm mạnh về giá trị, cả năm chỉ đạt 2.291 ngàn USD, do 2012 là một năm khó khăn, sản xuất kinh doanh tăng trưởng khá chậm và do Chính Phủ áp dụng chính sách thắt chặt tiền tệ. Nghiệp vụ nhờ thu nhập khẩu chỉ mới phát sinh tại BIDV Kiên Giang từ năm 2009. Tuy là một dịch vụ mới nhưng chỉ sau năm thứ hai hoạt động, phương thức này cũng đạt doanh số 1.611 ngàn USD trong năm 2010. Điều này cũng chứng tỏ rằng ngân hàng càng ngày càng mở rộng và đa dạng hóa các loại hình sản phẩm thanh toán quốc tế và cũng thu hút được khách hàng giao dịch tại Ngân hàng của mình. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng đã chủ động được nguồn ngoại tệ đủ để đảm bảo khả năng thanh toán của Ngân hàng nhập khẩu từ đó tạo thế chủ động và nâng tầm uy tín của Ngân hàng. Năm 2011, hoạt động này tiếp tục tăng, đạt 2.336 ngàn USD, tương đương 45,01%. Điều này cũng phản ánh đúng thực trạng chung của Việt Nam khi mà năm 2011 cán cân thương mại của nước ta thâm hụt 9,84 ngàn USD, tương đương 10,2% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước. Đến năm 2012, nhờ thu nhập khẩu đã giảm 36,00%, về giá trị chỉ còn 1.495 ngàn USD. Giai đoạn 2011 – 2012 có thể nói là một giai đoạn đầy biến động của tỷ giá hối đoái trên thị trường ngoại hối của Việt Nam, điển hình nhất là đồng đô la Mỹ đã tăng lên 20.828 VND vào cuối năm 2012. Việc tăng tỷ giá của các đồng tiền mạnh cũng đồng nghĩa với việc các doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải bỏ ra nhiều VND hơn trong giai đoạn kinh tế khó khăn như hiện nay, để chi trả các khoản tiền hàng thanh toán, vì thế dẫn đến các doanh nghiệp, công ty phải hạn chế việc nhập khẩu làm cho hoạt động nhờ thu nhập khẩu của Ngân hàng giảm mạnh. Thêm một lý do nữa đó là các doanh nghiệp cũng khó mua được ngoại tệ từ các ngân hàng do việc thiếu nguồn cung ứng, vì thế mà hoạt động nhập khẩu cũng gặp nhiều khó khăn. 48 Bảng 4.6: Tình hình TTQT theo phương thức nhờ thu tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu 6 tháng đầu 6 tháng đầu 6 tháng đầu Năm năm 2011 năm 2012 năm 2013 Nhờ thu XK Nhờ thu NK 1.426 935 1.147 688 2.751 1.071 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Về nhờ thu xuất khẩu, bên cạnh sự biến động giữa 6 tháng đầu năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 thì trong 6 tháng đầu năm 2013, nhờ thu xuất khẩu có sự tăng mạnh, bên cạnh giá trị 1.426 ngàn USD trong 6 tháng đầu năm 2011 thì giá trị 6 nhờ thu xuất khẩu của 6 tháng đầu năm 2013 đã đạt 2.751 ngàn USD, con số này tương đương 1,40 lần so với cùng kỳ năm ngoái. Theo thống kê của cục thống kê tỉnh Kiên Giang thì tổng kim ngạch xuất khẩu của tỉnh đã đạt 302,92 triệu USD, tăng 11,92% so với cùng kỳ năm ngoái. Về nhờ thu nhập khẩu thì trong cùng kỳ 6 tháng giữa 3 năm 2011 – 2013 cũng có sự biến động tăng giảm không liên tục. 6 tháng năm 2011 giá trị nhờ thu nhập khẩu của Ngân hàng đạt 935 ngàn USD thì sang năm 2012 giá trị này giảm xuống chỉ còn 688 ngàn USD. Nhờ thu nhập khẩu giảm do nhiều nguyên nhân, do Chính Phủ tiến hành nhiều biện pháp nhằm hạn chế nhập khẩu để kiềm chế tình trạng nhập siêu. Bên cạnh đó thì giá cả nhiều mặt hàng nguyên vật liệu đầu vào tăng mạnh cũng làm giảm kim ngạch nhập khẩu dù có thể về mặt số lượng có tăng. Nước ta đã đi vào sản xuất một số ngành chủ lực, như lọc dầu, sắt thép, hóa chất nên cũng đáp ứng được phần nào nhu cầu sử dụng trong nước để hạn chế việc nhập khẩu. Năm 2013, nhờ thu nhập khẩu đã tăng trở lại và đạt 1.071 ngàn USD, cụ thể là đã tăng 55,67%. Nguyên nhân là do bước sang năm 2013, cả nước nói chung và tỉnh Kiên Giang nói riêng đã có những định hướng để phát triển kinh tế, giúp các doanh nghiệp, công ty, các tổ chức kinh doanh vượt qua giai đoạn khó khăn chung của nền kinh tế, do đó, nguyên vật liệu đầu vào cũng là một yếu tố quan trọng để phát triển và thúc đẩy sản xuất kinh doanh. Thêm một lý do nữa là trong điều kiện khó khăn của nền kinh tế thì lựa chọn phương thức nhờ thu cũng là một cách giúp các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tiết kiệm chi phí. 4.1.2.3 Phương thức tín dụng chứng từ a) Quy trình thanh toán L/C tại BIDV Kiên Giang  Phát hành và thanh toán L/C nhập khẩu Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ mở L/C - Phòng Tín dụng: tiếp nhận hồ sơ xin mở L/C từ khách hàng đối với các nguồn thanh toán: + Vốn tự có ký quỹ dưới 100% + Vốn vay theo món hoặc được chi nhánh bảo lãnh + Nguồn vốn khác (vốn cấp phát, vốn đối ứng, bảo lãnh của bên thứ 3) - Phòng ngân hàng đại lý tại Hội sở chính: tiếp nhận hồ sơ xin mở L/C từ KH đối với nguồn thanh toán: vốn ODA 49 - Phòng TTQT nhận hồ sơ xin mở L/C từ: + KH đối với giao dịch mở L/C ký quỹ 100% + Phòng Quản lý KH hoặc phòng Ngân hàng đại lý đối với các nguồn nêu trên. - Hồ sơ mở L/C theo hạn mức tín dụng thường xuyên hoặc hạn mức bảo lãnh thường xuyên do Chi nhánh duyệt cho KH thì thực hiện theo quy định của hợp đồng đó. - Phòng Quản lý KH có trách nhiệm giải trình đối với hồ sơ KH xuất trình tại phòng: + Đánh giá tư cách pháp nhân của KH, thẩm định năng lực tài chính, tính khả thi của phương án NK và khả năng đảm bảo thanh toán L/C khi đến hạn. + Tính toán, xác định hạn mức bảo lãnh (mở L/C) thường xuyên hay từng lần và đề xuất mức ký quỹ đối với KH. Bước 2: Kiểm tra và duyệt giao dịch - Cán bộ phòng nghiệp vụ (Quản lý KH hoặc TTQT) lập tờ trình mở L/C kèm hồ sơ. - Trưởng phòng ký kiểm soát tờ trình mở L/C hoặc duyệt mở trong mức được giao. - Trình Ban lãnh đạo duyệt khi vượt hạn mức. Bước 3: Các bước mở L/C thông thường - Đối với thanh toán viên: + Kiểm tra tài khoản ký quỹ theo hồ sơ đã phê duyệt. + Nhập dữ liệu vào chương trình quản lý TTQT hiện hành. + Lập điện mở L/C theo mẫu SWIFT (mở bằng điện) hoặc có chữ ký ủy quyền nếu được yêu cầu mở bằng thư. + In thông báo mở L/C + Lập chứng từ thu phí - Đối với phòng TTQT + Kiểm soát nội dung điện/ thư mở L/C với đơn xin mở và hồ sơ. + Ký kiểm soát trên chứng từ. + Duyệt điện chuyển ra nước ngoài - Giao KH một liên điện gốc ( đóng dấu ISSUED của Ngân hàng ). KH ký nhận đã nhận lại chứng từ. Bước 4: Thanh toán L/C Nhập khẩu - L/C không cho phép đòi tiền điện, không chỉ ra NH hoàn trả + TTV kiểm ta điều kiện thanh toán, tài khoản ký quỹ. + TTV lập chứng từ thanh toán, thu phí, thông báo thanh toán. + Trưởng phòng TTQT duyệt điện thanh toán và ký chữ ký thứ nhất. + Trưởng phòng Kế toán duyệt điện và ký chữ ký thứ hai. + Hạch toán kế toán. - L/C cho phép đòi tiền điện, chỉ ra NH hoàn trả + TTV nhận điện và kiểm tra tính xác thực của điện đòi tiền. + Lập thông báo nộp tiền vào tài khoản tới KH và các phòng liên quan. + Thực hiện thanh toán như đối với L/C không cho phép đòi tiền điện. - Thanh toán đối với L/C trả chậm. Bước 5: Tất toán L/C 50 Bước 6: Lưu trữ hồ sơ L/C * Biểu phí: - Mở L/C: 0,1%/ Trị giá mở L/C - Hủy L/C: 10 USD - Thanh toán bộ chứng từ: 0,2%/ Trị giá bộ chứng từ. - Bảo lãnh nhận hàng: 50 USD - Ký vận hậu đơn: 0 – 10 USD  Thanh toán L/C Xuất khẩu Bước 1: Tiếp nhận chứng từ - Khách hàng xuất trình bộ chứng từ, L/C gốc ( kèm các sửa đổi nếu có ) và giấy yêu cầu thanh toán ( 2 liên ). - TTV kiểm tra số lượng chứng từ, loại chứng từ, ghi ngày, giờ xuất trình và đóng dấu RECEIVED ký nhận của NH và trả lại KH một liên giấy yêu cầu thanh toán. Bước 2: Kiểm tra chứng từ Bước 3: Thực hiện đòi tiền - Chứng từ phù hợp + TTV nhập dữ liệu vào chương trình, lập coversheet, thư/ điện đòi tiền ( nếu có) + Trưởng phòng TTQT ký kiểm soát. + TTV gửi chứng từ. - Chứng từ bất đồng Bước 4: Theo dõi và tra soát Bước 5: Thanh toán Căn cứ báo có của NH nước ngoài: - TTV vào chương trình quản lý lập yêu cầu chi ngoại tệ, thu phí, hạch toán. - Trưởng phòng ký kiểm soát. Bước 6: Hạch toán kiểm toán. Bước 7: Lập hồ sơ * Biểu phí: - Thông báo L/C: 20 USD - Thông báo sửa đồi: 10 USD + phí Ngân hàng thông báo trước ( nếu có ) - Hủy L/C: 10 USD b) Kết quả hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Tín dụng chứng từ là phương thức luôn chiếm tỷ trọng cao trong số các phương thức TTQT được sử dụng tại BIDV Kiên Giang. Tỷ trọng qua các năm có sự sụt giảm, nguyên nhân là do sự thay đổi trong cơ cấu sử dụng phương thức TTQT, tỷ trọng của phương thức chuyển tiền và nhờ thu có xu hướng ngày một tăng trong tổng giá trị TTQT. Tuy nhiên, tín dụng chứng từ vẫn là phương thức được ưu tiên sử dụng nhiều vì nó có nhiều ưu điểm hơn chuyển tiền và nhờ thu. 51 Bảng 4.7: Tình hình TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu Năm 2011/2010 2012/2011 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Thanh toán 415 1.577 1.670 1.162 280,00 93 5,90 L/C NK Thanh toán 31.985 32.368 8.209 383 1,19 (24.159) (74,64) L/C XK (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Qua bảng số liệu ta thấy tổng giá trị thanh toán L/C nhập khẩu qua 3 năm đều tăng. Năm 2011, giá trị thanh toán tăng 1.162 ngàn USD tương đương 2,8 lần so với năm 2010. Năm 2012, giá trị thanh toán tăng 93 ngàn USD tương đương 5,9% so với năm 2011. Giá trị thanh thanh toán LC hàng nhập trong những năm qua tăng là do các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong tỉnh đã nhập khẩu máy móc trang thiết bị nâng cao năng suất hoạt động của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thủy sản đã tăng cường hàng thủy sản bằng cách nhập khẩu thủy sản từ Ấn Độ để tái xuất nhằm làm tăng giá trị xuất khẩu của doanh nghiệp. Hình thức L/C khách hàng thường sử dụng tại Ngân hàng thường là L/C không hủy ngang trả chậm hoặc trả ngay, còn các loại hình L/C khác vẫn chưa được sử dụng phổ biến. Điều này có thể là do đặc điểm kinh doanh của khách hàng phù hợp với hình thức trên. Giá trị thanh toán L/C nhập khẩu tăng trưởng ổn định qua từng năm là do Ngân hàng luôn có những những chính sách linh hoạt trong việc thu hút thêm khách hàng mới bằng việc tạo điều kiện cho khách hàng trong việc thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình. Những thương vụ trong ngoại thương thường đòi hỏi có nguồn vốn rất lớn, trong khi nhà nhập khẩu không phải lúc nào cũng có đủ tiền trên tài khoản để mở L/C, và việc đồng ý chấp nhận mở L/C cho nhà nhập khẩu với mức ký quỹ dưới 100% giá trị đảm bảo đã góp phần giúp đỡ cho doanh nghiệp thực hiện được kế hoạch sản xuất, kinh doanh của mình trong tình hình khả năng tài chính có hạn. Bên cạnh đó, việc cung cấp những khoản tín dụng lớn với lãi suất ưu đãi cho những khách hàng thân thiết của Ngân hàng cũng là một trong những chính sách mà Ngân hàng áp dụng để giữ chân những khách hàng lớn của mình. Việc tạo điều kiện thuận lợi về mặt tài chính đã tạo cho Ngân hàng một lợi thế cạnh tranh, góp phần làm tăng doanh số thanh toán L/C nhập khẩu. Giá trị mở và thanh toán L/C nhập khẩu tăng qua từng năm đã chứng tỏ được chính sách thu hút khách hàng của ngân hàng là có hiệu quả tích cực và chính sách ưu đãi đối với các khách hàng truyền thống cũng phát huy tác dụng triệt để, các hợp đồng ngoại thương của khách hàng giao cho ngân hàng xử lý ngày càng có giá trị cao hơn. Có thể nói, hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu đã đạt được những thành tựu đáng kể, mang lại lợi ích cho Ngân hàng và khách hàng. 52 Trong khi đó, doanh số thanh toán L/C xuất khẩu qua các năm có sự tăng trưởng không nhiều. Năm 2011 doanh số thanh toán L/C xuất khẩu đạt 32.368 ngàn USD tăng 1,19% so với năm 2010. Nhưng đến năm 2012 doanh số của phương thức này đã sụt giảm mạnh do có sự thay đổi trong cơ cấu dịch vụ TTQT, thanh toán theo hình thức chuyển tiền vượt lên mạnh trong năm chiếm 62,09%. Tuy nhiên với kết quả đạt được của phương thức này trong những năm qua cho thấy ngân hàng luôn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thực hiện hoạt động xuất khẩu của mình, mở rộng thêm các mối quan hệ ngoại thương, thúc đẩy kinh tế phát triển, doanh nghiệp có thêm doanh thu và Ngân hàng cũng có thêm thu nhập từ hoạt động TTQT. Đây cũng là một thành công lớn trong việc thu hút khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng, duy trì ổn định thanh toán hàng xuất khẩu. Thông qua hoạt động tài trợ xuất khẩu bằng các hình thức như: cho vay thực hiện hàng xuất theo L/C đã mở, chiết khấu hối phiếu…, BIDV Kiên Giang đã giúp cho rất nhiều doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu được thuận lợi trong việc kinh doanh của mình. Doanh nghiệp tìm được đối tác và ký các hợp đồng xuất khẩu có giá trị lớn nên các doanh nghiệp có thể tạm thời thiếu vốn ít hoặc nhiều trong giai đoạn đầu. Bằng cách cung ứng vốn đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho doanh nghiệp, Ngân hàng đã giúp doanh nghiệp chủ động hơn trong việc mua nguyên liệu, thiết bị để chế biến hàng xuất khẩu và xuất khẩu hàng hóa có chất lượng, đúng thời hạn, không bị mất uy tín với phía đối tác. Hơn nữa, những doanh nghiệp tham gia hoạt động TTQT với Ngân hàng đều là những doanh nghiệp có chỗ đứng vững trên thương trường nên hoạt động kinh doanh luôn ổn định nhờ vào những đơn đặt hàng lớn từ những khách hàng truyền thống. Đội ngũ cán bộ TTQT là những cán bộ có kinh nghiệm nên thực hiện thanh toán ít sai sót và đảm bảo thanh toán cho khách hàng. Bên cạnh đó, những nỗ lực tìm kiếm khách hàng mới cũng đạt được những kết quả nhất định, lượng doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa tăng giúp doanh số thanh toán L/C xuất khẩu của Ngân hàng cũng tăng. Hơn nữa, khách hàng khi mới tham gia vào hoạt động TTQT thì luôn được đội ngũ cán bộ TTQT tận tình hướng dẫn, tư vấn cho những phương thức thanh toán có lợi nhất cho khách hàng, từ đó sự tin tưởng vào Ngân hàng ngày càng được củng cố. 53 Bảng 4.8: Tình hình TTQT theo phương thức L/C tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu 6 tháng đầu 6 tháng đầu 6 tháng đầu Năm năm 2011 năm 2012 năm 2013 Thanh toán L/C NK Thanh toán L/C XK 631 20.011 818 8.449 5.918 25.232 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Về thanh toán L/C nhập khẩu, giá trị thanh toán L/C nhập khẩu trong 6 tháng đầu năm 2013 có sự tăng mạnh so với cùng kỳ năm ngoái. Trong khi 6 tháng đầu năm 2011, chỉ đạt 631 ngàn USD, 6 tháng đầu năm 2012 tăng lên 818 ngàn USD, thì chỉ trong 6 tháng đầu năm 2013, L/C nhập khẩu đã đạt 5.918 ngàn USD. Thanh toán L/C xuất khẩu 6 tháng năm 2013 cũng đạt 25.232 ngàn USD, trong khi cùng kỳ năm 2012 giá trị này chỉ đạt 8.449 ngàn USD. Nguyên nhân của sự tăng trưởng vượt bậc về giá trị của L/C nhập khẩu lẫn L/C xuất khẩu là do năm 2013 là năm vực dậy của nền kinh tế nói chung và kinh tế tỉnh Kiên Giang nói riêng. Song song đó, các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu cũng mở rộng giao thương, buôn bán, trao đổi hàng hóa để phát triển sản xuất, cũng như đẩy mạnh xuất khẩu. Giai đoạn này các doanh nghiệp đang tích cực tìm các đối tác làm ăn mới, thử sức mình trên những thị trường mới, vì thế mà phương thức L/C là một lựa chọn thích hợp vì các khách hàng cũng như đối tác làm ăn chưa có độ uy tín cao. 4.1.3. Nhận xét về tình hình hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV – Chi nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 4.1.3.1. Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV KG Doanh số thanh toán hàng xuất nhập khẩu là bao gồm giá trị chuyển tiền mậu dịch, giá trị nhờ thu và giá trị tín dụng chứng từ. Bảng 4.9: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Giá trị % Giá trị % Giá trị % Thanh toán hàng 1.031 2,78 4.895 8,88 4.080 11,45 NK Thanh toán hàng 36.015 97,22 50.235 91,12 31.540 88,55 XK Tổng 37.046 100 55.130 100 35.620 100 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) 54 Nhìn chung doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tăng giảm không đều qua các năm từ 2010 – 2012. Về thanh toán hàng nhập khẩu, năm 2010, giá trị đạt 1.031 ngàn USD, năm 2011 đã tăng mạnh, đạt 4.895 ngàn USD và đến năm 2012 thì có sự giảm nhẹ, giá trị đạt 4.080 ngàn USD. Tuy giá trị trong 3 năm luôn có sự tăng giảm không ngừng, nhưng nhìn chung ta thấy tỷ trọng của thanh toán hàng nhập khẩu đang tăng dần qua các năm. Năm 2010, giá trị này chỉ chiếm 2,78% trong tổng giá trị, nhưng đến năm 2011 đã chiếm 8,88% và năm 2012 đã tiếp tục tăng lên 11,45%. Về thanh toán hàng xuất khẩu, giá trị hàng xuất khẩu luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng cơ cấu thanh toán xuất nhập khẩu. Năm 2010 giá trị thanh toán xuất khẩu đạt 36.015 ngàn USD, chiếm 97,22% trong tổng cơ cấu thanh toán xuất nhậu khẩu. Đến năm 2011, thanh toán hàng xuất khẩu có sự tăng mạnh về giá trị, đạt đến 50.235 ngàn USD. Tuy nhiên đến năm 2012 giá trị này chỉ còn 35.620 ngàn USD. CƠ CẤU THANH TOÁN HÀNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA BIDV KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 - 2012 1000 USD 60 50 40 50.235 30 20 31.54 36.015 Thanh toán hàng XK Thanh toán hàng NK 10 0 1.031 2010 4.895 2011 4.08 2012 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Hình 4.3: Cơ cấu thanh toán hàng xuất nhập khẩu của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 Nguyên nhân năm 2011 có sự tăng mạnh về giá trị thanh toán nhập khẩu lẫn xuất khẩu là do, năm 2011 là năm xuất nhập khẩu của Việt Nam đạt được nhiều thành tựu đáng kể, tổng kim ngạch xuất nhập khẩu đạt cao nhất từ trước đến nay, tốc độ tăng kim ngạch xuất nhập khẩu đạt 33%. Tốc độ tăng kim ngạch nhập khẩu cao hơn tốc độ tăn kim ngạch xuất khẩu nên nhập siêu đã giảm. Nhưng đến năm 2012, giá trị thanh toán xuất nhập khẩu đã giảm, nguyên nhân là do trong tình hình kinh tế khó khăn, ngân hàng đã hạn chế cho vay xuất nhập khẩu nên doanh số trong năm có sự giảm mạnh. 55 Bảng 4.10: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: 1000 USD Chỉ tiêu 6 tháng đầu 6 tháng đầu 6 tháng đầu Năm năm 2011 năm 2012 năm 2013 Thanh toán hàng NK Thanh toán hàng XK Tổng 2.285 30.354 32.639 2.022 20.447 22.469 3.220 50.446 53.666 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Trong 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thanh toán hàng xuất nhập khẩu đã tăng mạnh so với cùng kỳ năm ngoái, trong khi 6 tháng đầu năm 2012, tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu chỉ đạt 22.469 ngàn USD thì trong 6 tháng cùng kỳ năm 2013, giá trị đã đạt 53.666 ngàn USD. Bước sang năm 2013, để vực dậy tình hình kinh tế của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, thì các doanh nghiệp này đã tăng cường giao thương, buôn bán với các đối tác nước ngoài đồng thời đẩy mạnh nhập khẩu hàng hóa để phục vụ cho hoạt động sản xuất. Nhìn chung, trong điều kiện khó khăn do ảnh hưởng của suy thoái toàn cầu mà có được kết quả như trên chứng tỏ những hoạt động mà Ngân hàng áp dụng để khuyến khích các doanh nghiệp đẩy mạnh họat động xuất nhập khẩu đã phát huy tác dụng đem lại hiệu quả không những cho ngân hàng mà còn cho các doanh nghiệp, góp phần cũng cố nền kinh tế nước ta. 4.1.3.2 Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV Kiên Giang Bảng 4.11: Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV Kiên Giang 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Năm Thu nhập từ hoạt động Thu nhập từ hoạt Tỷ trọng (%) thanh toán quốc tế động dịch vụ 2010 874 6.540 13,36 2011 1.035 7.240 14,29 2012 1.587 9.945 15,96 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Thu nhập từ hoạt động TTQT chủ yếu là phí dịch vụ, đây cũng là một bộ phận đóng góp đáng kể vào thu nhập của Ngân hàng nói chung và thu nhập từ họat động dịch vụ của ngân hàng nói riêng. Thu nhập từ họat động TTQT chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập từ dịch vụ. Tỷ trọng này tăng đều qua các năm mặc dù doanh số TTQT năm 2012 có giảm. Nguyên nhân là do giá lương thực thế giới giảm, ngân hàng tập trung cho vay hỗ trợ xuất khẩu thủy sản. Tuy doanh số xuất nhập khẩu thủy sản thấp nhưng số món tăng 56 nhiều dẫn đến phí dịch vụ cũng tăng theo. Có được sự tăng trưởng này là do Ngân hàng có chính sách hỗ trợ xuất nhập khẩu hợp lý, cân đối tổng hòa lợi ích trong quan hệ với khách hàng. Mặc khác, qua nhiều lần tiếp thu ý kiến khách hàng và tham khảo biểu phí của các ngân hàng khác trên địa bàn thì BIDV Kiên Giang đã xây dựng biểu phí TTQT phù hợp. Việc tổng hòa lợi ích trong quan hệ với khách hàng đã đưa thu nhập từ hoạt động TTQT ngày càng tăng lên, hoạt động TTQT ngày càng được mở rộng. THU NHẬP TỪ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG TỔNG THU NHẬP DỊCH VỤ CỦA BIDV KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 - 2012 triệu đồng 10,000 Thu nhập từ dịch vụ khác 8,000 Thu nhập từ hoạt động TTQT 8,358 6,000 4,000 5,666 6,205 874 1,035 1,587 Năm 2011 Năm 2012 2,000 0 Năm 2010 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Hình 4.4: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế và thu nhập từ dịch vụ khác trong tổng thu nhập từ dịch vụ của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 - 2012 Bảng 4.12: Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV Kiên Giang 6 tháng đầu năm 2011, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT: triệu đồng Năm 6 tháng đầu 6 tháng đầu 6 tháng năm 2011 năm 2012 đầu năm 2013 Thu nhập từ hoạt động 611 1.079 2.276 TTQT (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp BIDV Kiên Giang, 2010 - 2012) Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế ở BIDV Kiên Giang tiếp tục tăng mạnh, chỉ trong 6 tháng đầu năm 2013 đã đạt 2.276 triệu đồng. Qua đó cho thấy sự quan tâm của Ngân hàng đối với việc phát triển và đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế, Ngân hàng đã chú trọng việc quảng bá hình ảnh, thương hiệu của BIDV đến các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, thu hút được nhiều khách hàng hơn. Việc tăng thu nhập từ hoạt động thanh toán 57 quốc tế đã góp phần làm tăng thu nhập của Ngân hàng cũng như thay đổi tỷ trọng của hoạt động này trong cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ. 4.1.3.3 Quan hệ khách hàng Tính đến thời điểm hiện nay, các khách hàng lớn của BIDV Kiên Giang có tham gia hoạt động TTQT đa số là những doanh nghiệp Nhà Nước, doanh nghiệp tư nhân, các công ty TNHH, công ty cổ phần. Các mặt hàng xuất khẩu chủ yếu là lương thực thực phẩm và thủy hải sản, trong khi các mặt hàng nhập khẩu là máy móc, thiết bị, phân bón để phục vụ cho nhu cầu sản xuất của doanh nghiệp và hải sản nhập tái xuất. Hiện nay, các khách hàng là doanh nghiệp tư nhân ngày được ngân hàng chú trọng và quan tâm rất nhiều vì hàng năm có rất nhiều doanh nghiệp tư nhân được ra đời và đây cũng sẽ là những khách hàng lớn trong tương lai của Ngân hàng. Do đó, Ngân hàng luôn không ngừng nỗ lực tìm kiếm khách hàng và luôn cung cấp cho khách hàng những dịch vụ sản phẩm tốt nhất, từ đó góp phần nâng cao uy tín của Ngân hàng và ngày càng thu hút được nhiều khách hàng. Quan hệ thanh toán của Ngân hàng tập trung vào khu vực châu Á như Hàn Quốc, Nhật Bản, Trung Quốc… Hiện nay thì đã mở rộng sang các nước Châu Á khác và Châu Mỹ. BIDV Kiên Giang luôn duy trì và mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng trên thế giới. Hiện nay, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam có quan hệ đại lý với 983 ngân hàng ở 73 nước trên thế giới, có mạng lưới thanh toán rộng khắp các trung tâm tài chính quốc tế. Đồng thời Ngân hàng còn duy trì hơn 50 tài khoản USD mở tại các ngân hàng lớn trên thế giới như JP Morgan Chase, Standard Charter Bank, Wells Fargo Bank. Ngoài ra, BIDV là thành viên của hệ thống SWIFT toàn cầu, Hiệp hội Ngân hàng khu vực ASEAN, là thành viên hội đồng quản trị của hiệp hội các định chế tài chính phát triển Châu Á Thái Bình Dương (ADFIAP)… thuận tiện cho hoạt động TTQT diễn ra tại Ngân hàng. 4.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế 4.2.1. Ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài Tình hình kinh tế thế giới trong thời gian qua có nhiều biến động đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng BIDV Kiên Giang nói riêng. Tỷ giá hối đoái không ổn định, thị trường ngoại hối chưa phát triển gây ra những cơn sốt về ngoại tệ, khan hiếm nguồn ngoại tệ phục vụ cho hoạt động TTQT. Sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt của các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang cũng gây khó khăn cho hoạt động TTQT của BIDV Kiên Giang. Môi trường hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động TTQT nói riêng chịu sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, đặc biệt là ngân hàng Ngoại 58 thương, Á châu (ACB). Đây là những ngân hàng có thâm niên trong lĩnh vực trên. Cơ chế chính sách của Nhà nước trong lĩnh vực thương mại còn nhiều bất cập. Chính phủ và các bộ ngành thường xuyên có những thay đổi về các danh mục các mặt hàng được phép xuất nhập khẩu, biểu thuế áp dụng đối với từng mặt hàng, thời gian ra quyết định đế khi quyết định có hiệu lực thường là ngắn không đủ để các doanh nghiệp dự tính sắp xếp kế hoạch cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Trong hoạt động xuất nhập khẩu các thủ tục hành chính còn rườm rà, chưa có sự liên kết phối hợp giữa các ban ngành, các quy định cón chống chéo gây phiến tóai, tốn kém thời gian cho khách hàng. Trình độ nghiệp vụ ngoại thương của các doanh nghiệp tại địa bàn tỉnh Kiên Giang còn nhiều hạn chế. Đó cũng là một trong những nguyên nhân hạn chế sự phát triển hoạt động TTQT của ngân hàng. Nhiều khách hàng không hiểu biết về thông lệ quốc tế, thiếu kinh nghiệp đàm phán, ký kết hợp đồng nên chịu nhiều điều khỏan thua thiệt. Nghiệp vụ xuất nhập khẩu còn hạn chế, khả năng thao tác, hoàn thiện bộ chứng từ thanh toán còn chậm, chưa chặt chẽ nên sai sót là không thể tránh khỏi. Một nguyên nhân khác xuất phát từ phía khách hàng là khi khách hàng thấy bất lợi do hàng hóa giảm giá làm ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh, họ lại nhờ ngân hàng tìm kiếm sai sót để từ chối thanh toán, thậm chí cả những sai sót là không đáng kể làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng. 4.2.2. Ảnh hưởng của các yếu tố bên trong Mô hình tổ chức bộ máy kinh doanh tại ngân hàng BIDV Kiên Giang còn nhiều vấn đế chưa hợp lý, thiếu sự phối hợp giữa các bộ phận, các phòng chức năng cho nên chưa tạo được một dịch vụ khép kín trong thanh toán, tín dụng và kinh doanh ngoại tệ. Công nghệ mới của ngân hàng chưa được khai thác hết một cách triệt để nhằm đáp ứng yêu cầu thực tiễn, giảm thiểu các thao tác thủ công trong giao dịch. Chất lượng đường truyền tin giữa Hội sở chính và chi nhánh còn nhiều trục trặc gây nên chậm trễ cho khách hàng, trang thiết bị phục vụ cho tổ TTQT còn khiêm tốn so với thời đại thông tin hiện nay. Công tác tiếp thị cho hoạt động TTQT chưa được chú trọng. Hiện nay, ngân hàng chưa có các chương trình marketing hấp dẫn khách hàng, họat động TTQT chủ yếu dựa vào khách hàng truyền thống, chưa tăng cường công tác, lựa chọn, tìm kiếm khách hàng tiềm năng tốt. Với số lượng ngân hàng đại lý như hiện nay, hoạt động TTQT của BIDV vẫn chưa đủ mạnh để cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác và chưa theo kịp với việc mở rộng phạm vi hoạt động của các doanh nghiệp xuất nhập 59 khẩu. Hơn nữa ngân hàng chưa nắm bắt được hết các chính sách, quy định của ngân hàng đại lý nước ngoài trong các giao dịch thanh toán với ngân hàng Việt Nam, chưa khai thác tối đa dịch vụ ngân hàng do họ cung cấp để đáp ứng nhu cầu giao dịch khách hàng. Cơ sở vật chất, kỹ thuật, trụ sở, phòng ban làm việc còn chật hẹp, chưa đáp ứng được yêu cầu của một ngân hàng hiện đại. Số lượng cán bộ thực hiện nghiệp vụ TTQT tại ngân hàng chỉ có 3 người. Trình độ năng lực của cán bộ tuy đã được nâng lên nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển. 4.3. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV – Chi nhánh Kiên Giang trong giai đoạn tới Hoạt động TTQT ngày càng trở nên quan trọng, gắn bó mật thiết với các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại. Và định hướng phát triển hoạt động TTQT phải dựa trên cơ sở định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại của ngân hàng. Nghiên cứu, điều chỉnh mô hình tổ chức hiện nay, phân cấp quản lý kinh doanh đối với các bộ phận nghiệp vụ để phù hợp với xu thế phát triển hiện nay. Củng cố và hoàn thiện tổ chức bộ máy kinh doanh đối ngoại theo mô hình ngân hàng quốc tế. Đầu tư mạnh vào lĩnh vực công nghệ thông tin để tạo nên sự đột phá cho các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Đây là một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự thành công của ngân hàng trong thời đại công nghệ thông tin bùng nổ như hiện nay. Đào tạo và bổ sung đội ngũ cán bộ nghiệp vụ và kỹ thuật phục vụ cho hoạt động TTQT của ngân hàng. Bồi dưỡng năng lực nghiệp vụ TTQT của cán bộ ngân hàng, kỹ năng giao tiếp của cán bộ nghiệp vụ và tiếp thị các sản phẩm, dịch vụ mới của ngân hàng. Xây dựng chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại một cách đồng bộ và toàn diện nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các NHTM khác. Phát triển mạnh và tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới để giữ vững và mở rộng thị phần. Tập trung đầu tư về cơ sở vật chất, con người, đẩy mạnh hoạt động TTQT, củng cố và phát triển mối quan hệ với các ngân hàng đại lý. Nâng cao chất lượng TTQT, đảm bảo tốc độ và chất lượng thanh toán. Hoàn thiện hơn quy trình thanh toán của Ngân hàng, không gây mất thời gian cho khách hàng tham gia hoạt động xuất nhập khẩu tại Ngân hàng. Nâng cao chất lượng công tác thanh toán hàng xuất nhập khẩu. Thành lập bộ phận chuyên nghiên cứu, phân tích các thông tin, tình hình hoạt động của 60 các tổ chức tài chính tín dụng, thị trường tài chính, tiền tệ và kinh tế các nước có quan hệ kinh tế với Việt Nam, tạo điều kiện để phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại của ngân hàng có hiệu quả. Tổ chức và triển khai tốt các hoạt động tiếp thị, nâng cao tính cạnh tranh. Đồng thời vẫn phải đảm bảo tính thống nhất và sự phối hợp chặt chẽ trong Ngân hàng. 61 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 5.1. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 5.1.1. Thuận lợi Trong những năm qua thì BIDV Kiên Giang đã chứng tỏ được khả năng và thế mạnh của mình trong hoạt động TTQT so với các Ngân hàng khác và đã đạt được một số thành tựu đáng kể: BIDV Kiên Giang là Ngân hàng có uy tín tốt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế trên địa bàn tỉnh. BIDV Kiên Giang đã thực hiện được hầu hết các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu từ phương thức đơn giản như chuyển tiền cho đến phương thức phức tạp, đòi hỏi kỹ năng xử lý các nghiệp vụ cao: nhờ thu, tín dụng chứng từ. Trình độ cán bộ làm nghiệp vụ TTQT liên tục được nâng cao qua các chương trình đào tạo ngắn hạn và giao dịch thực tế. BIDV Kiên Giang đã đưa ra nhiều hoạt động thu hút khách hàng và những dịch vụ đi kèm với hoạt động thanh toán quốc tế để tạo sự thuận tiện cho khách hàng khi tham gia hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng, với mục tiêu là mở rộng thị phần và thu hút khách hàng, nâng cao doanh số thanh toán quốc tế. Kết quả đạt được trong những năm qua là rất khả quan, doanh số thanh toán quốc tế qua các năm không ngừng tăng cao đã khẳng định được sự thành công lớn trong việc áp dụng những hoạt động, dịch vụ này, góp phần nâng cao lợi nhuận của ngân hàng. Hoạt động thanh toán quốc tế phát triển góp phần thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác cũng phát triển, đạt được những kết quả tốt đẹp: tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ… Quan hệ của Ngân hàng với phía nước ngoài ngày một tốt đẹp, số lượng các ngân hàng đại lý và số quốc gia mà Ngân hàng có giao dịch không ngừng tăng lên. Việc phát triển rộng rãi mạng lưới ngân hàng đại lý giúp cho BIDV phát triển nghiệp vụ hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng dễ dàng. 5.1.2. Khó khăn Trong những năm qua, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Kiên Giang đã phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ và luôn vượt mức các chỉ tiêu đề ra. Hoạt động TTQT của Ngân hàng ngày càng được hoàn thiện, có 62 nhiều đóng góp nhằm thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu phát triển. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động TTQT của ngân hàng vẫn còn tồn tại một số hạn chế sau: Giá trị chuyển tiền đến kiều hối và chuyển tiền đi còn thấp so với tổng giá trị thanh toán quốc tế của Ngân hàng. Quy mô hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV Kiên Giang còn hạn chế. Mặc dù, TTQT hoạt động trong nhiều năm qua nhưng cũng mới chỉ dừng lại ở cấp độ tổ TTQT. Bên cạnh đó, ở các ngân hàng hiện đại thì doanh thu từ hoạt động dịch vụ tỷ lệ lớn trong tổng doanh thu trong khi doanh thu của BIDV Kiên Giang chủ yếu phụ thuộc vào hoạt động tín dụng. Tỷ trọng thu phí hoạt động TTQT trong tổng thu nhập còn khiêm tốn. Hoạt động TTQT còn chưa đa dạng: việc cung ứng các dịch vụ TTQT chỉ dừng lại ở một số phương thức truyền thống như chuyển tiền, nhờ thu kèm chứng từ, L/C không hủy ngang và L/C không hủy ngang có xác nhận. Việc đưa vào sử dụng các loại L/C như L/C dự phòng, phương thức thanh toán CAD (Cash Against Documents), bao thanh toán… vẫn còn hạn chế vì những dạng này vẫn chưa được khách hàng quan tâm sử dụng đến. Thủ tục thanh toán, đặc biệt là thanh toán theo phương thức chuyển tiền đi còn mang nặng tính hành chính. Một thực tế đang diễn ra tại các ngân hàng thương mại Nhà nước là khách hàng phải thực hiện những thủ tục rườm rà, tốn thời gian. Đó là lý do khách hàng đến giao dịch tại các ngân hàng cổ phần, nước ngoài và liên doanh ngày một tăng lên do thủ tục đơn giản. Thời gian xử lý các giao dịch chưa nhanh, mức độ xử lý tự động hóa các giao dịch chưa cao đã ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trải qua 7 năm sử dụng nhưng chương trình hiện đại hóa ngân hàng vẫn chưa hoàn hảo. Sự cố kỷ thuật vẫn thường xảy ra, nhiều lúc giao dịch bị gián đoạn từ đó ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ của ngân hàng. 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV KIÊN GIANG Mở rộng và phát triển hoạt động TTQT có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của BIDV Kiên Giang. Điều đó không những nâng cao hơn uy tín của ngân hàng mà còn tạo được vị thế của ngân hàng trong khu vực và trên thế giới. Qua đánh giá thực trạng hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang, ta nhận thấy bên cạnh những thành tích đã đạt được thì ngân hàng cũng không tránh khỏi những tồn tại hạn chế. Dựa trên những tồn tại và định hướng phát triển, chuyên đề này sẽ đưa ra một số giải pháp mở rộng hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang 63  Nâng cao năng lực cán bộ thực hiện TTQT Con người luôn là yếu tố giữ vai trò quyết định trong mọi hành động. Do đó, ngân hàng cần phải quan tâm hơn nữa và thường xuyên phát triển nguồn nhân lực, nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh toán viên. Cán bộ TTQT cần phải am hiểu và có khả năng phân tích mọi điều khoản của các thông lệ quốc tế. Đồng thời phải hiểu rõ tập quán, pháp luật và thực tiễn hoạt động của từng nước để có khả năng tư vấn cho khách hàng, vừa tránh được rủi ro cho Ngân hàng. Ngoài ra, cán bộ TTQT còn phải có phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm cao và có kinh nghiệm trong hoạt động TTQT. Đào tạo, nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ, cập nhật thường xuyên các thông tin kiến thức cho cán bộ thông qua các lớp tập huấn, hội thảo. Cần tranh thủ sự giúp đỡ đào tạo của các ngân hàng đại lý hay các tổ chức nước ngoài. Xây dựng quy trình tuyển dụng cán bộ đảm bảo yêu cầu chất lượng được đào tạo cẩn thận về chuyên môn, giỏi ngoại ngữ và vi tính bổ sung cho tổ TTQT. Đồng thời nâng cấp tổ TTQT thành phòng TTQT. Thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng về TTQT, các cuộc hội thảo về TTQT nhằm trao đổi kinh nghiệm , nâng cao trình độ TTQT, học tập kinh nghiệm xử lý các tình hình phát sinh trong hoạt đông TTQT vừa để đảm bảo quyền lợi cho khách hàng, đồng thời giữ uy tín cho Ngân hàng. Chú ý bồi dưỡng đạo đức, phẩm chất cho cán bộ TTQT. Ngoài ra thì cán bộ TTQT cần phải rèn luyện cho bản thân có tinh thần trách nhiệm, nhiệt tình năng nổ, có thái độ và phong cách giao tiếp văn minh lịch sự.  Nâng cao chất lượng và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ TTQT Nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT Đối với ngân hàng, chất lượng sản phẩm là sự đảm bảo đối với KH về khả năng chi trả, thực hiện thanh toán không sai sót, đảm bảo an toàn thanh toán cho KH, tốc độ thanh toán nhanh. Thanh toán qua ngân hàng không những hỗ trợ cho doanh nghiệp mà còn giúp ngân hàng nâng cao doanh thu hoạt động của mình. + Không ngừng hoàn thiện quy trình thanh toán và cải tiến kỹ thuật để đảm bảo an toàn và tốc độ thanh toán. + Mở rộng các mối quan hệ nhằm thu thập thêm thông tin của khách hàng và đối thủ cạnh tranh. Hệ thống thu thập thông tin phải đảm bảo tính chính xác và an toàn. Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ: 64 Với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ ngân hàng hiện nay, BIDV Kiên Giang cần có định hướng rõ ràng để áp dụng công nghệ hiện đại nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Sự đa dạng hóa dịch vụ sẽ chứng tỏ được quy mô, chất lượng của ngân hàng và đáp ứng ngày càng cao nhu cầu của khách hàng. Hiện nay giá trị TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ vẫn chiếm tỷ lệ khá cao tại ngân hàng nhưng chỉ dừng lại ở ở LC không hủy ngang trả chậm và trả ngay. Do đó để đa dạng hóa sản phẩm, ngân hàng cần nghiên cứu sản phẩm mới, thông tin cho khách hàng những ưu, nhược điểm của các phương thức này như: CAD (Cash Against Documents), bao thanh toán, tín dụng thư chuyển nhượng, giáp lưng …. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng cần phát triển dịch vụ thanh toán thẻ, séc du lịch vì ngành du lịch hiện nay đang đang được đầu tư mạnh mẽ để đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng trong và ngoài nước.  Đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu và tăng cường nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT Lựa chọn KH để ưu đãi tín dụng xuất nhập khẩu: đặt ra các tiêu chuẩn về khả năng tài chính, thị trường xuất khẩu… để có chính sách ưu đãi hợp lý. Khách hàng có khả năng tài chính lành mạnh, có uy tín trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng sẽ được ưu đãi hơn so với khách hàng không có khả năng tài chính lành mạnh hoặc chỉ có quan hệ tín dụng một lần. Cần có sự ưu tiên về lãi suất đối với các món vay thanh toán xuất nhập khẩu so với các món vay thông thường khác, vì cho vay thanh toán xuất nhập khẩu thì ngân hàng có thể thu được thêm các loại phí TTQT như : phí mở L/C, phí thông báo L/C, phí sửa đổi L/C và chênh lệch mua bán ngoại tệ… bên cạnh phần tiền lãi mà ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay. Đẩy mạnh huy động vốn ngoại tệ, khai thác tốt các nguồn vốn tài trợ, phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ phục vụ cho công tác TTQT.  Tăng cường hoạt động Marketing cho hoạt động thanh toán quốc tế Thông qua hoạt động Marketing, ngân hàng có thể củng cố và tạo được hình ảnh tốt đẹp đối với các khách hàng. Trên cơ sở đó giữ vững và thu hút thêm lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT của BIDV Kiên Giang. Bên cạnh đó, thông qua hoạt động Marketing, BIDV Kiên Giang cũng có thể giới thiệu và kích thích khách hàng sử dụng các sản phẩm mới của ngân hàng, từ đó giúp ngân hàng tăng thị phần và doanh thu từ các hoạt động này. Thường xuyên tiếp xúc với các doanh nghiệp truyền thống để cung cấp, tư vấn những sản mới. Chủ động tiếp thị, thu hút các khách hàng xuất nhập khẩu mới trên địa bàn tỉnh. 65 Áp dụng nhiều hình thức tiếp thị quảng bá trên các phương tiện thông tin đại chúng như: báo đài, truyền hình, tờ rơi, các chương trình tài trợ khác để mọi người trên địa bàn tỉnh biết đến các sản phẩm của BIDV Kiên Giang. Tổ chức hội nghị khách hàng: đây là biện pháp có hiệu quả cao, tạo được ấn tượng cho khách hàng mà còn thắt chặt hơn tình cảm giữa ngân hàng và khách hàng.  Thực hiện tốt dịch vụ tư vấn cho khách hàng Thực tế không phải tất cả các KH tham gia vào hoạt động TTQT đều có sự am hiểu một cách chính xác và tuyệt đối về các luật lệ, nguyên tắc… và không phải khả năng tài chính của họ luôn đáp ứng được nhu cầu chi trả. Có nhiều khách hàng còn có sự hiểu biết hạn chế và điều này sẽ làm ảnh hưởng tới quyền lợi của họ khi ký kết hợp đồng ngoại thương cũng như trong việc thiết lập các chứng từ thanh toán. Chính vì thế, ngoài việc lập hồ sơ thanh toán theo yêu cầu của KH thì cán bộ TTQT cũng phải có nhiệm vụ là tư vấn cho khách hàng. Lợi ích của ngân hàng gắn liền với hiệu quả sản xuất của doanh nghiệp. Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả thì mới đảm bảo khả năng thanh toán, đảm bảo uy tín cho KH và cả ngân hàng. Hơn nữa, ngân hàng có mối quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài nên thông qua đó để tìm hiểu về đối tác ký kết hợp đồng ngoại thương với KH của mình để có cơ sở tư vấn cho KH trong khi mua bán và thanh toán sao cho có lợi nhất và tránh được rủi ro. Cần tư vấn cho KH ngay khi lập và ký kết hợp đồng xuất nhập khẩu, nên sử dụng phương thức thanh toán nào cho hợp lý, chi phí bỏ ra là thấp nhất. Ngoài ra còn phải tính đến lợi ích tối đa mà phương thức thanh toán có thể mang lại. Đối với KH xuất khẩu: hướng dẫn cho KH lập các chứng từ phù hợp với thông lệ quốc tế và trong nước, đảm bảo sự thống nhất giữa các chứng từ mà bên đối tác có thể từ chối thanh toán; hướng dẫn KH sử dụng linh hoạt các hình thức L/C: L/C giáp lưng, L/C chuyển nhượng, L/C tuần hoàn…  Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng Với điều kiện khoa học kỹ thuật ngày càng phát triển như hiện nay thì hoạt động TTQT đòi hỏi phải được thực hiện một cách nhanh chóng và chính xác. Vì vậy, ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động TTQT của ngân hàng là điều không thể thiếu được, ngân hàng phải thường xuyên cập nhật những công nghệ hiện đại này nếu muốn nâng cao tính cạnh tranh với các ngân hàng khác. Đây là yếu tố mà ngân hàng phải quan tâm đến và coi đó như là một thứ vũ khí quan trọng trong chiến lược thu hút khách hàng. 66 Nhận thức rõ được vấn đề này, BIDV đã thực hiện chương trình hiện đại hóa ngân hàng trong toàn bộ hệ thống trong năm 2005 và đang khai thác thêm những sản phẩm mới từ chương trình này trong giai đoạn 2 để nâng cao hiệu quả dịch vụ. Đồng thời ngân hàng tiến hành trang bị máy móc hiện đại phục vụ cho tổ TTQT trong thời gian tới.  Xây dựng chính sách khách hàng Trong cơ chế thị trường hiện nay, trước sức ép cạnh tranh của các NHTM khác thì đòi hỏi ngân hàng phải có chính sách thu hút khách hàng hợp lý: Chủ động tìm kiếm khách hàng: thu hút thêm khách hàng xuất khẩu sẽ tạo nên một nguồn thu ngoại tệ lớn và đây là điều kiện tiên quyết để phát triển và nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT. Phân loại khách hàng: là việc làm bắt buộc và thường xuyên để có chính sách khuyến khích hợp lý cho KH về lãi suất, thủ tục, mức phí… BIDV Kiên Giang cần phải đa dạng hóa đối tượng khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế và không nên có sự phân biệt giữa các thành phần kinh tế khác nhau. Tuy nhiên, cần có chế độ ưu đãi hợp lý đối với khách hàng truyền thống, các khách hàng lớn của ngân hàng và cố gắng đáp ứng tốt nhu cầu KH. + Đối với những KH lớn thường xuyên tham gia hoạt động xuất nhập khẩu thì ngân hàng cần có chính sách miễn giảm một số loại phí, giảm lãi suất cho vay, ưu đãi về tỷ lệ ký quỹ khi mở L/C… để duy trì mối quan hệ và thu hút khách hàng truyền thống. + Đối với những KH ít có hoạt động TTQT thì cán bộ TTQT có thể tư vấn lựa chọn phương thức TTQT nào phù hợp nhất, ràng buộc các điều khoản có lợi cho KH để giảm rủi ro và tạo lòng tin cho KH. + Đối với KH cá nhân thì cần có biện pháp linh hoạt trong việc định giá các tài sản thế chấp, giảm tỷ lệ ký quỹ để tạo điều kiện cho KH có thể thực hiện hợp đồng ngoại thương khi vốn của KH là có hạn. Tuy nhiên thì cán bộ TTQT phải theo dõi sát sao hoạt động kinh doanh của KH để có những xử lý kịp thời khi rủi ro xảy ra.  Phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý Để giữ vững và tăng cường uy tín đối ngoại, BIDV Kiên Giang đề nghị HSC cần thúc đẩy hơn nữa quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài, chủ yếu là các ngân hàng phát hành LC thông báo gián tiếp qua BIDV Kiên Giang để giúp cho việc thanh toán được tiến hành nhanh hơn, thuận tiện hơn, giảm chi phí khi phải thông qua một ngân hàng khác để tiến hành thanh toán. Từ đó 67 nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đồng thời tranh thủ vốn và học hỏi được các kỹ thuật và kinh nghiệm từ phía nước ngoài. Tiếp tục duy trì và củng cố mối quan hệ với các ngân hàng đại lý để giữ vững uy tín của ngân hàng trên thị trường. Mở rộng mối quan hệ đại lý với các ngân hàng mới tại nhiều quốc gia khác nhau để đáp ứng nhu cầu thanh toán của KH. Phát triển và nâng cao mạng thanh toán SWIFT để nâng cao chất lượng và thời gian thanh toán. 68 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Trong quá trình đổi mới, hiện đại hoá hệ thống Ngân hàng trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, ngoài việc tiếp tục duy trì những nghiệp vụ truyền thống huy động vốn và cho vay của ngân hàng như từ trước đến nay, thì bản thân Ngân hàng đang cố gắng tăng cường hoạt động thực hiện đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực Thanh toán quốc tế, một lĩnh vực rất cần thiết cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Việt Nam nói chung và các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Kiên Giang nói riêng trong xu thế hội nhập quốc tế ngày nay. Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Kiên Giang hiện nay phát sinh còn khá khiêm tốn bởi vì nhiều lý do. Nguyên nhân thực trạng là do từ phía khách hàng là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu chịu sự tác động của bối cảnh kinh tế thế giới đã làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của họ cụ thể là số lượng đơn đặt hàng tăng giảm thất thường, thị trường xuất khẩu chưa đa dạng và ổn định,…từ phía ngân hàng, khi họ có những biện pháp quan tâm, đầu tư thích đáng đến thanh toán quốc tế trong thời gian qua cũng đã ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV Kiên Giang. Ngoài những nguyên nhân trên, thực trạng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng còn chịu sự tác động của các nhân tố khách quan như sự phát triển của hoạt động ngoại thương tại địa phương, của tỷ giá hối đoái, môi trường pháp lý, sự cạnh tranh của các NHTM khác trên địa bàn và sự tác động của các nhân tố chủ quan như chiến lược kinh doanh của NH, uy tín của NH trong lĩnh vực TTQT, chính sách khách hàng, về khả năng nguồn lực của NH cụ thể là về nhân sự và về công nghệ hiện đại của ngành NH, trong đó có những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp, những nhân tố chỉ ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động TTQT tại BIDV Kiên Giang. Đề tài đã đưa các giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế này như giải pháp mở rộng TTQT bằng việc tìm kiếm thêm khách hàng mới đồng thời vẫn giữ được lượng khách hàng cũ thân thiết của mình, giải pháp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng bằng việc củng cố, đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ và ngoại ngữ cho cán bộ làm bên bộ phận TTQT và kinh doanh ngoại tệ; ngoài ra để thu hút được sự quan tâm, chú ý của khách hàng biết đến TTQT tại BIDV nhiều hơn sẽ được thực hiện bằng hoạt động Marketing chuyên nghiệp. Hơn nữa, khi nước ta mở cửa ngành ngân hàng như theo cam kết của chính phủ sau khi gia nhập WTO, thì ngành ngân hàng nước ta sẽ có nhiều cơ hội thuận lợi để có thể theo kịp trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng trên thế giới nhưng nó cũng đặt ra nhiều thách thức to lớn đối với ngành ngân hàng nước ta, mà thách thức lớn nhất là phải cạnh tranh trực tiếp với các ngân hàng hàng đầu trên thế giới. Do đó, đòi hỏi ngành ngân hàng nước ta phải có những chiến lược phát triển phù hợp và bền vững khi tham gia vào sân chơi lớn. 69 6.2. KIẾN NGHỊ 6.2.1. Đối với Chính phủ và các Bộ ngành có liên quan Trong xu thế mở cửa hội nhập, giao lưu buôn bán giữa các nước phát triển mạnh, hoạt động thanh toán qua NH ngày càng được mở rộng cả về quy mô và chất lượng giao dịch. Đây cũng là điền kiện thuận lợi để BIDV Kiên Giang phát triển các hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động TTQT nói riêng. Tuy nhiên, để làm tốt vấn đề này cần có những biện pháp: Tạo môi trường kinh tế thuận lợi cho hoạt động TTQT Trong những năm vừa qua, Chính Phủ đã đưa ra nhiều biện pháp tích cực để xây dựng một môi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển. Tuy nhiên, trong thời gian tới, Chính phủ cần có những biện pháp,chính sách tích cực hơn nữa để thúc đẩy hoạt động ngoại thương nói chung và hoạt động TTQT nói riêng phát triển. Hoàn thiện và bổ sung các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT Hoạt động TTQT có liên quan đến mối quan hệ trong nước cũng như quốc tế, liên quan đến luật pháp các quốc gia tham gia vào hoạt động này và thông lệ quốc tế. Hiện nay, chúng ta chưa có văn bản pháp lý để điều chỉnh hoạt động TTQT. Vì vậy, Chính phủ cần sớm nghiên cứu, soạn thảo và áp dụng hệ thống văn bản pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế cũng như phù hợp với môi trường kinh tế - chính trị - xã hội của Việt Nam tạo môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT của NH thương mại. Đồng thời cũng cần có các văn bản quy định về giao dịch thanh toán XNK, trong đó đề cập đến mối quan hệ pháp lý giữa hợp đồng ngoại thương của hai bên XNKvới giao dịch TTQT và quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ của nhà XK, nhà NK và các ngân hàng khi tham gia TTQT. Chính phủ cũng cần có những văn bản hướng dẫn về việc áp dụng các điều lệ quốc tế trong TTQT như UCP, INCOTERM. Hoàn thiện chính sách thương mại Chính phủ cần chỉ đạo Bộ thương mại thực hiện có hiệu quả hơn chính sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích XK, quản lý chặt chẽ NK nhằm cải thiện cáncân TTQT. Chính phủ cần có chính sách khuyến khích mạnh mẽ mọi thành phần kinh tế tham gia sản xuất, XNK hàng hoá và dịch vụ. Ngoài ra, cần có sự phối hợp giữa các Bộ, ngành (hải quan, thuế) tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động XNK theo một chu trình tuần tự khép kín, cải cách thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian và chi phí. Tăng cường vai trò quản lý của Nhà nước trong việc thực hịên chính sách quản lý ngoại hối Để phát triển hoạt động TTQT, Nhà nước cần sớm tìm ra biện pháp, chính sách để quản lý ngoại hối thích hợp như tiến tới xoá bỏ quản lý hạn ngạch NK mà thay thế bằng việc áp dụng các biện pháp về thuế, phát hiện một 70 cách kịp thời các sai phạm trong việc thực thi song cần linh hoạt tạo điều kiện cho các doanh nghiệp chủ động trong kinh doanh, nhưngvẫn đảm bảo ổn định kinh tế. Mở rộng và nâng cao hiệu quả quan hệ kinh tế đối ngoại Chính phủ cần tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương hoá, đa dạng hoá, duy trì mở rộng thị phần trên các thị trường truyền thống và tranh thủ mọi cơ hội phát triển. Chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện của nước ta và đảm bảo thực hiện các cam kết trong quan hệ song phương và đa phương, đẩy mạnh xúc tiến thương mại. 6.2.2. Đối với Ngân hàng nhà nước Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên NH Thị trường ngoại tệ liên NH là thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải quyết các nhu cầu về ngoại tệ giữa các NH với nhau. NH Nhà nước tham gia với tư cách là người mua- báncuối cùng và chỉ can thiệp khi cần thiết. Thị trường ngoại tệ liên NH phát triển giúp cho NH thương mại có thể mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển. Để mở rộng và phát triển thị trường ngoại tệ liên NH, NH nhà nước phải mở rộng đối tượng tham gia vào hoạt động của thị trường ngoại tệ liên NH, đa dạng hoá các loại ngoại tệ, các hình thức giao dịch trên thị trường và phải giám sát thường xuyên hoạt động của thị trường, quản lý quá trình mua bán của các NH trên thị trường. Xây dựng cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Tỷ giá có tính linh nhạy cảm cao, ảnh hưởng rất rộng đến tất cả các hoạt dộng của đời sống kinh tế - xã hội, đặc biệt là trong lĩnh vực XNK, TTQT. Tỷ giá hối đoái là một nhân tố tác động mạnh đến hoạt động TTQT. Vì vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT cần phải xây dungmột cơ chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường. Việc điều hành chính sách tỷ giá phải được tiến hành theo từng giai đoạn. Cần phải định hướng Nhà nước không nên trực tiếp ấn định tỷ giá mà chỉ can thiệp ở tầm vĩ mô trên thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho nền kinh tế. 6.2.3. Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Cần đầu tư đổi mới công nghệ cho các chi nhánh và phòng giao dịch Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý. Cần tăng cường hơn nữa công tác tiếp thị quãng cáo, khuyến mãi phù hợp với đặc điểm khách hàng từng vùng, từng địa phương để mở rộng sản phẩm dịch vụ của mình. 71 Thường xuyên huấn luyện, bồi dưỡng kiến thức và kỹ năng TTQT cho đội ngũ cán bộ NH trong hệ thống. Nghiên cứu đổi mới quy trình thanh toán XNK để giảm bớt những thủ tục rườm rà, phức tạp. 6.2.4. Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang Tuy BIDV Kiên Giang có ưu thế là có hệ thống thanh toán hiện đại, đáp ứng được nhu cầu thanh toán nhanh và chính xác của khách hàng, nhưng trong điều kiện hiện nay các NH cũng không ngừng đầu tư phát triển để tạo được ưu thế trong cạnh tranh, đặc biệt khi có sự cạnh tranh của các NH nước ngoài với những thế mạnh về công nghệ và trình độ. Vì vậy, NH không nên ngủ yên với những cái đã có mà phải phát triển hơn, đáp ứng nhu cầu phát triển của xã hội để không bị động trong thời đại ngày nay. Để giữ vững ưu thế trong TTQT, BIDV Kiên Giang cần phát triển các nghiệp vụ của hoạt động này. NH cần đẩy mạnh công tác marketing để giới thiệu về các phương tiện TTQT, phương thức TTQT, những ưu điểm và sự cần thiết của chúng trong thời đại ngày nay. Ngoài ra, để tăng thế mạnh cạnh tranh NH cần đào tạo đội ngũ nhân viên am hiểu thị trường để có những tư vấn và hỗ trợ khách hàng khi cần thiết, cung cấp thông tin cho khách hàng về những vấn đề liên quan đến các giao dịch thanh toán XNK. Cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho khách hàng. Xây dựng mô hình NH hiện đại, có cơ chế quản lý rủi ro hiệu quả. Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin, trang bị các phương tiện, phần mềm ứng dụng hiện đại, nâng cấp hệ thống mạng. Mở rộng thị phần, đẩy mạnh công tác chăm sóc khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới. Đào tạo đội ngũ nhân viên, nâng cao trình độ và công tác quản lý cho cán bộ đặc biệt là cán bộ lãnh đạo. Nâng cao chất lượng quản lý điều hành. Bổ sung cán bộ có năng lực, có đạo đức nghề nghiệp. Hợp tác với các trường đại học để đào tạo nguồn nhân lực cho NH. 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. TÀI LIỆU SÁCH [1] Lê Thị Tuyết Mai (2009), Cần Thơ, luận văn “Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ”. [2] Nguyễn Thanh Nguyệt, Trương Đông Lộc (2001), Bài giảng thanh toán quốc tế, Tủ sách Đại học Cần Thơ. [3] Nguyễn Thị Thu Thảo (2009), Nghiệp vụ thanh toán quốc tế, NXB Tài Chính. [4] Nguyễn Thị Thùy Ngân (2010), Cần Thơ, luận văn “Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Vietcombank Cần Thơ”. [5] Thái Văn Đại (2007), Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Tủ sách Đại học Cần Thơ. 2. Website [1] Website Kiên Giang www.kiengiang.gov.vn [2] Website Ngân hàng nhà nước Việt Nam www.sbv.gov.vn [3] Website Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam www.bidv.com.vn [4] Website Tổng cục thống kê Việt Nam www.gso.gov.vn 73 [...]... hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang Do đó, em đã chọn đề tài nghiên cứu “ Phân tích hoạt động Thanh toán Quốc Tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang nhằm phân tích thực trạng trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng, giúp ngân hàng tìm ra những tồn tại, từ đó đề ra những giải pháp nhằm mở rộng hoạt động thanh toán. .. thanh toán quốc tế của ngân hàng trên địa bàn tỉnh Kiên Giang 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV – Chi nhánh Kiên Giang giai... Việt Nam – Chi Nhánh Kiên Giang 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Giai đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3 Đối tư ng nghiên cứu Hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang 1.4 Lược khảo tài liệu [1] Lê Thị Tuyết Mai (2009), Cần Thơ, có bài viết Phân tích hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt. .. thông qua ngân hàng Trong giới hạn của đề tài này, đề tài chỉ đề cập đến doanh thu thanh toán quốc tế của ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang Doanh thu thanh toán quốc tế là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế Do đó, việc phân tích tình hình doanh thu thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV – Kiên Giang giúp ta có những nhận xét và đánh giá... thực trạng thanh toán quốc tế tại ngân hàng trong thời gian qua 2.1.2.3 Thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế là một hoạt động phi tín dụng, nên thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế được tính vào thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Ngân hàng Chỉ tiêu này phản ảnh khả năng đóng góp của hoạt động thanh toán quốc tế đối với thu nhập của Ngân hàng nói chung và của hoạt động dịch... 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Mục tiêu 2: Đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV – Chi nhánh Kiên Giang thông qua các nghiệp vụ thanh toán 2 Mục tiêu 3: Từ những phân tích và đánh giá để đề ra một số giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng BIDV Kiên Giang 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt. .. thanh toán hàng xuất nhập khẩu của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 – 2012 55 Hình 4.4: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động thanh toán quốc tế và thu nhập từ dịch vụ khác trong tổng thu nhập từ dịch vụ của BIDV Kiên Giang giai đoạn 2010 - 2012 .57 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BIDV: Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam BIDV Kiên Giang (BIDV KG): Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam – chi nhánh Kiên. .. của thanh toán quốc tế - Thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương - Thanh toán quốc tế mang lại nguồn thu cho ngân hàng thông qua việc cung ứng dịch vụ - Thanh toán quốc tế giúp tăng cường quan hệ đối ngoại - Thanh toán quốc tế làm tăng khả năng thanh khoản của ngân hàng - Thanh toán quốc tế giúp thu hút nguồn ngoại tệ, làm tăng dự trữ ngoại hối của quốc gia - Thanh toán quốc tế. .. độ chuyên môn cao - Thanh toán quốc tế gián tiếp làm tăng lượng dự trữ ngoại tệ của ngân hàng, giúp phát triển hoạt động mua bán và trao đổi ngoại tệ Vì thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương, nên hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến việc dự trữ ngoại tệ Thanh toán quốc tế giúp tập trung và quản lý nguồn ngoại tệ trong nước và sử dụng ngoại tệ một... sắc năm 2012” cho Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) và Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam ( BIDV) nhằm tôn vinh và ghi nhận chất lượng vượt trội trong dịch vụ thanh toán quốc tế dựa trên tỷ lệ điện chuẩn cao của hai ngân hảng này trong năm 2012 Thông qua phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, ngân hàng có thể quảng bá thương hiệu và nâng cao uy