phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần xây dựng việt nam – chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HỌ VÀ TÊN TÁC GIẢ TRƯƠNG KIM HIỀN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 8 – năm 2013 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH HỌ VÀ TÊN TÁC GIẢ TRƯƠNG KIM HIỀN MSSV: 4104432 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ThS. PHẠM XUÂN MINH Tháng 8 – năm 2013 2 LỜI CẢM TẠ  Trong suốt thời gian học ở Trường Đại học Cần Thơ, em đã được Quý Thầy Cô của trường nói chung và Quý Thầy Cô của khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh nói riêng truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá. Những kiến thức hữu ích đó sẽ trở thành hành trang giúp em có thể vượt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như trong cuộc sống sau này. Với tất cả lòng tôn kính, em xin gửi đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ lời biết ơn sâu sắc. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy Phạm Xuân Minh đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này. Nhằm tạo điều kiện cho sinh viên làm quen với thực tế, thời gian vừa qua Chi nhánh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ đã hỗ trợ cho em rất nhiều trong gần ba tháng thực tập tại Chi nhánh. Nhờ sự quan tâm của Ban lãnh đạo và hướng dẫn tận tình của tập thể đội ngũ nhân viên Ngân hàng trong từng thao tác nghiệp vụ mà em có thể tiếp thu được nhiều kiến thức thực tế. Gần ba tháng thực tập không phải là thời gian dài nhưng em chân thành cảm ơn Ban giám đốc cùng toàn thể nhân viên Ngân hàng đã tiếp nhận, ủng hộ, chỉ bảo nhiệt tình bằng tất cả chuyên môn và khả năng nghề nghiệp giúp em hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Cuối cùng, em xin chúc sức khỏe và gửi đến Quý Thầy Cô và tập thể nhân viên Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ lời chúc tốt đẹp nhất! Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện Trương Kim Hiền i TRANG CAM KẾT  Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi trong khuôn khổ của đề tài Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ. Nếu có sao chép tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm. Cần Thơ, ngày tháng Người thực hiện Trương Kim Hiền ii năm 2013 NHẬN X T C CƠ QU N THỰC TẬP ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Cần Thơ, ngày tháng Th t ư ng à ghi iii năm 2013 nv h t n MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .............................................................................. 1 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .............................................................. 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ................................................................... 2 1.2.1. Mục tiêu chung ................................................................................ 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................ 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU...................................................................... 2 1.3.1. Phạm vi không gian ......................................................................... 2 1.3.2. Phạm vi thời gian ............................................................................. 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ...................................................................... 2 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................................................................................ 3 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN ........................................................................ 3 2.1.1. Lý thuyết ngân hàng thương mại ..................................................... 3 2.1.2. Lý thuyết về tín dụng ....................................................................... 4 2.1.3. Khái niệm về khách hàng cá nhân ................................................... 9 2.1.4. Một số chỉ tiêu tài chính đánh giá hoạt động tín dụng ....... 10Error! Bookmark not defined. 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................................................ 11 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ........................................................ 11 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ....................................................... 11 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ .................................. 13 3.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ ........................................................................................ 13 3.1.1. Vị trí địa lý và đặc điểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Thơ ...... 13 3.1.2. Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam ......... 14 3.1.3. Đôi nét về Ngân hàng thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ ........................................................................................... 16 3.2. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................................................................................................... 19 iv 3.2.1. Tổng thu nhập ................................................................................ 20 3.2.2. Tổng chi phí ................................................................................... 21 3.2.3. Tổng lợi nhuận ............................................................................... 22 3.3. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ ............................................................................ 22 3.3.1. Thuận lợi ........................................................................................ 22 3.3.2. Khó khăn ........................................................................................ 23 3.4. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI .......................................................................... 23 3.4.1. Định hướng .................................................................................... 23 3.4.2. Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới ................. 24 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 25 4.1. PHÂN TÍCH DOANH SỐ CHO VAY CÁ NHÂN ............................. 25 4.1.1. Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng .......... 25 4.1.2. Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn.. 28 4.2. PHÂN TÍCH DOANH SỐ THU NỢ CÁ NHÂN ................................ 32 4.2.1. Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng ............ 32 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn .... 35 4.3. PHÂN TÍCH DƯ NỢ CÁ NHÂN ........................................................ 38 4.3.1. Phân tích dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng ............................ 38 4.3.2. Phân tích dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn .................... 40 4.4. PHÂN TÍCH NỢ XẤU CÁ NHÂN...................................................... 43 4.4.1. Phân tích nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng ........................... 43 4.4.2. Phân tích nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn................... 46 4.4.3. Phân tích nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ ........................................ 49 4.5. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH ............... 51Error! Bookmark not defined. 4.5.1. Tổng dư nợ cá nhân/ vốn huy động ............................................... 53 4.5.2. Hệ số thu nợ cá nhân...................................................................... 53 4.5.3. Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng dư nợ cá nhân ............................... 54 4.5.4. Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng nợ xấu .......................................... 54 v 4.5.5. Vòng quay vốn tín dụng ................................................................ 55 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ .......................................................................................... 56 5.1. NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................. 56 5.1.1. Những mặt đạt được ...................................................................... 56 5.1.2. Hạn chế .......................................................................................... 57 5.2. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ . Error! Bookmark not defined.57 5.2.1. Đối với công tác cho vay ............................................................... 57 5.2.2. Đối với công tác thu nợ ................................................................. 58 5.2.3. Đối với nợ xấu ............................................................................... 59 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................... 61 6.1. KẾT LUẬN........................................................................................... 61 6.2. KIẾN NGHỊ .......................................................................................... 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 63 vi D NH SÁCH BẢNG Trang Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ .... 17 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ..................................................................... 19 Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................... 20 Bảng 4.1: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 26 Bảng 4.2: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................................. 27 Bảng 4.3: Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ................................ 29 Bảng 4.4: Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.......................................................................................................... 30 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 33 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................................. 34 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ................................ 36 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013.......................................................................................................... 37 Bảng 4.9: Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ......................................................... 39 Bảng 4.10: Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........ 40 Bảng 4.11: Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 41 Bảng 4.12: Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................................. 42 vii Bảng 4.13: Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ................................................. 44 Bảng 4.14: Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .......... 45 Bảng 4.15: Nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 47 Bảng 4.16: Nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................................................................. 48 Bảng 4.17: Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 .................................................................. 49 Bảng 4.18: Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .......................... 50 Bảng 4.19: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 ...... 52 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ĐBSCL : Đồng bằng sông Cửu Long NH : Ngân hàng TMCP : Thương mại Cổ phần VNCB : Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại TrustBank : Ngân hàng TMCP Đại Tín NHNN : Ngân hàng Nhà nước ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hiện nay trong nền kinh tế các nước đang phát triển như Việt Nam thì các tổ chức trung gian tài chính đóng vai trò rất quan trọng đặc biệt là hệ thống các Ngân hàng. Vì nhu cầu vốn cho nền kinh tế là rất lớn song không phải lúc nào cũng có nguồn vốn đủ lớn để phục vụ cho nhu cầu ấy, từ đó làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị khó khăn, trì trệ. Trong khi đó, một bộ phận khác lại có lượng tiền nhàn rỗi nằm trong nền kinh tế chưa được sử dụng một cách hiệu quả. Tuy vậy nếu những người thừa tiền và thiếu tiền này giao dịch trực tiếp với nhau thì sẽ gặp nhiều khó khăn như là về thời hạn, số lượng vốn và rủi ro… Đóng vai trò là trung gian tài chính, các ngân hàng thương mại chính là cầu nối giữa các chủ thể trong xã hội góp phần phân bổ nguồn lực giữa các chủ thể với nhau, giữa các vùng miền trong cả nước nhằm đảm bảo cho đơn vị sản xuất kinh doanh có được nguồn vốn đầy đủ để hoạt động liên tục. Hiện nay trong nền kinh tế dòng tiền luân chuyển ở mọi trạng thái như lượng tiền đọng lại ở hàng hóa chưa bán được hoặc khi đã bán nhưng lại chưa thu được tiền về. Mà lúc đó doanh nghiệp lại muốn đầu tư thêm vì vậy doanh nghiệp tìm đến tài khoản tín dụng để hỗ trợ quá trình sản xuất. Khi thu lại được lượng tiền hàng đã bán thì họ sẽ trả nợ cho các tài khoản tín dụng. Vì vậy hiện nay việc mở rộng tín dụng là rất cần thiết trong cơ chế thị trường góp phần phát triển kinh tế theo định hướng của Đảng và Nhà nước. Trong những hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một trong số những hoạt động tạo ra giá trị cao cho ngân hàng chiếm khoảng 80% - 90% thu nhập. Song rủi ro của hoạt động này cũng là vấn đề đáng lo ngại cho các ngân hàng thương mại hiện nay. Để có thể nhận xét, đánh giá tương đối về một ngân hàng cũng như nghiên cứu những ảnh hưởng của hoạt động ngân hàng đến nền kinh tế quốc gia thì phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng là một yếu tố quan trọng hơn hết. Không những vậy, phân tích hoạt động tín dụng là việc làm hết sức cần thiết đối với mỗi ngân hàng để có thể phát hiện và tìm cách khắc phục những rủi ro có thể xảy ra từ hoạt động tín dụng từ đó tìm ra những giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Nằm tại trung tâm Thành phố Cần Thơ, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ có nhiều cơ hội tiếp cận với lượng khách hàng cá nhân rất lớn tại đây và các tỉnh vùng ĐBSCL phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cũng như bổ sung nguồn vốn lưu động để hoạt động kinh doanh được liên tục. Xuất phát từ lý do đó em chọn đề tài “Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ” để làm luận văn tốt nghiệp. Qua bài viết này, em hy vọng có thể giúp người đọc hiểu thêm về ngân hàng và hoạt động tín dụng nói chung tại các ngân hàng thương mại từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng phục vụ cho đối tượng cá nhân tại Ngân hàng. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng hiện nay trên cơ sở đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng – Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 3: Đề ra một số giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện trong khoảng thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam từ ngày 12/08/2013 – 18/11/2013. - Số liệu được sử dụng phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài này được thu thập từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Các số liệu và những thông tin có liên quan đến hoạt động tín dụng cá nhân chủ yếu tập trung vào hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. 2 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Lý thuyết ngân hàng thư ng mại 2.1.1.1 Khái niệm Theo pháp lệnh “Các tổ chức tín dụng” (1990) của Việt Nam thì NHTM được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. Theo điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam được Quốc hội thông qua tháng 12/1997 có nêu định nghĩa: “Ngân hàng Thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan như hoạt động tiền gửi, cho vay, thanh toán và các dịch vụ bảo lãnh…” Hoạt động ngân hàng là hoạt động chủ yếu của các tổ chức tín dụng. Theo Điều 9 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và khoản 7 Điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng, thì: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán”. 2.1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại - Chức năng t ung gian tín dụng: đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của Ngân hàng thương mại và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển, trung gian tài chính là hoạt động “cầu nối” giữa cung và cầu vốn trong xã hội, khai thác nguồn vốn từ những người có thể vì lý do gì đó không dùng nó như một cách sinh lợi sang những người có ý muốn dùng nó để sinh lợi. Thực hiện chức năng này, một mặt Ngân hàng thương mại huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác trên cơ sở số vốn đã huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng… của các chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Như vậy, ngân hàng thương mại vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay. Tác dụng của trung gian tài chính là giảm thiểu những chi phí thông tin và chi phí giao dịch trong nền kinh tế. Ngày nay, thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã và đang thực hiện chức năng xã hội của mình, làm cho sản phẩm xã hội được tăng lên, vốn đầu tư được mở rộng và từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế, cải thiện đời sống của nhân dân. 3 - Chức năng t ung gian thanh toán à quản l các phương tiện thanh toán: chức năng này là sự kế thừa và phát triển chức năng ngân hàng là thủ quỹ của các doanh nghiệp, tức là ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản. Trong ngân hàng thương mại, chức năng trung gian thanh toán gắn bó chặt chẽ và hữu cơ với chức năng trung gian tín dụng: ngân hàng dùng số tiền gửi của người này để cho người khác vay. Xuất phát từ chức năng là người thủ quỹ của các doanh nghiệp, ngân hàng có đủ điều kiện để thực hiện các dịch vụ thanh toán theo sự ủy nhiệm của khách hàng. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, họ sẽ được đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng, tiện lợi, nhất là đối với các khoản thanh toán có giá trị lớn mà nếu khách hàng tự thực hiện sẽ rất tốn kém, khó khăn và không an toàn. Trong khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra những công cụ lưu thông tín dụng và độc quyền quản lý các công cụ đó (séc, giấy chuyển tiền, thẻ thanh toán…) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa. Từ các phương tiện thanh toán, khách hàng của ngân hàng không phải chi trả với nhau bằng những bao tiền mặt rất tốn kém, mà chỉ cần ra lệnh Ngân hàng thương mại thông qua các phương tiện, ngân hàng ghi nợ cho tài khoản người này, ghi có tài khoản người kia nhanh chóng. Ngoài ra, việc thực hiện chức năng là thủ quỹ các doanh nghiệp qua việc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đã tạo cơ sở cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay. - Chức năng tạo tiền ngân hàng: quá trình tạo tiền ngân hàng của ngân hàng thương mại được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán trong hệ thống ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống ngân hàng trung ương của mỗi nước. - Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính: trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, ngân hàng có điều kiện thuận lợi về kho quỹ, thông tin quan hệ rộng rãi với các doanh nghiệp nên có thể thực hiện một số dịch vụ kèm theo như: tư vấn tài chính, đầu tư, giữ hộ giấy tờ, chứng khoán, làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp… để được hưởng hoa hồng sẽ vừa tiết kiệm được chi phí vừa đạt hiệu quả cao. 2.1.2 Lý thuyết về tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm về tín dụng Theo quy định khoản 8 Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng (đã được sửa đổi, bổ sung năm 2004), hoạt động tín dụng được hiểu là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng. Theo đó, cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác để thu lợi nhuận. + Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê. Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục thuê 4 tài sản đó theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng thuê, các bên không được đơn phương hủy bỏ hợp đồng. + Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. + Chiết khấu là việc tổ chức tín dụng mua thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán.  Phân loại  Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.  Căn cứ vào ối tượng tín dụng - Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định. Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp và công trình mới. Thời hạn cho vay là trung và dài hạn. - Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa đối với các xí nghiệp thương nghiệp, cho vay mua phân bón, giống thuốc trừ sâu đối với các hộ sản xuất nông nghiệp, nông trường, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. Loại tín dụng này thường được chia ra như sau: cho vay dự trữ hàng hóa, vật tư, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu các kỳ phiếu.  Căn cứ vào mục ích sử dụng vốn tín dụng - Tín dụng sản xuất à lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh. - Tín dụng ti u dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.  Căn cứ vào ch thể trong quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa. - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. 5 - Tín dụng Nhà nước: là quan hệ tín dụng trong đó Nhà nước là người đi vay. Bao gồm tín dụng ngắn và dài hạn.  Nguyên tắc tín dụng - Nguyên tắc 1: tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng theo đúng mục đích đã được người đi vay thỏa thuận với Ngân hàng và Ngân hàng đã đồng ý. Đối tượng Ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà người đi vay cần thực hiện phù hợp với nhu cầu đầu tư vào sản xuất kinh doanh. - Nguyên tắc 2: tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc, người đi vay phải chủ động trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng sau khi đáo hạn. Nếu đến hạn, người đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng (trường hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng), chuyển nợ quá hạn (trường hợp không được cơ cấu lại thời hạn) hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ. - Nguyên tắc 3: vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo. Nguyên tắc này nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn cho ngân hàng khi mục đích cho vay bị phá sản.  Điều kiện cho vay Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi có đủ các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.  Phư ng thức cho vay Trên cơ sở nhu cầu sử dụng của từng khoản vốn vay của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay của tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn phương án cho vay theo một trong các phương thức cho vay sau: - Cho vay từng lần; - Cho vay theo hạn mức tín dụng; - Cho vay theo dự án đầu tư; - Cho vay hợp vốn; - Cho vay trả góp; 6 - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng; - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng; - Các phương thức cho vay khác phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2.1.2.2 Vai trò của tín dụng Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát t iển: - Tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế. - Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư. - Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn, tăng tốc độ chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. Tất cả đều hợp lực và tác động lên đời sống kinh tế - xã hội, tạo ra động lực phát triển rất mạnh mẽ mà không có công cụ tài chính nào có thể thay thế được. Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: tín dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành trong nền kinh tế, đặc biệt là trong các tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp phần làm ổn định tiền tệ. Mặt khác, do cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày càng phát triển, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ làm ra ngày càng nhiều đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của xã hội. Chính nhờ đó mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá cả trong nước. Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn iệc làm à ổn định trật tự xã hội: một mặt do tín dụng có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu đời sống của các thành viên trong xã hội, là điều kiện thực hiện tốt hơn các chính sách xã hội. Mặt khác, trên cơ sở đa dạng hóa các hình thức cho vay, vốn tín dụng cung ứng đã tạo ra khả năng trong việc khai thác các tiềm năng sẵn có trong xã hội về tài nguyên thiên nhiên, về lao động. Do đó, nó có thể thu hút nhiều lực lượng lao động của xã hội tạo công ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần ổn định trật tự xã hội. Tín dụng góp phần phát t iển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại à mở rộng giao lưu quốc tế: Sự phát triển của tín dụng không những ở trong phạm vi quốc nội mà còn mở rộng ra cả phạm vi quốc tế, nhờ đó nó thúc đẩy các mối quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ và giải quyết các nhu cầu lẫn nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn và cùng phát triển. 2.1.2.3 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng. Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng 7 không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động, và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản. Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất. Thông thường ở các nước, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhập cho ngân hàng còn ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, nhiều ngân hàng vẫn có nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng. Tín dụng đồng thời cũng là hoạt động tìm ẩn nhiều rủi ro do chịu tác động bởi nhiều yếu tố của môi trường kinh doanh ngân hàng. Nợ xấu ngày càng cao đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:  Nhóm 1 Nợ đủ ti u chuẩn) - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 2 Nợ cần chú - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn được điều chỉnh lần đầu) - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 3 Nợ dưới ti u chuẩn) - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2 theo quy định; - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN);  Nhóm 4 Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; 8 - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)  Nhóm 5 Nợ có khả năng mất vốn) - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (khoản 3 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). 2.1.3 Khái niệm về khách hàng cá nhân Khách hàng cá nhân ở đây được hiểu là bao gồm cả cá nhân và hộ kinh doanh có nhu cầu về vốn của Ngân hàng. Theo Nghị định số 88/2006/ NĐ-CP định nghĩa: Hộ kinh doanh do một cá nhân là công dân Việt Nam hoặc một nhóm người hoặc một hộ gia đình làm chủ, chỉ được kinh doanh tại một địa điểm, sử dụng không quá mười lao động, không có con dấu và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình đối với hoạt động kinh doanh (Điều 36, khoản 1). Định nghĩa trên về “hộ kinh doanh” cho thấy hộ kinh doanh được chia thành ba loại căn cứ vào chủ thể tạo lập ra nó: (1) Hộ kinh doanh do một cá nhân làm chủ; (2) hộ kinh doanh do hộ gia đình làm chủ; (3) hộ kinh doanh do một nhóm người làm chủ. Hộ kinh doanh có một số đặc điểm pháp lý như sau: - Hộ kinh doanh không có tư cách pháp nhân; - Hộ kinh doanh là hình thức kinh doanh có quy mô rất nhỏ; - Chủ hộ kinh doanh chịu trách nhiệm vô hạn đối với các khoản nợ của hộ kinh doanh; - Hộ kinh doanh chỉ được kinh doanh tại một địa điểm; - Hộ kinh doanh không có con dấu. Về bản chất hộ kinh doanh không hoàn toàn là thể nhân nhưng xét về trách nhiệm pháp lý đối với các món nợ của hộ kinh doanh thì chủ hộ sẽ là người đứng ra chịu trách nhiệm còn đối với hộ gia đình làm chủ thì sẽ liên đới chịu trách nhiệm bằng tài sản của từng thành viên trong hộ theo quy định cụ thể của pháp luật. Tuy nhiên do quy mô kinh doanh của hộ là rất nhỏ và không có tư cách pháp nhân nên cũng được các ngân hàng xếp vào nhóm khách hàng 9 cá nhân để quản lý. Theo đó các khoản vay cung cấp cho khách hàng cá nhân thì đối tượng là hộ gia đình, hộ kinh doanh, tổ hợp tác đều được tham gia. 2.1.4 Một số chỉ tiêu tài chính ánh giá hoạt ộng tín dụng 2.1.4.1 Tổng dư nợ cá nhân/ Vốn huy động (2.1) Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, giúp xác định khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu quá lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn không hiệu quả. 2.1.4.2 Hệ số thu nợ ( ) (2.2) Chỉ số này nói lên hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cao hay thấp, nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số càng cao được đánh giá càng tốt. Ngân hàng có hệ số thu nợ gần bằng 100% tức là công tác thu hồi nợ của ngân hàng khá chất lượng.  Doanh số thu nợ: trong quá trình hoạt động cho vay thì mỗi hợp đồng cho vay đều có thời hạn riêng của nó. Thời hạn này được Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận khi tiến hành hợp đồng. Như vậy khi kết thúc hợp đồng khách hàng phải thanh toán cho Ngân hàng số tiền vay này. Vậy doanh số thu nợ là số tiền mà Ngân hàng thu hồi từ người vay. Nói cách khác, đó là tổng số tiền mà Ngân hàng thu hồi từ các khoản giải ngân trong một khoảng thời gian nhất định.  Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. 2.1.4.3 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng dư nợ cá nhân (2.3) Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng. Nếu tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay càng nhỏ thì chất lượng tín dụng càng tốt vì 10 khả năng thu hồi nợ cao và ngược lại. Để ngân hàng hoạt động hiệu quả thì tỷ lệ này nên nhỏ hơn hoặc bằng 3%. 2.1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng (2.4) Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định thường là một năm. Nếu vòng quay vốn tín dụng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh thể hiện hoạt động tín dụng của ngân hàng có hiệu quả. 2.1.4.5 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng nợ xấu (2.5) Tỷ lệ này cho thấy nợ xấu cá nhân chiếm bao nhiêu phần trăm trên tổng nợ xấu của ngân hàng, nếu tỷ lệ này càng lớn thì nợ xấu cá nhân chiếm tỷ trọng càng cao trong cơ cấu nợ xấu của ngân hàng và cho thấy sự giảm sút về chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phư ng pháp thu thập số liệu  Thu thập số liệu thứ cấp, trực tiếp có liên quan đến phân tích tình hình tín dụng cá nhân của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 thông qua các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động của Phòng kinh doanh, Phòng Kế toán – Ngân quỹ, bảng cân đối kế toán.  Thu thập những thông tin phụ trợ từ các báo, tạp chí, các trang Web… 2.2.2 Phư ng pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1: để làm rõ mục tiêu này ta sẽ phân tích các chỉ tiêu theo phương pháp so sánh (tuyệt đối và tương đối) để thấy được sự biến động và tốc độ tăng trưởng của các khoản mục qua các năm. Bên cạnh đó, với phương pháp tỷ trọng sẽ cho ta biết được sự biến động của các chỉ tiêu nghiên cứu trên tổng thể. - Mục tiêu 2: để làm rõ mục tiêu này ta sẽ sử dụng phương pháp phân tích chỉ số là chủ yếu: sử dụng nhóm chỉ tiêu về tài chính để phân tích hoạt động tín dụng cá nhân, đồng thời cũng sử dụng phương pháp so sánh, thống kê để thấy rõ hiệu quả hoạt động tín dụng thay đổi qua các năm. - Mục tiêu 3: tổng hợp tất cả những gì đã phân tích ở trên kết hợp với kiến thức đã học và tình hình thực tế để đưa ra giải pháp cho phù hợp và hữu ích cho công tác tín dụng tại ngân hàng. 11  Phư ng pháp so sánh: là phương pháp phổ biến nhất trong phân tích và đánh giá các vấn đề, nhìn nhận từng chỉ tiêu cả về số tuyệt đối và tương đối. - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. (2.6) T ong đó: : Chỉ tiêu năm trước : Chỉ tiêu năm sau : Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm được tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động, mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. (2.7) T ong đó: : Chỉ tiêu năm trước : Chỉ tiêu năm sau : Biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế  Phư ng pháp tỷ trọng Xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét, phân tích. 12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 V t í a lý và ặc iểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Th 3.1.1.1 Vị trí địa lý Thành phố Cần Thơ nằm trong vùng trung – hạ lưu và ở vị trí trung tâm châu thổ ĐBSCL, trải dài trên 55km dọc bờ Tây sông Hậu, tổng diện tích tự nhiên 1.390 km2, chiếm 3,49% diện tích toàn vùng. Phía Bắc giáp tỉnh An Giang; phía Đông giáp tỉnh Đồng Tháp và tỉnh Vĩnh Long; phía Tây giáp tỉnh Kiên Giang; phía Nam giáp tỉnh Hậu Giang. Đơn vị hành chính gồm 5 quận (Ninh Kiều, Cái Răng, Bình Thủy, Ô Môn, Thốt Nốt) và 4 huyện (Phong Điền, Cờ Đỏ, Vĩnh Thạnh, Thới Lai) với 85 đơn vị hành chính cấp xã, phường, thị trấn (5 thị trấn, 36 xã, 44 phường). 3.1.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Thơ là trung tâm kinh tế - xã hội của 13 tỉnh ĐBSCL, một trong những vùng có đóng góp lớn vào xuất khẩu nông thủy sản của cả nước, được Thủ tướng Chính phủ ra quyết định công nhận là đô thị loại 1 của Việt Nam vào ngày 24/06/2009.  Về nông nghiệp Hiện tại, Cần Thơ đã và đang khai thác có hiệu quả những gì mà thiên nhiêu ưu đãi về lợi thế tự nhiên, sinh thái để trồng cây ăn quả, nuôi trồng thủy sản… Không dừng lại ở việc đầu tư khai thác trong nông nghiệp mà hiện nay nổi trội lên mô hình đầu tư kinh tế vườn kết hợp với khai thác du lịch tạo nét mới cho bộ mặt thành phố và mang về những khoản thu nhập đáng kể. Ngoài cây nông nghiệp chính là lúa thì còn có một số cây hoa màu khác nhưng sản lượng không đáng kể. Ngành chăn nuôi chủ yếu là nuôi heo và gia cầm. Các gia súc khác như trâu bò chiếm số lượng không nhiều. Ngành thủy sản ở Cần Thơ chủ yếu là nuôi trồng.  Về công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp Công nghiệp Cần Thơ về cơ bản đã xây dựng được nhiều cơ sở hạ tầng điển hình là 2 khu công nghiệp Trà Nóc trực thuộc quận Bình Thủy, Trung tâm Công nghệ phần mềm Cần Thơ cũng là một trong những dự án được Thành phố quan tâm đầu tư phát triển.  Về thương mại – dịch vụ Có nhiều siêu thị và khu mua sắm, thương mại lớn như: Metro, Co-op Mart, Maximart, Vinatext, Siêu thị điện máy Sài Gòn Chợ Lớn, Khu mua sắm Đệ Nhất Phan Khang, Khu thương mại Tây Đô… Nhiều loại hình dịch vụ đa dạng đã và đang phát triển mạnh như Ngân hàng, Y tế, Giáo dục, Văn hóa xã hội... 13 Cần Thơ tập trung nhiều chi nhánh của các ngân hàng lớn như Eximbank, Gia Dinh Bank, Vietcombank, Sacombank, Ngân hàng Quân Đội, ngân hàng Xây dựng Việt Nam, Vietinbank, Vietbank, HSBC… đảm đương nhiệm vụ Trung tâm dịch vụ tài chính ngân hàng, với tốc độ phát triển đứng thứ 3 cả nước (sau Hà Nội và TPHCM). Tóm lại: Hiện nay, Cần Thơ đã và đang phấn đấu trở thành một Thành phố đồng bằng cấp quốc gia văn minh, hiện đại, xanh, sạch, đẹp, xứng đáng là Thành phố cửa ngõ hạ lưu sông Mê Kông, một trung tâm công nghiệp, trung tâm thương mại dịch vụ, du lịch, giáo dục và đào tạo, khoa học và công nghệ, trung tâm văn hóa và y tế, đầu mối giao thông vận tải quan trọng trong vùng và liên vận quốc tế, giữ vị trí chiến lược về an ninh quốc phòng của vùng và của cả nước. 3.1.2 L ch sử hình thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chính thức thành lập vào năm 1989, với tên gọi là Ngân hàng TMCP nông thôn Rạch Kiến – ngân hàng cổ phần đầu tiên của tỉnh Long An, được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt động số 0047/NH-GP ngày 29/12/1993, trụ sở chính tại số 1, Thị tứ Long Hòa, huyện Cần Đước, tỉnh Long An. Ngày 17/8/2007, theo quyết định số 1931/QĐ-NHNN, Ngân hàng TMCP nông thôn Rạch Kiến được Thống đốc NHNN Việt Nam chấp thuận chính thức chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng TMCP đô thị và đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đại Tín, theo quyết định số 2136/QĐ-NHNN ngày 17/9/2007. Đây cũng là điều kiện để Ngân hàng nâng cao năng lực về tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh và phát triển mạnh mẽ, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của TrustBank với mục tiêu phấn đấu trở thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại theo các chuẩn mực quốc tế, cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng từ cơ bản đến cao cấp, hoàn thành mục tiêu đưa TrustBank trở thành một trong số các ngân hàng có chất lượng phục vụ tốt nhất Việt Nam. Nhằm mục đích tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển và mở rộng mạng lưới hoạt động, theo quyết định số 1855/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngày 21/08/2008, Ngân hàng TMCP Đại Tín chuyển địa điểm trụ sở chính đến số 145-147-149 Hùng Vương, phường 2, Thị xã Tân An, tỉnh Long An. Tính đến tháng 12/2011, mạng lưới hoạt động của TrustBank có 112 điểm trên toàn quốc, đạt chỉ tiêu về phát triển mạng lưới do Đại hội đồng cổ đông đề ra. Ngày 24/05/2013, Ngân hàng Đại Tín (TrustBank) công bố chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam theo quyết định số 1161/QĐ-NHNN ngày 23/5/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Lễ công bố diễn ra trong chuỗi sự kiện Kỷ niệm “Hiệp hội Bất động sản Việt Nam – thành tựu 10 năm”. Theo lộ trình triển khai định hướng phát triển mới, TrustBank đổi tên thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam nhằm phù hợp với chiến lược phát triển là đáp ứng nhu cầu thiết thực của nền kinh tế Việt Nam nói chung và Ngành Xây dựng hiện nay nói riêng. Đồng thời, Ngân 14 hàng cũng triển khai thực hiện theo các chủ trương của Chính phủ tại các nghị quyết 01/NQ-CP và 02/NQ-CP trong việc đồng hành cùng các doanh nghiệp bất động sản, xây dựng, tháo gỡ khó khăn, giải phóng hàng hóa tồn đọng, hỗ trợ thị trường. Theo đó, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam là ngân hàng đa năng, tập trung hoạt động theo hướng cung cấp các dịch vụ ngân hàng đặc thù đến các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng, xây nhà ở xã hội, nhà trả chậm… Ngay tại lễ ra mắt, Ngân hàng đã ký kết hợp tác với 2 ngân hàng gồm BIDV, Agribank về việc triển khai hỗ trợ tín dụng đối với các chương trình nhà ở xã hội, nhà ở cho người thu nhập thấp…  Một số thành tích ạt ược tiêu biểu: - Năm 2010: được Thống đốc NHNN Việt Nam trao tặng bằng khen cho tập thể Ngân hàng TMCP Đại Tín vì “Đã có thành tích xuất sắc trong việc thực hiện công tác báo cáo thống kê năm 2009” và bằng khen từ Ủy ban nhân dân TPHCM vì có nhiều thành tích trong chương trình xã hội từ thiện Vì cộng đồng năm 2009 – 2010. - Năm 2011: + Nhận cúp và chứng nhận từ Báo Sài Gòn Giải Phóng trao tặng với danh hiệu “Thương hiệu Việt yêu thích” + Ủy ban trung ương Mặt trận Tổ Quốc Việt Nam, Báo Đại Đoàn Kết trao tặng kỷ niệm chương “Vì cộng đồng Nhân ái Thịnh vượng” + Được Cục Sở hữu trí tuệ - Hội Sở hữu trí tuệ Việt Nam chứng nhận và biểu trưng là “Nhãn hiệu nổi tiếng Việt Nam năm 2011” + TOP 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam 2010 – VNR500 và TOP 500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam năm 2010 – FAST500 do CTCP Báo cáo đánh giá Việt Nam (VietNam Report) và Báo VietNamNet công bố, xếp hạng. + Danh hiệu “Tín nhiệm Doanh nghiệp” do Trung tâm Khoa học Thẩm định Tín nhiệm Doanh nghiệp chứng thực thẩm định. - Năm 2012: + TOP 500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam 2011 – VNR500 do CTCP Báo cáo đánh giá Việt Nam (VietNam Report) và Báo VietNamNet công bố và xếp hạng. + TOP 1000 doanh nghiệp đóng thuế thu nhập doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam – V1000 do Vietnam Report kết hợp Báo VietnamNet, Tạp chí Thuế - Tổng cục Thuế tổ chức. - Năm 2013: + Ngân hàng vinh dự đồng hành cùng các doanh nghiệp đạt giải thưởng FAST500 - 500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam năm 2012 do Vietnam Report kết hợp Báo VietnamNet tổ chức. 15 + TOP 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam năm 2012 – VNR2012 do Vietnam Report kết hợp Báo VietnamNet tổ chức và công bố xếp hạng. 3.1.3 Đôi nét về Ngân hàng thư ng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam chi nhánh Cần Th Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (Ngân hàng TMCP Đại Tín trước đây) được thành lập thông qua quyết định 103/QĐHĐQT ngày 02/05/2008 của chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đại Tín và căn cứ công văn số 9363/NHNN – CNH ngày 20/10/2008 của NHNN Việt Nam. - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 5713000458 do sở kế hoạch và đầu tư TP. Cần Thơ cấp ngày 10/11/2008. - Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Th - Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Construction Joint stock commercial bank - CanTho branch. - Tên giao dịch: Viet Nam Construction Bank - Trụ sở chi nhánh: 109 – 111 Trần Hưng Đạo, phường An Phú, quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ. - Ngày chính thức hoạt đông: 17/12/2008 - Ngành nghề kinh doanh: thực hiện các hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan theo luật tổ chức tín dụng, theo điều lệ về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thương mại. 3.1.3.1 Nhiệm vụ và chức năng của Ngân hàng thương mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam  Nhiệm vụ Chấp hành nghiêm chỉnh luật NHNN, Luật các TCTD, cụ thể: - Chấp hành tỷ lệ dự trữ bắt buộc, định mức tồn quỹ nội tệ, ngoại tệ. - Công bố, niêm yết và thực hiện đúng các mức lãi suất về tiền gửi, cho vay, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền phạt trong hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng theo quyết định của NHNN Việt Nam. - Chịu trách nhiệm trước pháp luật về toàn bộ hoạt động của mình, chịu trách nhiệm vật chất với khách hàng bằng toàn bộ vốn và tài sản hợp pháp khác của ngân hàng. Giữ bí mật về hoạt động của khách hàng ngoại trừ trường hợp có yêu cầu bằng văn bản của cơ quan pháp luật theo quy định.  Chức năng - Nhận tiền gửi bằng Việt Nam đồng, ngoại tệ. - Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng và lĩnh vực xây dựng sửa chữa, nâng cấp nhà, cho vay mua nhà, mua nền nhà… - Cho vay bằng nguồn vốn ủy thác của Ngân hàng Thế giới 16 - Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu giá, bảo lãnh dự thầu… - Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union - Thu đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngân hàng khác… 3.1.3.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam a Sơ đồ bộ máy tổ chức Giám đốc Phòng kế toán – Ngân quỹ BP. Công nghệ thông tin Phòng kinh doanh Phòng hành chính tổ chức PGD BP. Chăm sóc khách hàng PGD Hai Bà Trưng PGD Ninh Kiều PGD Tây Đô PGD Ô Môn PGD Thốt Nốt Nguồn: Phòng hành chính tổ chức của VNCB – Cần Thơ Ghi chú: PGD: Phòng giao dịch Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ b) Nhiệm vụ của các phòng ban  Giám ốc: lãnh đạo trực tiếp mọi hoạt động của Ngân hàng, đề ra các chiến lược phát triển kinh doanh và xét duyệt mọi hoạt động của đơn vị. Là người đại diện cho Ngân hàng trong mọi giao dịch với Ngân hàng cấp trên cũng như các quan hệ đối ngoại. Ký kết các văn bản tín dụng, tiền tệ thanh toán trong phạm vi hoạt động của chi nhánh, chịu trách nhiệm về việc chi tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc.  Phòng hành chính tổ chức: thực hiện quản lý đầy đủ lực lượng cán bộ công nhân viên trong biên chế tham gia các kỳ hoạt động của đơn vị, có trách nhiệm bảo quản tài sản, giám sát trong ngoài, tiếp nhận các thông tin, tin tức có liên quan trình lên Ban Giám Đốc. Thực hiện chức năng hướng dẫn kiểm 17 tra, kiểm soát việc thực hiện chính sách chế độ của Nhà nước, quy chế về sử dụng quỹ bảo hiểm lao động, quỹ bảo hộ và các quỹ lương khác. Hỗ trợ cùng Giám Đốc tuyển chọn nhân viên và chỉ đạo tổ chức công tác hành chính quản trị, tổ chức thi đua, đào tạo bồi dưỡng cho cán bộ.  Phòng kế toán – ngân quỹ: - Bộ phận kế toán: + Theo dõi nghiệp vụ huy động tiền gửi, hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, thực hiện dịch vụ chuyển tiền nhanh và các dịch vụ thanh toán khác. + Hạch toán kế toán, thực hiện các bút toán liên quan đến quá trình thanh toán như: ủy nhiệm thu, kế toán các khoản thu chi trong ngày. Mở tài khoản mới cho khách hàng, thực hiện các bút toán chuyển khoản giữa các Ngân hàng với khách hàng, các khoản giao nộp ngân sách Nhà nước và quyết toán tiền lương đối với cán bộ ngân hàng. - Bộ phận ngân quỹ: + Trực tiếp thu hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày, kiểm tra lượng tiền mặt và ngân phiếu trong kho. + Cuối mỗi ngày có nhiệm vụ khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi ngân quỹ phát sinh trong ngày để kịp thời điều chỉnh hợp lý khi có sai sót, giúp bộ phận kế toán cân đối nghiệp vụ huy động và sử dụng vốn.  Phòng kinh doanh: Nghiên cứu tình hình kinh tế, xã hội trên địa bàn hoạt động để lập kế hoạch kinh doanh, kế hoạch phát triển mạng lưới của chi nhánh và tổ chức thực hiện theo kế hoạch được giao. Thực hiện các hoạt động giao dịch, kinh doanh ngoại tệ, vàng và thực hiện các nghiệp vụ khác do Giám Đốc giao. Hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, các chỉ tiêu tài chính, kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn.  Các phòng giao d ch: phòng giao dịch ra đời nhằm tạo điều kiện cho các hệ tiểu thương, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuận lợi trong việc vay vốn, tiếp cận các sản phẩm Ngân hàng hiện đại và các dịch vụ tiện ích; đồng thời cũng nhằm thực hiện chiến lược chuyên môn hóa, đa dạng hóa đối tượng khách hàng, nâng cao hiệu quả huy động vốn, tập trung vốn cho mục tiêu phát triển doanh nghiệp trên địa bàn. 3.1.3.3 Một số sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng VNCB cung cấp đa dạng các sản phẩm, dịch vụ tài chính phù hợp với nhu cầu của Quý khách hàng như tiền gửi thanh toán, tiết kiệm, cho vay… + Huy động vốn chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ. + Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ. 18 + Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng). + Cho vay sửa chữa nâng cấp nhà; cho vay phát triển nông nghiệp; cho vay mua nhà – nền nhà + Thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH C NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Trong những năm qua, tình hình kinh tế - xã hội ở các tỉnh ĐBSCL nói chung và Thành phố Cần Thơ nói riêng đã có những bước phát triển mới. Tuy nhiên, áp lực cạnh tranh từ những ngân hàng trong và ngoài địa bàn ngày càng gay gắt. Vì vậy, bất kỳ một ngân hàng hay tổ chức kinh tế nào nói chung và Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ nói riêng muốn tồn tại và phát triển đều bắt buộc phải làm ăn có hiệu quả và lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Việc tạo ra lợi nhuận với chi phí tối thiểu là điều mà các nhà quản trị quan tâm và đây chính là điều phản ánh rõ ràng nhất hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Sau đây ta sẽ đi vào phân tích tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm: Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Xây dựng – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Năm Chênh lệch 2011/2010 Chỉ tiêu 2012/2011 Tuyệt ối Tư ng ối (%) Tuyệt ối Tư ng ối (%) 171.695 207.108 10.484 6,50 35.413 20,63 159.468 169.749 204.578 10.281 6,45 34.829 20,52 1.743 1.946 2.530 203 11,65 584 30,01 Tổng chi phí 154.520 164.136 198.858 9.616 6,22 34.722 21,15 1. Chi phí lãi 136.429 145.964 179.954 9.535 6,99 33.990 23,29 2. Chi phí ngoài lãi 18.091 18.172 18.904 81 0,45 732 4,03 Lợi nhuận t ư c thuế 6.691 7.559 8.250 868 12,97 691 9,14 2010 2011 Tổng thu nhập 161.211 1. Thu nhập từ lãi 2. Thu nhập ngoài lãi 2012 Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của VNCB – Cần Thơ 19 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinhh doanh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu 6 tháng ầu năm 2012 6 tháng ầu năm 2013 Tuyệt ối Tư ng ối (%) Tổng thu nhập 136.060 137.693 1.633 1,20 1. Thu nhập từ lãi 134.699 136.041 1.341 1,00 1.361 1.652 292 21,44 Tổng chi phí 132.048 133.593 1.545 1,17 1. Chi phí lãi 122.805 124.909 2.105 1,71 2. Chi phí ngoài lãi 9.243 8.684 -560 -6,06 Lợi nhuận t ư c thuế 4.012 4.100 88 2,19 2. Thu nhập ngoài lãi Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của VNCB – Cần Thơ 3.2.1 Tổng thu nhập Qua bảng số liệu trên, ta thấy tổng thu nhập của VNCB – Cần Thơ qua 3 năm đều tăng. Tuy chỉ mới bắt đầu hoạt động vào năm 2008 nhưng nhờ sự nổ lực của tập thể cán bộ ngân hàng đến năm 2010 hoạt động của ngân hàng đã đi vào ổn định thu nhập đạt 161.211 triệu đồng và cuối năm 2011 số thu nhập đã tăng lên 171.695 triệu đồng. So với năm 2010 thu nhập năm 2011 tăng 10.484 triệu đồng tương đương 6,5% là do ngân hàng chấp hành tốt các chủ trương, các giải pháp kinh tế của Chính phủ và NHNN. Đồng thời tăng cường các hoạt động đầu tư, kinh doanh dịch vụ tài chính, tăng cường mở rộng đối tượng cho vay đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo nghị quyết 11 của Chính phủ và đẩy mạnh dư nợ cho vay khách hàng, cụ thể trong thu nhập chính của ngân hàng là thu từ lãi năm 2011 đã tăng thêm 10.281 triệu đồng, thu nhập ngoài lãi tăng 203 triệu đồng, ngân hàng ngày càng đẩy mạnh hoạt động dịch vụ nhằm thu hút khách hàng đến với ngân hàng cũng đã góp phần làm tăng thu nhập ngoài lãi của mình. Đến năm 2012 mặc dù lạm phát tăng cao cùng với những biến động của nền kinh tế làm cho hoạt động của cả ngành ngân hàng nói chung cũng như của VNCB Cần Thơ gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều dấu hiệu bất ổn. Tuy nhiên Ngân hàng đã biết chủ động nắm bắt cơ hội, từng bước cân đối lại nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo thanh khoản và các tỷ lệ an toàn… Kết quả là năm 2012 tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 207.107 triệu đồng tăng 35.412 triệu đồng so với năm 2011 tương đương 20,62%, thu nhập tư lãi tăng 34.829 triệu đồng. Nắm bắt được áp lực cạnh tranh của thị trường 20 tài chính ngày càng cao VNCB đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa dịch vụ, trang thiết bị và văn hóa phục vụ của nhân viên đã giúp cho ngân hàng gặt hái được nhiều thành công trong hoạt động của mình trong giai đoạn tương đối khó khăn cho cả ngành tài chính nói chung. Tuy rằng trong năm 2012 VNCB được đánh giá là kinh doanh không hiệu quả trong lĩnh vực chứng khoán và ngoại tệ giao ngay nhưng không ảnh hưởng nhiều đến doanh thu của chi nhánh vì chi nhánh Cần Thơ chỉ kinh doanh lĩnh vực ngoại tệ với nguồn vốn tương đối nhỏ nên không ảnh hưởng nhiều đến tình hình kinh doanh chung của chi nhánh. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập của Ngân hàng đạt 137.693 triệu đồng tăng 1.633 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, tương đương 1,20%. Mặc dù đang trong giai đoạn triển khai tập trung các nguồn lực trong nền kinh tế để thực hiện tái cơ cấu mà không sử dụng vốn ngân sách đã khiến ngân hàng gặp nhiều khó khăn nhưng ngân hàng vẫn cố gắng ưu tiên phát triển sản phẩm phục vụ khách hàng chủ yếu là các sản phẩm truyền thống đã tạo nên tên tuổi của VNCB, tâm huyết với “Tam nông” đồng thời cũng tập trung phát triển một số sản phẩm trong ngành xây dựng cũng đã góp phần cải thiện tình hình thu nhập của Ngân hàng trong nền kinh tế đang dần phục hồi nhưng vẫn còn rất nhiều khó khăn như hiện nay. 3.2.2 Tổng chi phí Cùng với sự tăng trưởng của tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng tăng đáng kể cụ thể là: năm 2010 chi phí là 154.520 triệu đồng tăng 9.616 triệu đồng so với năm 2011 tương đương 6,22%. Đến năm 2012, chi phí tăng thêm 34.722 triệu đồng so với năm 2011 tương đương tăng 21,15%. Nguyên nhân là do trên thị trường ngày càng xuất hiện thêm nhiều ngân hàng, các tổ chức phi ngân hàng có chức năng huy động vốn dẫn đến ngân hàng có nguy cơ bị thu hẹp thị phần. Do đó, để cạnh tranh ngân hàng đã tăng cường cải tiến công nghệ, đầu tư cơ sở hạ tầng và gia tăng chất lượng dịch vụ nhằm thỏa mãn những đòi hỏi của khách hàng. Chi phí kinh doanh dịch vụ, kinh doanh ngoại hối và các loại chi phí khác tăng lên. Tuy nhiên, nguyên nhân của việc tăng chi phí không hoàn toàn từ phía khách hàng mà phần lớn là do các tác động từ nền kinh tế vĩ mô, các chính sách ổn định kinh tế, kiềm chế lạm phát, thắt chặt tiền tệ, tăng dự trữ bắt buộc… Trong thời gian tới chi nhánh cần nỗ lực tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp nhằm giảm bớt chi phí, xây dựng chiến lược kinh doanh hiệu quả. Nhìn vào bảng số liệu 3.2, ta thấy chi phí 6 tháng đầu năm 2013 tăng nhẹ so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể là, chi phí 6 tháng đầu năm 2013 là 133.593 triệu đồng tăng 1.545 triệu đồng so với 2012 đạt 1,17%. Do phải đầu tư nhiều vào việc đổi mới trang thiết bị, cơ sở hạ tầng, các chương trình tri ân khách hàng và triển khai cho kế hoạch chuyển đổi từ Trustbank thành VNCB nên ngân hàng đã phải tốn rất nhiều chi phí để ổn định và phát triển hoạt động của ngân hàng hiện tại và phục vụ cho ngân hàng mới. Kinh tế ngày càng khón khăn thì chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để tìm kiếm khách hàng ngày càng cao đây cũng là tình trạng chung của hầu hết các ngân hàng hiện nay. 21 3.2.3 Tổng lợi nhuận Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của một ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy VNCB – Cần Thơ kinh doanh khá hiệu quả do lợi nhuận 3 năm đều tăng, cụ thể: lợi nhuận đạt được năm 2011 là 7.559 triệu đồng tăng 868 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ là 12,97% do ngân hàng có những chính sách kinh doanh hợp lý làm lợi nhuận ngân hàng tăng lên. Năm 2012, lợi nhuận của ngân hàng đạt 8.249 triệu đồng, tăng 691 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, tương đương tăng 9,14%. Lợi nhuận của ngân hàng tăng qua các năm chứng tỏ kết quả kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn này là khá tốt và có tiềm năng phát triển hơn nữa. Hoạt động của ngân hàng trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng có hiệu quả, nhân viên có kinh nghiệm, việc lựa chọn đối tượng khách hàng để cho vay rất phù hợp là nguyên nhân giúp cho lợi nhuận ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 88 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, tương ứng với tỷ lệ là 2,19%. 3.3 NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.3.1 Thuận lợi Ngân hàng Xây dựng Việt Nam đã từng bước khẳng định và thể hiện vai trò quan trọng của mình trong lĩnh vực tài chính tín dụng. Sau đây là một số thuận lợi đem lại kết quả cao trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng: - Chi nhánh đặt tại trung tâm thành phố, giao thông thuận lợi, dân cư đông đúc, dễ tiếp cận cùng với mạng lưới hoạt động rộng khắp nên thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch. - Lãnh đạo Ngân hàng tận tâm, có trách nhiệm, đội ngũ nhân viên nhiệt tình, có trình độ, thái độ phục vụ vui vẻ, lịch sự, tận tình với công việc, luôn cố gắng tìm tòi học hỏi, trao đổi kiến thức chuyên môn giữa các ngân hàng bạn. Từ đó, củng cố kiến thức, nâng cao trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm cho bản thân và làm việc tốt hơn. - Hệ thống pháp luật về hoạt động Ngân hàng đã khá hoàn chỉnh tạo hành lang pháp lý để khai thác thế mạnh của mình. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn được sự giúp đỡ, hỗ trợ của các ban ngành trong hoạt động kinh doanh, nhất là trong việc xử lý và thu hồi những khoản nợ khó đòi. - Quá trình hiện đại hóa và công nghiệp hóa của đất nước cũng như việc chuyển đổi cơ cấu ở địa phương cũng tạo điều kiện cho chi nhánh đầu tư vốn. Nhiều khu công nghiệp, vùng kinh tế hình thành trong tỉnh giúp Ngân hàng tìm được nhiều khách hàng. - Hội nhập kinh tế thế giới và khu vực đã giúp ngân hàng học hỏi kinh nghiệm, nâng cao trình độ công nghệ và quản trị ngân hàng của các ngân hàng trong và ngoài nước. Bên cạnh đó, còn là động lực thúc đẩy các ngân hàng tự cải cách, tăng cường năng lực cạnh tranh để tạo thế phát triển bền vững. 22 3.3.2 Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi thì Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ cũng gặp không ít khó khăn mà Ngân hàng cần phải vượt qua để duy trì và phát triển: - Chi nhánh còn non trẻ nên chịu sự cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng có thế mạnh về vị thế và nguồn tài chính như: Agribank, Vietcombank, Sacombank, BIDV… Ngoài ra còn chịu sự cạnh tranh của các kênh huy động khác như bảo hiểm, tiết kiệm bưu điện và các Ngân hàng mới ra đời… - Tình hình kinh tế trong và ngoài nước diễn biến phức tạp, giá cả hàng hóa biến động mạnh, khó có thị trường tiêu thụ làm ảnh hưởng đến nguồn thu. - Do mới thành lập được gần đây nên năng lực và trình độ công nghệ phát triển chưa tương xứng với yêu cầu đòi hỏi, chưa đáp ứng đầy đủ với tiềm năng của thị trường, cán bộ tín dụng còn ít, một lúc phải đảm nhận quá nhiều công việc, làm cho hiệu quả công việc giảm xuống. - Thủ tục giải quyết hợp đồng vay vốn và giải ngân còn phức tạp. Lãi suất thay đổi liên tục do áp lực cạnh tranh trong ngành và các ràng buộc từ phía ngân hàng cũng như sự chi phối từ phía NHNN, điều này làm ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác. - Một bộ phận dân cư có thói quen giữ tiền trong nhà và chưa thấy được lợi ích của việc gửi tiền vào ngân hàng nên công tác huy động vốn gặp khó khăn. - Được sự chấp thuận của NHNN, Ngân hàng TMCP Đại Tín đã tiến hành đổi tên thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam. Sắp tới, Ngân hàng sẽ phải tốn rất nhiều chi phí cho việc tiến hành bố trí lại cơ sở vật chất, đồng phục cho cán bộ ngân hàng. Thêm vào đó, với cái tên quá mới mẻ chưa thật sự tạo được niềm tin cho khách hàng đặc biệt trong thời buổi cạnh tranh khóc liệt như hiện nay. 3.4 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG C TRONG THỜI GIAN TỚI 3.4.1 Đ nh hư ng NGÂN HÀNG Trong bối cảnh tính cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại đang rất cao, đồng thời các ngân hàng đối mặt cùng những khó khăn nhất định từ tác động kinh tế thế giới và kinh tế trong nước, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam sẽ xây dựng những chiến lược riêng cho mình để tạo nên những lợi thế cạnh tranh trở thành ngân hàng đa năng tập trung lĩnh vực xây dựng, có nghiệp vụ đa dạng, chất lượng phục vụ cao, công nghệ ngân hàng hiện đại, mạng lưới kênh phân phối rộng dựa trên nền tảng mô hình tổ chức và quản lý theo chuẩn mực quốc tế. Với kinh nghiệm của các cổ đông, các đối tác trong ngành xây dựng, các đối tác trong ngành ngân hàng và nắm bắt xu thế khuyến khích phát triển kinh tế của Việt Nam, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chủ trương đẩy mạnh tập trung vào các thị trường trọng tâm, tạo thế mạnh cho riêng mình để phát triển. 23 Trong đó, cung cấp dịch vụ cho vay xuất khẩu, cho vay và dịch vụ cho ngành vật liệu xây dựng và nhà ở cho người có thu nhập thấp sẽ được ngân hàng chú trọng. 3.4.2 Mục tiêu hoạt ộng c a Ngân hàng t ong thời gian t i - Tập trung vào lĩnh vực đúng với chức năng, trở thành ngân hàng chuyên ngành trong lĩnh vực xây dựng như tên gọi. - Triển khai gói sản phẩm liên kết 4 nhà (Ngân hàng, Nhà đầu tư, Nhà thầu và Nhà cung ứng vật liệu xây dựng – thiết bị nội thất) và các gói sản phẩm cho nhà thu nhập thấp, nhà ở xã hội. - Tối đa hóa giá trị đầu tư, giữ vững tốc độ tăng trưởng hướng đến là một trong số các ngân hàng có sản phẩm, dịch vụ và chất lượng phục vụ tốt nhất Việt Nam. - Phát triển nguồn vốn huy động: hiện đại hóa công nghệ ngân hàng trực tuyến, cho ra các sản phẩm đa dạng, chương trình khuyến mãi phù hợp, đáp ứng nhu cầu thiết thực và tốt nhất với từng đối tượng khách hàng. - Phát triển nguồn nhân lực: với một kế hoạch phát triển nguồn nhân lực phù hợp, chính sách tiền lương, thưởng hợp lý, Ngân hàng có thể thu hút và đào tạo được nhiều cán bộ, nhân viên giỏi và có tâm huyết với nghề, từ đó dễ dàng vượt qua khó khăn, thử thách, phát triển an toàn và bền vững. - Xác định đối tượng và chính sách hoạt động kinh doanh: xác định đối tượng đầu tư tín dụng phù hợp để vừa nhanh chóng tạo ra lợi nhuận, vừa đảm bảo hoạt động kinhh doanh ổn định và lâu dài. Nghiên cứu đầu tư, tham gia liên doanh góp vốn đối với một số dự án trọng điểm; cơ cấu lại tài sản sinh lời nhằm đảm bảo hoạt động an toàn và ổn định thông qua các nghiệp vụ đầu tư trên thị trường liên ngân hàng, đầu tư trái phiếu, chứng khoán. - Xác định thị trường và lĩnh vực kinh doanh khác: nhanh chóng nắm bắt các cơ hội kinh doanh trên thị trường mục tiêu, có kế hoạch thâm nhập các thị trường tiềm năng. - Phát triển các dịch vụ Ngân hàng: nâng cấp chất lượng dịch vụ hiện có, tạo điều kiện hỗ trợ cho các nghiệp vụ khác phát triển, liên kết với các ngân hàng bạn để phát triển các dịch vụ Ngân hàng nhằm phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. - Phát triển mạng lưới hoạt động: tiếp tục phát triển mạng lưới đến các vùng kinh tế trọng điểm trong cả nước nhằm giúp cho ngân hàng tiếp cận và mang sản phẩm ngân hàng đến với khách hàng. - Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng: đây là một trong những định hướng quan trọng của Ngân hàng, nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn công tác quản trị, điều hành, đồng thời là nền tảng cho việc phát triển các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại. 24 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ GI I ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.1 PHÂN TÍCH DO NH SỐ CHO V Y CÁ NHÂN Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng. Hoạt động cho vay là hoạt động tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng. Vì vậy, doanh số cho vay của ngân hàng cao hay thấp sẽ ảnh hưởng lớn đến thu nhập của ngân hàng. Trước tiên chúng ta hãy xem xét doanh số cho vay cá nhân của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013: 4.1.1 Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng Cho vay theo thời hạn gồm: cho vay ngắn hạn và cho vay trung – dài hạn, sở dĩ không tách biệt cho vay trung hạn và dài hạn là do cách chia của Ngân hàng, các khoản cho vay dài hạn tương đối ít nên được gộp chung là trung – dài hạn. 25 Bảng 4.1 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn T ung và dài hạn Tổng 2010 Tỷ t ọng (%) 2011 Tỷ t ọng (%) 2012 Tỷ t ọng (%) 2011/2010 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % 100.345 92,82 112.981 94,12 138.479 91,83 12.636 12,59 25.498 22,57 7.761 7,18 7.052 5,88 12.327 8,17 -709 -9,14 5.275 74,80 108.106 100 120.033 100 150.806 100 11.927 11,03 30.773 25,64 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 26 Bảng 4.2 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn T ung và dài hạn Tổng 6 tháng ầu năm 2012 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Tỷ t ọng (%) chênh lệch Số tiền % 55.730 90,75 64.091 91,55 8.361 15,00 5.683 9,25 5.912 8,45 229 4,03 61.413 100 70.003 100 8.590 13,99 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay và tăng liên tục qua 3 năm. Năm 2010 chỉ đạt 100.345 triệu đồng tương đối thấp so với những ngân hàng khác do Ngân hàng vừa đi vào hoạt động chưa bao lâu, khách hàng chưa nhiều, khả năng tiếp cận thị trường còn hạn chế. Đến năm 2011, cho vay ngắn hạn đạt 112.981 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,12%, tăng trưởng với tốc độ 12,59% so với năm 2010. Đến năm 2012, cho vay ngắn hạn tăng thêm 25.498 triệu đồng, tương đương 22,57% so với năm 2011. Lý do cho vay ngắn hạn của Ngân hàng tăng lên trong năm này là nhờ Ngân hàng có nhiều chính sách và hình thức vay khác nhau. Cụ thể, trong 6 tháng đầu năm 2012, cho vay ngắn hạn là 55.730 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 doanh số này tiếp tục tăng trưởng với tốc độ tăng 15,00% so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong thời gian này, Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư số 10/2013-NHNN quy định về lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND phục vụ lĩnh vực nông nghiệp và sản xuất kinh doanh vừa và nhỏ là 10%/năm góp phần kích thích nhu cầu tín dụng của người dân. Trong năm 2012, Ngân hàng Nhà nước đã có 6 lần điều chỉnh lãi suất cho vay và huy động, trong đó giảm mức trần lãi suất cho vay xuống còn 14%/năm nên hoạt động vay và cho vay của Ngân hàng cũng diễn ra sôi nổi hơn so với thời gian trước. Cho vay trung và dài hạn có sự biến động nhưng không đáng kể. Cho vay trung và dài hạn có tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay chủ yếu tập trung vào các doanh nghiệp và hộ kinh doanh vừa và nhỏ trên địa bàn. Năm 2011, cho vay trung và dài hạn giảm 9,14% so với năm 2010 do tình hình lạm phát tăng cao, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc cạnh tranh giữa các ngân hàng còn nhiều gay gắt nhưng sang năm 2012 doanh số này đã tăng trở lại đạt 12.327 triệu đồng, tăng 74,80% so với năm 2011. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013, cho vay trung và dài hạn tăng 4,03% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân là do Ngân hàng có nhiều chương trình hấp dẫn thu hút khách hàng như: cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay tiểu thương… Trong những đợt điều chỉnh lãi suất cho vay xuống thấp như đã nói thì ở các Ngân hàng 27 Thương mại Cổ phần lãi suất cho vay trung và dài hạn vẫn còn ở mức khá cao là 16 – 17%/năm nhưng nhìn chung đã giảm nhiều hơn so với năm 2011. Tóm lại: Qua phân tích ta thấy cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn và cao hơn so với cho vay trung – dài hạn. Điều này cho thấy Ngân hàng đang tập trung vào cho vay ngắn hạn. Nguyên nhân cũng vì biến động lãi suất trên thị trường lớn nên cả khách hàng lẫn Ngân hàng chỉ tập trung vào tín dụng ngắn hạn để hạn chế rủi ro và dễ thay đổi chiến lược trong thời gian điều chỉnh lãi suất. Hơn nữa hình thức cho vay ngắn hạn thì ít tốn kém chi phí thẩm định, thời gian ngắn, rủi ro thấp, tốc độ luân chuyển của đồng vốn nhanh hơn. Do đó, Ngân hàng dễ dàng xoay chuyển đồng vốn, thu hồi nợ, cán bộ tín dụng cũng dễ dàng trong việc lập phương án cho vay. 4.1.2 Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo mục ích sử dụng vốn Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn qua 3 năm nhìn chung đều có sự tăng trưởng. Cụ thể hơn doanh số cho vay đối với từng nhu cầu, mục đích như sau: 28 Bảng 4.3 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền Chênh lệch 2011 Tỷ t ọng (%) Số tiền 2012 Tỷ t ọng (%) Số tiền 2011/2010 Tỷ t ọng (%) Tuyệt ối Tiêu dùng 34.125 31,57 33.204 27,66 46.652 30,94 -921 Bổ sung vốn kinh doanh 12.929 11,96 13.741 11,45 20.452 13,56 812 Mua nhà,sửa nhà 25.159 23,27 28.539 23,78 40.258 26,70 Mua xe 28.183 26,07 35.876 29,89 34.915 Khác 7.710 7,13 8.673 7,23 Tổng 108.106 100 120.033 100 Tư ng ối (%) 2012/2011 Tuyệt ối -2,70 13.448 40,50 6.711 48,84 3.380 13,43 11.719 41,06 23,15 7.693 27,30 -961 -2,68 8.529 5,66 963 12,49 -144 -1,66 150.806 100 11.927 11,03 30.773 25,64 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 29 6,28 Tư ng ối (%) Bảng 4.4 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Tiêu dùng 6 tháng ầu năm 2012 Tỷ t ọng (%) 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Chếnh lệch Tuyệt ối Tư ng ối (%) 16.356 26,63 18.368 26,24 2.012 12,30 Bổ sung vốn kinh doanh 8.084 13,16 10.235 14,62 2.151 26,61 Mua nhà, sửa nhà 16.068 26,16 18.210 26,01 2.142 13,33 Mua xe 15.531 25,29 16.341 23,34 810 5,22 Khác 5.374 8,75 6.849 9,78 1.475 27,45 Tổng 61.413 100 70.003 100 8.590 13,99 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 30 Về vốn cho nhu cầu tiêu dùng chủ yếu là cho vay để đáp ứng nhu cầu chi phí học tập, chữa bệnh, mua thiết bị nội thất gia đình, mua quyền sử dụng đất, lương thực, thực phẩm và mua các vật dụng, thiết bị khác để phục vụ đời sống… Sau năm 2010 đầy khó khăn bước sang năm 2011 cũng không có biến chuyển tích cực trong việc tiêu dùng của người dân kết quả là doanh số cho vay ở mục đích tiêu dùng giảm nhẹ 2,7% so với năm 2010 nguyên nhân là năm 2011 kinh tế rơi vào tình hình khó khăn, lãi suất vay vốn cao, người dân thắt chặt chi tiêu dẫn đến nhu cầu sử dụng hàng hóa ít lại. Do vậy nhu cầu tiêu dùng ở tỉnh Cần Thơ cũng không tăng trưởng như mong đợi. Bước sang năm 2012, lãi suất có phần giảm và tỷ giá ổn định nên người dân địa phương đẩy mạnh chi tiêu, cộng thêm thị trường vàng biến động tác động đến tâm lý người dân đổ xô đi mua vàng làm nhu cầu về vốn tiêu dùng tăng, doanh số cho vay cũng tăng mạnh tương đương 40,50% trong đó 6 tháng đầu năm 2012 thì doanh số cho vay tiêu dùng đạt 16.356 triệu đồng. Năm 2013 tuy nền kinh tế vẫn khó khăn nhưng đang dần phục hồi, doanh số cho vay cá nhân cho mục đích tiêu dùng tăng 12,30% so với cùng kỳ năm trước. Về nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh có sự biến động, năm 2011 doanh số cho vay phục vụ nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh tăng nhẹ 6,28% so với năm 2010. Vốn vay cho mục đích này chủ yếu cho các tư thương buôn bán thức ăn gia súc, vật tư nông nghiệp, điện máy, vật liệu xây dựng và buôn bán nhỏ… Năm 2012, nhu cầu vốn cho mục đích này tăng khá cao tương đương 48,84%. Trong đó, 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay phục vụ lĩnh vực này là 8.084 triệu đồng. 6 tháng đầu năm 2013 là 10.235 triệu đồng, tăng 26,61% so với cùng kỳ năm 2012. Doanh số cho vay phục vụ kinh doanh tăng trưởng không cao một phần là do sự biến động lãi suất trong thời gian này gây tâm lý lo ngại cho khách hàng, theo đó lãi suất cho vay đầu ra năm 2011 tương đối cao lãi suất cho vay VND bình quân 18,73%/năm; lãi suất cho vay nông nghiệp, nông thôn và xuất khẩu khoảng 16 – 21%/năm; cho vay sản xuất – kinh doanh khác khoảng 18 – 22%/năm, lãi suất cho vay phi sản xuất khoảng 20 – 25%/năm. Nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh hiện nay đang là vấn đề bức xúc tại VNCB Cần Thơ trong giai đoạn này vì lãi suất vay vốn biến động mạnh, nhiều tiểu thương thiếu kinh nghiệm kinh doanh, thị trường biến động cạnh tranh dẫn đến làm ăn không hiệu quả nên làm cho việc trả nợ gặp khó khăn, đây cũng là nguyên nhân làm tăng nợ quá hạn và nợ xấu của Ngân hàng. Còn về mục đích mua nhà, sửa nhà cũng tăng trưởng khá đều trong giai đoạn này, năm 2011 doanh số cho vay tăng 13,43% so với năm 2010; năm 2012 tăng mạnh 41,06% so với năm 2011. Trong thời gian này Ngân hàng có những chính sách khuyến mãi, ưu tiên hấp dẫn cho những cá nhân có nhu cầu về mục đích này như tăng thời hạn trả nợ dài hơn, dự thưởng… Đến 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay thuộc lĩnh vực này vẫn tăng trưởng khá tốt đạt 13,33% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nhu cầu vay vốn mua xe có chiều hướng đi xuống, năm 2011 doanh số cho vay phục vụ mục đích mua xe có tăng hơn so với năm 2010, tăng 27,30% nguyên nhân là do các tuyến đường ngày càng được mở rộng, nâng cấp nên việc vận chuyển lưu thông hết sức dễ dàng, các phương tiện giao thông không 31 ngừng tăng lên để đáp ứng nhu cầu và phục vụ đời sống của người dân. Bên cạnh đó mức sống của người dân ngày càng được nâng cao thì nhu cầu mua ô tô riêng để đi lại, du lịch ngày càng phổ biến… và ngân hàng có chính sách ưu đãi cho khách hàng với nhiều phương thức trả nợ, tài sản đảm bảo có thể là chính chiếc xe định mua, mức cho vay tối đa có thể lên đến 80% giá trị xe định mua… thủ tục xin vay nhanh chóng, hồ sơ giải quyết trong vòng 48h. Bước sang năm 2012, doanh số cho vay thuộc mục đích này giảm nhẹ khoảng 2,68% do kinh tế có phần biến động, người dân phần nào thắt chặt chi tiêu để phục vụ những nhu cầu khác làm doanh số cho vay giảm xuống. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì có phần khởi sắc trở lại, doanh số cho vay để mua xe tăng 5,22% so với cùng kỳ năm trước. 4.2 PHÂN TÍCH DO NH SỐ THU NỢ CÁ NHÂN Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng không chỉ thể hiện ở doanh số cho vay cao mà còn thể hiện ở việc thu hồi nợ kịp thời và đúng hạn hay không. Một khách hàng trả nợ gốc, lãi đúng hạn cho Ngân hàng thể hiện rằng Ngân hàng đã cho vay đúng mục đích, phục vụ kịp thời cơ hội cho khách hàng, tính toán chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng một cách chính xác. Nhưng ngược lại, khi khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn tăng, hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng cũng giảm đi và xuất hiện rủi ro trong kinh doanh tín dụng. Do đó, một Ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ chú trọng đến cho vay mà còn phải chú ý đến công tác thu nợ. Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. Thu nợ là bước tiếp theo sau cho vay, nó phản ánh vốn cho vay được thu hồi khi đến hạn. Để quản lý tốt các khoản vay thì Ngân hàng không chỉ chú trọng ở khâu thẩm định mà phải quan tâm, giám sát cả quá trình sử dụng vốn sau khi khách hàng vay vốn. 4.2.1 Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng tăng trưởng tốt qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2013: 32 Bảng 4.5 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn T ung và dài hạn Tổng Tỷ t ọng (%) 2010 2011 81.338 94,24 89.205 4.972 5,76 6.083 86.310 100 95.288 Tỷ t ọng (%) 2012 93,62 108.987 6,38 Tỷ t ọng (%) Số tiền 93,79 7.867 2011/2010 % 2012/2011 Số tiền % 9,67 19.782 22,18 7.213 6,21 1.111 22,35 1.130 18,58 100 116.200 100 8.978 10,40 20.912 21,95 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 33 Bảng 4.6 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn T ung và dài hạn Tổng 6 tháng ầu năm 2012 Tỷ t ọng (%) 6 tháng ầu năm 2013 53.172 94,76 62.512 95,47 9.340 17,57 2.940 5,24 2.969 4,53 29 0,99 56.112 100 65.481 100 9.369 16,70 Tỷ t ọng (%) Chênh lệch Số tiền % Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Cho vay ngắn hạn là loại hình cho vay chủ yếu ở Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng luôn chiếm tỷ trọng cao hơn, trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 80%. Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn chiếm con số rất lớn là do tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn cao hơn trung và dài hạn. Đồng thời, thời gian thu hồi nợ nhanh nên doanh số thu nợ lớn từ đó góp phần làm tỷ trọng thu nợ cho vay ngắn hạn luôn rất cao. Năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn là 89.205 triệu đồng tăng 9,67% so với năm 2010; năm 2012 tiếp tục tăng 22,18% so với năm 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số này tăng thêm 17,57% so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong giai đoạn kinh tế còn nhiều khó khăn, biến động lãi suất lớn thì vay ngắn hạn với lãi suất thấp hơn sẽ được nhiều người dân ưu tiên lựa chọn khi cần vốn. Trong khi đó thu nợ trung và dài hạn cũng tăng trưởng khá tốt trong giai đoạn 2010 - 2012, năm 2011 tăng 22,35% so với 2010, năm 2012 tăng 18,58% so với 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì bắt đầu tăng trưởng chậm lại chỉ đạt 0,99% so với 6 tháng đầu năm 2012. Cho vay trung và dài hạn chủ yếu phục vụ hoạt động sản xuất – kinh doanh nhưng trong giai đoạn đang phân tích này thì hoạt động kinh doanh không đạt hiệu quả tốt do các tín hiệu từ thị trường không như mong đợi của người kinh doanh chẳng hạn như vấn đề lạm phát, nhu cầu tiêu dùng của khách hàng, thu nhập… Hơn nữa, một số món vay được trả theo phương thức trả dần định kỳ qua nhiều năm nên không thể thu hồi hết trong năm. Bên cạnh đó, một số khách hàng kinh doanh không hiệu quả nên đã yêu cầu điều chỉnh kỳ hạn trả nợ đã làm doanh số thu nợ tăng trưởng chậm lại. Trong thời gian tới Ngân hàng cần phải quan tâm chặt chẽ hơn nữa đối với thu nợ trung và dài hạn nhằm hạn chế nợ xấu và rủi ro.  Nhìn chung: công tác thu hồi nợ của Ngân hàng diễn ra khá tốt, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn điều đó sẽ rất tốt giúp vốn vay được thu hồi nhanh, giảm thiểu được rủi ro tín dụng và đảm bảo cho nguồn vốn được luân chuyển nhanh hơn, tốt hơn, cho vay được nhiều hơn tạo ra nhiều sản phẩm, 34 dịch vụ cho xã hội. Muốn vậy, ngân hàng càng phải đẩy mạnh công tác thẩm định tín dụng, thực hiện đúng nguyên tắc, thiết lập mối quan hệ với những khách hàng đáng tin cậy, từ chối quan hệ đối với những khách hàng không có kế hoạch kinh doanh khả thi cũng như không có mục đích vay vốn rõ ràng. Bên cạnh đó, dưới sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo, cán bộ tín dụng luôn tăng cường công tác quản lý, phân loại các món nợ và có biện pháp thu hồi cho từng loại nợ cũng như tăng cường bám sát địa bàn để công tác thu nợ của Ngân hàng ngày càng tốt hơn nữa, khả quan hơn nữa trong thời gian tới. 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo mục ích sử dụng vốn Sau đây là bảng số liệu về doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013: 35 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu 2010 Tỷ t ọng (%) 2011 Tỷ t ọng (%) 2012 Tỷ t ọng (%) 2011/2010 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % Tiêu dùng 24.181 28,02 29.120 30,56 36.125 31,09 4.939 20,43 7.005 24,06 Bổ sung vốn kinh doanh 12.009 13,91 11.720 12,30 15.187 13,07 -289 -2,41 3.467 29,58 Mua nhà, sửa nhà 22.710 26,31 26.128 27,42 29.190 25,12 3.418 15,05 3.062 11,72 Mua xe 21.091 24,44 22.162 23,26 27.982 24,08 1.071 5,08 5.820 26,26 Khác 6.319 7,32 6.158 6,46 7.716 6,64 -161 -2,55 1.558 25,30 Tổng 86.310 100 95.288 100 116.200 100 8.978 10,40 20.912 21,95 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 36 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Tiêu dùng 6 tháng ầu năm 2012 Tỷ t ọng (%) 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Chênh lệch Số tiền % 16.819 29,97 18.561 28,35 1.742 10,36 9.405 16,76 9.619 14,69 214 2,28 Mua nhà, sửa nhà 15.126 26,96 18.898 28,86 3.772 24,94 Mua xe 12.981 23,13 16.172 24,70 3.191 24,58 Khác 1.781 3,17 2.231 3,41 450 25,27 Tổng 56.112 100 65.481 100 9.369 16,70 Bổ sung vốn kinh doanh Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Nhìn chung tổng doanh số thu nợ qua các năm tăng trưởng khá tốt. Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn tăng hầu hết qua các năm. Doanh số thu nợ tiêu dùng tăng ổn định, năm 2011 doanh số thu nợ tiêu dùng tăng 20,43% so với năm 2010; năm 2012 tăng 24,06% so với 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ cho mục đích này tiếp tục tăng trưởng tốt đạt 10,36% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là đời sống người dân ngày càng được nâng cao nhu cầu ăn mặc cũng được chú trọng, trong giai đoạn 2010 – 2012 do lãi suất biến động nhiều nên người dân thắt chặt chi tiêu nên doanh số cho vay không cao, thu nợ cũng giảm, thêm vào đó tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn khiến việc hoàn trả nợ gốc và lãi của khách hàng cũng bị trì trệ. Về doanh số thu nợ cho mục đích bổ sung vốn kinh doanh giảm trong năm 2011 nhưng tăng trở lại trong năm 2012. Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số thu nợ phục vụ mục đích bổ sung vốn kinh doanh năm 2011 giảm 2,41% so với năm 2010; năm 2012 tăng trở lại, đạt tốc độ tăng 29,58% so với năm 2011; đến 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 2,28% so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn doanh số thu nợ vẫn ổn định là nhờ các chính sách thu nợ của Ngân hàng, sự quan tâm chỉ đạo của Ban lãnh đạo Ngân hàng, đôn đốc cán bộ tín dụng có những biện pháp tích cực trong công tác thu nợ, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn bằng cách gửi giấy báo nợ đến tận tay khách hàng trước khi đến hạn. Doanh số thu nợ đối với mục đích mua nhà, sửa nhà tăng đều qua 3 năm, cụ thể là năm 2011 doanh số thu nợ là 26.128 triệu đồng, tăng 15,05% so với năm 2010; năm 2012 đạt 29.190 triệu đồng, tương đương tăng 11,72% so với 37 năm 2011 và 6 tháng năm 2013 thì tăng 24,94% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân doanh số thu nợ phục vụ mục đích này tăng trưởng tốt là nhờ Ngân hàng có nhiều chương trình ưu đãi cho vay mua nhà trả góp đối với người có thu nhập cao, ổn định. Bên cạnh đó, đối với việc mua nhà, sửa nhà là việc làm đã có kế hoạch và sự chuẩn bị từ trước vay mượn tiền chỉ là do thiếu hụt tạm thời nên công tác thu nợ đối với nhóm khách hàng cần tiền phục vụ lĩnh vực này cũng không gặp quá nhiều khó khăn. Đối với mục đích mua xe, doanh số thu nợ cũng tăng đều qua 3 năm. Năm 2011, doanh số thu nợ là 22.162 triệu đồng, tăng 5,08% so với năm 2010; năm 2012 tăng 26,26% so với năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng tương đối mạnh là 24,58% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do các tuyến đường ngày càng được mở rộng thì nhu cầu mua xe để vận chuyển hàng hóa, đi lại càng cao giúp tiết kiệm được chi phí thuê, mướn phương tiện góp phần tăng lợi nhuận cho cá nhân. Thêm vào đó do mức sống ngày càng tốt, người dân có thu nhập cao, ổn định nên việc thu nợ của ngân hàng cũng diễn ra khá tốt. 4.3 PHÂN TÍCH DƯ NỢ CÁ NHÂN Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho chúng ta biết được Ngân hàng còn phải thu bao nhiêu nữa từ khách hàng vay vốn. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Nó phản ánh được thực tế khả năng hoạt động tín dụng của Ngân hàng như thế nào. 4.3.1 Phân tích dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng Sau đây chúng ta sẽ cùng đi vào phân tích chi tiết dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ: 38 Bảng 4.9 Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn T ung và dài hạn Tổng 2010 Tỷ t ọng (%) 2011 Tỷ t ọng (%) 2012 Tỷ t ọng (%) 2011/2010 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % 23.527 82,44 47.303 88,78 76.795 87,38 23.776 101,06 29.492 62,35 5.010 17,56 5.979 11,22 11.093 12,62 969 19,34 5.114 85,53 28.537 100 53.282 100 87.888 100 24.745 86,71 34.606 64,95 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 39 Bảng 4.10 Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn T ung và dài hạn Tổng 6 tháng ầu năm 2012 Tỷ t ọng (%) 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Số tiền 49.861 85,11 51.440 81,51 1.579 3,17 8.722 14,89 11.665 18,49 2.943 33,74 58.583 100 63.105 100 4.522 7,72 Chênh lệch % Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Dư nợ ngắn hạn trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 luôn chiếm tỷ trọng rất cao trên 80%, cụ thể: năm 2011 dư nợ ngắn hạn là 47.303 triệu đồng, chiếm 88,78% và tăng 101,06% so với năm 2010; năm 2012 dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng 62,35% so với năm 2011. Nguyên nhân là do cho vay trong thời gian này tăng mạnh trong khi đó tốc độ thu nợ lại chậm hơn nên làm dư nợ tăng lên. Và trong 6 tháng đầu năm 2012 thì dư nợ ngắn hạn là 49.861 triệu đồng, đến 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ này tăng thêm 3,17% so với 6 tháng đầu năm 2012 đạt con số 51.440 triệu đồng. Về dư nợ trung và dài hạn thì tăng trong năm 2011 khoảng 19,34% so với năm 2010; năm 2012 tăng thêm 5.114 triệu đồng, tương đương 85,53% so với năm 2011. Dư nợ tăng cao là do các mô hình kinh doanh cá nhân trên địa bàn luôn có nhu cầu lớn để mua tài sản, máy móc phục vụ kinh doanh, Ngân hàng cho vay nhiều hơn nhưng lại không thể thu nợ hết ngay trong năm mà chỉ thu được một phần. Đến 6 tháng đầu năm 2013 con số này tiếp tục tăng 33,74% so với 6 tháng đầu năm 2012 mặc dù Ngân hàng đã tiến hành giảm cho vay trung và dài hạn nhưng do các khoản vay chưa đến hạn thu hồi nên dư nợ vẫn tăng lên. 4.3.2 Phân tích dư nợ cá nhân theo mục ích sử dụng vốn Dư nợ trong giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 không biến động nhiều, cụ thể: 40 Bảng 4.11 Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Tiêu dùng 2010 Tỷ t ọng (%) 2011 Tỷ t ọng (%) 2012 Tỷ t ọng (%) 2011/2010 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % 10.944 38,35 15.028 28,20 25.555 29,08 4.084 37,32 10.527 70,05 2.851 9,99 4.872 9,14 10.137 11,53 2.021 70,89 5.265 108,07 3.459 12,12 5.870 11,02 16.938 19,27 2.411 69,70 11.068 188,55 Mua xe 8.892 31,16 22.606 42,43 29.539 33,61 13.714 154,23 6.933 30,67 Khác 2.391 8,38 4.906 9,21 5.719 6,51 2.515 105,19 813 16,57 Tổng 28.537 100 53.282 100 87.888 100 24.745 86,71 34.606 64,95 Bổ sung vốn kinh doanh Mua nhà, sửa nhà Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 41 Bảng 4.12 Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng - Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Tiêu dùng 6 tháng ầu năm 2012 Tỷ t ọng (%) 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Số tiền Chênh lệch % 14.565 24,86 14.372 22,77 -193 -1,33 Bổ sung vốn kinh doanh 3.551 6,06 4.167 6,60 616 17,35 Mua nhà, sửa nhà 6.812 11,63 6.124 9,70 -688 -10,10 25.156 42,94 25.325 40,13 169 0,67 Khác 8.499 14,51 13.117 20,79 4.618 54,34 Tổng 58.583 100 63.105 100 4.522 7,72 Mua xe Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Mặc dù chịu ảnh hưởng của biến động lãi suất, lãi suất tăng cao trong năm 2010, 2011 nhưng dư nợ của Ngân hàng vẫn đảm bảo tăng qua các năm, năm 2010 dư nợ là 28.537 triệu đồng, năm 2011 tăng gần 86,71% so với năm trước. Nguyên nhân là do trong năm này doanh số cho vay tăng 11,03% trong khi đó doanh số thu nợ chỉ tăng 10,40%, tốc độ tăng doanh số cho vay cao hơn tốc độ tăng doanh số thu nợ và cùng với việc cho vay trung và dài hạn tăng 11,03% so với năm 2010. Năm 2012 dư nợ tăng gần 64,95% so với 2011 và 6 tháng đầu năm 2013 tăng 7,72% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tuy nền kinh tế có nhiều biến động nhưng dư nợ vẫn tăng trưởng hằng năm, điều này cho thấy quy mô Ngân hàng ngày càng được mở rộng qua các năm, ngân hàng luôn khẳng định uy tín của mình khi là nơi tài trợ vốn an toàn cho người dân và hộ gia đình tại địa phương. Theo bảng số liệu cho thấy, dư nợ các mục đích sử dụng vốn hầu như tăng đều qua các năm. Dư nợ tăng một phần là do tăng trưởng tín dụng trong những năm trước nhưng chưa đến hạn thu hồi, đa số là các khoản cho vay có thời hạn dài. Đồng thời tốc độ tăng của việc thu nợ chậm hơn tốc độ tăng của cho vay, qua đó làm dư nợ tăng qua các năm. Dư nợ ở mục đích tiêu dùng trong năm 2011 tăng 37,32% so với 2010 đến năm 2012 thì tiếp tục tăng 70,05%. Nguyên nhân là do trong thời gian này cho vay giảm 2,70% trong khi đó thu nợ thì lại tăng 20,43% nhưng dư nợ vẫn tăng là do tồn đọng dư nợ lớn từ kỳ trước, bên cạnh đó cuộc sống ngày càng nâng cao thì người dân phải chi tiêu nhiều hơn cộng thêm nhu cầu vốn cho các 42 khoản mục này ít khả năng sinh lời nên việc thu nợ gặp khó khăn hơn làm cho dư nợ tăng lên. Khoản dư nợ cho mục đích mua nhà, sửa nhà tăng cao, năm 2011 tăng 69,70% so với năm 2010; năm 2012 dư nợ cho mua nhà, sửa nhà là 16.938 triệu đồng, tăng 188,55% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ này giảm 10,10% so với 6 tháng đầu năm 2012. Các khoản vay cho mua nhà thường tương đối cao cộng thêm chính sách ưu đãi cho vay mua nhà trả góp đối với những người thu nhập cao, ổn định nên thu hút nhiều khách hàng tham gia. Bên cạnh đó, thời gian thu hồi nợ dài nên làm tăng dư nợ. Về mục đích mua xe cũng tương tự, thời hạn cho vay mua xe lên đến 60 tháng cùng nhiều phương thức trả nợ định kỳ trong dài hạn nên cũng làm dư nợ tăng cao. Năm 2011 dư nợ mua xe là 22.606 triệu đồng tăng 154,23% so với năm 2010; năm 2012 tiếp tục tăng 30,67% so với năm 2011 và sang 6 tháng đầu năm 2013, dư nợ cho mua xe tăng thêm 0,67% so với cùng kỳ 2012. 4.4 PHÂN TÍCH NỢ XẤU CÁ NHÂN Bất cứ một ngân hàng nào dù thừa hay thiếu vốn, khi tiến hành cấp tín dụng đều mong muốn thu được nợ và lãi đúng hạn. Khi đó, nghiệp vụ tín dụng mới được xem là hoàn tất và ngân hàng mới đạt được mục đích của mình là tạo ra lợi nhuận. Nợ xấu là những biểu hiện rất rõ nét của chất lượng tín dụng (theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN thì nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5). Khi phát sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro. Tuy nhiên, ta khó có thể giảm triệt để nợ xấu bởi vì trong từng lĩnh vực, từng đối tượng đều chứa đựng mức độ rủi ro khác nhau. Để hiểu rõ hơn về thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ, ta đi sâu phân tích nợ xấu cá nhân trong thời gian qua. 4.4.1 Phân tích nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng Nếu phân tích nợ xấu theo thời hạn tín dụng thì nợ xấu ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn. Đặc biệt năm 2012 nợ xấu ngắn hạn chiếm đến 655 triệu đồng tăng 69,69% so với năm 2011. Tình hình cụ thể như sau: 43 Bảng 4.13 Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu 2010 Tỷ t ọng (%) 2011 Tỷ t ọng (%) 2012 Tỷ t ọng (%) 2011/2010 Số tiền 2012/2011 % Số tiền % Ngắn hạn 308 59,57 386 64,12 655 55,23 78 25,32 269 69,69 T ung và dài hạn 209 40,43 216 35,88 531 44,77 7 3,35 315 145,83 Tổng 517 100 602 100 1.186 100 85 16,44 584 97,01 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 44 Bảng 4.14 Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng ầu năm 2012 Tỷ t ọng (%) 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Chênh lệch Số tiền % Ngắn hạn 281 60,56 198 64,08 -83 -29,54 T ung và dài hạn 183 39,44 111 35,92 -72 -39,34 Tổng 464 100 309 100 -155 -33,41 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu cá nhân của Ngân hàng đang tăng cao ở cả hai khoản mục ngắn hạn, trung và dài hạn. Thực trạng nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu nợ xấu của Ngân hàng. Bởi vì doanh số cho vay của Ngân hàng tập trung vào ngắn hạn nên nếu phát sinh tình trạng nợ xấu thì khoản mục này chiếm tỷ trọng cao hơn cũng là điều dễ hiểu. Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn là 308 triệu đồng chiếm 59,57% tỷ trọng nợ xấu cá nhân của ngân hàng. Năm 2011 nợ xấu ngắn hạn tăng 25,32% so với năm 2010; năm 2012 nợ xấu ngắn hạn là 655 triệu đồng tăng 69,69% so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này tình hình thời tiết, dịch bệnh xảy ra ảnh hưởng rất nhiều đến các mô hình sản xuất nông nghiệp của người dân làm giảm nguồn thu nhập của họ dẫn đến không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu đang giảm ở mức 29,54% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn tăng cao một phần cũng là do những năm trước, ngân hàng thực hiện chính sách đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, nhiều dự án, hồ sơ vay không được kiểm soát cẩn thận, chặt chẽ nên để lại nợ xấu cho những năm về sau. Đối với nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn nợ xấu ngắn hạn nhưng nhìn chung cũng không có những con số khả quan. Năm 2010, nợ xấu trung và dài hạn là 209 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,43% tổng nợ xấu của năm; đến năm 2011 nợ xấu là 216 triệu đồng, tương đương tăng 3,35% so với năm 2010; năm 2012 nợ xấu này tiếp tục tăng 145,83% so với năm 2011. Nguyên nhân là các khoản đầu tư vào thị trường chứng khoán và đầu tư bất động sản của người dân trong giai đoạn này không thể nào thu hồi lại vốn vì tình hình kinh tế đang gặp rất nhiều khó khăn cộng vào đó là sự đóng băng của thị trường bất động sản. Tuy giá nhà đất đã có giảm nhưng vẫn còn rất cao khiến tâm lý người dân là chờ giá giảm thêm nữa nên thị trường này vẫn còn rất ảm đảm. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013 tình hình nợ xấu diễn biến theo chiều hướng tốt, nợ xấu trung và dài hạn giảm 39,34% so với 6 tháng đầu năm 2012 tuy nhiên con số tuyệt đối vẫn còn rất nhỏ khoảng 72 triệu đồng. Trong 45 thời gian tới Ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa trong công tác xử lý nợ xấu giúp nâng cao chất lượng tín dụng của mình. Nợ xấu cá nhân tuy không lớn nhưng cũng ảnh hưởng đến tình hình chất lượng tín dụng chung của ngân hàng. Năm 2010 nợ xấu ở mức cao một phần cũng là do dư âm của khủng hoảng kinh tế từ những năm 2008, 2009 làm khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng có chút khó khăn mặc dù kinh tế 2010 được cải thiện đôi chút. Sang năm 2012, giá xăng dầu leo thang, có nhiều đợt điều chỉnh tuy nhiên giảm xuống thì ít, đợt điều chỉnh tăng thì nhiều đẩy giá sản phẩm tiêu dùng cũng như là sinh hoạt của người dân tăng cao. Bên cạnh đó, lạm phát đã được giảm xuống tuy nhiên vẫn còn rất cao, người dân thực hiện thắt chặt chi tiêu làm hàng tồn kho tăng, thu nhập doanh nghiệp và người dân giảm sút ảnh hưởng đến khả năng thanh toán đúng hạn các khoản nợ ngân hàng. 4.4.2 Phân tích nợ xấu cá nhân theo mục ích sử dụng vốn Nhìn chung thì các khoản nợ xấu của Ngân hàng trong thời gian này tăng mạnh, tăng nhiều nhất là vào năm 2012 tăng 97,01% so với năm 2011. Cụ thể qua bảng số liệu dưới đây như sau: 46 Bảng 4.15 Nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Tiêu dùng Tỷ t ọng (%) 2010 2011 Tỷ t ọng (%) 2012 Tỷ t ọng (%) 2011/2010 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % 71 13,73 68 11,30 102 8,60 -3 -4,23 34 50,00 Bổ sung vốn kinh doanh 210 40,62 300 49,83 510 43,00 90 42,86 210 70,00 Mua nhà, sửa nhà 128 24,76 112 18,60 371 31,28 -16 -12,50 259 231,25 Mua xe 100 19,34 110 18,27 183 15,43 10 10,00 73 66,36 Khác 8 1,55 12 1,99 20 1,69 4 50,00 8 66,67 Tổng 517 100 602 100 1.186 100 85 16,44 584 97,01 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 47 Bảng 4.16 Nợ xấu cá nhân theo mục đích tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng Chỉ tiêu Tiêu dùng 6 tháng ầu năm 2012 6 tháng ầu năm 2013 Tỷ t ọng (%) Tỷ t ọng (%) Chênh lệch Số tiền 82 17,67 78 25,24 Bổ sung vốn kinh doanh 189 40,73 95 30,74 -94 -49,74 Mua nhà, sửa nhà 110 23,71 69 22,33 -41 -37,27 74 15,95 60 19,42 -14 -18,92 Khác 9 1,94 7 2,27 -2 -22,22 Tổng 464 100 309 100 Mua xe -4 % -155 -4,88 -33,41 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Về mục đích tiêu dùng, nợ xấu năm 2011 giảm 4,23% so với năm 2010; năm 2012 tăng 50% so với năm 2011 nguyên nhân là do trong những năm này tình hình kinh tế diễn biến khó khăn, tình trạng thất nghiệp trở thành vấn đề nóng nên khả năng chi trả cho những món nợ ngân hàng của người dân bị hạn chế làm tăng nợ xấu. Đến 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu tiêu dùng đã giảm 4 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Kinh tế khó khăn, giá tiêu dùng tăng cao nhưng lương công nhân viên thì lại không tăng, buộc khách hàng vay phải để quá hạn những khoản nợ của mình, điều này cho thấy tình hình chung của nền kinh tế ảnh hưởng khá nhiều đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Nợ xấu bổ sung vốn kinh doanh cũng tăng khá cao năm 2011 là 300 triệu đồng tăng 42,86% so với năm 2010, đến năm 2012 nợ xấu tăng 70% so với năm 2011; sang 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu này được giảm đến 49,74%. Một số cá nhân kinh doanh ở quy mô vừa phải thì có hiệu quả, theo cảm tính họ tiếp tục mở rộng quy mô, thế nhưng với kinh nghiệm còn hạn chế làm họ gặp phải những thất bại gây khó khăn cho việc trả nợ. Nguyên nhân nợ xấu ở mục đích này tăng cao cũng do việc khách hàng sử dụng sai mục đích và dự án không khả thi gây ra thất bại. Bên cạnh đó phương thức kinh doanh vay vốn để đầu tư vào bất động sản trong thời gian này cũng làm tăng nợ xấu cho Ngân hàng. Nhân viên Ngân hàng cần chú trọng hơn trong việc thẩm định hồ sơ cũng như theo dõi dự án vay vốn của khách hàng. Chuyển sang năm 2013 tình hình nợ xấu ở khoản mục này đang được kiểm soát tốt, cho thấy công tác tái cơ cấu và đổi tên của ngân hàng đang phát huy hiệu quả. 48 Về mục đích mua nhà, sửa nhà thì nợ xấu vẫn tăng cao, năm 2010 nợ xấu ở mục đích này là 128 triệu đồng sang năm 2011 nợ xấu giảm 12,50%, năm 2012 lại tăng rất mạnh 231,25% và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì đạt con số 69 triệu đồng giảm 37,27% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, lĩnh vực bất động sản cũng không khả quan, giá nhà đất đã giảm nhưng vẫn còn rất cao trong khi đó thì tiền lương của người dân thì không được tăng theo. Tuy được cho vay để trả góp thế nhưng vẫn rất khó khăn trong việc trả nợ đúng hạn. Bước sang 2013 thị trường nhà đất vẫn còn rất ảm đạm. Về khoản nợ xấu ở mục đích mua xe cũng tăng cao nguyên nhân là do một số bộ phận cá nhân chạy theo xu hướng thị trường sắm xe riêng để phục vụ cho mục đích cá nhân giải trí, du lịch… những việc không thể đem về nguồn thu lợi nhuận này đã làm trì trệ thêm việc trả nợ ngân hàng. Đây cũng là một phần thiếu sót trong công tác thẩm định của Ngân hàng. Và việc chạy theo chỉ tiêu của cấp trên cố gắng giải ngân của các cán bộ ngân hàng cũng đã làm tăng tình trạng nợ xấu. Cụ thể trong năm 2011 nợ xấu ở mục đích mua xe là 110 triệu đồng tăng 10% so với năm 2010; năm 2012 tăng thêm 66,36% so với năm 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì giảm 18,92% so với 6 tháng đầu năm 2012. Bước sang năm 2013, tình hình nợ xấu của ngân hàng đang giảm dần tuy chỉ là những con số nhỏ, không đáng kể so với tổng nợ xấu của Ngân hàng nhưng cũng đã thể hiện nổ lực của tập thể cán bộ Ngân hàng trong công tác thẩm định hồ sơ vay, xử lý nợ xấu. Trong thời gian tới khi cái tên Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chính thức được dựng lên sẽ hứa hẹn nhiều điều tốt đẹp và khả quan hơn nữa trong nền tài chính Việt Nam. 4.4.3 Phân tích nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ Theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, nợ xấu là các món nợ thuộc nhóm 3, 4, 5. Sau đây xin được phân tích nợ xấu của VNCB – Cần Thơ theo 3 nhóm nợ trên: Bảng 4.17 Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ của tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 Đơn ị tính: T iệu đồng 2011/2010 Nhóm nợ 2010 2011 2012 2012/2011 Nhóm 3 444 487 171 Số tiền 43 Nhóm 4 73 - - -690 -945 - - Nhóm 5 - 115 1.015 115 - 900 782,61 517 602 1.186 85 16,44 584 97,01 Tổng nợ xấu cá nhân 9,68 Số tiền -316 -64,89 % Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 49 % Bảng 4.18 Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ của tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Đơn ị tính: T iệu đồng 6 tháng ầu năm 2012 6 tháng ầu năm 2013 62 80 18 29,03 - - - - Nợ có khả năng mất vốn (N5) 344 280 -64 -18,60 Tổng nợ xấu cá nhân 464 309 -155 -33,41 Nhóm nợ Nợ dưới tiêu chuẩn(N3) Nợ nghi ngờ (N4) Chênh lệch Số tiền % Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu theo nhóm của Ngân hàng có biến động, trong đó thì nợ nhóm 4 đã không xuất hiện trong năm 2011, 2012 và cả 6 tháng đầu năm 2013 đây cũng là một điều khả quan khi nhìn trên mặt bằng chung. Nợ nhóm 3 thì tăng giảm không đều qua các năm, đặc biệt nợ nhóm 3 giảm tới 64,% trong năm 2012 so với 2011. Điều này được lý giải là do trong nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn, khách hàng làm ăn không hiệu quả nên trả nợ trễ hạn làm tăng các nhóm nợ xấu của ngân hàng lên trong năm 2011 là 487 triệu đồng, tăng 9,68% so với 2010. Nhưng con số này đã giảm đi đáng kể trong năm 2012 nhờ vào công tác thu hồi nợ, đôn đốc các món nợ trong hạn được Ngân hàng thực hiện ngày càng chặt chẽ nên cũng đã làm giảm nợ xấu đi phần nào, đây cũng là một bước để góp phần hạn chế nợ xấu của Ngân hàng. Tuy nợ nhóm 3 và nhóm 4 của Ngân hàng có những tiến triển tốt thì nợ nhóm 5 lại tăng lên đột biến. Nếu như năm 2010 không xuất hiện nợ nhóm 5 sang năm 2011 nợ nhóm 5 là 115 triệu đồng thì đến năm 2012 nhóm nợ này tăng lên đến 1.015 triệu đồng, kinh tế ngày càng khó khăn, sản xuất kinh doanh trì trệ thì các món nợ bị chuyển sang nhóm 5 ngày càng nhiều. Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì khả năng thu hồi vốn từ các khách hàng này là hết sức khó khăn. Mặc dù cán bộ tín dụng đã sử dụng rất nhiều biện pháp để thu hồi nợ nhưng tỷ lệ thu hồi được vẫn còn rất thấp. Do các tài sản đảm bảo khó bán trên thị trường đấu giá, các tranh chấp trong việc xử lý thu hồi nợ, đưa ra tòa phát mãi tài sản lại tốn rất nhiều thời gian và chi phí nhưng khả năng thu hồi nợ lại không cao. Vì vậy cần phải có những biện pháp theo dõi nhóm nợ này chặt chẽ hơn nữa để thu hồi nợ một cách nhanh chóng. Nhìn chung: Chỉ riêng khoản mục nợ xấu cá nhân của Ngân hàng cũng không thể kết luận được gì về tình hình hoạt động của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ tuy nhiên ta cũng có thể thấy chính những khoản cho vay tập trung vào bất động sản đã khiến ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn, nợ xấu 50 tăng cao thêm vào đó là những khó khăn khách quan đến từ chính nền kinh tế của chúng ta như lạm phát cao, chính sách tài khóa và tiền tệ bị thắt chặt, thị trường bất động sản đóng băng… Hiện tại Ngân hàng đang trong quá trình tái cơ cấu, tiền thân Ngân hàng Xây dựng là Trustbank sẽ sử dụng các nguồn lực từ các tập đoàn, tổ chức, cá thể kinh tế tư nhân để tự tái cơ cấu mà không sử dụng ngân sách Nhà nước. Tập đoàn Thiên Thanh hiện đang là đối tác chiến lược của Ngân hàng, tập đoàn chủ yếu kinh doanh trong lĩnh vực vật liệu xây dựng, bất động sản, thương mại và ô tô. 4.5 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THÔNG QU MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH Từ những bảng số liệu đã phân tích, em xin tổng hợp lại và tính toán một số chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ: 51 Bảng 4.19 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam –Cần Thơ giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 Chỉ tiêu Đ n v tính 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 Tổng vốn huy ộng Triệu đồng 894.850 944.505 1.095.765 584.800 833.255 Doanh số cho vay cá nhân Triệu đồng 108.106 120.033 150.806 61.413 70.003 Doanh số thu nợ cá nhân Triệu đồng 86.310 95.288 116.200 56.112 65.481 Tổng dư nợ Triệu đồng 28.537 53.282 87.888 58.583 63.105 Tổng nợ xấu Triệu đồng 1.450 1.105 2.285 1.209 1.298 Tổng dư nợ t ên VHĐ % 3,19 5,64 8,02 10,02 7,57 Hệ số thu nợ cá nhân % 79,84 79,38 77,05 91,37 93,54 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên tổng nợ xấu % 35,66 54,48 51,90 38,38 23,80 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên tổng dư nợ cá nhân % 5,08 2,07 2,60 2,06 2,06 Dư nợ bình quân Triệu đồng 24.360 40.910 70.585 50.623 70.187 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 3,54 2,33 1,65 1,11 0,93 Nguồn: Tổng hợp từ các bảng t n 52 4.5.1 Tổng dư nợ cá nhân/ vốn huy ộng Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúp ta thấy được mức độ tham gia của vốn huy động tại chỗ vào công tác cho vay của Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì chứng tỏ khả năng huy động vốn của Ngân hàng là thấp; ngược lại, chỉ tiêu này quá nhỏ chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả. Qua bảng số liệu ta có thể thấy tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động của Ngân hàng có tăng đều qua 3 năm và giảm nhẹ vào 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể như sau: năm 2010 là 3,19% nghĩa là 100 đồng vốn huy động đem cho vay thì có 3,19 đồng dư nợ; năm 2011 là 5,64% (nghĩa là 100 đồng vốn huy động đem cho vay thì có 5,64 đồng dư nợ) và năm 2012 là 8,02%. Sang 6 tháng đầu năm 2013 thì đạt 7,57% so với 6 tháng đầu năm 2012. Chỉ tiêu này tăng lên cho thấy tình hình sử dụng vốn của ngân hàng đang phát triển theo chiều hướng tốt, không bị ứ đọng về vốn, đến 6 tháng 2013 giảm nhẹ cho thấy tình hình huy động vốn của Ngân hàng đạt hiệu quả cao. Hơn nữa, ta thấy chỉ số này luôn nhỏ hơn 100% cho thấy vốn huy động không tham gia hết vào hoạt động tín dụng, Ngân hàng luôn chủ động được nguồn vốn cho vay. Nguồn vốn của Ngân hàng luôn đứng ở vị trí tự chủ là điều kiện giúp chi nhánh thực hiện các chính sách tăng trưởng tín dụng, chính sách thu hút khách hàng, đặc biệt là khách hàng có chất lượng tín dụng cao. 4.5.2 Hệ số thu nợ cá nhân Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng. Tỷ lệ này cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng càng chặt chẽ, hiệu quả hoạt động tín dụng càng tốt tuy nhiên chỉ số này không phải là thước đo công tác thu hồi nợ một cách tuyệt đối, hệ số thu nợ càng cao không có nghĩa là công tác thu nợ càng hiệu quả vì doanh số thu nợ có thể lớn hơn doanh số cho vay nên làm cho hệ số thu nợ lớn do nợ từ những kỳ trước chưa thu hồi được cũng đẩy doanh số thu nợ trong kỳ tăng lên. Hệ số thu nợ chịu tác động của hai yếu tốt đó là doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Nhìn chung hệ số thu nợ của Ngân hàng khá cao nhưng lại có sự biến động. Năm 2010 hệ số thu nợ là 79,84% , năm 2011 là 79,38%, năm 2012 là 77,05% và 6 tháng đầu năm 2013 là 93,54%. Năm 2010, cứ 100 đồng đem cho vay Ngân hàng thu lại được 79,84 đồng và đến năm 2011 cứ 100 đồng đi cho vay Ngân hàng lại thu về được 79,38 đồng, sang năm 2012 Chi nhánh lại thu về được 77,05 đồng khi cho vay 100 đồng. Hệ số thu nợ của ngân hàng giảm trong năm 2011 là do các khoản cho vay trung và dài hạn tăng lên, mặt khác các khoản vay đến hạn chưa thu hồi được đã làm giảm hệ số thu nợ nhưng không đáng kể. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì đạt thu nợ 93,54 đồng khi cho vay 100 đồng. Điều này cho thấy công tác thu nợ của Ngân hàng qua các năm đều đạt kết quả tốt. Đạt được điều đó chính là nhờ các cán bộ tín dụng làm tốt công tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của khách 53 hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn do đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động Ngân hàng. 4.5.3 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên tổng dư nợ cá nhân Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng một cách rõ rệt, giúp ta đánh giá chính xác thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng. Qua bảng số liệu trên nhìn chung ta thấy chỉ số này giảm dần qua các năm. Cụ thể là năm 2010 tỷ lệ nợ xấu là 5,08%, năm 2011 giảm xuống 2,07%, sang năm 2012 tỷ lệ nợ xấu là 2,60% và 6 tháng đầu năm 2013 là 2,06%. Khoản mục tín dụng cá nhân không phản ánh được hết chất lượng tín dụng của ngân hàng nhưng thông qua đó ta có thể thấy tình hình nợ xấu đang diễn biến tốt và có chiều hướng tăng lên, đặc biệt trong năm 2010 tỷ lệ nợ xấu cá nhân là 5,08% vượt mức khuyến khích 3% theo thông lệ quốc tê, điều này chứng tỏ Ngân hàng chưa có những biện pháp đúng đắn trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng cá nhân. Trong năm 2010 nợ xấu tăng cao như vậy là do ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế làm cho kinh doanh của người dân không đem lại lợi nhuận như mong đợi, khách hàng không có khả năng thanh toán nợ ngân hàng. Và việc tập trung cho vay quá nhiều vào hoạt động đầu tư chứng khoán và bất động sản đã khiến Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn như hiện nay được thể hiện qua con số nợ xấu cá nhân có dấu hiệu tăng trong năm 2012, 6 tháng đầu năm 2013. Tuy nhiên nợ xấu cá nhân vẫn là con số nhỏ, không ảnh hưởng nhiều đến tình hình chung của ngân hàng. Trong thời gian qua, do áp lực về doanh số nên có sự sai sót và thiếu chặt chẽ trong việc kiểm soát hồ sơ tín dụng của khách hàng, trong thời gian tới ngân hàng cần khắc phục những hạn chế này nhằm phát triển hơn nữa mảng cho vay khách hàng cá nhân. 4.5.4 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên tổng nợ xấu Đây là chỉ tiêu xác định tỷ trọng nợ xấu cá nhân trong cơ cấu nợ xấu của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn thì cho thấy chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng càng kém. Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ trọng nợ xấu cá nhân chiếm một tỷ lệ lớn, cụ thể là năm 2010 nợ xấu cá nhân chiếm tỷ trọng 35,66%; năm 2011 tăng lên 54,48% và năm 2012 là 51,90%; chỉ trong 6 tháng đầu năm 2013 thì con số này đã đạt 23,80%. Đây là những con số đáng báo động trong mảng tín dụng cá nhân của chi nhánh. Ngân hàng cần đề ra những biện pháp tích cực và chặt chẽ hơn nữa trong công tác quản lý nợ xấu đặc biệt là nợ xấu cá nhân. Nợ xấu chiếm một tỷ trọng lớn như trên không hẳn là thuộc về lỗi trễ hạn của khách hàng mà một phần cũng là vì sự khó khăn của nền kinh tế chung, người dân làm ăn không hiệu quả, không có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Sự phối hợp giữ ý thức trả nợ đúng hạn của khách hàng cùng những động tác hỗ trợ khách hàng trong giai đoạn khó khăn sẽ là công cụ hữu hiệu giúp cải thiện nợ xấu cá nhân trong tổng nợ xấu của chi nhánh. Trong thời gian tới ngân hàng cần xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ để hỗ trợ thiết thực hơn nữa trong công tác thanh toán nợ vay của khách hàng 54 4.5.5 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định. Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng qua các năm ngày càng giảm. Năm 2010 vòng quay vốn tín dụng là 2,09 vòng, năm 2011 là 1,53 vòng, năm 2012 là 1,70 vòng và 6 tháng đầu năm 2013 vòng quay vốn tín dụng là 0,93 vòng. Nguyên nhân là do tốc tộ tăng của doanh số thu nợ chậm hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân nên làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm. Bên cạnh đó các khoản nợ chưa đến hạn thu hồi của Ngân hàng tương đối lớn nên làm cho dư nợ trong thời gian này tăng cao góp phần làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm. Vòng quay vốn tín dụng còn thể hiện chính sách tín dụng của Ngân hàng là thiên về cho vay ngắn hạn hay trung và dài hạn. Qua bảng số liệu trên, vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng ngày càng nhỏ chứng tỏ ngân hàng đang dần cân bằng cho vay ngắn hạn và cho vay trung và dài hạn góp phần cân đối hoạt động sử dụng vốn và tính ổn định của nguồn vốn trong ngân hàng. 55 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG C O HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 5.1.1 Những mặt ạt ược Nằm ở trung tâm của Thành phố Cần Thơ, lại có cơ sở hạ tầng khang trang, thể hiện được diện mạo bề thế của Ngân hàng, cùng với uy tín, thương hiệu, tính thích hợp của sản phẩm và mạng lưới phân phối trải rộng, có đội ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình, sáng tạo, thái độ phục vụ niềm nở, ân cần, lịch sự, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ đã đạt được những thành tích trong hoạt động tín dụng cá nhân: - Về cho vay tăng liên tục qua các giai đoạn. Trong đó doanh số cho vay ngắn hạn luôn được Ngân hàng quan tâm nên luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng liên tục, công tác thu nợ cũng đạt kết quả khá tốt, đặc biệt là năm 2011 tăng 22,35% so với năm 2010. Song song đó tình hình dư nợ cũng ngày càng tăng, cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng cá nhân nói riêng đạt hiệu quả khá cao. Mặc dù trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt, Ngân hàng vẫn giữ được thị phần, giữ được khách hàng truyền thống đồng thời phát triển thêm mối quan hệ với nhiều khách hàng mới, uy tín. - Cơ cấu kinh tế của vùng đang chuyển dịch theo hướng giảm dần tỷ trọng nông nghiệp, tăng dần tỷ trọng khu vực thương mại – dịch vụ. Sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế này tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ thực hiện đa dạng hóa các đối tượng đầu tư và phân tán rủi ro trong thời gian tới.Với một tương lai không xa Ngân hàng sẽ phát huy mọi khả năng sẵn có của mình để tăng trưởng tín dụng, góp phần vào sự phát triển chung của khu vực. - Ngân hàng thường xuyên tham gia vào những chương trình vì mục đích xã hội như: quỹ khuyến học, ủng hộ đồng bào bị lũ lụt, hỗ trợ người nghèo… nhằm giới thiệu và đưa Ngân hàng đến gần người dân hơn. Những hoạt động trên cũng góp phần giới thiệu hình ảnh Ngân hàng đến đông đảo người dân, nâng cao uy tín, hiệu quả huy động vốn và hoạt động cho vay của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ. - Sự nỗ lực của cán bô tín dụng, tích cực trong công tác thu nợ và đôn đốc của Ban lãnh đạo chi nhánh đã góp phần làm nâng cao hiệu quả thu nợ, doanh số thu nợ luôn tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước. 56 5.1.2 Hạn chế - Ngân hàng chỉ chú trọng đến cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chưa được đáp ứng nhiều. Do đó, Ngân hàng vẫn chưa khai thác được tiềm năng của thị trường vốn ở địa phương. - Tỷ lệ dư nợ cá nhân trên tổng vốn huy động giảm chứng tỏ nguồn vốn huy động chưa sử dụng hết cho hoạt động cho vay cá nhân. Trong những năm tới Ngân hàng cần tăng tỷ lệ này ở mức hợp lý hơn. - Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng luôn tăng nhanh trong những năm qua nhưng bên cạnh đó nợ xấu của Ngân hàng vẫn tăng mạnh,nợ xấu vượt mức an toàn 3% mà Ngân hàng Nhà nước khuyến khích điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng tại ngân hàng chưa thật sự tốt. Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa trong công tác thẩm định hồ sơ vay cũng như mục đích vay của khách hàng để có quyết định giải ngân chính xác hơn trong thời gian tới. - Vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ đang có dấu hiệu giảm dần. Trong khi đó, cho vay ngắn hạn ở Ngân hàng luôn trên 90% và luôn tăng trong thời gian qua, lẽ ra vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ không thể giảm. Qua đó cho thấy công tác thu hồi nợ đang có vấn đề và chưa thật sự tốt. - Ngoài ra những yếu tố khách quan như lạm phát, giá xăng dầu tăng cao, tình hình kinh tế biến động và sức ép lãi suất từ phía Ngân hàng Nhà nước cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng. Để khắc phục những hạn chế trên, em xin đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng trong thời gian sắp tới. 5.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG C O CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ 5.2.1 Đối v i công tác cho vay Hiện nay trong cơ cấu cho vay cá nhân thì cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn. Vì thế Ngân hàng cần chú trọng hơn mảng tín dụng trung và dài hạn để có thể khai thác hết tiềm năng của thị trường mình đang có. Vì vậy để tăng doanh số cho vay ở tất cả các mục đích cũng như các loại thời hạn đòi hỏi Ngân hàng phải thực hiện một số biện pháp sau: - Cải tiến quy trình cho vay, rút ngắn thời gian từ khi khách hàng đến nộp đơn xin vay đến lúc được giải ngân càng ngắn càng tốt, đi kèm với những thủ tục đơn giản, nhanh gọn nhưng vẫn đảm bảo tính pháp lý chặt chẽ sẽ có tác động rất lớn đến tâm lý khách hàng khi đến giao dịch với ngân hàng. - Mở rộng đối tượng cho vay không nên tập trung cho vay vào một số đối tượng chính, truyền thống, khách hàng có uy tín đã giao dịch trong thời gian dài nhưng bên cạnh đó cũng phải kết hợp công tác lựa chọn khách hàng để tránh gây tổn thất sau này. - Đối với khách hàng truyền thống cần giữ quan hệ lâu dài, đi sâu và giải quyết những nhu cầu mới của họ. Trong cho vay phải linh động xuất phát từ 57 nhu cầu của khách hàng mà pháp luật không cấm. Ưu đãi về lãi suất cho vay, sử dụng chính sách lãi suất linh hoạt hơn. Chẳng hạn đối với khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoàn trả nợ vay đúng hạn khi có thêm nhu cầu về vốn thì nên áp dụng mức lãi suất mềm hay thấp hơn mức lãi suất thông thường. Đây cũng là biện pháp góp phần làm cho Ngân hàng giữ được khách hàng hiện tại. - Đa dạng hình thức tín dụng: Ngân hàng có thể mở rộng dịch vụ bảo lãnh, thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, chiết khấu giấy tờ có giá, đi kèm theo đó là dịch vụ tư vấn cho các khách hàng muốn thiết lập dự án, hồ sơ vay vốn, tư vấn về mặt kế toán, hệ thống sổ sách một cách minh bạch và chính xác. Điều này không những giúp cho chi nhánh cạnh tranh với các ngân hàng khác mà còn thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng, tạo uy tín vững chắc cho ngân hàng, tăng được nguồn thu cũng như phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng cá nhân. - Cho vay nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực và không đầu tư một lượng vốn quá lớn vào một số ít khách hàng hay một số ít đối tượng ngành nghề, lĩnh vực… Từ đó hạn chế sự chênh lệch tỷ trọng giữa các mục đích sử dụng vốn, hay ở các loại thời hạn tín dụng. Bằng cách tăng cường tìm kiếm khách hàng vay. Qua đó một phần có thể hạn chế rủi ro, phân tán rủi ro và cũng góp phần làm tăng trưởng tín dụng. - Tăng cường hơn nữa các công tác quảng cáo, hoạt động từ thiện nhân đạo nhằm đưa tên tuổi Ngân hàng đến gần với người dân hơn đặc biệt sau lần đổi tên này thì cái tên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam vẫn còn rất xa lạ đối với người dân. 5.2.2 Đối v i công tác thu nợ Để công tác thu nợ đạt kết quả tốt và duy trì kết quả đạt được trong những năm tiếp theo cần thực hiện một số giải pháp sau: - Cần phân nhóm khách hàng cá nhân thành những nhóm nhỏ để dễ tiến hành giám sát, phân công theo dõi quá trình sử dụng vốn, theo sát hoạt động kinh doanh của khách hàng và theo dõi nợ đến hạn để tiến hành nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. - Đối với khoản nợ quá hạn, khó đòi tùy tình hình cụ thể mà Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp khác nhau, chẳng hạn Ngân hàng xét thấy khoản nợ quá hạn có khả năng thu hồi được và khách hàng có thiện chí trả nợ nhưng hiện tại chưa có khả năng và cần thêm vốn, khi đó Ngân hàng có thể cho vay thêm khoản vay này trong một khoảng thời gian nhất định để tạo điều kiện cho khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình. - Ngân hàng phải tranh thủ sự ủng hộ của chính quyền địa phương và các cơ quan chức năng trong việc xử lý giải quyết các khoản nợ khó đòi, nợ tồn đọng kéo dài. - Đại bộ phận người dân ở địa phương thường dựa vào sự phán đoán và trí nhớ của mình để nhớ thời gian trả nợ ngân hàng. Bên cạnh đó, trong sổ vay vốn của khách hàng có ghi thời hạn trả nợ theo quý hay theo kỳ gốc nhưng đó lại là ngôn ngữ sử dụng trong ngân hàng còn người dân thì không hiểu rõ về 58 những từ ngữ chuyên ngành này. Việc này thường dẫn đến nhầm lẫn thời gian trả nợ ngân hàng, khách hàng sẽ bị phạt vì trễ hạn. Cho nên cán bộ tín dụng phải thường xuyên nhắc nhở khách hàng, đôn đốc khách hàng khi sắp tới thời gian trả lãi ngân hàng. Có như thế công tác thu hồi nợ của ngân hàng sẽ ngày càng hoàn thiện và hiệu quả hơn. - Nâng cao công tác thu hồi nợ bằng việc cung cấp thông tin chi tiết về khoản vay cho khách hàng là cách dễ thực hiện và khả thi nhất. Cán bộ tín dụng có thể cung cấp chi tiết những thông tin về thời hạn trả nợ, về phương thức vay của mỗi khách hàng cụ thể kèm với sổ vay vốn để khách hàng đó tiện theo dõi. - Bên cạnh đó, nên tạo những động cơ khuyến khích cho khách hàng nâng cao ý thức trả nợ đúng hạn như: ưu tiên xem xét hồ sơ, thời gian thẩm định và giải ngân ở lần vay vốn sau nếu khách hàng trả nợ đúng hạn ở lần vay trước… - Khi khách hàng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan, ngân hàng có thể xem xét gia hạn hoặc điều chỉnh lại thời hạn trả nợ cho khách hàng nhằm tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn nóng trên thị trường để trả nợ cho ngân hàng hoặc đảo nợ. - Ngay sau khi có những biến động lớn về giá trị tài sản đảm bảo do hao mòn vô hình hay hữu hình, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cho phù hợp với mức đảm bảo tiền vay của tài sản đó. 5.2.3 Đối v i nợ xấu Vấn đề nợ xấu hiện nay đang là điểm nóng đối với các ngân hàng cũng như Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ. Vì vậy để hạn chế nợ xấu, Ngân hàng cần: - Tăng cường công tác thẩm định: là công tác quan trọng của cán bộ tín dụng, giữ vị trí quyết định đến chất lượng tín dụng và khả năng phòng ngừa rủi ro. Hồ sơ vay trước khi trình lãnh đạo ký duyệt cần phải được kiểm tra, xem xét toàn diện, chính xác và khách quan từ khâu lập hồ sơ, nhận xét khả năng tài chính của khách hàng… Do vậy, nếu chỉ giao cho một cán bộ tín dụng đảm nhận tất cả các khâu sẽ không tránh khỏi sai sót. Vì thế ngân hàng nên thành lập thêm phòng tín dụng riêng. + Phân tích, đánh giá chính xác thông tin về khách hàng: việc nắm bắt kịp thời, chính xác các thông tin về khách hàng sẽ giúp cho Ngân hàng đề ra những chiến lược kinh doanh phù hợp, có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. Do đó, để hoạt động đầu tư của Ngân hàng có hiệu quả, cần phân tích, đánh giá khách hàng ở những nội dung sau: + Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng + Đánh giá năng lực tài chính nhằm giúp ngân hàng nắm được thực trạng sản xuất, kinh doanh cũng như khả năng thanh toán của khách hàng + Đánh giá cơ sở vật chất, tài sản đảm bảo của khách hàng + Xem xét mục đích xin vay cũng như tính khả thi của dự án 59 + Phân tích chất lượng và phân loại các khoản vay để đưa ra kế hoạch kiểm tra, dự phòng rủi ro và xử lý kịp thời nợ có vấn đề (nợ xấu). - Kiểm tra định kỳ sau giải ngân: kiểm tra trên các mặt như: tình hình sử dụng vốn vay có đạt hiệu quả hay không, có đúng mục đích theo các cam kết trong hợp đồng về sử dụng vốn vay không, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, tình trạng đảm bảo tiền vay như thế nào… để có thể phát hiện những dấu hiệu tiềm ẩn của nợ xấu. Công việc này phải được tiến hành định kỳ và đột xuất đối với tất cả các khoản vay. - Kiểm tra đột xuất: được thực hiện cùng với bước kiểm tra định kỳ khi Ngân hàng phát hiện những dấu hiệu đáng ngờ trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng phải quan tâm đến một số giải pháp sau: - Ngân hàng phải chú trọng việc theo dõi những biến động bên ngoài có thể ảnh hưởng đến Ngân hàng. Biện pháp này nhằm mục đích xây dựng chính sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư của Ngân hàng, đặc biệt là tình hình tài chính tiền tệ trong và ngoài nước có liên quan trực tiếp đến việc xây dựng chính sách tín dụng cho Ngân hàng. Nội dung nghiên cứu thể hiện ở các mặt như: sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế, lạm phát, diễn biến của thị trường vốn, quan hệ cung cầu vốn trên thị trường… Việc mở rộng hoạt động tín dụng luôn phải gắng với việc đánh giá lại chất lượng tín dụng, không thể chỉ tập trung vào tăng trưởng tín dụng mà quên đi việc xem xét tính khả thi của dự án xin vay, khả năng đảm bảo tiền vay của khách hàng, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng là trên hết. - Ngân hàng cần phải tăng cường chất lượng nguồn nhân lực bằng các biện pháp về tuyển dụng, đào tạo và bố trí cán bộ nhằm nâng cao trình độ, phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp của những người làm công tác tín dụng. Tăng cường tuyển dụng thêm cán bộ tín dụng vì khối lượng công việc ngày càng quá nhiều nhưng hiện nay số lượng cán bộ tín dụng ở Ngân hàng còn rất ít. - Tổng kết sơ bộ tình hình cho vay của mỗi cán bộ tín dụng từ đó rút ra được những mặt làm được và chưa làm được để có hướng đề ra kế hoạch cho kỳ sắp tới được tốt hơn. 60 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trước tình hình hội nhập, nước ta đang phải đối mặt với nhiều thách thức, nền kinh tế có nhiều biến động, điều này làm cho hoạt động của Ngân hàng càng gặp nhiều khó khăn nhưng đồng thời nó cũng tạo nhiều cơ hội mới cho hoạt động của ngân hàng. Với vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng vững chắc đồng nghĩa với hoạt động ngân hàng vững chắc. Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ cho thấy tình hình hoạt động tín dụng cá nhân của Chi nhánh nhìn chung là tương đối tốt: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cá nhân có chiều hướng tăng cao, tình hình nợ xấu diễn biến phức tạp nhưng có xu hướng giảm. Trong thời gian tới, để nâng cao hoạt động tín dụng cá nhân chi nhánh cần tăng cường đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ phù hợp với từng đối tượng khách hàng, có chính sách cạnh tranh về lãi suất để thu hút khách hàng đến giao dịch. Ngoài ra, cũng cần tăng cường những biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, hạn chế cho vay đối với những món vay có rủi ro cao để nâng cao chất lượng tín dụng. Qua phân tích ta thấy chỉ số vòng quay vốn tín dụng ngày càng nhỏ, cho thấy ngân hàng đang dần cân đối giữa cho vay ngắn hạn với cho vay trung và dài hạn góp phần ổn định nguồn vốn tại ngân hàng. Tuy tình hình nợ xấu cá nhân của Ngân hàng đang đi theo chiều hướng khá tốt nhưng con số nợ xấu cá nhân vẫn chiếm một tỷ trọng khá lớn trong cơ cấu nợ xấu của chi nhánh một phần là do tồn đọng nợ xấu nhiều từ những năm trước bên cạnh đó là ảnh hưởng chung của sự khó khăn từ nền kinh tế vĩ mô, còn hiện tại tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ vẫn rất tốt. Đạt được những thành tựu như vậy cũng là nhờ sự cố gắng của Ban lãnh đạo cùng tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng. Đang trên đường tự tái cơ cấu, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam hứa hẹn sẽ gặt hái được nhiều thành công và trở thành ngân hàng đa năng ưu tiên lĩnh vực xây dựng đầu tiên tại Việt Nam chuyên cung cấp dịch vụ đến các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh và vật liệu xây dựng. 6.2 KIẾN NGHỊ Trước những khó khăn và giải pháp đã đề ra em xin được đề xuất một số kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam: - Ngân hàng nên đi sâu khai thác, không ngừng hoàn thiện đa dạng hóa sản phẩm, đưa ra sản phẩm đặc trưng, riêng biệt so với các NHTM khác để khi nhắc tới sản phẩm dịch vụ ngân hàng khách hàng sẽ nhắc đến Xây dựng Việt Nam nhiều hơn. 61 - Mở rộng đa dạng đối tượng cho vay, không tập trung quá nhiều vào một số đối tượng nhằm phân tán rủi ro, đầu tư thêm trang thiết bị hiện đại. - Xây dựng đội ngũ marketing chuyên nghiệp, phát động phong trào thi đua hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, kịp thời khen thưởng những đơn vị, cá nhân có thành tích tốt. Cần quan tâm và tạo điều kiện đào tạo chuyên môn, kỹ năng cho cán bộ nhân viên trong toàn hệ thống. Ngoài ra, nên có những chế độ đãi ngộ cho nhân viên để họ an tâm công tác nhằm nâng cao hiệu quả công việc. - Phải xây dựng một Ngân hàng đủ mạnh về vốn, về cơ sở hạ tầng kỹ thuật, về năng lực tài chính, năng lực quản lý… để có thể cạnh tranh với các ngân hàng trên địa bàn. - Bám sát các chương trình, các dự án trọng điểm của địa phương về lĩnh vực kinh tế – xã hội nhằm phát hiện thị trường tiềm năng để có thể tranh thủ được thời gian thu hút khách hàng trước các đối thủ khác. 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Phan Đào Nguyên, 2004. Tìm hiểu về luật các tổ chức tín dụng. Hà Nội: Nhà xuất bản Lao Động. 2. GS. TS. Lê Văn Tư và cộng sự, 2000. Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê. 3. Lâm Quế Duy, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 4. Nguyễn Thị Tuyết Xuân, 2012. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đối với hộ kinh doanh à cá nhân của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á – Chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 5. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng Thương mại. Đại học Cần Thơ. 6. Báo cáo tài chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ qua các năm 2010, 2011, 2012, 2013. 7. http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/truoc-tai-co-cau-du-no-va-dau-tucua-trustbank-vao-bat-dong-san-chiem-53-tong-tai-san20130117071746819ca34.chn 8. http://www.trustbank.com.vn/pages/weblink.aspx 9. http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIIJHF/trustbank-tich-cuc-taico-cau.html 10. http://www.baomoi.com/Trustbank-doi-ten-thanh-Ngan-hang-Xaydung-Viet-Nam/126/11096394.epi 11. http://nld.com.vn/20121212105316920p1014c1217/trustbank-dangtich-cuc-tai-co-cau.htm 12. http://laisuat.vn/tin-tuc/-TrustBank-tai-co-cau-nhu-the-nao5709.aspx 13. http://canvaytien.net/tu-vo-boc-trustbank-den-buildbank-va-thongdiep-cua-vnrea/ 14. http://www.vietfin.net/tong-quan-tai-chinh-ngan-hang-25-2-2013dung-nhu-du-doan/ 15.http://www.agribank.com.vn/31/824/tin-tuc/tin-tuckhac/2012/07/5526/ti%CC%80nh-hi%CC%80nh-kinh-te%CC%81--xa%CC%83-ho%CC%A3i-6-tha%CC%81ng-da%CC%80u-nam-2012--2-72012-.aspx 16.http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/noidungtinhhin hthuchien?categoryId=100002607&articleId=10050082 63 [...]... tín dụng nói chung tại các ngân hàng thương mại từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng phục vụ cho đối tượng cá nhân tại Ngân hàng 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng tín dụng cá nhân tại Ngân. .. nhân tại Ngân hàng hiện nay trên cơ sở đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 - Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng – Cần Thơ từ năm... hành, đồng thời là nền tảng cho việc phát triển các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại 24 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ GI I ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.1 PHÂN TÍCH DO NH SỐ CHO V Y CÁ NHÂN Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một... khách hàng cá nhân rất lớn tại đây và các tỉnh vùng ĐBSCL phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cũng như bổ sung nguồn vốn lưu động để hoạt động kinh doanh được liên tục Xuất phát từ lý do đó em chọn đề tài Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ để làm luận văn tốt nghiệp Qua bài viết này, em hy vọng có thể giúp người đọc hiểu thêm về ngân hàng. .. giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện trong khoảng thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam từ ngày 12/08/2013 – 18/11/2013 - Số liệu được sử dụng phục vụ cho việc nghiên cứu... tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh - Tín dụng ti u dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng  Căn cứ vào ch thể trong quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, ... công bố xếp hạng 3.1.3 Đôi nét về Ngân hàng thư ng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam chi nhánh Cần Th Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (Ngân hàng TMCP Đại Tín trước đây) được thành lập thông qua quyết định 103/QĐHĐQT ngày 02/05/2008 của chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đại Tín và căn cứ công văn số 9363/NHNN – CNH ngày 20/10/2008 của NHNN Việt Nam - Giấy chứng nhận đăng ký kinh... hàng là một yếu tố quan trọng hơn hết Không những vậy, phân tích hoạt động tín dụng là việc làm hết sức cần thiết đối với mỗi ngân hàng để có thể phát hiện và tìm cách khắc phục những rủi ro có thể xảy ra từ hoạt động tín dụng từ đó tìm ra những giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Nằm tại trung tâm Thành phố Cần Thơ, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. .. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.3.1 Thuận lợi Ngân hàng Xây dựng Việt Nam đã từng bước khẳng định và thể hiện vai trò quan trọng của mình trong lĩnh vực tài chính tín dụng Sau đây là một số thuận lợi đem lại kết quả cao trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng: - Chi nhánh đặt tại trung tâm thành phố, giao thông thuận lợi,... Cửu Long NH : Ngân hàng TMCP : Thương mại Cổ phần VNCB : Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại TrustBank : Ngân hàng TMCP Đại Tín NHNN : Ngân hàng Nhà nước ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hiện nay trong nền kinh tế các nước đang phát triển như Việt Nam thì các tổ chức trung gian tài chính đóng vai trò rất quan trọng đặc biệt là hệ thống các Ngân hàng Vì nhu cầu