Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 74 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
74
Dung lượng
1,02 MB
Nội dung
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
HỌ VÀ TÊN TÁC GIẢ
TRƯƠNG KIM HIỀN
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT
NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
Tháng 8 – năm 2013
1
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH
HỌ VÀ TÊN TÁC GIẢ
TRƯƠNG KIM HIỀN
MSSV: 4104432
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG
CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT
NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính ngân hàng
Mã số ngành: 52340201
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
ThS. PHẠM XUÂN MINH
Tháng 8 – năm 2013
2
LỜI CẢM TẠ
Trong suốt thời gian học ở Trường Đại học Cần Thơ, em đã được Quý
Thầy Cô của trường nói chung và Quý Thầy Cô của khoa Kinh tế và Quản trị
kinh doanh nói riêng truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên
môn vô cùng quý giá. Những kiến thức hữu ích đó sẽ trở thành hành trang
giúp em có thể vượt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như
trong cuộc sống sau này. Với tất cả lòng tôn kính, em xin gửi đến Quý Thầy
Cô Trường Đại học Cần Thơ lời biết ơn sâu sắc. Đặc biệt, em xin chân thành
cảm ơn Thầy Phạm Xuân Minh đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong
suốt quá trình nghiên cứu để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này.
Nhằm tạo điều kiện cho sinh viên làm quen với thực tế, thời gian vừa qua
Chi nhánh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ đã hỗ trợ cho em rất
nhiều trong gần ba tháng thực tập tại Chi nhánh. Nhờ sự quan tâm của Ban
lãnh đạo và hướng dẫn tận tình của tập thể đội ngũ nhân viên Ngân hàng trong
từng thao tác nghiệp vụ mà em có thể tiếp thu được nhiều kiến thức thực tế.
Gần ba tháng thực tập không phải là thời gian dài nhưng em chân thành cảm
ơn Ban giám đốc cùng toàn thể nhân viên Ngân hàng đã tiếp nhận, ủng hộ, chỉ
bảo nhiệt tình bằng tất cả chuyên môn và khả năng nghề nghiệp giúp em hoàn
thành luận văn tốt nghiệp. Cuối cùng, em xin chúc sức khỏe và gửi đến Quý
Thầy Cô và tập thể nhân viên Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ lời
chúc tốt đẹp nhất!
Cần Thơ, ngày
tháng
năm 2013
Sinh viên thực hiện
Trương Kim Hiền
i
TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi trong khuôn khổ của đề tài Phân tích tình hình tín dụng cá
nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – Chi nhánh
Cần Thơ. Nếu có sao chép tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm.
Cần Thơ, ngày
tháng
Người thực hiện
Trương Kim Hiền
ii
năm 2013
NHẬN X T C
CƠ QU N THỰC TẬP
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Cần Thơ, ngày
tháng
Th t ư ng
à ghi
iii
năm 2013
nv
h t n
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .............................................................................. 1
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .............................................................. 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ................................................................... 2
1.2.1. Mục tiêu chung ................................................................................ 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................ 2
1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU...................................................................... 2
1.3.1. Phạm vi không gian ......................................................................... 2
1.3.2. Phạm vi thời gian ............................................................................. 2
1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ...................................................................... 2
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
............................................................................................................................ 3
2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN ........................................................................ 3
2.1.1. Lý thuyết ngân hàng thương mại ..................................................... 3
2.1.2. Lý thuyết về tín dụng ....................................................................... 4
2.1.3. Khái niệm về khách hàng cá nhân ................................................... 9
2.1.4. Một số chỉ tiêu tài chính đánh giá hoạt động tín dụng ....... 10Error!
Bookmark not defined.
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................................................ 11
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ........................................................ 11
2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ....................................................... 11
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ .................................. 13
3.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM CHI
NHÁNH CẦN THƠ ........................................................................................ 13
3.1.1. Vị trí địa lý và đặc điểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Thơ ...... 13
3.1.2. Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam ......... 14
3.1.3. Đôi nét về Ngân hàng thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam
chi nhánh Cần Thơ ........................................................................................... 16
3.2. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU
NĂM 2013 ................................................................................................... 19
iv
3.2.1. Tổng thu nhập ................................................................................ 20
3.2.2. Tổng chi phí ................................................................................... 21
3.2.3. Tổng lợi nhuận ............................................................................... 22
3.3. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM –
CHI NHÁNH CẦN THƠ ............................................................................ 22
3.3.1. Thuận lợi ........................................................................................ 22
3.3.2. Khó khăn ........................................................................................ 23
3.4. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
TRONG THỜI GIAN TỚI .......................................................................... 23
3.4.1. Định hướng .................................................................................... 23
3.4.2. Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng trong thời gian tới ................. 24
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH
CẦN THƠ GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 25
4.1. PHÂN TÍCH DOANH SỐ CHO VAY CÁ NHÂN ............................. 25
4.1.1. Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng .......... 25
4.1.2. Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn.. 28
4.2. PHÂN TÍCH DOANH SỐ THU NỢ CÁ NHÂN ................................ 32
4.2.1. Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng ............ 32
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn .... 35
4.3. PHÂN TÍCH DƯ NỢ CÁ NHÂN ........................................................ 38
4.3.1. Phân tích dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng ............................ 38
4.3.2. Phân tích dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn .................... 40
4.4. PHÂN TÍCH NỢ XẤU CÁ NHÂN...................................................... 43
4.4.1. Phân tích nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng ........................... 43
4.4.2. Phân tích nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn................... 46
4.4.3. Phân tích nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ ........................................ 49
4.5. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH ............... 51Error!
Bookmark not defined.
4.5.1. Tổng dư nợ cá nhân/ vốn huy động ............................................... 53
4.5.2. Hệ số thu nợ cá nhân...................................................................... 53
4.5.3. Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng dư nợ cá nhân ............................... 54
4.5.4. Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng nợ xấu .......................................... 54
v
4.5.5. Vòng quay vốn tín dụng ................................................................ 55
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT
NAM – CẦN THƠ .......................................................................................... 56
5.1. NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM –
CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................. 56
5.1.1. Những mặt đạt được ...................................................................... 56
5.1.2. Hạn chế .......................................................................................... 57
5.2. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ
NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ . Error!
Bookmark not defined.57
5.2.1. Đối với công tác cho vay ............................................................... 57
5.2.2. Đối với công tác thu nợ ................................................................. 58
5.2.3. Đối với nợ xấu ............................................................................... 59
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................... 61
6.1. KẾT LUẬN........................................................................................... 61
6.2. KIẾN NGHỊ .......................................................................................... 61
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 63
vi
D NH SÁCH BẢNG
Trang
Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ .... 17
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam –
Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ..................................................................... 19
Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam –
Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .................... 20
Bảng 4.1: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 26
Bảng 4.2: Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm
2013 ................................................................................................................. 27
Bảng 4.3: Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ................................ 29
Bảng 4.4: Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu
năm 2013.......................................................................................................... 30
Bảng 4.5: Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 33
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm
2013 ................................................................................................................. 34
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ................................ 36
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu
năm 2013.......................................................................................................... 37
Bảng 4.9: Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt
Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ......................................................... 39
Bảng 4.10: Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt
Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ........ 40
Bảng 4.11: Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 41
Bảng 4.12: Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm
2013 ................................................................................................................. 42
vii
Bảng 4.13: Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ................................................. 44
Bảng 4.14: Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .......... 45
Bảng 4.15: Nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 ........................................ 47
Bảng 4.16: Nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm
2013 ................................................................................................................. 48
Bảng 4.17: Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam
– Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 .................................................................. 49
Bảng 4.18: Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam
– Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 .......................... 50
Bảng 4.19: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 ...... 52
viii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
ĐBSCL
:
Đồng bằng sông Cửu Long
NH
:
Ngân hàng
TMCP
:
Thương mại Cổ phần
VNCB
:
Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam
NHTM
:
Ngân hàng Thương mại
TrustBank
:
Ngân hàng TMCP Đại Tín
NHNN
:
Ngân hàng Nhà nước
ix
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
Hiện nay trong nền kinh tế các nước đang phát triển như Việt Nam thì
các tổ chức trung gian tài chính đóng vai trò rất quan trọng đặc biệt là hệ thống
các Ngân hàng. Vì nhu cầu vốn cho nền kinh tế là rất lớn song không phải lúc
nào cũng có nguồn vốn đủ lớn để phục vụ cho nhu cầu ấy, từ đó làm cho hoạt
động sản xuất kinh doanh bị khó khăn, trì trệ. Trong khi đó, một bộ phận khác
lại có lượng tiền nhàn rỗi nằm trong nền kinh tế chưa được sử dụng một cách
hiệu quả. Tuy vậy nếu những người thừa tiền và thiếu tiền này giao dịch trực
tiếp với nhau thì sẽ gặp nhiều khó khăn như là về thời hạn, số lượng vốn và rủi
ro… Đóng vai trò là trung gian tài chính, các ngân hàng thương mại chính là
cầu nối giữa các chủ thể trong xã hội góp phần phân bổ nguồn lực giữa các
chủ thể với nhau, giữa các vùng miền trong cả nước nhằm đảm bảo cho đơn vị
sản xuất kinh doanh có được nguồn vốn đầy đủ để hoạt động liên tục. Hiện
nay trong nền kinh tế dòng tiền luân chuyển ở mọi trạng thái như lượng tiền
đọng lại ở hàng hóa chưa bán được hoặc khi đã bán nhưng lại chưa thu được
tiền về. Mà lúc đó doanh nghiệp lại muốn đầu tư thêm vì vậy doanh nghiệp
tìm đến tài khoản tín dụng để hỗ trợ quá trình sản xuất. Khi thu lại được lượng
tiền hàng đã bán thì họ sẽ trả nợ cho các tài khoản tín dụng. Vì vậy hiện nay
việc mở rộng tín dụng là rất cần thiết trong cơ chế thị trường góp phần phát
triển kinh tế theo định hướng của Đảng và Nhà nước.
Trong những hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một
trong số những hoạt động tạo ra giá trị cao cho ngân hàng chiếm khoảng 80%
- 90% thu nhập. Song rủi ro của hoạt động này cũng là vấn đề đáng lo ngại
cho các ngân hàng thương mại hiện nay. Để có thể nhận xét, đánh giá tương
đối về một ngân hàng cũng như nghiên cứu những ảnh hưởng của hoạt động
ngân hàng đến nền kinh tế quốc gia thì phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng
là một yếu tố quan trọng hơn hết. Không những vậy, phân tích hoạt động tín
dụng là việc làm hết sức cần thiết đối với mỗi ngân hàng để có thể phát hiện
và tìm cách khắc phục những rủi ro có thể xảy ra từ hoạt động tín dụng từ đó
tìm ra những giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Nằm tại trung tâm Thành phố Cần Thơ, Ngân hàng Thương mại Cổ phần
Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ có nhiều cơ hội tiếp cận với lượng
khách hàng cá nhân rất lớn tại đây và các tỉnh vùng ĐBSCL phục vụ cho nhu
cầu tiêu dùng cũng như bổ sung nguồn vốn lưu động để hoạt động kinh doanh
được liên tục. Xuất phát từ lý do đó em chọn đề tài “Phân tích tình hình tín
dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam –
chi nhánh Cần Thơ” để làm luận văn tốt nghiệp. Qua bài viết này, em hy
vọng có thể giúp người đọc hiểu thêm về ngân hàng và hoạt động tín dụng nói
chung tại các ngân hàng thương mại từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng
cao hiệu quả hoạt động tín dụng phục vụ cho đối tượng cá nhân tại Ngân hàng.
1
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP
Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu
năm 2013 để thấy rõ thực trạng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng hiện nay trên
cơ sở đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân
tại Ngân hàng.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
- Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP
Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2010 đến 6 tháng
đầu năm 2013.
- Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân
hàng TMCP Xây dựng – Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.
- Mục tiêu 3: Đề ra một số giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng
cá nhân tại Ngân hàng.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Phạm vi không gian
Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi
nhánh Cần Thơ.
1.3.2 Phạm vi thời gian
- Đề tài được thực hiện trong khoảng thời gian thực tập tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam từ ngày 12/08/2013 – 18/11/2013.
- Số liệu được sử dụng phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài này được thu
thập từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Các số liệu và những thông tin có liên quan đến hoạt động tín dụng cá
nhân chủ yếu tập trung vào hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP
Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ.
2
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Lý thuyết ngân hàng thư ng mại
2.1.1.1 Khái niệm
Theo pháp lệnh “Các tổ chức tín dụng” (1990) của Việt Nam thì NHTM
được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh
tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng
với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ
chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”.
Theo điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam được Quốc hội
thông qua tháng 12/1997 có nêu định nghĩa: “Ngân hàng Thương mại là loại
hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt
động khác có liên quan như hoạt động tiền gửi, cho vay, thanh toán và các
dịch vụ bảo lãnh…”
Hoạt động ngân hàng là hoạt động chủ yếu của các tổ chức tín dụng.
Theo Điều 9 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và khoản 7 Điều 20 của
Luật các tổ chức tín dụng, thì: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh
tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử
dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán”.
2.1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại
- Chức năng t ung gian tín dụng: đây là chức năng đặc trưng và cơ bản
nhất của Ngân hàng thương mại và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc
thúc đẩy nền kinh tế phát triển, trung gian tài chính là hoạt động “cầu nối”
giữa cung và cầu vốn trong xã hội, khai thác nguồn vốn từ những người có thể
vì lý do gì đó không dùng nó như một cách sinh lợi sang những người có ý
muốn dùng nó để sinh lợi.
Thực hiện chức năng này, một mặt Ngân hàng thương mại huy động và
tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền
kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác trên cơ sở số vốn đã huy
động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh,
tiêu dùng… của các chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo sự vận động liên tục
của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Như vậy, ngân
hàng thương mại vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác,
nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay.
Tác dụng của trung gian tài chính là giảm thiểu những chi phí thông tin
và chi phí giao dịch trong nền kinh tế. Ngày nay, thông qua chức năng trung
gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã và đang thực hiện chức năng xã hội
của mình, làm cho sản phẩm xã hội được tăng lên, vốn đầu tư được mở rộng
và từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế, cải thiện đời sống của nhân
dân.
3
- Chức năng t ung gian thanh toán à quản l các phương tiện thanh
toán: chức năng này là sự kế thừa và phát triển chức năng ngân hàng là thủ
quỹ của các doanh nghiệp, tức là ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản
hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản. Trong ngân hàng thương mại,
chức năng trung gian thanh toán gắn bó chặt chẽ và hữu cơ với chức năng
trung gian tín dụng: ngân hàng dùng số tiền gửi của người này để cho người
khác vay. Xuất phát từ chức năng là người thủ quỹ của các doanh nghiệp, ngân
hàng có đủ điều kiện để thực hiện các dịch vụ thanh toán theo sự ủy nhiệm của
khách hàng. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, họ sẽ được đảm bảo an
toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng, tiện
lợi, nhất là đối với các khoản thanh toán có giá trị lớn mà nếu khách hàng tự
thực hiện sẽ rất tốn kém, khó khăn và không an toàn.
Trong khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra những công cụ lưu
thông tín dụng và độc quyền quản lý các công cụ đó (séc, giấy chuyển tiền, thẻ
thanh toán…) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh
tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa. Từ các phương
tiện thanh toán, khách hàng của ngân hàng không phải chi trả với nhau bằng
những bao tiền mặt rất tốn kém, mà chỉ cần ra lệnh Ngân hàng thương mại
thông qua các phương tiện, ngân hàng ghi nợ cho tài khoản người này, ghi có
tài khoản người kia nhanh chóng. Ngoài ra, việc thực hiện chức năng là thủ
quỹ các doanh nghiệp qua việc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đã tạo cơ
sở cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay.
- Chức năng tạo tiền ngân hàng: quá trình tạo tiền ngân hàng của ngân
hàng thương mại được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán
trong hệ thống ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống ngân hàng
trung ương của mỗi nước.
- Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính: trong quá trình thực hiện
nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, ngân hàng có điều kiện thuận lợi về kho quỹ,
thông tin quan hệ rộng rãi với các doanh nghiệp nên có thể thực hiện một số
dịch vụ kèm theo như: tư vấn tài chính, đầu tư, giữ hộ giấy tờ, chứng khoán,
làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp… để được
hưởng hoa hồng sẽ vừa tiết kiệm được chi phí vừa đạt hiệu quả cao.
2.1.2 Lý thuyết về tín dụng
2.1.2.1 Khái niệm về tín dụng
Theo quy định khoản 8 Điều 20 Luật các tổ chức tín dụng (đã được sửa
đổi, bổ sung năm 2004), hoạt động tín dụng được hiểu là việc tổ chức tín dụng
sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng. Theo đó, cấp
tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản
tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho
thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác để thu lợi nhuận.
+ Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở
hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách
hàng thuê. Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục thuê
4
tài sản đó theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng thuê, các bên không
được đơn phương hủy bỏ hợp đồng.
+ Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với
bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi
khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận
nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay.
+ Chiết khấu là việc tổ chức tín dụng mua thương phiếu, giấy tờ có giá
ngắn hạn khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán.
Phân loại
Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm thường
được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay
phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm,
dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở
rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.
- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng
để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.
Căn cứ vào ối tượng tín dụng
- Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố
định. Loại này được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ
thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp và công trình mới. Thời hạn cho
vay là trung và dài hạn.
- Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn
lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa đối với các
xí nghiệp thương nghiệp, cho vay mua phân bón, giống thuốc trừ sâu đối với
các hộ sản xuất nông nghiệp, nông trường, mua nguyên vật liệu cho sản xuất.
Loại tín dụng này thường được chia ra như sau: cho vay dự trữ hàng hóa, vật
tư, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình
thức chiết khấu các kỳ phiếu.
Căn cứ vào mục ích sử dụng vốn tín dụng
- Tín dụng sản xuất à lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho
các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh.
- Tín dụng ti u dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp
ứng nhu cầu tiêu dùng.
Căn cứ vào ch thể trong quan hệ tín dụng
- Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được
thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.
- Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức
tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân.
5
- Tín dụng Nhà nước: là quan hệ tín dụng trong đó Nhà nước là người đi
vay. Bao gồm tín dụng ngắn và dài hạn.
Nguyên tắc tín dụng
- Nguyên tắc 1: tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên
hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng theo
đúng mục đích đã được người đi vay thỏa thuận với Ngân hàng và Ngân hàng
đã đồng ý. Đối tượng Ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà
người đi vay cần thực hiện phù hợp với nhu cầu đầu tư vào sản xuất kinh
doanh.
- Nguyên tắc 2: tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng
hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc, người đi vay phải
chủ động trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng sau khi đáo hạn. Nếu đến hạn, người
đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài
khoản tiền gửi của khách hàng (trường hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi
tại Ngân hàng), chuyển nợ quá hạn (trường hợp không được cơ cấu lại thời
hạn) hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn như phát mãi tài
sản để thu hồi nợ.
- Nguyên tắc 3: vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo.
Nguyên tắc này nhằm đảm bảo khả năng thu hồi vốn cho ngân hàng khi mục
đích cho vay bị phá sản.
Điều kiện cho vay
Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi có đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và
phù hợp với quy định của pháp luật.
- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ
và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Phư ng thức cho vay
Trên cơ sở nhu cầu sử dụng của từng khoản vốn vay của khách hàng và
khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay của tổ chức tín
dụng, tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn
phương án cho vay theo một trong các phương thức cho vay sau:
- Cho vay từng lần;
- Cho vay theo hạn mức tín dụng;
- Cho vay theo dự án đầu tư;
- Cho vay hợp vốn;
- Cho vay trả góp;
6
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng;
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng;
- Các phương thức cho vay khác phù hợp với quy định của Ngân hàng
Nhà nước.
2.1.2.2 Vai trò của tín dụng
Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa phát t iển:
- Tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức
kinh tế.
- Tín dụng là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu
hiệu trong nền kinh tế, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư.
- Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn, tăng tốc độ chu
chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội. Tất cả đều hợp lực và tác động lên đời
sống kinh tế - xã hội, tạo ra động lực phát triển rất mạnh mẽ mà không có công
cụ tài chính nào có thể thay thế được.
Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả: tín dụng đã góp phần
làm giảm khối lượng tiền lưu hành trong nền kinh tế, đặc biệt là trong các tầng
lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp phần làm ổn định tiền tệ.
Mặt khác, do cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho các doanh
nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày càng
phát triển, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ làm ra ngày càng nhiều đáp ứng được
nhu cầu ngày càng tăng của xã hội. Chính nhờ đó mà tín dụng góp phần làm
ổn định thị trường giá cả trong nước.
Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn iệc làm à ổn định
trật tự xã hội: một mặt do tín dụng có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế phát triển,
sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu đời
sống của các thành viên trong xã hội, là điều kiện thực hiện tốt hơn các chính
sách xã hội. Mặt khác, trên cơ sở đa dạng hóa các hình thức cho vay, vốn tín
dụng cung ứng đã tạo ra khả năng trong việc khai thác các tiềm năng sẵn có
trong xã hội về tài nguyên thiên nhiên, về lao động. Do đó, nó có thể thu hút
nhiều lực lượng lao động của xã hội tạo công ăn việc làm, giảm tỷ lệ thất
nghiệp, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế góp phần ổn định trật tự xã hội.
Tín dụng góp phần phát t iển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại à mở
rộng giao lưu quốc tế: Sự phát triển của tín dụng không những ở trong phạm
vi quốc nội mà còn mở rộng ra cả phạm vi quốc tế, nhờ đó nó thúc đẩy các
mối quan hệ kinh tế đối ngoại, nhằm giúp đỡ và giải quyết các nhu cầu lẫn
nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều
kiện xích lại gần nhau hơn và cùng phát triển.
2.1.2.3 Rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực
hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng. Hay nói
cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không
lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng
7
không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn,
từ đó tác động xấu đến hoạt động, và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản.
Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng
nề nhất. Thông thường ở các nước, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhập
cho ngân hàng còn ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, nhiều ngân hàng vẫn
có nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng
thu nhập của ngân hàng. Tín dụng đồng thời cũng là hoạt động tìm ẩn nhiều
rủi ro do chịu tác động bởi nhiều yếu tố của môi trường kinh doanh ngân hàng.
Nợ xấu ngày càng cao đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo
quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số
18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:
Nhóm 1 Nợ đủ ti u chuẩn)
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng
thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn.
- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có
khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng
thời hạn còn lại.
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều
6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)
Nhóm 2 Nợ cần chú
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là
doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng
về khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn được điều chỉnh lần đầu)
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều
6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)
Nhóm 3 Nợ dưới ti u chuẩn)
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày,
trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại và nhóm 2
theo quy định;
- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả
lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều
6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN);
Nhóm 4 Nợ nghi ngờ)
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày
theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
8
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (khoản 2 điều
6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)
Nhóm 5 Nợ có khả năng mất vốn)
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở
lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời
hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị
quá hạn hoặc đã quá hạn;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định (khoản 3 điều
6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN).
2.1.3 Khái niệm về khách hàng cá nhân
Khách hàng cá nhân ở đây được hiểu là bao gồm cả cá nhân và hộ kinh
doanh có nhu cầu về vốn của Ngân hàng.
Theo Nghị định số 88/2006/ NĐ-CP định nghĩa: Hộ kinh doanh do một
cá nhân là công dân Việt Nam hoặc một nhóm người hoặc một hộ gia đình làm
chủ, chỉ được kinh doanh tại một địa điểm, sử dụng không quá mười lao động,
không có con dấu và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình đối với
hoạt động kinh doanh (Điều 36, khoản 1).
Định nghĩa trên về “hộ kinh doanh” cho thấy hộ kinh doanh được chia
thành ba loại căn cứ vào chủ thể tạo lập ra nó: (1) Hộ kinh doanh do một cá
nhân làm chủ; (2) hộ kinh doanh do hộ gia đình làm chủ; (3) hộ kinh doanh do
một nhóm người làm chủ.
Hộ kinh doanh có một số đặc điểm pháp lý như sau:
- Hộ kinh doanh không có tư cách pháp nhân;
- Hộ kinh doanh là hình thức kinh doanh có quy mô rất nhỏ;
- Chủ hộ kinh doanh chịu trách nhiệm vô hạn đối với các khoản nợ
của hộ kinh doanh;
- Hộ kinh doanh chỉ được kinh doanh tại một địa điểm;
- Hộ kinh doanh không có con dấu.
Về bản chất hộ kinh doanh không hoàn toàn là thể nhân nhưng xét về
trách nhiệm pháp lý đối với các món nợ của hộ kinh doanh thì chủ hộ sẽ là
người đứng ra chịu trách nhiệm còn đối với hộ gia đình làm chủ thì sẽ liên đới
chịu trách nhiệm bằng tài sản của từng thành viên trong hộ theo quy định cụ
thể của pháp luật. Tuy nhiên do quy mô kinh doanh của hộ là rất nhỏ và không
có tư cách pháp nhân nên cũng được các ngân hàng xếp vào nhóm khách hàng
9
cá nhân để quản lý. Theo đó các khoản vay cung cấp cho khách hàng cá nhân
thì đối tượng là hộ gia đình, hộ kinh doanh, tổ hợp tác đều được tham gia.
2.1.4 Một số chỉ tiêu tài chính ánh giá hoạt ộng tín dụng
2.1.4.1 Tổng dư nợ cá nhân/ Vốn huy động
(2.1)
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, giúp
xác định khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu
này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu quá lớn thì khả năng huy
động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này thấp thì ngân hàng sử
dụng nguồn vốn không hiệu quả.
2.1.4.2 Hệ số thu nợ
( )
(2.2)
Chỉ số này nói lên hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng cao hay thấp, nó
phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng
sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số càng cao được đánh giá càng tốt. Ngân
hàng có hệ số thu nợ gần bằng 100% tức là công tác thu hồi nợ của ngân hàng
khá chất lượng.
Doanh số thu nợ: trong quá trình hoạt động cho vay thì mỗi hợp đồng cho
vay đều có thời hạn riêng của nó. Thời hạn này được Ngân hàng và khách
hàng thỏa thuận khi tiến hành hợp đồng. Như vậy khi kết thúc hợp đồng khách
hàng phải thanh toán cho Ngân hàng số tiền vay này. Vậy doanh số thu nợ là
số tiền mà Ngân hàng thu hồi từ người vay. Nói cách khác, đó là tổng số tiền
mà Ngân hàng thu hồi từ các khoản giải ngân trong một khoảng thời gian nhất
định.
Doanh số cho vay: là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay
chưa thu được vào một thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, Ngân
hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ.
2.1.4.3 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng dư nợ cá nhân
(2.3)
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng. Nếu tỷ
lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay càng nhỏ thì chất lượng tín dụng càng tốt vì
10
khả năng thu hồi nợ cao và ngược lại. Để ngân hàng hoạt động hiệu quả thì tỷ
lệ này nên nhỏ hơn hoặc bằng 3%.
2.1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng
(2.4)
Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời
gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định thường là
một năm. Nếu vòng quay vốn tín dụng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay
càng nhanh thể hiện hoạt động tín dụng của ngân hàng có hiệu quả.
2.1.4.5 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân trên tổng nợ xấu
(2.5)
Tỷ lệ này cho thấy nợ xấu cá nhân chiếm bao nhiêu phần trăm trên tổng
nợ xấu của ngân hàng, nếu tỷ lệ này càng lớn thì nợ xấu cá nhân chiếm tỷ
trọng càng cao trong cơ cấu nợ xấu của ngân hàng và cho thấy sự giảm sút về
chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng.
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phư ng pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp, trực tiếp có liên quan đến phân tích tình hình
tín dụng cá nhân của Ngân hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 thông
qua các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động của Phòng
kinh doanh, Phòng Kế toán – Ngân quỹ, bảng cân đối kế toán.
Thu thập những thông tin phụ trợ từ các báo, tạp chí, các trang Web…
2.2.2 Phư ng pháp phân tích số liệu
- Mục tiêu 1: để làm rõ mục tiêu này ta sẽ phân tích các chỉ tiêu theo
phương pháp so sánh (tuyệt đối và tương đối) để thấy được sự biến động và
tốc độ tăng trưởng của các khoản mục qua các năm. Bên cạnh đó, với phương
pháp tỷ trọng sẽ cho ta biết được sự biến động của các chỉ tiêu nghiên cứu trên
tổng thể.
- Mục tiêu 2: để làm rõ mục tiêu này ta sẽ sử dụng phương pháp phân
tích chỉ số là chủ yếu: sử dụng nhóm chỉ tiêu về tài chính để phân tích hoạt
động tín dụng cá nhân, đồng thời cũng sử dụng phương pháp so sánh, thống kê
để thấy rõ hiệu quả hoạt động tín dụng thay đổi qua các năm.
- Mục tiêu 3: tổng hợp tất cả những gì đã phân tích ở trên kết hợp với
kiến thức đã học và tình hình thực tế để đưa ra giải pháp cho phù hợp và hữu
ích cho công tác tín dụng tại ngân hàng.
11
Phư ng pháp so sánh: là phương pháp phổ biến nhất trong phân tích
và đánh giá các vấn đề, nhìn nhận từng chỉ tiêu cả về số tuyệt đối và tương
đối.
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số
của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
(2.6)
T ong đó:
: Chỉ tiêu năm trước
: Chỉ tiêu năm sau
: Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm được tính với số liệu
năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân
biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị
số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này
dùng để làm rõ tình hình biến động, mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế
trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm
và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu.
(2.7)
T ong đó:
: Chỉ tiêu năm trước
: Chỉ tiêu năm sau
: Biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phư ng pháp tỷ trọng
Xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu
tố đang xem xét, phân tích.
12
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY
DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP XÂY DỰNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1.1 V t í a lý và ặc iểm kinh tế - xã hội Thành phố Cần Th
3.1.1.1 Vị trí địa lý
Thành phố Cần Thơ nằm trong vùng trung – hạ lưu và ở vị trí trung tâm
châu thổ ĐBSCL, trải dài trên 55km dọc bờ Tây sông Hậu, tổng diện tích tự
nhiên 1.390 km2, chiếm 3,49% diện tích toàn vùng. Phía Bắc giáp tỉnh An
Giang; phía Đông giáp tỉnh Đồng Tháp và tỉnh Vĩnh Long; phía Tây giáp tỉnh
Kiên Giang; phía Nam giáp tỉnh Hậu Giang.
Đơn vị hành chính gồm 5 quận (Ninh Kiều, Cái Răng, Bình Thủy, Ô
Môn, Thốt Nốt) và 4 huyện (Phong Điền, Cờ Đỏ, Vĩnh Thạnh, Thới Lai) với
85 đơn vị hành chính cấp xã, phường, thị trấn (5 thị trấn, 36 xã, 44 phường).
3.1.1.2 Đặc điểm kinh tế - xã hội
Thành phố Cần Thơ là trung tâm kinh tế - xã hội của 13 tỉnh ĐBSCL,
một trong những vùng có đóng góp lớn vào xuất khẩu nông thủy sản của cả
nước, được Thủ tướng Chính phủ ra quyết định công nhận là đô thị loại 1 của
Việt Nam vào ngày 24/06/2009.
Về nông nghiệp
Hiện tại, Cần Thơ đã và đang khai thác có hiệu quả những gì mà thiên
nhiêu ưu đãi về lợi thế tự nhiên, sinh thái để trồng cây ăn quả, nuôi trồng thủy
sản… Không dừng lại ở việc đầu tư khai thác trong nông nghiệp mà hiện nay
nổi trội lên mô hình đầu tư kinh tế vườn kết hợp với khai thác du lịch tạo nét
mới cho bộ mặt thành phố và mang về những khoản thu nhập đáng kể. Ngoài
cây nông nghiệp chính là lúa thì còn có một số cây hoa màu khác nhưng sản
lượng không đáng kể. Ngành chăn nuôi chủ yếu là nuôi heo và gia cầm. Các
gia súc khác như trâu bò chiếm số lượng không nhiều. Ngành thủy sản ở Cần
Thơ chủ yếu là nuôi trồng.
Về công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp
Công nghiệp Cần Thơ về cơ bản đã xây dựng được nhiều cơ sở hạ tầng
điển hình là 2 khu công nghiệp Trà Nóc trực thuộc quận Bình Thủy, Trung
tâm Công nghệ phần mềm Cần Thơ cũng là một trong những dự án được
Thành phố quan tâm đầu tư phát triển.
Về thương mại – dịch vụ
Có nhiều siêu thị và khu mua sắm, thương mại lớn như: Metro, Co-op
Mart, Maximart, Vinatext, Siêu thị điện máy Sài Gòn Chợ Lớn, Khu mua sắm
Đệ Nhất Phan Khang, Khu thương mại Tây Đô…
Nhiều loại hình dịch vụ đa dạng đã và đang phát triển mạnh như Ngân
hàng, Y tế, Giáo dục, Văn hóa xã hội...
13
Cần Thơ tập trung nhiều chi nhánh của các ngân hàng lớn như
Eximbank, Gia Dinh Bank, Vietcombank, Sacombank, Ngân hàng Quân Đội,
ngân hàng Xây dựng Việt Nam, Vietinbank, Vietbank, HSBC… đảm đương
nhiệm vụ Trung tâm dịch vụ tài chính ngân hàng, với tốc độ phát triển đứng
thứ 3 cả nước (sau Hà Nội và TPHCM).
Tóm lại: Hiện nay, Cần Thơ đã và đang phấn đấu trở thành một Thành
phố đồng bằng cấp quốc gia văn minh, hiện đại, xanh, sạch, đẹp, xứng đáng là
Thành phố cửa ngõ hạ lưu sông Mê Kông, một trung tâm công nghiệp, trung
tâm thương mại dịch vụ, du lịch, giáo dục và đào tạo, khoa học và công nghệ,
trung tâm văn hóa và y tế, đầu mối giao thông vận tải quan trọng trong vùng
và liên vận quốc tế, giữ vị trí chiến lược về an ninh quốc phòng của vùng và
của cả nước.
3.1.2 L ch sử hình thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam
Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chính thức thành lập vào năm
1989, với tên gọi là Ngân hàng TMCP nông thôn Rạch Kiến – ngân hàng cổ
phần đầu tiên của tỉnh Long An, được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp
giấy phép hoạt động số 0047/NH-GP ngày 29/12/1993, trụ sở chính tại số 1,
Thị tứ Long Hòa, huyện Cần Đước, tỉnh Long An.
Ngày 17/8/2007, theo quyết định số 1931/QĐ-NHNN, Ngân hàng TMCP
nông thôn Rạch Kiến được Thống đốc NHNN Việt Nam chấp thuận chính
thức chuyển đổi mô hình hoạt động thành Ngân hàng TMCP đô thị và đổi tên
thành Ngân hàng TMCP Đại Tín, theo quyết định số 2136/QĐ-NHNN ngày
17/9/2007. Đây cũng là điều kiện để Ngân hàng nâng cao năng lực về tài
chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đủ sức cạnh tranh và phát
triển mạnh mẽ, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của TrustBank với mục
tiêu phấn đấu trở thành một ngân hàng bán lẻ hiện đại theo các chuẩn mực
quốc tế, cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng từ cơ bản đến cao cấp, hoàn thành
mục tiêu đưa TrustBank trở thành một trong số các ngân hàng có chất lượng
phục vụ tốt nhất Việt Nam.
Nhằm mục đích tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển và mở rộng
mạng lưới hoạt động, theo quyết định số 1855/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam, ngày 21/08/2008, Ngân hàng TMCP Đại Tín chuyển địa điểm
trụ sở chính đến số 145-147-149 Hùng Vương, phường 2, Thị xã Tân An, tỉnh
Long An. Tính đến tháng 12/2011, mạng lưới hoạt động của TrustBank có 112
điểm trên toàn quốc, đạt chỉ tiêu về phát triển mạng lưới do Đại hội đồng cổ
đông đề ra.
Ngày 24/05/2013, Ngân hàng Đại Tín (TrustBank) công bố chính thức
đổi tên thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam theo quyết định số
1161/QĐ-NHNN ngày 23/5/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Lễ
công bố diễn ra trong chuỗi sự kiện Kỷ niệm “Hiệp hội Bất động sản Việt
Nam – thành tựu 10 năm”. Theo lộ trình triển khai định hướng phát triển mới,
TrustBank đổi tên thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam nhằm phù
hợp với chiến lược phát triển là đáp ứng nhu cầu thiết thực của nền kinh tế
Việt Nam nói chung và Ngành Xây dựng hiện nay nói riêng. Đồng thời, Ngân
14
hàng cũng triển khai thực hiện theo các chủ trương của Chính phủ tại các nghị
quyết 01/NQ-CP và 02/NQ-CP trong việc đồng hành cùng các doanh nghiệp
bất động sản, xây dựng, tháo gỡ khó khăn, giải phóng hàng hóa tồn đọng, hỗ
trợ thị trường. Theo đó, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam là ngân hàng đa năng,
tập trung hoạt động theo hướng cung cấp các dịch vụ ngân hàng đặc thù đến
các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh
vật liệu xây dựng, xây nhà ở xã hội, nhà trả chậm… Ngay tại lễ ra mắt, Ngân
hàng đã ký kết hợp tác với 2 ngân hàng gồm BIDV, Agribank về việc triển
khai hỗ trợ tín dụng đối với các chương trình nhà ở xã hội, nhà ở cho người
thu nhập thấp…
Một số thành tích ạt ược tiêu biểu:
- Năm 2010: được Thống đốc NHNN Việt Nam trao tặng bằng khen cho
tập thể Ngân hàng TMCP Đại Tín vì “Đã có thành tích xuất sắc trong việc
thực hiện công tác báo cáo thống kê năm 2009” và bằng khen từ Ủy ban nhân
dân TPHCM vì có nhiều thành tích trong chương trình xã hội từ thiện Vì cộng
đồng năm 2009 – 2010.
- Năm 2011:
+ Nhận cúp và chứng nhận từ Báo Sài Gòn Giải Phóng trao tặng với
danh hiệu “Thương hiệu Việt yêu thích”
+ Ủy ban trung ương Mặt trận Tổ Quốc Việt Nam, Báo Đại Đoàn Kết
trao tặng kỷ niệm chương “Vì cộng đồng Nhân ái Thịnh vượng”
+ Được Cục Sở hữu trí tuệ - Hội Sở hữu trí tuệ Việt Nam chứng nhận và
biểu trưng là “Nhãn hiệu nổi tiếng Việt Nam năm 2011”
+ TOP 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam 2010 – VNR500 và TOP
500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam năm 2010 – FAST500 do
CTCP Báo cáo đánh giá Việt Nam (VietNam Report) và Báo VietNamNet
công bố, xếp hạng.
+ Danh hiệu “Tín nhiệm Doanh nghiệp” do Trung tâm Khoa học Thẩm
định Tín nhiệm Doanh nghiệp chứng thực thẩm định.
- Năm 2012:
+ TOP 500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam 2011 –
VNR500 do CTCP Báo cáo đánh giá Việt Nam (VietNam Report) và Báo
VietNamNet công bố và xếp hạng.
+ TOP 1000 doanh nghiệp đóng thuế thu nhập doanh nghiệp lớn nhất
Việt Nam – V1000 do Vietnam Report kết hợp Báo VietnamNet, Tạp chí
Thuế - Tổng cục Thuế tổ chức.
- Năm 2013:
+ Ngân hàng vinh dự đồng hành cùng các doanh nghiệp đạt giải thưởng
FAST500 - 500 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam năm 2012 do
Vietnam Report kết hợp Báo VietnamNet tổ chức.
15
+ TOP 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam năm 2012 – VNR2012 do
Vietnam Report kết hợp Báo VietnamNet tổ chức và công bố xếp hạng.
3.1.3 Đôi nét về Ngân hàng thư ng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam
chi nhánh Cần Th
Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (Ngân hàng
TMCP Đại Tín trước đây) được thành lập thông qua quyết định 103/QĐHĐQT ngày 02/05/2008 của chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đại
Tín và căn cứ công văn số 9363/NHNN – CNH ngày 20/10/2008 của NHNN
Việt Nam.
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 5713000458 do sở kế hoạch
và đầu tư TP. Cần Thơ cấp ngày 10/11/2008.
- Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần
Th
- Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Construction Joint stock commercial
bank - CanTho branch.
- Tên giao dịch: Viet Nam Construction Bank
- Trụ sở chi nhánh: 109 – 111 Trần Hưng Đạo, phường An Phú, quận
Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ.
- Ngày chính thức hoạt đông: 17/12/2008
- Ngành nghề kinh doanh: thực hiện các hoạt động Ngân hàng và các
hoạt động kinh doanh khác có liên quan theo luật tổ chức tín dụng, theo điều lệ
về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng thương mại.
3.1.3.1 Nhiệm vụ và chức năng của Ngân hàng thương mại cổ phần
Xây Dựng Việt Nam
Nhiệm vụ
Chấp hành nghiêm chỉnh luật NHNN, Luật các TCTD, cụ thể:
- Chấp hành tỷ lệ dự trữ bắt buộc, định mức tồn quỹ nội tệ, ngoại tệ.
- Công bố, niêm yết và thực hiện đúng các mức lãi suất về tiền gửi,
cho vay, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền phạt trong hoạt động kinh doanh tiền tệ tín
dụng và dịch vụ ngân hàng theo quyết định của NHNN Việt Nam.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về toàn bộ hoạt động của mình,
chịu trách nhiệm vật chất với khách hàng bằng toàn bộ vốn và tài sản hợp
pháp khác của ngân hàng. Giữ bí mật về hoạt động của khách hàng ngoại trừ
trường hợp có yêu cầu bằng văn bản của cơ quan pháp luật theo quy định.
Chức năng
- Nhận tiền gửi bằng Việt Nam đồng, ngoại tệ.
- Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng và lĩnh vực xây dựng
sửa chữa, nâng cấp nhà, cho vay mua nhà, mua nền nhà…
- Cho vay bằng nguồn vốn ủy thác của Ngân hàng Thế giới
16
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh
thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu giá, bảo lãnh dự thầu…
- Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, chuyển tiền nhanh Western Union
- Thu đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngân hàng khác…
3.1.3.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Xây Dựng Việt Nam
a Sơ đồ bộ máy tổ chức
Giám đốc
Phòng kế toán
– Ngân quỹ
BP. Công
nghệ
thông tin
Phòng kinh
doanh
Phòng hành
chính tổ chức
PGD
BP. Chăm sóc
khách hàng
PGD
Hai
Bà
Trưng
PGD
Ninh
Kiều
PGD
Tây
Đô
PGD
Ô
Môn
PGD
Thốt
Nốt
Nguồn: Phòng hành chính tổ chức của VNCB – Cần Thơ
Ghi chú: PGD: Phòng giao dịch
Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
b) Nhiệm vụ của các phòng ban
Giám ốc: lãnh đạo trực tiếp mọi hoạt động của Ngân hàng, đề ra các
chiến lược phát triển kinh doanh và xét duyệt mọi hoạt động của đơn vị. Là
người đại diện cho Ngân hàng trong mọi giao dịch với Ngân hàng cấp trên
cũng như các quan hệ đối ngoại. Ký kết các văn bản tín dụng, tiền tệ thanh
toán trong phạm vi hoạt động của chi nhánh, chịu trách nhiệm về việc chi tiêu
tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, Hội đồng quản trị và
Tổng Giám đốc.
Phòng hành chính tổ chức: thực hiện quản lý đầy đủ lực lượng cán bộ
công nhân viên trong biên chế tham gia các kỳ hoạt động của đơn vị, có trách
nhiệm bảo quản tài sản, giám sát trong ngoài, tiếp nhận các thông tin, tin tức
có liên quan trình lên Ban Giám Đốc. Thực hiện chức năng hướng dẫn kiểm
17
tra, kiểm soát việc thực hiện chính sách chế độ của Nhà nước, quy chế về sử
dụng quỹ bảo hiểm lao động, quỹ bảo hộ và các quỹ lương khác. Hỗ trợ cùng
Giám Đốc tuyển chọn nhân viên và chỉ đạo tổ chức công tác hành chính quản
trị, tổ chức thi đua, đào tạo bồi dưỡng cho cán bộ.
Phòng kế toán – ngân quỹ:
- Bộ phận kế toán:
+ Theo dõi nghiệp vụ huy động tiền gửi, hướng dẫn khách hàng mở tài
khoản, thực hiện dịch vụ chuyển tiền nhanh và các dịch vụ thanh toán khác.
+ Hạch toán kế toán, thực hiện các bút toán liên quan đến quá trình thanh
toán như: ủy nhiệm thu, kế toán các khoản thu chi trong ngày. Mở tài khoản
mới cho khách hàng, thực hiện các bút toán chuyển khoản giữa các Ngân hàng
với khách hàng, các khoản giao nộp ngân sách Nhà nước và quyết toán tiền
lương đối với cán bộ ngân hàng.
- Bộ phận ngân quỹ:
+ Trực tiếp thu hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày, kiểm tra lượng
tiền mặt và ngân phiếu trong kho.
+ Cuối mỗi ngày có nhiệm vụ khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo
dõi ngân quỹ phát sinh trong ngày để kịp thời điều chỉnh hợp lý khi có sai sót,
giúp bộ phận kế toán cân đối nghiệp vụ huy động và sử dụng vốn.
Phòng kinh doanh:
Nghiên cứu tình hình kinh tế, xã hội trên địa bàn hoạt động để lập kế
hoạch kinh doanh, kế hoạch phát triển mạng lưới của chi nhánh và tổ chức
thực hiện theo kế hoạch được giao.
Thực hiện các hoạt động giao dịch, kinh doanh ngoại tệ, vàng và thực
hiện các nghiệp vụ khác do Giám Đốc giao. Hạch toán các nghiệp vụ cho vay,
thu nợ, chuyển nợ quá hạn, các chỉ tiêu tài chính, kiểm tra tài sản đảm bảo tiền
vay, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng
hạn.
Các phòng giao d ch: phòng giao dịch ra đời nhằm tạo điều kiện cho
các hệ tiểu thương, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thuận lợi trong việc vay vốn,
tiếp cận các sản phẩm Ngân hàng hiện đại và các dịch vụ tiện ích; đồng thời
cũng nhằm thực hiện chiến lược chuyên môn hóa, đa dạng hóa đối tượng
khách hàng, nâng cao hiệu quả huy động vốn, tập trung vốn cho mục tiêu phát
triển doanh nghiệp trên địa bàn.
3.1.3.3 Một số sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng
VNCB cung cấp đa dạng các sản phẩm, dịch vụ tài chính phù hợp với
nhu cầu của Quý khách hàng như tiền gửi thanh toán, tiết kiệm, cho vay…
+ Huy động vốn chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng bằng đồng Việt
Nam, ngoại tệ.
+ Sử dụng vốn (cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn liên doanh) bằng
đồng Việt Nam, ngoại tệ.
18
+ Các dịch vụ trung gian (thực hiện thanh toán trong nước, thực hiện
dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh, bảo hiểm nhân
thọ qua ngân hàng).
+ Cho vay sửa chữa nâng cấp nhà; cho vay phát triển nông nghiệp; cho
vay mua nhà – nền nhà
+ Thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ
3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH C
NGÂN
HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU
NĂM 2013
Trong những năm qua, tình hình kinh tế - xã hội ở các tỉnh ĐBSCL nói
chung và Thành phố Cần Thơ nói riêng đã có những bước phát triển mới. Tuy
nhiên, áp lực cạnh tranh từ những ngân hàng trong và ngoài địa bàn ngày càng
gay gắt. Vì vậy, bất kỳ một ngân hàng hay tổ chức kinh tế nào nói chung và
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ nói riêng muốn tồn tại và phát triển đều bắt
buộc phải làm ăn có hiệu quả và lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Việc tạo
ra lợi nhuận với chi phí tối thiểu là điều mà các nhà quản trị quan tâm và đây
chính là điều phản ánh rõ ràng nhất hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Sau
đây ta sẽ đi vào phân tích tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân
hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm:
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Xây dựng – Cần Thơ
qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Năm
Chênh lệch
2011/2010
Chỉ tiêu
2012/2011
Tuyệt
ối
Tư ng
ối
(%)
Tuyệt
ối
Tư ng
ối
(%)
171.695
207.108 10.484
6,50
35.413
20,63
159.468
169.749
204.578 10.281
6,45
34.829
20,52
1.743
1.946
2.530
203
11,65
584
30,01
Tổng chi phí
154.520
164.136
198.858
9.616
6,22
34.722
21,15
1. Chi phí lãi
136.429
145.964
179.954
9.535
6,99
33.990
23,29
2. Chi phí ngoài lãi
18.091
18.172
18.904
81
0,45
732
4,03
Lợi nhuận t ư c
thuế
6.691
7.559
8.250
868
12,97
691
9,14
2010
2011
Tổng thu nhập
161.211
1. Thu nhập từ lãi
2. Thu nhập ngoài lãi
2012
Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của VNCB – Cần Thơ
19
Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinhh doanh của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam
– Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chênh lệch
Chỉ tiêu
6 tháng
ầu năm
2012
6 tháng
ầu năm
2013
Tuyệt
ối
Tư ng
ối (%)
Tổng thu nhập
136.060
137.693
1.633
1,20
1. Thu nhập từ lãi
134.699
136.041
1.341
1,00
1.361
1.652
292
21,44
Tổng chi phí
132.048
133.593
1.545
1,17
1. Chi phí lãi
122.805
124.909
2.105
1,71
2. Chi phí ngoài lãi
9.243
8.684
-560
-6,06
Lợi nhuận t ư c thuế
4.012
4.100
88
2,19
2. Thu nhập ngoài lãi
Nguồn: Phòng kế toán – ngân quỹ của VNCB – Cần Thơ
3.2.1 Tổng thu nhập
Qua bảng số liệu trên, ta thấy tổng thu nhập của VNCB – Cần Thơ qua 3
năm đều tăng. Tuy chỉ mới bắt đầu hoạt động vào năm 2008 nhưng nhờ sự nổ
lực của tập thể cán bộ ngân hàng đến năm 2010 hoạt động của ngân hàng đã đi
vào ổn định thu nhập đạt 161.211 triệu đồng và cuối năm 2011 số thu nhập đã
tăng lên 171.695 triệu đồng. So với năm 2010 thu nhập năm 2011 tăng 10.484
triệu đồng tương đương 6,5% là do ngân hàng chấp hành tốt các chủ trương,
các giải pháp kinh tế của Chính phủ và NHNN. Đồng thời tăng cường các hoạt
động đầu tư, kinh doanh dịch vụ tài chính, tăng cường mở rộng đối tượng cho
vay đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo nghị quyết 11 của Chính phủ
và đẩy mạnh dư nợ cho vay khách hàng, cụ thể trong thu nhập chính của ngân
hàng là thu từ lãi năm 2011 đã tăng thêm 10.281 triệu đồng, thu nhập ngoài lãi
tăng 203 triệu đồng, ngân hàng ngày càng đẩy mạnh hoạt động dịch vụ nhằm
thu hút khách hàng đến với ngân hàng cũng đã góp phần làm tăng thu nhập
ngoài lãi của mình. Đến năm 2012 mặc dù lạm phát tăng cao cùng với những
biến động của nền kinh tế làm cho hoạt động của cả ngành ngân hàng nói
chung cũng như của VNCB Cần Thơ gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nhiều dấu
hiệu bất ổn. Tuy nhiên Ngân hàng đã biết chủ động nắm bắt cơ hội, từng bước
cân đối lại nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo thanh khoản và các tỷ lệ an
toàn… Kết quả là năm 2012 tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 207.107 triệu
đồng tăng 35.412 triệu đồng so với năm 2011 tương đương 20,62%, thu nhập
tư lãi tăng 34.829 triệu đồng. Nắm bắt được áp lực cạnh tranh của thị trường
20
tài chính ngày càng cao VNCB đã không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ,
đa dạng hóa dịch vụ, trang thiết bị và văn hóa phục vụ của nhân viên đã giúp
cho ngân hàng gặt hái được nhiều thành công trong hoạt động của mình trong
giai đoạn tương đối khó khăn cho cả ngành tài chính nói chung. Tuy rằng
trong năm 2012 VNCB được đánh giá là kinh doanh không hiệu quả trong lĩnh
vực chứng khoán và ngoại tệ giao ngay nhưng không ảnh hưởng nhiều đến
doanh thu của chi nhánh vì chi nhánh Cần Thơ chỉ kinh doanh lĩnh vực ngoại
tệ với nguồn vốn tương đối nhỏ nên không ảnh hưởng nhiều đến tình hình
kinh doanh chung của chi nhánh.
Trong 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập của Ngân hàng đạt 137.693 triệu
đồng tăng 1.633 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, tương đương 1,20%.
Mặc dù đang trong giai đoạn triển khai tập trung các nguồn lực trong nền kinh
tế để thực hiện tái cơ cấu mà không sử dụng vốn ngân sách đã khiến ngân
hàng gặp nhiều khó khăn nhưng ngân hàng vẫn cố gắng ưu tiên phát triển sản
phẩm phục vụ khách hàng chủ yếu là các sản phẩm truyền thống đã tạo nên
tên tuổi của VNCB, tâm huyết với “Tam nông” đồng thời cũng tập trung phát
triển một số sản phẩm trong ngành xây dựng cũng đã góp phần cải thiện tình
hình thu nhập của Ngân hàng trong nền kinh tế đang dần phục hồi nhưng vẫn
còn rất nhiều khó khăn như hiện nay.
3.2.2 Tổng chi phí
Cùng với sự tăng trưởng của tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng tăng
đáng kể cụ thể là: năm 2010 chi phí là 154.520 triệu đồng tăng 9.616 triệu
đồng so với năm 2011 tương đương 6,22%. Đến năm 2012, chi phí tăng thêm
34.722 triệu đồng so với năm 2011 tương đương tăng 21,15%. Nguyên nhân là
do trên thị trường ngày càng xuất hiện thêm nhiều ngân hàng, các tổ chức phi
ngân hàng có chức năng huy động vốn dẫn đến ngân hàng có nguy cơ bị thu
hẹp thị phần. Do đó, để cạnh tranh ngân hàng đã tăng cường cải tiến công
nghệ, đầu tư cơ sở hạ tầng và gia tăng chất lượng dịch vụ nhằm thỏa mãn
những đòi hỏi của khách hàng. Chi phí kinh doanh dịch vụ, kinh doanh ngoại
hối và các loại chi phí khác tăng lên. Tuy nhiên, nguyên nhân của việc tăng chi
phí không hoàn toàn từ phía khách hàng mà phần lớn là do các tác động từ nền
kinh tế vĩ mô, các chính sách ổn định kinh tế, kiềm chế lạm phát, thắt chặt tiền
tệ, tăng dự trữ bắt buộc… Trong thời gian tới chi nhánh cần nỗ lực tìm kiếm
và thực hiện nhiều biện pháp nhằm giảm bớt chi phí, xây dựng chiến lược kinh
doanh hiệu quả.
Nhìn vào bảng số liệu 3.2, ta thấy chi phí 6 tháng đầu năm 2013 tăng nhẹ
so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể là, chi phí 6 tháng đầu năm 2013 là
133.593 triệu đồng tăng 1.545 triệu đồng so với 2012 đạt 1,17%. Do phải đầu
tư nhiều vào việc đổi mới trang thiết bị, cơ sở hạ tầng, các chương trình tri ân
khách hàng và triển khai cho kế hoạch chuyển đổi từ Trustbank thành VNCB
nên ngân hàng đã phải tốn rất nhiều chi phí để ổn định và phát triển hoạt động
của ngân hàng hiện tại và phục vụ cho ngân hàng mới. Kinh tế ngày càng khón
khăn thì chi phí mà ngân hàng phải bỏ ra để tìm kiếm khách hàng ngày càng
cao đây cũng là tình trạng chung của hầu hết các ngân hàng hiện nay.
21
3.2.3 Tổng lợi nhuận
Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của
một ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy VNCB – Cần Thơ kinh doanh
khá hiệu quả do lợi nhuận 3 năm đều tăng, cụ thể: lợi nhuận đạt được năm
2011 là 7.559 triệu đồng tăng 868 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với
tỷ lệ là 12,97% do ngân hàng có những chính sách kinh doanh hợp lý làm lợi
nhuận ngân hàng tăng lên. Năm 2012, lợi nhuận của ngân hàng đạt 8.249 triệu
đồng, tăng 691 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước, tương đương tăng 9,14%.
Lợi nhuận của ngân hàng tăng qua các năm chứng tỏ kết quả kinh doanh của
ngân hàng trong giai đoạn này là khá tốt và có tiềm năng phát triển hơn nữa.
Hoạt động của ngân hàng trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn của khách
hàng có hiệu quả, nhân viên có kinh nghiệm, việc lựa chọn đối tượng khách
hàng để cho vay rất phù hợp là nguyên nhân giúp cho lợi nhuận ngân hàng
trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 88 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước,
tương ứng với tỷ lệ là 2,19%.
3.3 NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG C A
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM –
CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.3.1 Thuận lợi
Ngân hàng Xây dựng Việt Nam đã từng bước khẳng định và thể hiện vai
trò quan trọng của mình trong lĩnh vực tài chính tín dụng. Sau đây là một số
thuận lợi đem lại kết quả cao trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng:
- Chi nhánh đặt tại trung tâm thành phố, giao thông thuận lợi, dân cư
đông đúc, dễ tiếp cận cùng với mạng lưới hoạt động rộng khắp nên thu hút
nhiều khách hàng đến giao dịch.
- Lãnh đạo Ngân hàng tận tâm, có trách nhiệm, đội ngũ nhân viên nhiệt
tình, có trình độ, thái độ phục vụ vui vẻ, lịch sự, tận tình với công việc, luôn
cố gắng tìm tòi học hỏi, trao đổi kiến thức chuyên môn giữa các ngân hàng
bạn. Từ đó, củng cố kiến thức, nâng cao trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm
cho bản thân và làm việc tốt hơn.
- Hệ thống pháp luật về hoạt động Ngân hàng đã khá hoàn chỉnh tạo
hành lang pháp lý để khai thác thế mạnh của mình. Bên cạnh đó, Ngân hàng
còn được sự giúp đỡ, hỗ trợ của các ban ngành trong hoạt động kinh doanh,
nhất là trong việc xử lý và thu hồi những khoản nợ khó đòi.
- Quá trình hiện đại hóa và công nghiệp hóa của đất nước cũng như việc
chuyển đổi cơ cấu ở địa phương cũng tạo điều kiện cho chi nhánh đầu tư vốn.
Nhiều khu công nghiệp, vùng kinh tế hình thành trong tỉnh giúp Ngân hàng
tìm được nhiều khách hàng.
- Hội nhập kinh tế thế giới và khu vực đã giúp ngân hàng học hỏi kinh
nghiệm, nâng cao trình độ công nghệ và quản trị ngân hàng của các ngân hàng
trong và ngoài nước. Bên cạnh đó, còn là động lực thúc đẩy các ngân hàng tự
cải cách, tăng cường năng lực cạnh tranh để tạo thế phát triển bền vững.
22
3.3.2 Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi thì Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
cũng gặp không ít khó khăn mà Ngân hàng cần phải vượt qua để duy trì và
phát triển:
- Chi nhánh còn non trẻ nên chịu sự cạnh tranh gay gắt với các ngân
hàng có thế mạnh về vị thế và nguồn tài chính như: Agribank, Vietcombank,
Sacombank, BIDV… Ngoài ra còn chịu sự cạnh tranh của các kênh huy động
khác như bảo hiểm, tiết kiệm bưu điện và các Ngân hàng mới ra đời…
- Tình hình kinh tế trong và ngoài nước diễn biến phức tạp, giá cả hàng
hóa biến động mạnh, khó có thị trường tiêu thụ làm ảnh hưởng đến nguồn thu.
- Do mới thành lập được gần đây nên năng lực và trình độ công nghệ
phát triển chưa tương xứng với yêu cầu đòi hỏi, chưa đáp ứng đầy đủ với tiềm
năng của thị trường, cán bộ tín dụng còn ít, một lúc phải đảm nhận quá nhiều
công việc, làm cho hiệu quả công việc giảm xuống.
- Thủ tục giải quyết hợp đồng vay vốn và giải ngân còn phức tạp. Lãi
suất thay đổi liên tục do áp lực cạnh tranh trong ngành và các ràng buộc từ
phía ngân hàng cũng như sự chi phối từ phía NHNN, điều này làm ảnh hưởng
đến khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác.
- Một bộ phận dân cư có thói quen giữ tiền trong nhà và chưa thấy được
lợi ích của việc gửi tiền vào ngân hàng nên công tác huy động vốn gặp khó
khăn.
- Được sự chấp thuận của NHNN, Ngân hàng TMCP Đại Tín đã tiến
hành đổi tên thành Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam. Sắp tới, Ngân hàng
sẽ phải tốn rất nhiều chi phí cho việc tiến hành bố trí lại cơ sở vật chất, đồng
phục cho cán bộ ngân hàng. Thêm vào đó, với cái tên quá mới mẻ chưa thật sự
tạo được niềm tin cho khách hàng đặc biệt trong thời buổi cạnh tranh khóc liệt
như hiện nay.
3.4 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG C
TRONG THỜI GIAN TỚI
3.4.1 Đ nh hư ng
NGÂN HÀNG
Trong bối cảnh tính cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại đang rất
cao, đồng thời các ngân hàng đối mặt cùng những khó khăn nhất định từ tác
động kinh tế thế giới và kinh tế trong nước, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam sẽ
xây dựng những chiến lược riêng cho mình để tạo nên những lợi thế cạnh
tranh trở thành ngân hàng đa năng tập trung lĩnh vực xây dựng, có nghiệp vụ
đa dạng, chất lượng phục vụ cao, công nghệ ngân hàng hiện đại, mạng lưới
kênh phân phối rộng dựa trên nền tảng mô hình tổ chức và quản lý theo chuẩn
mực quốc tế.
Với kinh nghiệm của các cổ đông, các đối tác trong ngành xây dựng, các
đối tác trong ngành ngân hàng và nắm bắt xu thế khuyến khích phát triển kinh
tế của Việt Nam, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam chủ trương đẩy mạnh tập
trung vào các thị trường trọng tâm, tạo thế mạnh cho riêng mình để phát triển.
23
Trong đó, cung cấp dịch vụ cho vay xuất khẩu, cho vay và dịch vụ cho ngành
vật liệu xây dựng và nhà ở cho người có thu nhập thấp sẽ được ngân hàng chú
trọng.
3.4.2 Mục tiêu hoạt ộng c a Ngân hàng t ong thời gian t i
- Tập trung vào lĩnh vực đúng với chức năng, trở thành ngân hàng
chuyên ngành trong lĩnh vực xây dựng như tên gọi.
- Triển khai gói sản phẩm liên kết 4 nhà (Ngân hàng, Nhà đầu tư, Nhà
thầu và Nhà cung ứng vật liệu xây dựng – thiết bị nội thất) và các gói sản
phẩm cho nhà thu nhập thấp, nhà ở xã hội.
- Tối đa hóa giá trị đầu tư, giữ vững tốc độ tăng trưởng hướng đến là một
trong số các ngân hàng có sản phẩm, dịch vụ và chất lượng phục vụ tốt nhất
Việt Nam.
- Phát triển nguồn vốn huy động: hiện đại hóa công nghệ ngân hàng trực
tuyến, cho ra các sản phẩm đa dạng, chương trình khuyến mãi phù hợp, đáp
ứng nhu cầu thiết thực và tốt nhất với từng đối tượng khách hàng.
- Phát triển nguồn nhân lực: với một kế hoạch phát triển nguồn nhân lực
phù hợp, chính sách tiền lương, thưởng hợp lý, Ngân hàng có thể thu hút và
đào tạo được nhiều cán bộ, nhân viên giỏi và có tâm huyết với nghề, từ đó dễ
dàng vượt qua khó khăn, thử thách, phát triển an toàn và bền vững.
- Xác định đối tượng và chính sách hoạt động kinh doanh: xác định đối
tượng đầu tư tín dụng phù hợp để vừa nhanh chóng tạo ra lợi nhuận, vừa đảm
bảo hoạt động kinhh doanh ổn định và lâu dài. Nghiên cứu đầu tư, tham gia
liên doanh góp vốn đối với một số dự án trọng điểm; cơ cấu lại tài sản sinh lời
nhằm đảm bảo hoạt động an toàn và ổn định thông qua các nghiệp vụ đầu tư
trên thị trường liên ngân hàng, đầu tư trái phiếu, chứng khoán.
- Xác định thị trường và lĩnh vực kinh doanh khác: nhanh chóng nắm bắt
các cơ hội kinh doanh trên thị trường mục tiêu, có kế hoạch thâm nhập các thị
trường tiềm năng.
- Phát triển các dịch vụ Ngân hàng: nâng cấp chất lượng dịch vụ hiện có,
tạo điều kiện hỗ trợ cho các nghiệp vụ khác phát triển, liên kết với các ngân
hàng bạn để phát triển các dịch vụ Ngân hàng nhằm phục vụ khách hàng ngày
càng tốt hơn.
- Phát triển mạng lưới hoạt động: tiếp tục phát triển mạng lưới đến các
vùng kinh tế trọng điểm trong cả nước nhằm giúp cho ngân hàng tiếp cận và
mang sản phẩm ngân hàng đến với khách hàng.
- Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng: đây là một trong những định hướng
quan trọng của Ngân hàng, nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn công tác quản trị,
điều hành, đồng thời là nền tảng cho việc phát triển các sản phẩm dịch vụ
Ngân hàng hiện đại.
24
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM
– CHI NHÁNH CẦN THƠ GI I ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN
6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
4.1 PHÂN TÍCH DO NH SỐ CHO V Y CÁ NHÂN
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình
thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sự
tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác
tín dụng. Hoạt động cho vay là hoạt động tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu của
ngân hàng. Vì vậy, doanh số cho vay của ngân hàng cao hay thấp sẽ ảnh
hưởng lớn đến thu nhập của ngân hàng. Trước tiên chúng ta hãy xem xét
doanh số cho vay cá nhân của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua
3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013:
4.1.1 Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng
Cho vay theo thời hạn gồm: cho vay ngắn hạn và cho vay trung – dài
hạn, sở dĩ không tách biệt cho vay trung hạn và dài hạn là do cách chia của
Ngân hàng, các khoản cho vay dài hạn tương đối ít nên được gộp chung là
trung – dài hạn.
25
Bảng 4.1 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Ngắn hạn
T ung và dài
hạn
Tổng
2010
Tỷ
t ọng
(%)
2011
Tỷ
t ọng
(%)
2012
Tỷ
t ọng
(%)
2011/2010
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
%
100.345
92,82
112.981
94,12
138.479
91,83
12.636
12,59
25.498 22,57
7.761
7,18
7.052
5,88
12.327
8,17
-709
-9,14
5.275 74,80
108.106
100
120.033
100
150.806
100
11.927
11,03
30.773 25,64
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
26
Bảng 4.2 Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và
6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Ngắn hạn
T ung và dài
hạn
Tổng
6 tháng
ầu
năm
2012
6 tháng
ầu
năm
2013
Tỷ
t ọng
(%)
Tỷ
t ọng
(%)
chênh lệch
Số tiền
%
55.730
90,75
64.091
91,55
8.361
15,00
5.683
9,25
5.912
8,45
229
4,03
61.413
100
70.003
100
8.590
13,99
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay
và tăng liên tục qua 3 năm. Năm 2010 chỉ đạt 100.345 triệu đồng tương đối
thấp so với những ngân hàng khác do Ngân hàng vừa đi vào hoạt động chưa
bao lâu, khách hàng chưa nhiều, khả năng tiếp cận thị trường còn hạn chế. Đến
năm 2011, cho vay ngắn hạn đạt 112.981 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,12%,
tăng trưởng với tốc độ 12,59% so với năm 2010. Đến năm 2012, cho vay ngắn
hạn tăng thêm 25.498 triệu đồng, tương đương 22,57% so với năm 2011. Lý
do cho vay ngắn hạn của Ngân hàng tăng lên trong năm này là nhờ Ngân hàng
có nhiều chính sách và hình thức vay khác nhau. Cụ thể, trong 6 tháng đầu
năm 2012, cho vay ngắn hạn là 55.730 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013
doanh số này tiếp tục tăng trưởng với tốc độ tăng 15,00% so với 6 tháng đầu
năm 2012. Trong thời gian này, Ngân hàng Nhà nước ban hành thông tư số
10/2013-NHNN quy định về lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng VND phục
vụ lĩnh vực nông nghiệp và sản xuất kinh doanh vừa và nhỏ là 10%/năm góp
phần kích thích nhu cầu tín dụng của người dân. Trong năm 2012, Ngân hàng
Nhà nước đã có 6 lần điều chỉnh lãi suất cho vay và huy động, trong đó giảm
mức trần lãi suất cho vay xuống còn 14%/năm nên hoạt động vay và cho vay
của Ngân hàng cũng diễn ra sôi nổi hơn so với thời gian trước.
Cho vay trung và dài hạn có sự biến động nhưng không đáng kể. Cho
vay trung và dài hạn có tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay chủ yếu tập
trung vào các doanh nghiệp và hộ kinh doanh vừa và nhỏ trên địa bàn. Năm
2011, cho vay trung và dài hạn giảm 9,14% so với năm 2010 do tình hình lạm
phát tăng cao, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc cạnh tranh giữa các
ngân hàng còn nhiều gay gắt nhưng sang năm 2012 doanh số này đã tăng trở
lại đạt 12.327 triệu đồng, tăng 74,80% so với năm 2011. Bước sang 6 tháng
đầu năm 2013, cho vay trung và dài hạn tăng 4,03% so với cùng kỳ năm 2012.
Nguyên nhân là do Ngân hàng có nhiều chương trình hấp dẫn thu hút khách
hàng như: cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay tiểu thương… Trong những
đợt điều chỉnh lãi suất cho vay xuống thấp như đã nói thì ở các Ngân hàng
27
Thương mại Cổ phần lãi suất cho vay trung và dài hạn vẫn còn ở mức khá cao
là 16 – 17%/năm nhưng nhìn chung đã giảm nhiều hơn so với năm 2011.
Tóm lại: Qua phân tích ta thấy cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn
và cao hơn so với cho vay trung – dài hạn. Điều này cho thấy Ngân hàng đang
tập trung vào cho vay ngắn hạn. Nguyên nhân cũng vì biến động lãi suất trên
thị trường lớn nên cả khách hàng lẫn Ngân hàng chỉ tập trung vào tín dụng
ngắn hạn để hạn chế rủi ro và dễ thay đổi chiến lược trong thời gian điều chỉnh
lãi suất. Hơn nữa hình thức cho vay ngắn hạn thì ít tốn kém chi phí thẩm định,
thời gian ngắn, rủi ro thấp, tốc độ luân chuyển của đồng vốn nhanh hơn. Do
đó, Ngân hàng dễ dàng xoay chuyển đồng vốn, thu hồi nợ, cán bộ tín dụng
cũng dễ dàng trong việc lập phương án cho vay.
4.1.2 Phân tích doanh số cho vay cá nhân theo mục ích sử dụng vốn
Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn qua 3 năm nhìn
chung đều có sự tăng trưởng. Cụ thể hơn doanh số cho vay đối với từng nhu
cầu, mục đích như sau:
28
Bảng 4.3 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2010
Số tiền
Chênh lệch
2011
Tỷ t ọng
(%)
Số tiền
2012
Tỷ
t ọng
(%)
Số tiền
2011/2010
Tỷ
t ọng
(%)
Tuyệt
ối
Tiêu dùng
34.125
31,57
33.204
27,66
46.652
30,94
-921
Bổ sung vốn kinh
doanh
12.929
11,96
13.741
11,45
20.452
13,56
812
Mua nhà,sửa nhà
25.159
23,27
28.539
23,78
40.258
26,70
Mua xe
28.183
26,07
35.876
29,89
34.915
Khác
7.710
7,13
8.673
7,23
Tổng
108.106
100
120.033
100
Tư ng
ối (%)
2012/2011
Tuyệt
ối
-2,70 13.448
40,50
6.711
48,84
3.380
13,43 11.719
41,06
23,15
7.693
27,30
-961
-2,68
8.529
5,66
963
12,49
-144
-1,66
150.806
100
11.927
11,03 30.773
25,64
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
29
6,28
Tư ng
ối (%)
Bảng 4.4 Doanh số cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Tiêu dùng
6 tháng
ầu
năm 2012
Tỷ t ọng
(%)
6 tháng
ầu
năm 2013
Tỷ t ọng
(%)
Chếnh lệch
Tuyệt ối
Tư ng
ối (%)
16.356
26,63
18.368
26,24
2.012
12,30
Bổ sung vốn kinh
doanh
8.084
13,16
10.235
14,62
2.151
26,61
Mua nhà, sửa nhà
16.068
26,16
18.210
26,01
2.142
13,33
Mua xe
15.531
25,29
16.341
23,34
810
5,22
Khác
5.374
8,75
6.849
9,78
1.475
27,45
Tổng
61.413
100
70.003
100
8.590
13,99
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
30
Về vốn cho nhu cầu tiêu dùng chủ yếu là cho vay để đáp ứng nhu cầu chi
phí học tập, chữa bệnh, mua thiết bị nội thất gia đình, mua quyền sử dụng đất,
lương thực, thực phẩm và mua các vật dụng, thiết bị khác để phục vụ đời
sống… Sau năm 2010 đầy khó khăn bước sang năm 2011 cũng không có biến
chuyển tích cực trong việc tiêu dùng của người dân kết quả là doanh số cho
vay ở mục đích tiêu dùng giảm nhẹ 2,7% so với năm 2010 nguyên nhân là
năm 2011 kinh tế rơi vào tình hình khó khăn, lãi suất vay vốn cao, người dân
thắt chặt chi tiêu dẫn đến nhu cầu sử dụng hàng hóa ít lại. Do vậy nhu cầu tiêu
dùng ở tỉnh Cần Thơ cũng không tăng trưởng như mong đợi. Bước sang năm
2012, lãi suất có phần giảm và tỷ giá ổn định nên người dân địa phương đẩy
mạnh chi tiêu, cộng thêm thị trường vàng biến động tác động đến tâm lý người
dân đổ xô đi mua vàng làm nhu cầu về vốn tiêu dùng tăng, doanh số cho vay
cũng tăng mạnh tương đương 40,50% trong đó 6 tháng đầu năm 2012 thì
doanh số cho vay tiêu dùng đạt 16.356 triệu đồng. Năm 2013 tuy nền kinh tế
vẫn khó khăn nhưng đang dần phục hồi, doanh số cho vay cá nhân cho mục
đích tiêu dùng tăng 12,30% so với cùng kỳ năm trước.
Về nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh có sự biến động, năm 2011 doanh số
cho vay phục vụ nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh tăng nhẹ 6,28% so với năm
2010. Vốn vay cho mục đích này chủ yếu cho các tư thương buôn bán thức ăn
gia súc, vật tư nông nghiệp, điện máy, vật liệu xây dựng và buôn bán nhỏ…
Năm 2012, nhu cầu vốn cho mục đích này tăng khá cao tương đương 48,84%.
Trong đó, 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay phục vụ lĩnh vực này là
8.084 triệu đồng. 6 tháng đầu năm 2013 là 10.235 triệu đồng, tăng 26,61% so
với cùng kỳ năm 2012. Doanh số cho vay phục vụ kinh doanh tăng trưởng
không cao một phần là do sự biến động lãi suất trong thời gian này gây tâm lý
lo ngại cho khách hàng, theo đó lãi suất cho vay đầu ra năm 2011 tương đối
cao lãi suất cho vay VND bình quân 18,73%/năm; lãi suất cho vay nông
nghiệp, nông thôn và xuất khẩu khoảng 16 – 21%/năm; cho vay sản xuất –
kinh doanh khác khoảng 18 – 22%/năm, lãi suất cho vay phi sản xuất khoảng
20 – 25%/năm. Nhu cầu bổ sung vốn kinh doanh hiện nay đang là vấn đề bức
xúc tại VNCB Cần Thơ trong giai đoạn này vì lãi suất vay vốn biến động
mạnh, nhiều tiểu thương thiếu kinh nghiệm kinh doanh, thị trường biến động
cạnh tranh dẫn đến làm ăn không hiệu quả nên làm cho việc trả nợ gặp khó
khăn, đây cũng là nguyên nhân làm tăng nợ quá hạn và nợ xấu của Ngân hàng.
Còn về mục đích mua nhà, sửa nhà cũng tăng trưởng khá đều trong giai
đoạn này, năm 2011 doanh số cho vay tăng 13,43% so với năm 2010; năm
2012 tăng mạnh 41,06% so với năm 2011. Trong thời gian này Ngân hàng có
những chính sách khuyến mãi, ưu tiên hấp dẫn cho những cá nhân có nhu cầu
về mục đích này như tăng thời hạn trả nợ dài hơn, dự thưởng… Đến 6 tháng
đầu năm 2013 doanh số cho vay thuộc lĩnh vực này vẫn tăng trưởng khá tốt
đạt 13,33% so với 6 tháng đầu năm 2012.
Nhu cầu vay vốn mua xe có chiều hướng đi xuống, năm 2011 doanh số
cho vay phục vụ mục đích mua xe có tăng hơn so với năm 2010, tăng 27,30%
nguyên nhân là do các tuyến đường ngày càng được mở rộng, nâng cấp nên
việc vận chuyển lưu thông hết sức dễ dàng, các phương tiện giao thông không
31
ngừng tăng lên để đáp ứng nhu cầu và phục vụ đời sống của người dân. Bên
cạnh đó mức sống của người dân ngày càng được nâng cao thì nhu cầu mua ô
tô riêng để đi lại, du lịch ngày càng phổ biến… và ngân hàng có chính sách ưu
đãi cho khách hàng với nhiều phương thức trả nợ, tài sản đảm bảo có thể là
chính chiếc xe định mua, mức cho vay tối đa có thể lên đến 80% giá trị xe
định mua… thủ tục xin vay nhanh chóng, hồ sơ giải quyết trong vòng 48h.
Bước sang năm 2012, doanh số cho vay thuộc mục đích này giảm nhẹ khoảng
2,68% do kinh tế có phần biến động, người dân phần nào thắt chặt chi tiêu để
phục vụ những nhu cầu khác làm doanh số cho vay giảm xuống. Đến 6 tháng
đầu năm 2013 thì có phần khởi sắc trở lại, doanh số cho vay để mua xe tăng
5,22% so với cùng kỳ năm trước.
4.2 PHÂN TÍCH DO NH SỐ THU NỢ CÁ NHÂN
Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng không chỉ thể hiện ở doanh
số cho vay cao mà còn thể hiện ở việc thu hồi nợ kịp thời và đúng hạn hay
không. Một khách hàng trả nợ gốc, lãi đúng hạn cho Ngân hàng thể hiện rằng
Ngân hàng đã cho vay đúng mục đích, phục vụ kịp thời cơ hội cho khách
hàng, tính toán chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng một cách chính
xác. Nhưng ngược lại, khi khách hàng sử dụng vốn không đúng mục đích, hoạt
động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, không trả nợ đúng hạn cho Ngân
hàng dẫn đến nợ quá hạn tăng, hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng cũng giảm
đi và xuất hiện rủi ro trong kinh doanh tín dụng. Do đó, một Ngân hàng muốn
hoạt động tốt không phải chỉ chú trọng đến cho vay mà còn phải chú ý đến
công tác thu nợ. Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà
Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. Thu nợ là
bước tiếp theo sau cho vay, nó phản ánh vốn cho vay được thu hồi khi đến
hạn. Để quản lý tốt các khoản vay thì Ngân hàng không chỉ chú trọng ở khâu
thẩm định mà phải quan tâm, giám sát cả quá trình sử dụng vốn sau khi khách
hàng vay vốn.
4.2.1 Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng
Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng tăng trưởng tốt qua 3 năm và 6
tháng đầu năm 2013:
32
Bảng 4.5 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Ngắn hạn
T ung và dài hạn
Tổng
Tỷ
t ọng
(%)
2010
2011
81.338
94,24
89.205
4.972
5,76
6.083
86.310
100
95.288
Tỷ
t ọng
(%)
2012
93,62 108.987
6,38
Tỷ
t ọng
(%)
Số tiền
93,79
7.867
2011/2010
%
2012/2011
Số tiền
%
9,67
19.782
22,18
7.213
6,21
1.111 22,35
1.130
18,58
100 116.200
100
8.978 10,40
20.912
21,95
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
33
Bảng 4.6 Doanh số thu nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và
6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Ngắn hạn
T ung và dài hạn
Tổng
6 tháng
ầu
năm
2012
Tỷ
t ọng
(%)
6 tháng
ầu
năm
2013
53.172
94,76
62.512
95,47
9.340
17,57
2.940
5,24
2.969
4,53
29
0,99
56.112
100
65.481
100
9.369
16,70
Tỷ
t ọng
(%)
Chênh lệch
Số tiền
%
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Cho vay ngắn hạn là loại hình cho vay chủ yếu ở Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam – Cần Thơ nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng luôn chiếm tỷ trọng
cao hơn, trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ ngắn
hạn luôn chiếm trên 80%. Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn chiếm con số rất lớn là do
tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn cao hơn trung và dài hạn. Đồng thời, thời gian
thu hồi nợ nhanh nên doanh số thu nợ lớn từ đó góp phần làm tỷ trọng thu nợ
cho vay ngắn hạn luôn rất cao. Năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn là 89.205
triệu đồng tăng 9,67% so với năm 2010; năm 2012 tiếp tục tăng 22,18% so với
năm 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số này tăng thêm 17,57% so
với 6 tháng đầu năm 2012. Trong giai đoạn kinh tế còn nhiều khó khăn, biến
động lãi suất lớn thì vay ngắn hạn với lãi suất thấp hơn sẽ được nhiều người
dân ưu tiên lựa chọn khi cần vốn.
Trong khi đó thu nợ trung và dài hạn cũng tăng trưởng khá tốt trong giai
đoạn 2010 - 2012, năm 2011 tăng 22,35% so với 2010, năm 2012 tăng 18,58%
so với 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì bắt đầu tăng trưởng chậm lại chỉ
đạt 0,99% so với 6 tháng đầu năm 2012. Cho vay trung và dài hạn chủ yếu
phục vụ hoạt động sản xuất – kinh doanh nhưng trong giai đoạn đang phân
tích này thì hoạt động kinh doanh không đạt hiệu quả tốt do các tín hiệu từ thị
trường không như mong đợi của người kinh doanh chẳng hạn như vấn đề lạm
phát, nhu cầu tiêu dùng của khách hàng, thu nhập… Hơn nữa, một số món vay
được trả theo phương thức trả dần định kỳ qua nhiều năm nên không thể thu
hồi hết trong năm. Bên cạnh đó, một số khách hàng kinh doanh không hiệu
quả nên đã yêu cầu điều chỉnh kỳ hạn trả nợ đã làm doanh số thu nợ tăng
trưởng chậm lại. Trong thời gian tới Ngân hàng cần phải quan tâm chặt chẽ
hơn nữa đối với thu nợ trung và dài hạn nhằm hạn chế nợ xấu và rủi ro.
Nhìn chung: công tác thu hồi nợ của Ngân hàng diễn ra khá tốt, cho
vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn điều đó sẽ rất tốt giúp vốn vay được thu hồi
nhanh, giảm thiểu được rủi ro tín dụng và đảm bảo cho nguồn vốn được luân
chuyển nhanh hơn, tốt hơn, cho vay được nhiều hơn tạo ra nhiều sản phẩm,
34
dịch vụ cho xã hội. Muốn vậy, ngân hàng càng phải đẩy mạnh công tác thẩm
định tín dụng, thực hiện đúng nguyên tắc, thiết lập mối quan hệ với những
khách hàng đáng tin cậy, từ chối quan hệ đối với những khách hàng không có
kế hoạch kinh doanh khả thi cũng như không có mục đích vay vốn rõ ràng.
Bên cạnh đó, dưới sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo, cán bộ tín dụng luôn tăng
cường công tác quản lý, phân loại các món nợ và có biện pháp thu hồi cho
từng loại nợ cũng như tăng cường bám sát địa bàn để công tác thu nợ của
Ngân hàng ngày càng tốt hơn nữa, khả quan hơn nữa trong thời gian tới.
4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cá nhân theo mục ích sử dụng vốn
Sau đây là bảng số liệu về doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử
dụng vốn của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 –
2012 và 6 tháng đầu năm 2013:
35
Bảng 4.7 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
2010
Tỷ t ọng
(%)
2011
Tỷ t ọng
(%)
2012
Tỷ t ọng
(%)
2011/2010
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
%
Tiêu dùng
24.181
28,02
29.120
30,56
36.125
31,09
4.939
20,43
7.005
24,06
Bổ sung vốn
kinh doanh
12.009
13,91
11.720
12,30
15.187
13,07
-289
-2,41
3.467
29,58
Mua nhà, sửa nhà
22.710
26,31
26.128
27,42
29.190
25,12
3.418
15,05
3.062
11,72
Mua xe
21.091
24,44
22.162
23,26
27.982
24,08
1.071
5,08
5.820
26,26
Khác
6.319
7,32
6.158
6,46
7.716
6,64
-161
-2,55
1.558
25,30
Tổng
86.310
100
95.288
100
116.200
100
8.978
10,40
20.912
21,95
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
36
Bảng 4.8 Doanh số thu nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại
Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm
2012 và 6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Tiêu dùng
6 tháng
ầu
năm
2012
Tỷ
t ọng
(%)
6 tháng
ầu
năm
2013
Tỷ
t ọng
(%)
Chênh lệch
Số tiền
%
16.819
29,97
18.561
28,35
1.742
10,36
9.405
16,76
9.619
14,69
214
2,28
Mua nhà, sửa nhà
15.126
26,96
18.898
28,86
3.772
24,94
Mua xe
12.981
23,13
16.172
24,70
3.191
24,58
Khác
1.781
3,17
2.231
3,41
450
25,27
Tổng
56.112
100
65.481
100
9.369
16,70
Bổ sung vốn
kinh doanh
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Nhìn chung tổng doanh số thu nợ qua các năm tăng trưởng khá tốt.
Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn tăng hầu hết qua các năm. Doanh
số thu nợ tiêu dùng tăng ổn định, năm 2011 doanh số thu nợ tiêu dùng tăng
20,43% so với năm 2010; năm 2012 tăng 24,06% so với 2011. Đến 6 tháng
đầu năm 2013, doanh số thu nợ cho mục đích này tiếp tục tăng trưởng tốt đạt
10,36% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là đời sống người dân
ngày càng được nâng cao nhu cầu ăn mặc cũng được chú trọng, trong giai
đoạn 2010 – 2012 do lãi suất biến động nhiều nên người dân thắt chặt chi tiêu
nên doanh số cho vay không cao, thu nợ cũng giảm, thêm vào đó tình hình
kinh tế còn nhiều khó khăn khiến việc hoàn trả nợ gốc và lãi của khách hàng
cũng bị trì trệ.
Về doanh số thu nợ cho mục đích bổ sung vốn kinh doanh giảm trong
năm 2011 nhưng tăng trở lại trong năm 2012. Qua bảng số liệu ta thấy, doanh
số thu nợ phục vụ mục đích bổ sung vốn kinh doanh năm 2011 giảm 2,41% so
với năm 2010; năm 2012 tăng trở lại, đạt tốc độ tăng 29,58% so với năm 2011;
đến 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 2,28% so với 6 tháng đầu năm 2012.
Trong tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn doanh số thu nợ vẫn ổn định là
nhờ các chính sách thu nợ của Ngân hàng, sự quan tâm chỉ đạo của Ban lãnh
đạo Ngân hàng, đôn đốc cán bộ tín dụng có những biện pháp tích cực trong
công tác thu nợ, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn bằng cách gửi giấy báo
nợ đến tận tay khách hàng trước khi đến hạn.
Doanh số thu nợ đối với mục đích mua nhà, sửa nhà tăng đều qua 3 năm,
cụ thể là năm 2011 doanh số thu nợ là 26.128 triệu đồng, tăng 15,05% so với
năm 2010; năm 2012 đạt 29.190 triệu đồng, tương đương tăng 11,72% so với
37
năm 2011 và 6 tháng năm 2013 thì tăng 24,94% so với cùng kỳ năm trước.
Nguyên nhân doanh số thu nợ phục vụ mục đích này tăng trưởng tốt là nhờ
Ngân hàng có nhiều chương trình ưu đãi cho vay mua nhà trả góp đối với
người có thu nhập cao, ổn định. Bên cạnh đó, đối với việc mua nhà, sửa nhà là
việc làm đã có kế hoạch và sự chuẩn bị từ trước vay mượn tiền chỉ là do thiếu
hụt tạm thời nên công tác thu nợ đối với nhóm khách hàng cần tiền phục vụ
lĩnh vực này cũng không gặp quá nhiều khó khăn.
Đối với mục đích mua xe, doanh số thu nợ cũng tăng đều qua 3 năm.
Năm 2011, doanh số thu nợ là 22.162 triệu đồng, tăng 5,08% so với năm
2010; năm 2012 tăng 26,26% so với năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2013 cũng
tăng tương đối mạnh là 24,58% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là
do các tuyến đường ngày càng được mở rộng thì nhu cầu mua xe để vận
chuyển hàng hóa, đi lại càng cao giúp tiết kiệm được chi phí thuê, mướn
phương tiện góp phần tăng lợi nhuận cho cá nhân. Thêm vào đó do mức sống
ngày càng tốt, người dân có thu nhập cao, ổn định nên việc thu nợ của ngân
hàng cũng diễn ra khá tốt.
4.3 PHÂN TÍCH DƯ NỢ CÁ NHÂN
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá kết quả hoạt
động tín dụng của Ngân hàng. Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng
của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dư nợ cho chúng ta biết được
Ngân hàng còn phải thu bao nhiêu nữa từ khách hàng vay vốn. Dư nợ bao gồm
số tiền lũy kế của năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm
hiện hành. Nó phản ánh được thực tế khả năng hoạt động tín dụng của Ngân
hàng như thế nào.
4.3.1 Phân tích dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng
Sau đây chúng ta sẽ cùng đi vào phân tích chi tiết dư nợ cá nhân theo
thời hạn tín dụng của Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ:
38
Bảng 4.9 Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Ngắn hạn
T ung và dài hạn
Tổng
2010
Tỷ
t ọng
(%)
2011
Tỷ
t ọng
(%)
2012
Tỷ
t ọng
(%)
2011/2010
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
%
23.527
82,44
47.303
88,78
76.795
87,38
23.776
101,06
29.492
62,35
5.010
17,56
5.979
11,22
11.093
12,62
969
19,34
5.114
85,53
28.537
100
53.282
100
87.888
100
24.745
86,71
34.606
64,95
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
39
Bảng 4.10 Dư nợ cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt
Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và
6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Ngắn hạn
T ung và dài
hạn
Tổng
6 tháng
ầu
năm
2012
Tỷ
t ọng
(%)
6 tháng
ầu
năm
2013
Tỷ
t ọng
(%)
Số tiền
49.861
85,11
51.440
81,51
1.579
3,17
8.722
14,89
11.665
18,49
2.943
33,74
58.583
100
63.105
100
4.522
7,72
Chênh lệch
%
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Dư nợ ngắn hạn trong giai đoạn 2010 – 6 tháng đầu năm 2013 luôn
chiếm tỷ trọng rất cao trên 80%, cụ thể: năm 2011 dư nợ ngắn hạn là 47.303
triệu đồng, chiếm 88,78% và tăng 101,06% so với năm 2010; năm 2012 dư nợ
ngắn hạn tiếp tục tăng 62,35% so với năm 2011. Nguyên nhân là do cho vay
trong thời gian này tăng mạnh trong khi đó tốc độ thu nợ lại chậm hơn nên làm
dư nợ tăng lên. Và trong 6 tháng đầu năm 2012 thì dư nợ ngắn hạn là 49.861
triệu đồng, đến 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ này tăng thêm 3,17% so với 6
tháng đầu năm 2012 đạt con số 51.440 triệu đồng.
Về dư nợ trung và dài hạn thì tăng trong năm 2011 khoảng 19,34% so
với năm 2010; năm 2012 tăng thêm 5.114 triệu đồng, tương đương 85,53% so
với năm 2011. Dư nợ tăng cao là do các mô hình kinh doanh cá nhân trên địa
bàn luôn có nhu cầu lớn để mua tài sản, máy móc phục vụ kinh doanh, Ngân
hàng cho vay nhiều hơn nhưng lại không thể thu nợ hết ngay trong năm mà chỉ
thu được một phần. Đến 6 tháng đầu năm 2013 con số này tiếp tục tăng
33,74% so với 6 tháng đầu năm 2012 mặc dù Ngân hàng đã tiến hành giảm
cho vay trung và dài hạn nhưng do các khoản vay chưa đến hạn thu hồi nên dư
nợ vẫn tăng lên.
4.3.2 Phân tích dư nợ cá nhân theo mục ích sử dụng vốn
Dư nợ trong giai đoạn 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 không biến động
nhiều, cụ thể:
40
Bảng 4.11 Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 - 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Tiêu dùng
2010
Tỷ
t ọng
(%)
2011
Tỷ
t ọng
(%)
2012
Tỷ
t ọng
(%)
2011/2010
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
%
10.944
38,35
15.028
28,20
25.555
29,08
4.084
37,32
10.527
70,05
2.851
9,99
4.872
9,14
10.137
11,53
2.021
70,89
5.265
108,07
3.459
12,12
5.870
11,02
16.938
19,27
2.411
69,70
11.068
188,55
Mua xe
8.892
31,16
22.606
42,43
29.539
33,61
13.714
154,23
6.933
30,67
Khác
2.391
8,38
4.906
9,21
5.719
6,51
2.515
105,19
813
16,57
Tổng
28.537
100
53.282
100
87.888
100
24.745
86,71
34.606
64,95
Bổ sung vốn
kinh doanh
Mua nhà, sửa
nhà
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
41
Bảng 4.12 Dư nợ cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng
Xây dựng - Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và
6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Tiêu dùng
6 tháng
ầu
năm
2012
Tỷ
t ọng
(%)
6 tháng
ầu
năm
2013
Tỷ
t ọng
(%)
Số tiền
Chênh lệch
%
14.565
24,86
14.372
22,77
-193
-1,33
Bổ sung vốn
kinh doanh
3.551
6,06
4.167
6,60
616
17,35
Mua nhà, sửa
nhà
6.812
11,63
6.124
9,70
-688
-10,10
25.156
42,94
25.325
40,13
169
0,67
Khác
8.499
14,51
13.117
20,79
4.618
54,34
Tổng
58.583
100
63.105
100
4.522
7,72
Mua xe
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Mặc dù chịu ảnh hưởng của biến động lãi suất, lãi suất tăng cao trong
năm 2010, 2011 nhưng dư nợ của Ngân hàng vẫn đảm bảo tăng qua các năm,
năm 2010 dư nợ là 28.537 triệu đồng, năm 2011 tăng gần 86,71% so với năm
trước. Nguyên nhân là do trong năm này doanh số cho vay tăng 11,03% trong
khi đó doanh số thu nợ chỉ tăng 10,40%, tốc độ tăng doanh số cho vay cao hơn
tốc độ tăng doanh số thu nợ và cùng với việc cho vay trung và dài hạn tăng
11,03% so với năm 2010. Năm 2012 dư nợ tăng gần 64,95% so với 2011 và 6
tháng đầu năm 2013 tăng 7,72% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tuy nền kinh tế
có nhiều biến động nhưng dư nợ vẫn tăng trưởng hằng năm, điều này cho thấy
quy mô Ngân hàng ngày càng được mở rộng qua các năm, ngân hàng luôn
khẳng định uy tín của mình khi là nơi tài trợ vốn an toàn cho người dân và hộ
gia đình tại địa phương.
Theo bảng số liệu cho thấy, dư nợ các mục đích sử dụng vốn hầu như
tăng đều qua các năm. Dư nợ tăng một phần là do tăng trưởng tín dụng trong
những năm trước nhưng chưa đến hạn thu hồi, đa số là các khoản cho vay có
thời hạn dài. Đồng thời tốc độ tăng của việc thu nợ chậm hơn tốc độ tăng của
cho vay, qua đó làm dư nợ tăng qua các năm.
Dư nợ ở mục đích tiêu dùng trong năm 2011 tăng 37,32% so với 2010
đến năm 2012 thì tiếp tục tăng 70,05%. Nguyên nhân là do trong thời gian này
cho vay giảm 2,70% trong khi đó thu nợ thì lại tăng 20,43% nhưng dư nợ vẫn
tăng là do tồn đọng dư nợ lớn từ kỳ trước, bên cạnh đó cuộc sống ngày càng
nâng cao thì người dân phải chi tiêu nhiều hơn cộng thêm nhu cầu vốn cho các
42
khoản mục này ít khả năng sinh lời nên việc thu nợ gặp khó khăn hơn làm cho
dư nợ tăng lên.
Khoản dư nợ cho mục đích mua nhà, sửa nhà tăng cao, năm 2011 tăng
69,70% so với năm 2010; năm 2012 dư nợ cho mua nhà, sửa nhà là 16.938
triệu đồng, tăng 188,55% so với năm 2011. Đến 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ
này giảm 10,10% so với 6 tháng đầu năm 2012. Các khoản vay cho mua nhà
thường tương đối cao cộng thêm chính sách ưu đãi cho vay mua nhà trả góp
đối với những người thu nhập cao, ổn định nên thu hút nhiều khách hàng tham
gia. Bên cạnh đó, thời gian thu hồi nợ dài nên làm tăng dư nợ.
Về mục đích mua xe cũng tương tự, thời hạn cho vay mua xe lên đến 60
tháng cùng nhiều phương thức trả nợ định kỳ trong dài hạn nên cũng làm dư
nợ tăng cao. Năm 2011 dư nợ mua xe là 22.606 triệu đồng tăng 154,23% so
với năm 2010; năm 2012 tiếp tục tăng 30,67% so với năm 2011 và sang 6
tháng đầu năm 2013, dư nợ cho mua xe tăng thêm 0,67% so với cùng kỳ 2012.
4.4 PHÂN TÍCH NỢ XẤU CÁ NHÂN
Bất cứ một ngân hàng nào dù thừa hay thiếu vốn, khi tiến hành cấp tín
dụng đều mong muốn thu được nợ và lãi đúng hạn. Khi đó, nghiệp vụ tín dụng
mới được xem là hoàn tất và ngân hàng mới đạt được mục đích của mình là
tạo ra lợi nhuận. Nợ xấu là những biểu hiện rất rõ nét của chất lượng tín dụng
(theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số
18/2007/QĐ-NHNN thì nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4, 5). Khi phát
sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro. Tuy
nhiên, ta khó có thể giảm triệt để nợ xấu bởi vì trong từng lĩnh vực, từng đối
tượng đều chứa đựng mức độ rủi ro khác nhau. Để hiểu rõ hơn về thực trạng
rủi ro trong hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam –
Cần Thơ, ta đi sâu phân tích nợ xấu cá nhân trong thời gian qua.
4.4.1 Phân tích nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng
Nếu phân tích nợ xấu theo thời hạn tín dụng thì nợ xấu ngắn hạn luôn
chiếm tỷ trọng lớn hơn. Đặc biệt năm 2012 nợ xấu ngắn hạn chiếm đến 655
triệu đồng tăng 69,69% so với năm 2011. Tình hình cụ thể như sau:
43
Bảng 4.13 Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
2010
Tỷ t ọng
(%)
2011
Tỷ t ọng
(%)
2012
Tỷ t ọng
(%)
2011/2010
Số tiền
2012/2011
%
Số tiền
%
Ngắn hạn
308
59,57
386
64,12
655
55,23
78
25,32
269
69,69
T ung và dài hạn
209
40,43
216
35,88
531
44,77
7
3,35
315
145,83
Tổng
517
100
602
100
1.186
100
85
16,44
584
97,01
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
44
Bảng 4.14 Nợ xấu cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam – Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và
6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng
ầu
năm
2012
Tỷ
t ọng
(%)
6 tháng
ầu
năm
2013
Tỷ
t ọng
(%)
Chênh lệch
Số tiền
%
Ngắn hạn
281
60,56
198
64,08
-83
-29,54
T ung và dài
hạn
183
39,44
111
35,92
-72
-39,34
Tổng
464
100
309
100
-155
-33,41
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu cá nhân của Ngân hàng đang
tăng cao ở cả hai khoản mục ngắn hạn, trung và dài hạn. Thực trạng nợ xấu
ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu nợ xấu của Ngân hàng. Bởi vì
doanh số cho vay của Ngân hàng tập trung vào ngắn hạn nên nếu phát sinh
tình trạng nợ xấu thì khoản mục này chiếm tỷ trọng cao hơn cũng là điều dễ
hiểu. Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn là 308 triệu đồng chiếm 59,57% tỷ trọng nợ
xấu cá nhân của ngân hàng. Năm 2011 nợ xấu ngắn hạn tăng 25,32% so với
năm 2010; năm 2012 nợ xấu ngắn hạn là 655 triệu đồng tăng 69,69% so với
năm 2011. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này tình hình thời tiết, dịch
bệnh xảy ra ảnh hưởng rất nhiều đến các mô hình sản xuất nông nghiệp của
người dân làm giảm nguồn thu nhập của họ dẫn đến không có khả năng trả nợ
cho Ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu đang giảm ở mức 29,54%
so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn tăng cao một
phần cũng là do những năm trước, ngân hàng thực hiện chính sách đẩy mạnh
tăng trưởng tín dụng, nhiều dự án, hồ sơ vay không được kiểm soát cẩn thận,
chặt chẽ nên để lại nợ xấu cho những năm về sau.
Đối với nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn nợ xấu ngắn hạn
nhưng nhìn chung cũng không có những con số khả quan. Năm 2010, nợ xấu
trung và dài hạn là 209 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,43% tổng nợ xấu của
năm; đến năm 2011 nợ xấu là 216 triệu đồng, tương đương tăng 3,35% so với
năm 2010; năm 2012 nợ xấu này tiếp tục tăng 145,83% so với năm 2011.
Nguyên nhân là các khoản đầu tư vào thị trường chứng khoán và đầu tư bất
động sản của người dân trong giai đoạn này không thể nào thu hồi lại vốn vì
tình hình kinh tế đang gặp rất nhiều khó khăn cộng vào đó là sự đóng băng của
thị trường bất động sản. Tuy giá nhà đất đã có giảm nhưng vẫn còn rất cao
khiến tâm lý người dân là chờ giá giảm thêm nữa nên thị trường này vẫn còn
rất ảm đảm. Bước sang 6 tháng đầu năm 2013 tình hình nợ xấu diễn biến theo
chiều hướng tốt, nợ xấu trung và dài hạn giảm 39,34% so với 6 tháng đầu năm
2012 tuy nhiên con số tuyệt đối vẫn còn rất nhỏ khoảng 72 triệu đồng. Trong
45
thời gian tới Ngân hàng cần nỗ lực hơn nữa trong công tác xử lý nợ xấu giúp
nâng cao chất lượng tín dụng của mình.
Nợ xấu cá nhân tuy không lớn nhưng cũng ảnh hưởng đến tình hình chất
lượng tín dụng chung của ngân hàng. Năm 2010 nợ xấu ở mức cao một phần
cũng là do dư âm của khủng hoảng kinh tế từ những năm 2008, 2009 làm khả
năng trả nợ đúng hạn của khách hàng có chút khó khăn mặc dù kinh tế 2010
được cải thiện đôi chút. Sang năm 2012, giá xăng dầu leo thang, có nhiều đợt
điều chỉnh tuy nhiên giảm xuống thì ít, đợt điều chỉnh tăng thì nhiều đẩy giá
sản phẩm tiêu dùng cũng như là sinh hoạt của người dân tăng cao. Bên cạnh
đó, lạm phát đã được giảm xuống tuy nhiên vẫn còn rất cao, người dân thực
hiện thắt chặt chi tiêu làm hàng tồn kho tăng, thu nhập doanh nghiệp và người
dân giảm sút ảnh hưởng đến khả năng thanh toán đúng hạn các khoản nợ ngân
hàng.
4.4.2 Phân tích nợ xấu cá nhân theo mục ích sử dụng vốn
Nhìn chung thì các khoản nợ xấu của Ngân hàng trong thời gian này tăng
mạnh, tăng nhiều nhất là vào năm 2012 tăng 97,01% so với năm 2011. Cụ thể
qua bảng số liệu dưới đây như sau:
46
Bảng 4.15 Nợ xấu cá nhân theo mục đích sử dụng vốn tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Tiêu dùng
Tỷ t ọng
(%)
2010
2011
Tỷ t ọng
(%)
2012
Tỷ t ọng
(%)
2011/2010
Số tiền
%
2012/2011
Số tiền
%
71
13,73
68
11,30
102
8,60
-3
-4,23
34
50,00
Bổ sung vốn kinh doanh
210
40,62
300
49,83
510
43,00
90
42,86
210
70,00
Mua nhà, sửa nhà
128
24,76
112
18,60
371
31,28
-16
-12,50
259
231,25
Mua xe
100
19,34
110
18,27
183
15,43
10
10,00
73
66,36
Khác
8
1,55
12
1,99
20
1,69
4
50,00
8
66,67
Tổng
517
100
602
100
1.186
100
85
16,44
584
97,01
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
47
Bảng 4.16 Nợ xấu cá nhân theo mục đích tín dụng tại Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam – Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và
6 tháng đầu năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
Chỉ tiêu
Tiêu dùng
6 tháng
ầu
năm
2012
6 tháng
ầu
năm
2013
Tỷ
t ọng
(%)
Tỷ
t ọng
(%)
Chênh lệch
Số tiền
82
17,67
78
25,24
Bổ sung vốn
kinh doanh
189
40,73
95
30,74
-94 -49,74
Mua nhà, sửa
nhà
110
23,71
69
22,33
-41 -37,27
74
15,95
60
19,42
-14 -18,92
Khác
9
1,94
7
2,27
-2 -22,22
Tổng
464
100
309
100
Mua xe
-4
%
-155
-4,88
-33,41
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Về mục đích tiêu dùng, nợ xấu năm 2011 giảm 4,23% so với năm 2010;
năm 2012 tăng 50% so với năm 2011 nguyên nhân là do trong những năm này
tình hình kinh tế diễn biến khó khăn, tình trạng thất nghiệp trở thành vấn đề
nóng nên khả năng chi trả cho những món nợ ngân hàng của người dân bị hạn
chế làm tăng nợ xấu. Đến 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu tiêu dùng đã giảm 4
triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Kinh tế khó khăn, giá tiêu dùng tăng
cao nhưng lương công nhân viên thì lại không tăng, buộc khách hàng vay phải
để quá hạn những khoản nợ của mình, điều này cho thấy tình hình chung của
nền kinh tế ảnh hưởng khá nhiều đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Nợ xấu bổ sung vốn kinh doanh cũng tăng khá cao năm 2011 là 300 triệu
đồng tăng 42,86% so với năm 2010, đến năm 2012 nợ xấu tăng 70% so với
năm 2011; sang 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu này được giảm đến 49,74%.
Một số cá nhân kinh doanh ở quy mô vừa phải thì có hiệu quả, theo cảm tính
họ tiếp tục mở rộng quy mô, thế nhưng với kinh nghiệm còn hạn chế làm họ
gặp phải những thất bại gây khó khăn cho việc trả nợ. Nguyên nhân nợ xấu ở
mục đích này tăng cao cũng do việc khách hàng sử dụng sai mục đích và dự án
không khả thi gây ra thất bại. Bên cạnh đó phương thức kinh doanh vay vốn
để đầu tư vào bất động sản trong thời gian này cũng làm tăng nợ xấu cho Ngân
hàng. Nhân viên Ngân hàng cần chú trọng hơn trong việc thẩm định hồ sơ
cũng như theo dõi dự án vay vốn của khách hàng. Chuyển sang năm 2013 tình
hình nợ xấu ở khoản mục này đang được kiểm soát tốt, cho thấy công tác tái
cơ cấu và đổi tên của ngân hàng đang phát huy hiệu quả.
48
Về mục đích mua nhà, sửa nhà thì nợ xấu vẫn tăng cao, năm 2010 nợ xấu
ở mục đích này là 128 triệu đồng sang năm 2011 nợ xấu giảm 12,50%, năm
2012 lại tăng rất mạnh 231,25% và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì đạt con số
69 triệu đồng giảm 37,27% so với 6 tháng đầu năm 2012. Tình hình kinh tế
gặp nhiều khó khăn, lĩnh vực bất động sản cũng không khả quan, giá nhà đất
đã giảm nhưng vẫn còn rất cao trong khi đó thì tiền lương của người dân thì
không được tăng theo. Tuy được cho vay để trả góp thế nhưng vẫn rất khó
khăn trong việc trả nợ đúng hạn. Bước sang 2013 thị trường nhà đất vẫn còn
rất ảm đạm.
Về khoản nợ xấu ở mục đích mua xe cũng tăng cao nguyên nhân là do
một số bộ phận cá nhân chạy theo xu hướng thị trường sắm xe riêng để phục
vụ cho mục đích cá nhân giải trí, du lịch… những việc không thể đem về
nguồn thu lợi nhuận này đã làm trì trệ thêm việc trả nợ ngân hàng. Đây cũng là
một phần thiếu sót trong công tác thẩm định của Ngân hàng. Và việc chạy theo
chỉ tiêu của cấp trên cố gắng giải ngân của các cán bộ ngân hàng cũng đã làm
tăng tình trạng nợ xấu. Cụ thể trong năm 2011 nợ xấu ở mục đích mua xe là
110 triệu đồng tăng 10% so với năm 2010; năm 2012 tăng thêm 66,36% so với
năm 2011 và đến 6 tháng đầu năm 2013 thì giảm 18,92% so với 6 tháng đầu
năm 2012.
Bước sang năm 2013, tình hình nợ xấu của ngân hàng đang giảm dần tuy
chỉ là những con số nhỏ, không đáng kể so với tổng nợ xấu của Ngân hàng
nhưng cũng đã thể hiện nổ lực của tập thể cán bộ Ngân hàng trong công tác
thẩm định hồ sơ vay, xử lý nợ xấu. Trong thời gian tới khi cái tên Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam chính thức được dựng lên sẽ hứa hẹn nhiều điều tốt đẹp
và khả quan hơn nữa trong nền tài chính Việt Nam.
4.4.3 Phân tích nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ
Theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, nợ xấu là các món nợ thuộc
nhóm 3, 4, 5. Sau đây xin được phân tích nợ xấu của VNCB – Cần Thơ theo 3
nhóm nợ trên:
Bảng 4.17 Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ của tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn ị tính: T iệu đồng
2011/2010
Nhóm nợ
2010 2011
2012
2012/2011
Nhóm 3
444
487
171
Số
tiền
43
Nhóm 4
73
-
-
-690
-945
-
-
Nhóm 5
-
115 1.015
115
-
900
782,61
517
602 1.186
85
16,44
584
97,01
Tổng nợ xấu cá nhân
9,68
Số
tiền
-316
-64,89
%
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
49
%
Bảng 4.18 Nợ xấu cá nhân theo nhóm nợ của tại Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam Cần Thơ qua 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu
năm 2013
Đơn ị tính: T iệu đồng
6 tháng
ầu năm
2012
6 tháng
ầu năm
2013
62
80
18
29,03
-
-
-
-
Nợ có khả năng mất vốn (N5)
344
280
-64
-18,60
Tổng nợ xấu cá nhân
464
309
-155
-33,41
Nhóm nợ
Nợ dưới tiêu chuẩn(N3)
Nợ nghi ngờ (N4)
Chênh lệch
Số tiền
%
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu theo nhóm của Ngân hàng
có biến động, trong đó thì nợ nhóm 4 đã không xuất hiện trong năm 2011,
2012 và cả 6 tháng đầu năm 2013 đây cũng là một điều khả quan khi nhìn trên
mặt bằng chung.
Nợ nhóm 3 thì tăng giảm không đều qua các năm, đặc biệt nợ nhóm 3
giảm tới 64,% trong năm 2012 so với 2011. Điều này được lý giải là do trong
nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn, khách hàng làm ăn không hiệu quả nên trả
nợ trễ hạn làm tăng các nhóm nợ xấu của ngân hàng lên trong năm 2011 là
487 triệu đồng, tăng 9,68% so với 2010. Nhưng con số này đã giảm đi đáng kể
trong năm 2012 nhờ vào công tác thu hồi nợ, đôn đốc các món nợ trong hạn
được Ngân hàng thực hiện ngày càng chặt chẽ nên cũng đã làm giảm nợ xấu đi
phần nào, đây cũng là một bước để góp phần hạn chế nợ xấu của Ngân hàng.
Tuy nợ nhóm 3 và nhóm 4 của Ngân hàng có những tiến triển tốt thì nợ
nhóm 5 lại tăng lên đột biến. Nếu như năm 2010 không xuất hiện nợ nhóm 5
sang năm 2011 nợ nhóm 5 là 115 triệu đồng thì đến năm 2012 nhóm nợ này
tăng lên đến 1.015 triệu đồng, kinh tế ngày càng khó khăn, sản xuất kinh
doanh trì trệ thì các món nợ bị chuyển sang nhóm 5 ngày càng nhiều. Khi rủi
ro tín dụng xảy ra thì khả năng thu hồi vốn từ các khách hàng này là hết sức
khó khăn. Mặc dù cán bộ tín dụng đã sử dụng rất nhiều biện pháp để thu hồi
nợ nhưng tỷ lệ thu hồi được vẫn còn rất thấp. Do các tài sản đảm bảo khó bán
trên thị trường đấu giá, các tranh chấp trong việc xử lý thu hồi nợ, đưa ra tòa
phát mãi tài sản lại tốn rất nhiều thời gian và chi phí nhưng khả năng thu hồi
nợ lại không cao. Vì vậy cần phải có những biện pháp theo dõi nhóm nợ này
chặt chẽ hơn nữa để thu hồi nợ một cách nhanh chóng.
Nhìn chung: Chỉ riêng khoản mục nợ xấu cá nhân của Ngân hàng cũng
không thể kết luận được gì về tình hình hoạt động của Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam – Cần Thơ tuy nhiên ta cũng có thể thấy chính những khoản cho vay
tập trung vào bất động sản đã khiến ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn, nợ xấu
50
tăng cao thêm vào đó là những khó khăn khách quan đến từ chính nền kinh tế
của chúng ta như lạm phát cao, chính sách tài khóa và tiền tệ bị thắt chặt, thị
trường bất động sản đóng băng… Hiện tại Ngân hàng đang trong quá trình tái
cơ cấu, tiền thân Ngân hàng Xây dựng là Trustbank sẽ sử dụng các nguồn lực
từ các tập đoàn, tổ chức, cá thể kinh tế tư nhân để tự tái cơ cấu mà không sử
dụng ngân sách Nhà nước. Tập đoàn Thiên Thanh hiện đang là đối tác chiến
lược của Ngân hàng, tập đoàn chủ yếu kinh doanh trong lĩnh vực vật liệu xây
dựng, bất động sản, thương mại và ô tô.
4.5 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG THÔNG QU MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH
Từ những bảng số liệu đã phân tích, em xin tổng hợp lại và tính toán
một số chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ:
51
Bảng 4.19 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Xây dựng Việt Nam –Cần Thơ giai đoạn
2010 – 6 tháng đầu năm 2013
Chỉ tiêu
Đ n v tính
2010
2011
2012
6 tháng
2012
6 tháng
2013
Tổng vốn huy ộng
Triệu đồng
894.850
944.505
1.095.765
584.800
833.255
Doanh số cho vay cá nhân
Triệu đồng
108.106
120.033
150.806
61.413
70.003
Doanh số thu nợ cá nhân
Triệu đồng
86.310
95.288
116.200
56.112
65.481
Tổng dư nợ
Triệu đồng
28.537
53.282
87.888
58.583
63.105
Tổng nợ xấu
Triệu đồng
1.450
1.105
2.285
1.209
1.298
Tổng dư nợ t ên VHĐ
%
3,19
5,64
8,02
10,02
7,57
Hệ số thu nợ cá nhân
%
79,84
79,38
77,05
91,37
93,54
Tỷ lệ nợ xấu cá nhân
t ên tổng nợ xấu
%
35,66
54,48
51,90
38,38
23,80
Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên
tổng dư nợ cá nhân
%
5,08
2,07
2,60
2,06
2,06
Dư nợ bình quân
Triệu đồng
24.360
40.910
70.585
50.623
70.187
Vòng quay vốn tín dụng
Vòng
3,54
2,33
1,65
1,11
0,93
Nguồn: Tổng hợp từ các bảng t n
52
4.5.1 Tổng dư nợ cá nhân/ vốn huy ộng
Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó
giúp ta thấy được mức độ tham gia của vốn huy động tại chỗ vào công tác cho
vay của Ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Chỉ tiêu này quá
lớn hay quá nhỏ đều không tốt bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì chứng tỏ khả
năng huy động vốn của Ngân hàng là thấp; ngược lại, chỉ tiêu này quá nhỏ
chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu quả.
Qua bảng số liệu ta có thể thấy tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động của Ngân
hàng có tăng đều qua 3 năm và giảm nhẹ vào 6 tháng đầu năm 2013 so với 6
tháng đầu năm 2012. Cụ thể như sau: năm 2010 là 3,19% nghĩa là 100 đồng
vốn huy động đem cho vay thì có 3,19 đồng dư nợ; năm 2011 là 5,64% (nghĩa
là 100 đồng vốn huy động đem cho vay thì có 5,64 đồng dư nợ) và năm 2012
là 8,02%. Sang 6 tháng đầu năm 2013 thì đạt 7,57% so với 6 tháng đầu năm
2012. Chỉ tiêu này tăng lên cho thấy tình hình sử dụng vốn của ngân hàng
đang phát triển theo chiều hướng tốt, không bị ứ đọng về vốn, đến 6 tháng
2013 giảm nhẹ cho thấy tình hình huy động vốn của Ngân hàng đạt hiệu quả
cao. Hơn nữa, ta thấy chỉ số này luôn nhỏ hơn 100% cho thấy vốn huy động
không tham gia hết vào hoạt động tín dụng, Ngân hàng luôn chủ động được
nguồn vốn cho vay. Nguồn vốn của Ngân hàng luôn đứng ở vị trí tự chủ là
điều kiện giúp chi nhánh thực hiện các chính sách tăng trưởng tín dụng, chính
sách thu hút khách hàng, đặc biệt là khách hàng có chất lượng tín dụng cao.
4.5.2 Hệ số thu nợ cá nhân
Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay khả
năng trả nợ của khách hàng. Tỷ lệ này cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của
Ngân hàng càng chặt chẽ, hiệu quả hoạt động tín dụng càng tốt tuy nhiên chỉ
số này không phải là thước đo công tác thu hồi nợ một cách tuyệt đối, hệ số
thu nợ càng cao không có nghĩa là công tác thu nợ càng hiệu quả vì doanh số
thu nợ có thể lớn hơn doanh số cho vay nên làm cho hệ số thu nợ lớn do nợ từ
những kỳ trước chưa thu hồi được cũng đẩy doanh số thu nợ trong kỳ tăng lên.
Hệ số thu nợ chịu tác động của hai yếu tốt đó là doanh số cho vay và doanh số
thu nợ.
Nhìn chung hệ số thu nợ của Ngân hàng khá cao nhưng lại có sự biến
động. Năm 2010 hệ số thu nợ là 79,84% , năm 2011 là 79,38%, năm 2012 là
77,05% và 6 tháng đầu năm 2013 là 93,54%. Năm 2010, cứ 100 đồng đem cho
vay Ngân hàng thu lại được 79,84 đồng và đến năm 2011 cứ 100 đồng đi cho
vay Ngân hàng lại thu về được 79,38 đồng, sang năm 2012 Chi nhánh lại thu
về được 77,05 đồng khi cho vay 100 đồng. Hệ số thu nợ của ngân hàng giảm
trong năm 2011 là do các khoản cho vay trung và dài hạn tăng lên, mặt khác
các khoản vay đến hạn chưa thu hồi được đã làm giảm hệ số thu nợ nhưng
không đáng kể. Đến 6 tháng đầu năm 2013 thì đạt thu nợ 93,54 đồng khi cho
vay 100 đồng. Điều này cho thấy công tác thu nợ của Ngân hàng qua các năm
đều đạt kết quả tốt. Đạt được điều đó chính là nhờ các cán bộ tín dụng làm tốt
công tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của khách
53
hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn do đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt
động Ngân hàng.
4.5.3 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên tổng dư nợ cá nhân
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng cá nhân của Ngân hàng một
cách rõ rệt, giúp ta đánh giá chính xác thực trạng rủi ro trong hoạt động tín
dụng cá nhân của Ngân hàng. Qua bảng số liệu trên nhìn chung ta thấy chỉ số
này giảm dần qua các năm. Cụ thể là năm 2010 tỷ lệ nợ xấu là 5,08%, năm
2011 giảm xuống 2,07%, sang năm 2012 tỷ lệ nợ xấu là 2,60% và 6 tháng đầu
năm 2013 là 2,06%.
Khoản mục tín dụng cá nhân không phản ánh được hết chất lượng tín
dụng của ngân hàng nhưng thông qua đó ta có thể thấy tình hình nợ xấu đang
diễn biến tốt và có chiều hướng tăng lên, đặc biệt trong năm 2010 tỷ lệ nợ xấu
cá nhân là 5,08% vượt mức khuyến khích 3% theo thông lệ quốc tê, điều này
chứng tỏ Ngân hàng chưa có những biện pháp đúng đắn trong việc phòng
ngừa rủi ro tín dụng cá nhân. Trong năm 2010 nợ xấu tăng cao như vậy là do
ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng kinh tế làm cho kinh doanh của người dân
không đem lại lợi nhuận như mong đợi, khách hàng không có khả năng thanh
toán nợ ngân hàng. Và việc tập trung cho vay quá nhiều vào hoạt động đầu tư
chứng khoán và bất động sản đã khiến Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn như
hiện nay được thể hiện qua con số nợ xấu cá nhân có dấu hiệu tăng trong năm
2012, 6 tháng đầu năm 2013. Tuy nhiên nợ xấu cá nhân vẫn là con số nhỏ,
không ảnh hưởng nhiều đến tình hình chung của ngân hàng. Trong thời gian
qua, do áp lực về doanh số nên có sự sai sót và thiếu chặt chẽ trong việc kiểm
soát hồ sơ tín dụng của khách hàng, trong thời gian tới ngân hàng cần khắc
phục những hạn chế này nhằm phát triển hơn nữa mảng cho vay khách hàng
cá nhân.
4.5.4 Tỷ lệ nợ xấu cá nhân t ên tổng nợ xấu
Đây là chỉ tiêu xác định tỷ trọng nợ xấu cá nhân trong cơ cấu nợ xấu của
ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn thì cho thấy chất lượng tín dụng cá nhân của
Ngân hàng càng kém. Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ trọng nợ xấu cá nhân chiếm
một tỷ lệ lớn, cụ thể là năm 2010 nợ xấu cá nhân chiếm tỷ trọng 35,66%; năm
2011 tăng lên 54,48% và năm 2012 là 51,90%; chỉ trong 6 tháng đầu năm
2013 thì con số này đã đạt 23,80%. Đây là những con số đáng báo động trong
mảng tín dụng cá nhân của chi nhánh. Ngân hàng cần đề ra những biện pháp
tích cực và chặt chẽ hơn nữa trong công tác quản lý nợ xấu đặc biệt là nợ xấu
cá nhân. Nợ xấu chiếm một tỷ trọng lớn như trên không hẳn là thuộc về lỗi trễ
hạn của khách hàng mà một phần cũng là vì sự khó khăn của nền kinh tế
chung, người dân làm ăn không hiệu quả, không có khả năng trả nợ đúng hạn
cho ngân hàng. Sự phối hợp giữ ý thức trả nợ đúng hạn của khách hàng cùng
những động tác hỗ trợ khách hàng trong giai đoạn khó khăn sẽ là công cụ hữu
hiệu giúp cải thiện nợ xấu cá nhân trong tổng nợ xấu của chi nhánh. Trong
thời gian tới ngân hàng cần xem xét cơ cấu lại thời hạn trả nợ để hỗ trợ thiết
thực hơn nữa trong công tác thanh toán nợ vay của khách hàng
54
4.5.5 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn
đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định. Vòng
quay vốn tín dụng của Ngân hàng qua các năm ngày càng giảm. Năm 2010
vòng quay vốn tín dụng là 2,09 vòng, năm 2011 là 1,53 vòng, năm 2012 là
1,70 vòng và 6 tháng đầu năm 2013 vòng quay vốn tín dụng là 0,93 vòng.
Nguyên nhân là do tốc tộ tăng của doanh số thu nợ chậm hơn tốc độ tăng của
dư nợ bình quân nên làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm. Bên cạnh đó các
khoản nợ chưa đến hạn thu hồi của Ngân hàng tương đối lớn nên làm cho dư
nợ trong thời gian này tăng cao góp phần làm cho vòng quay vốn tín dụng
giảm. Vòng quay vốn tín dụng còn thể hiện chính sách tín dụng của Ngân
hàng là thiên về cho vay ngắn hạn hay trung và dài hạn. Qua bảng số liệu trên,
vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng ngày càng nhỏ chứng tỏ ngân hàng
đang dần cân bằng cho vay ngắn hạn và cho vay trung và dài hạn góp phần
cân đối hoạt động sử dụng vốn và tính ổn định của nguồn vốn trong ngân
hàng.
55
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG C O HIỆU QUẢ HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG
VIỆT NAM – CẦN THƠ
5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM –
CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
5.1.1 Những mặt ạt ược
Nằm ở trung tâm của Thành phố Cần Thơ, lại có cơ sở hạ tầng khang
trang, thể hiện được diện mạo bề thế của Ngân hàng, cùng với uy tín, thương
hiệu, tính thích hợp của sản phẩm và mạng lưới phân phối trải rộng, có đội
ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình, sáng tạo, thái độ phục vụ niềm nở, ân cần, lịch
sự, Ngân hàng Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ đã đạt được những thành tích
trong hoạt động tín dụng cá nhân:
- Về cho vay tăng liên tục qua các giai đoạn. Trong đó doanh số cho vay
ngắn hạn luôn được Ngân hàng quan tâm nên luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng
liên tục, công tác thu nợ cũng đạt kết quả khá tốt, đặc biệt là năm 2011 tăng
22,35% so với năm 2010. Song song đó tình hình dư nợ cũng ngày càng tăng,
cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín
dụng cá nhân nói riêng đạt hiệu quả khá cao. Mặc dù trong điều kiện cạnh
tranh ngày càng gay gắt, Ngân hàng vẫn giữ được thị phần, giữ được khách
hàng truyền thống đồng thời phát triển thêm mối quan hệ với nhiều khách
hàng mới, uy tín.
- Cơ cấu kinh tế của vùng đang chuyển dịch theo hướng giảm dần tỷ
trọng nông nghiệp, tăng dần tỷ trọng khu vực thương mại – dịch vụ. Sự
chuyển dịch cơ cấu kinh tế này tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng Xây
dựng Việt Nam – Cần Thơ thực hiện đa dạng hóa các đối tượng đầu tư và
phân tán rủi ro trong thời gian tới.Với một tương lai không xa Ngân hàng sẽ
phát huy mọi khả năng sẵn có của mình để tăng trưởng tín dụng, góp phần vào
sự phát triển chung của khu vực.
- Ngân hàng thường xuyên tham gia vào những chương trình vì mục đích
xã hội như: quỹ khuyến học, ủng hộ đồng bào bị lũ lụt, hỗ trợ người nghèo…
nhằm giới thiệu và đưa Ngân hàng đến gần người dân hơn. Những hoạt động
trên cũng góp phần giới thiệu hình ảnh Ngân hàng đến đông đảo người dân,
nâng cao uy tín, hiệu quả huy động vốn và hoạt động cho vay của Ngân hàng
Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ.
- Sự nỗ lực của cán bô tín dụng, tích cực trong công tác thu nợ và đôn
đốc của Ban lãnh đạo chi nhánh đã góp phần làm nâng cao hiệu quả thu nợ,
doanh số thu nợ luôn tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước.
56
5.1.2 Hạn chế
- Ngân hàng chỉ chú trọng đến cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài
hạn chưa được đáp ứng nhiều. Do đó, Ngân hàng vẫn chưa khai thác được
tiềm năng của thị trường vốn ở địa phương.
- Tỷ lệ dư nợ cá nhân trên tổng vốn huy động giảm chứng tỏ nguồn vốn
huy động chưa sử dụng hết cho hoạt động cho vay cá nhân. Trong những năm
tới Ngân hàng cần tăng tỷ lệ này ở mức hợp lý hơn.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng luôn tăng nhanh trong
những năm qua nhưng bên cạnh đó nợ xấu của Ngân hàng vẫn tăng mạnh,nợ
xấu vượt mức an toàn 3% mà Ngân hàng Nhà nước khuyến khích điều này
chứng tỏ chất lượng tín dụng tại ngân hàng chưa thật sự tốt. Ngân hàng cần
chú trọng hơn nữa trong công tác thẩm định hồ sơ vay cũng như mục đích vay
của khách hàng để có quyết định giải ngân chính xác hơn trong thời gian tới.
- Vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ đang có dấu hiệu giảm dần.
Trong khi đó, cho vay ngắn hạn ở Ngân hàng luôn trên 90% và luôn tăng trong
thời gian qua, lẽ ra vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ không thể giảm.
Qua đó cho thấy công tác thu hồi nợ đang có vấn đề và chưa thật sự tốt.
- Ngoài ra những yếu tố khách quan như lạm phát, giá xăng dầu tăng cao,
tình hình kinh tế biến động và sức ép lãi suất từ phía Ngân hàng Nhà nước
cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng.
Để khắc phục những hạn chế trên, em xin đề ra một số giải pháp nhằm
nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng trong thời gian
sắp tới.
5.2 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG C O CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ
NHÂN TẠI NGÂN HÀNG XÂY DỰNG VIỆT NAM – CẦN THƠ
5.2.1 Đối v i công tác cho vay
Hiện nay trong cơ cấu cho vay cá nhân thì cho vay trung và dài hạn
chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn. Vì
thế Ngân hàng cần chú trọng hơn mảng tín dụng trung và dài hạn để có thể
khai thác hết tiềm năng của thị trường mình đang có.
Vì vậy để tăng doanh số cho vay ở tất cả các mục đích cũng như các loại
thời hạn đòi hỏi Ngân hàng phải thực hiện một số biện pháp sau:
- Cải tiến quy trình cho vay, rút ngắn thời gian từ khi khách hàng đến
nộp đơn xin vay đến lúc được giải ngân càng ngắn càng tốt, đi kèm với những
thủ tục đơn giản, nhanh gọn nhưng vẫn đảm bảo tính pháp lý chặt chẽ sẽ có tác
động rất lớn đến tâm lý khách hàng khi đến giao dịch với ngân hàng.
- Mở rộng đối tượng cho vay không nên tập trung cho vay vào một số đối
tượng chính, truyền thống, khách hàng có uy tín đã giao dịch trong thời gian
dài nhưng bên cạnh đó cũng phải kết hợp công tác lựa chọn khách hàng để
tránh gây tổn thất sau này.
- Đối với khách hàng truyền thống cần giữ quan hệ lâu dài, đi sâu và giải
quyết những nhu cầu mới của họ. Trong cho vay phải linh động xuất phát từ
57
nhu cầu của khách hàng mà pháp luật không cấm. Ưu đãi về lãi suất cho vay,
sử dụng chính sách lãi suất linh hoạt hơn. Chẳng hạn đối với khách hàng làm
ăn có hiệu quả, hoàn trả nợ vay đúng hạn khi có thêm nhu cầu về vốn thì nên
áp dụng mức lãi suất mềm hay thấp hơn mức lãi suất thông thường. Đây cũng
là biện pháp góp phần làm cho Ngân hàng giữ được khách hàng hiện tại.
- Đa dạng hình thức tín dụng: Ngân hàng có thể mở rộng dịch vụ bảo
lãnh, thực hiện nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, chiết khấu giấy tờ có giá, đi kèm
theo đó là dịch vụ tư vấn cho các khách hàng muốn thiết lập dự án, hồ sơ vay
vốn, tư vấn về mặt kế toán, hệ thống sổ sách một cách minh bạch và chính
xác. Điều này không những giúp cho chi nhánh cạnh tranh với các ngân hàng
khác mà còn thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với Ngân hàng, tạo uy
tín vững chắc cho ngân hàng, tăng được nguồn thu cũng như phân tán rủi ro
trong hoạt động tín dụng cá nhân.
- Cho vay nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực và không đầu tư một lượng
vốn quá lớn vào một số ít khách hàng hay một số ít đối tượng ngành nghề, lĩnh
vực… Từ đó hạn chế sự chênh lệch tỷ trọng giữa các mục đích sử dụng vốn,
hay ở các loại thời hạn tín dụng. Bằng cách tăng cường tìm kiếm khách hàng
vay. Qua đó một phần có thể hạn chế rủi ro, phân tán rủi ro và cũng góp phần
làm tăng trưởng tín dụng.
- Tăng cường hơn nữa các công tác quảng cáo, hoạt động từ thiện nhân
đạo nhằm đưa tên tuổi Ngân hàng đến gần với người dân hơn đặc biệt sau lần
đổi tên này thì cái tên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam
vẫn còn rất xa lạ đối với người dân.
5.2.2 Đối v i công tác thu nợ
Để công tác thu nợ đạt kết quả tốt và duy trì kết quả đạt được trong
những năm tiếp theo cần thực hiện một số giải pháp sau:
- Cần phân nhóm khách hàng cá nhân thành những nhóm nhỏ để dễ tiến
hành giám sát, phân công theo dõi quá trình sử dụng vốn, theo sát hoạt động
kinh doanh của khách hàng và theo dõi nợ đến hạn để tiến hành nhắc nhở, đôn
đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
- Đối với khoản nợ quá hạn, khó đòi tùy tình hình cụ thể mà Ngân hàng
áp dụng nhiều biện pháp khác nhau, chẳng hạn Ngân hàng xét thấy khoản nợ
quá hạn có khả năng thu hồi được và khách hàng có thiện chí trả nợ nhưng
hiện tại chưa có khả năng và cần thêm vốn, khi đó Ngân hàng có thể cho vay
thêm khoản vay này trong một khoảng thời gian nhất định để tạo điều kiện cho
khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình.
- Ngân hàng phải tranh thủ sự ủng hộ của chính quyền địa phương và các
cơ quan chức năng trong việc xử lý giải quyết các khoản nợ khó đòi, nợ tồn
đọng kéo dài.
- Đại bộ phận người dân ở địa phương thường dựa vào sự phán đoán và
trí nhớ của mình để nhớ thời gian trả nợ ngân hàng. Bên cạnh đó, trong sổ vay
vốn của khách hàng có ghi thời hạn trả nợ theo quý hay theo kỳ gốc nhưng đó
lại là ngôn ngữ sử dụng trong ngân hàng còn người dân thì không hiểu rõ về
58
những từ ngữ chuyên ngành này. Việc này thường dẫn đến nhầm lẫn thời gian
trả nợ ngân hàng, khách hàng sẽ bị phạt vì trễ hạn. Cho nên cán bộ tín dụng
phải thường xuyên nhắc nhở khách hàng, đôn đốc khách hàng khi sắp tới thời
gian trả lãi ngân hàng. Có như thế công tác thu hồi nợ của ngân hàng sẽ ngày
càng hoàn thiện và hiệu quả hơn.
- Nâng cao công tác thu hồi nợ bằng việc cung cấp thông tin chi tiết về
khoản vay cho khách hàng là cách dễ thực hiện và khả thi nhất. Cán bộ tín
dụng có thể cung cấp chi tiết những thông tin về thời hạn trả nợ, về phương
thức vay của mỗi khách hàng cụ thể kèm với sổ vay vốn để khách hàng đó tiện
theo dõi.
- Bên cạnh đó, nên tạo những động cơ khuyến khích cho khách hàng
nâng cao ý thức trả nợ đúng hạn như: ưu tiên xem xét hồ sơ, thời gian thẩm
định và giải ngân ở lần vay vốn sau nếu khách hàng trả nợ đúng hạn ở lần vay
trước…
- Khi khách hàng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan, ngân hàng
có thể xem xét gia hạn hoặc điều chỉnh lại thời hạn trả nợ cho khách hàng
nhằm tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn nóng trên thị trường để trả nợ
cho ngân hàng hoặc đảo nợ.
- Ngay sau khi có những biến động lớn về giá trị tài sản đảm bảo do hao
mòn vô hình hay hữu hình, ngân hàng phải yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản
đảm bảo cho phù hợp với mức đảm bảo tiền vay của tài sản đó.
5.2.3 Đối v i nợ xấu
Vấn đề nợ xấu hiện nay đang là điểm nóng đối với các ngân hàng cũng
như Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ. Vì vậy để hạn chế nợ xấu, Ngân hàng
cần:
- Tăng cường công tác thẩm định: là công tác quan trọng của cán bộ tín
dụng, giữ vị trí quyết định đến chất lượng tín dụng và khả năng phòng ngừa
rủi ro. Hồ sơ vay trước khi trình lãnh đạo ký duyệt cần phải được kiểm tra,
xem xét toàn diện, chính xác và khách quan từ khâu lập hồ sơ, nhận xét khả
năng tài chính của khách hàng… Do vậy, nếu chỉ giao cho một cán bộ tín
dụng đảm nhận tất cả các khâu sẽ không tránh khỏi sai sót. Vì thế ngân hàng
nên thành lập thêm phòng tín dụng riêng.
+ Phân tích, đánh giá chính xác thông tin về khách hàng: việc nắm bắt
kịp thời, chính xác các thông tin về khách hàng sẽ giúp cho Ngân hàng đề ra
những chiến lược kinh doanh phù hợp, có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Do đó, để hoạt động đầu tư của Ngân hàng có hiệu quả, cần phân tích, đánh
giá khách hàng ở những nội dung sau:
+ Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng
+ Đánh giá năng lực tài chính nhằm giúp ngân hàng nắm được thực trạng
sản xuất, kinh doanh cũng như khả năng thanh toán của khách hàng
+ Đánh giá cơ sở vật chất, tài sản đảm bảo của khách hàng
+ Xem xét mục đích xin vay cũng như tính khả thi của dự án
59
+ Phân tích chất lượng và phân loại các khoản vay để đưa ra kế hoạch
kiểm tra, dự phòng rủi ro và xử lý kịp thời nợ có vấn đề (nợ xấu).
- Kiểm tra định kỳ sau giải ngân: kiểm tra trên các mặt như: tình hình sử
dụng vốn vay có đạt hiệu quả hay không, có đúng mục đích theo các cam kết
trong hợp đồng về sử dụng vốn vay không, tình hình sản xuất kinh doanh của
khách hàng, tình trạng đảm bảo tiền vay như thế nào… để có thể phát hiện
những dấu hiệu tiềm ẩn của nợ xấu. Công việc này phải được tiến hành định
kỳ và đột xuất đối với tất cả các khoản vay.
- Kiểm tra đột xuất: được thực hiện cùng với bước kiểm tra định kỳ khi
Ngân hàng phát hiện những dấu hiệu đáng ngờ trong quá trình sử dụng vốn
vay của khách hàng.
Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng phải quan tâm đến một số giải pháp sau:
- Ngân hàng phải chú trọng việc theo dõi những biến động bên ngoài có
thể ảnh hưởng đến Ngân hàng. Biện pháp này nhằm mục đích xây dựng chính
sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư của Ngân hàng,
đặc biệt là tình hình tài chính tiền tệ trong và ngoài nước có liên quan trực tiếp
đến việc xây dựng chính sách tín dụng cho Ngân hàng. Nội dung nghiên cứu
thể hiện ở các mặt như: sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế, lạm phát,
diễn biến của thị trường vốn, quan hệ cung cầu vốn trên thị trường…
Việc mở rộng hoạt động tín dụng luôn phải gắng với việc đánh giá lại chất
lượng tín dụng, không thể chỉ tập trung vào tăng trưởng tín dụng mà quên đi
việc xem xét tính khả thi của dự án xin vay, khả năng đảm bảo tiền vay của
khách hàng, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng là trên hết.
- Ngân hàng cần phải tăng cường chất lượng nguồn nhân lực bằng các
biện pháp về tuyển dụng, đào tạo và bố trí cán bộ nhằm nâng cao trình độ,
phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp của những người làm công tác tín dụng. Tăng
cường tuyển dụng thêm cán bộ tín dụng vì khối lượng công việc ngày càng
quá nhiều nhưng hiện nay số lượng cán bộ tín dụng ở Ngân hàng còn rất ít.
- Tổng kết sơ bộ tình hình cho vay của mỗi cán bộ tín dụng từ đó rút ra
được những mặt làm được và chưa làm được để có hướng đề ra kế hoạch cho
kỳ sắp tới được tốt hơn.
60
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Trước tình hình hội nhập, nước ta đang phải đối mặt với nhiều thách
thức, nền kinh tế có nhiều biến động, điều này làm cho hoạt động của Ngân
hàng càng gặp nhiều khó khăn nhưng đồng thời nó cũng tạo nhiều cơ hội mới
cho hoạt động của ngân hàng. Với vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân
hàng, nghiệp vụ tín dụng vững chắc đồng nghĩa với hoạt động ngân hàng vững
chắc.
Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – Cần Thơ cho thấy tình hình hoạt
động tín dụng cá nhân của Chi nhánh nhìn chung là tương đối tốt:
Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ cá nhân có chiều hướng
tăng cao, tình hình nợ xấu diễn biến phức tạp nhưng có xu hướng giảm. Trong
thời gian tới, để nâng cao hoạt động tín dụng cá nhân chi nhánh cần tăng
cường đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên, tạo ra nhiều sản phẩm
dịch vụ phù hợp với từng đối tượng khách hàng, có chính sách cạnh tranh về
lãi suất để thu hút khách hàng đến giao dịch. Ngoài ra, cũng cần tăng cường
những biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, hạn chế cho vay đối với những
món vay có rủi ro cao để nâng cao chất lượng tín dụng.
Qua phân tích ta thấy chỉ số vòng quay vốn tín dụng ngày càng nhỏ, cho
thấy ngân hàng đang dần cân đối giữa cho vay ngắn hạn với cho vay trung và
dài hạn góp phần ổn định nguồn vốn tại ngân hàng.
Tuy tình hình nợ xấu cá nhân của Ngân hàng đang đi theo chiều hướng
khá tốt nhưng con số nợ xấu cá nhân vẫn chiếm một tỷ trọng khá lớn trong cơ
cấu nợ xấu của chi nhánh một phần là do tồn đọng nợ xấu nhiều từ những năm
trước bên cạnh đó là ảnh hưởng chung của sự khó khăn từ nền kinh tế vĩ mô,
còn hiện tại tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ vẫn rất tốt. Đạt được những thành
tựu như vậy cũng là nhờ sự cố gắng của Ban lãnh đạo cùng tập thể cán bộ
nhân viên Ngân hàng. Đang trên đường tự tái cơ cấu, Ngân hàng Xây dựng
Việt Nam hứa hẹn sẽ gặt hái được nhiều thành công và trở thành ngân hàng đa
năng ưu tiên lĩnh vực xây dựng đầu tiên tại Việt Nam chuyên cung cấp dịch vụ
đến các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất, kinh
doanh và vật liệu xây dựng.
6.2 KIẾN NGHỊ
Trước những khó khăn và giải pháp đã đề ra em xin được đề xuất một
số kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam:
- Ngân hàng nên đi sâu khai thác, không ngừng hoàn thiện đa dạng hóa
sản phẩm, đưa ra sản phẩm đặc trưng, riêng biệt so với các NHTM khác để
khi nhắc tới sản phẩm dịch vụ ngân hàng khách hàng sẽ nhắc đến Xây dựng
Việt Nam nhiều hơn.
61
- Mở rộng đa dạng đối tượng cho vay, không tập trung quá nhiều vào
một số đối tượng nhằm phân tán rủi ro, đầu tư thêm trang thiết bị hiện đại.
- Xây dựng đội ngũ marketing chuyên nghiệp, phát động phong trào thi
đua hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, kịp thời khen thưởng những đơn
vị, cá nhân có thành tích tốt. Cần quan tâm và tạo điều kiện đào tạo chuyên
môn, kỹ năng cho cán bộ nhân viên trong toàn hệ thống. Ngoài ra, nên có
những chế độ đãi ngộ cho nhân viên để họ an tâm công tác nhằm nâng cao
hiệu quả công việc.
- Phải xây dựng một Ngân hàng đủ mạnh về vốn, về cơ sở hạ tầng kỹ
thuật, về năng lực tài chính, năng lực quản lý… để có thể cạnh tranh với các
ngân hàng trên địa bàn.
- Bám sát các chương trình, các dự án trọng điểm của địa phương về
lĩnh vực kinh tế – xã hội nhằm phát hiện thị trường tiềm năng để có thể tranh
thủ được thời gian thu hút khách hàng trước các đối thủ khác.
62
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Phan Đào Nguyên, 2004. Tìm hiểu về luật các tổ chức tín dụng. Hà
Nội: Nhà xuất bản Lao Động.
2. GS. TS. Lê Văn Tư và cộng sự, 2000. Ngân hàng Thương mại. Hà
Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
3. Lâm Quế Duy, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam. Luận văn tốt nghiệp. Đại học
Cần Thơ.
4. Nguyễn Thị Tuyết Xuân, 2012. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng
đối với hộ kinh doanh à cá nhân của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á
– Chi nhánh Đồng bằng sông Cửu Long. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần
Thơ.
5. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng Thương mại.
Đại học Cần Thơ.
6. Báo cáo tài chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng
Việt Nam – Chi nhánh Cần Thơ qua các năm 2010, 2011, 2012, 2013.
7. http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/truoc-tai-co-cau-du-no-va-dau-tucua-trustbank-vao-bat-dong-san-chiem-53-tong-tai-san20130117071746819ca34.chn
8. http://www.trustbank.com.vn/pages/weblink.aspx
9. http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CIIJHF/trustbank-tich-cuc-taico-cau.html
10. http://www.baomoi.com/Trustbank-doi-ten-thanh-Ngan-hang-Xaydung-Viet-Nam/126/11096394.epi
11. http://nld.com.vn/20121212105316920p1014c1217/trustbank-dangtich-cuc-tai-co-cau.htm
12. http://laisuat.vn/tin-tuc/-TrustBank-tai-co-cau-nhu-the-nao5709.aspx
13. http://canvaytien.net/tu-vo-boc-trustbank-den-buildbank-va-thongdiep-cua-vnrea/
14. http://www.vietfin.net/tong-quan-tai-chinh-ngan-hang-25-2-2013dung-nhu-du-doan/
15.http://www.agribank.com.vn/31/824/tin-tuc/tin-tuckhac/2012/07/5526/ti%CC%80nh-hi%CC%80nh-kinh-te%CC%81--xa%CC%83-ho%CC%A3i-6-tha%CC%81ng-da%CC%80u-nam-2012--2-72012-.aspx
16.http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/noidungtinhhin
hthuchien?categoryId=100002607&articleId=10050082
63
[...]... tín dụng nói chung tại các ngân hàng thương mại từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng phục vụ cho đối tượng cá nhân tại Ngân hàng 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 để thấy rõ thực trạng tín dụng cá nhân tại Ngân. .. nhân tại Ngân hàng hiện nay trên cơ sở đó đề ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 - Mục tiêu 2: Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xây dựng – Cần Thơ từ năm... hành, đồng thời là nền tảng cho việc phát triển các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại 24 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ GI I ĐOẠN TỪ NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.1 PHÂN TÍCH DO NH SỐ CHO V Y CÁ NHÂN Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một... khách hàng cá nhân rất lớn tại đây và các tỉnh vùng ĐBSCL phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cũng như bổ sung nguồn vốn lưu động để hoạt động kinh doanh được liên tục Xuất phát từ lý do đó em chọn đề tài Phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ để làm luận văn tốt nghiệp Qua bài viết này, em hy vọng có thể giúp người đọc hiểu thêm về ngân hàng. .. giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân tại Ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Phạm vi thời gian - Đề tài được thực hiện trong khoảng thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam từ ngày 12/08/2013 – 18/11/2013 - Số liệu được sử dụng phục vụ cho việc nghiên cứu... tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh - Tín dụng ti u dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Căn cứ vào ch thể trong quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, ... công bố xếp hạng 3.1.3 Đôi nét về Ngân hàng thư ng mại cổ phần Xây Dựng Việt Nam chi nhánh Cần Th Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (Ngân hàng TMCP Đại Tín trước đây) được thành lập thông qua quyết định 103/QĐHĐQT ngày 02/05/2008 của chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đại Tín và căn cứ công văn số 9363/NHNN – CNH ngày 20/10/2008 của NHNN Việt Nam - Giấy chứng nhận đăng ký kinh... hàng là một yếu tố quan trọng hơn hết Không những vậy, phân tích hoạt động tín dụng là việc làm hết sức cần thiết đối với mỗi ngân hàng để có thể phát hiện và tìm cách khắc phục những rủi ro có thể xảy ra từ hoạt động tín dụng từ đó tìm ra những giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Nằm tại trung tâm Thành phố Cần Thơ, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xây dựng Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. .. NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XÂY DỰNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.3.1 Thuận lợi Ngân hàng Xây dựng Việt Nam đã từng bước khẳng định và thể hiện vai trò quan trọng của mình trong lĩnh vực tài chính tín dụng Sau đây là một số thuận lợi đem lại kết quả cao trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng: - Chi nhánh đặt tại trung tâm thành phố, giao thông thuận lợi,... Cửu Long NH : Ngân hàng TMCP : Thương mại Cổ phần VNCB : Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam NHTM : Ngân hàng Thương mại TrustBank : Ngân hàng TMCP Đại Tín NHNN : Ngân hàng Nhà nước ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hiện nay trong nền kinh tế các nước đang phát triển như Việt Nam thì các tổ chức trung gian tài chính đóng vai trò rất quan trọng đặc biệt là hệ thống các Ngân hàng Vì nhu cầu