phân tích tình hình cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố trà vinh

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ THANH HẰNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 11, năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ THANH HẰNG MSSV: LT11113 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN TS. VƢƠNG QUỐC DUY Tháng 11, năm 2013 LỜI CẢM TẠ Sau 2 năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ, được sự truyền đạt tận tình của quý Thầy, Cô, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Trà Vinh, em đã hoàn thành được luận văn tốt nghiệp của mình, có được kết quả đó là nhờ vào công lao to lớn của quý Thầy, Cô và sự giúp đỡ, tận tình chỉ bảo của Cô, Chú, Anh, Chị trong ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn: Ban Giám hiệu trường Đại học Cần Thơ đã tạo điều kiện thuận lợi cho chúng em học tập, nghiên cứu; Cảm ơn quý Thầy, Cô trường Đại học Cần Thơ cũng như quý Thầy, Cô khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho chúng em những kiến thức quý báu sẽ trở thành nền tảng vững chắc cho chúng em sau này. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy Vương Quốc Duy đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Ban lãnh đạo, các Cô, Chú, Anh, Chị trong chi nhánh NHNO & PTNT thành phố Trà Vinh đã chỉ bảo và hỗ trợ cho em trong suốt thời gian thực tập tại ngân hàng. Tuy nhiên do thời gian thực tập và kiến thức còn hạn chế nên không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong được sự đóng góp của quý Thầy, Cô, Cơ quan thực tập và các bạn để đề tài được hoàn chỉnh hơn. Sau cùng, em xin kính chúc quý Thầy, Cô, các Cô, Chú, Anh, Chị trong NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh được dồi dào sức khỏe, gặt hái được nhiều thành công và ngân hàng ngày càng phát triển. Xin trân trọng cảm ơn! Cần thơ, ngày tháng 11 năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thanh Hằng i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần thơ, ngày tháng 11 năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thanh Hằng ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... ................................................................................................................................... Trà Vinh, ngày tháng 11 năm 2013 Thủ trƣởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1 ...................................................................................................... 1 GIỚI THIỆU .................................................................................................... 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ................................................................. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ...................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung ........................................................................................ 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................................ 2 1.3 PHẠM VI VÀ ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU ......................................... 2 1.3.1 Không gian............................................................................................... 2 1.3.2 Thời gian .................................................................................................. 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu ............................................................................. 2 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU ......................................................................... 3 CHƢƠNG 2 ...................................................................................................... 5 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................ 5 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN ........................................................................... 5 2.1.1 Một số vấn đề về tín dụng ...................................................................... 5 2.1.2 Một số vấn đề về hộ sản xuất và cho vay hộ sản xuất ......................... 7 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ...................................... 11 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .......................................................... 12 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .............................................................. 12 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ............................................................ 12 CHƢƠNG 3 .................................................................................................... 14 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH .......................... 14 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH ............................................................ 14 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CÁC PHÒNG BAN ............ 14 3.2.1 Tổ chức bộ máy quản lý ....................................................................... 14 iv 3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban .............................................. 15 3.3 LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG .............. 17 3.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2010 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ........................................................... 17 3.4.1 Tình hình huy động vốn ....................................................................... 17 3.4.2 Tình hình hoạt động cho vay ............................................................... 21 3.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh ............................................................ 24 CHƢƠNG 4 .................................................................................................... 28 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH ............................................................................ 28 4.1 NHU CẦU VAY VỐN VÀ KHẢ NĂNG ĐÁP ỨNG NHU CẦU VỐN CỦA HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH...................................................................................................... 28 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 .......................... 29 4.2.1 Tình hình chung về hoạt động cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh ......................................................... 29 4.2.2 Tình hình doanh số cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh ........................................................................... 31 4.2.3 Tình hình doanh số thu nợ tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh.......................................................................................................... 41 4.2.4 Tình hình dƣ nợ tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh .......................................................................................................................... 49 4.2.5 Tình hình nợ xấu của hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh ....................................................................................... 56 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH ............... 62 4.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 ........................................................................... 62 v 4.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 ................................................................ 63 CHƢƠNG 5 .................................................................................................... 65 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH ............ 65 5.1 Thành lập và đƣa vào hoạt động phòng Marketing nhằm thu hút hộ sản xuất đến giao dịch với ngân hàng .......................................................... 65 5.2 Phổ biến chi tiết hơn về quy trình, thủ tục vay và cần quan tâm hơn đến phƣơng án sản xuất của hộ sản xuất ..................................................... 66 5.3 Thực hiện phân loại khách hàng có nợ xấu tại ngân hàng theo những nhóm nguyên nhân và đƣa ra biện pháp xử lý phù hợp ............................ 66 5.4 Tăng cƣờng phối hợp giữa NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh với các cơ quan chức năng trên địa bàn ............................................. 67 5.5 Hạn chế việc tập trung vốn vào việc cho vay một mục đích sử dụng . 67 5.6 Nâng cao năng lực chuyên môn của cán bộ tín dụng ........................... 68 CHƢƠNG 6 .................................................................................................... 69 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ....................................................................... 69 6.1 KẾT LUẬN ............................................................................................... 69 6.2 KIẾN NGHỊ.............................................................................................. 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................. 71 vi DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) ..... 18 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn tại ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 ........ 19 Bảng 3.3: Tình hình cho vay tại ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) .............. 21 Bảng 3.4: Tình hình cho vay tại ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 ................. 23 Bảng 3.5: Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) .......................................................................................................................... 24 Bảng 3.6: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 6/2012 và 6/2013..................... 26 Bảng 4.1: Nhu cầu vốn và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của hộ sản xuất.... 29 Bảng 4.2: Tình hình chung về cho vay hộ sản xuất qua 3 năm (2010-2012) .. 30 Bảng 4.3: Tình hình chung về cho vay hộ sản xuất qua 6/2012 và 6/2013 ..... 30 Bảng 4.4: Doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) .......................................................................................................................... 34 Bảng 4.5 : Doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 .......................................................................................................................... 35 Bảng 4.6: Doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) ..................................................................................................... 39 Bảng 4.7: Doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 .............................................................................................................. 40 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) .......................................................................................................................... 43 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 . 44 Bảng 4.10: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) ..................................................................................................... 47 Bảng 4.11: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 .............................................................................................................. 48 Bảng 4.12: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) 51 Bảng 4.13: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 .. 52 vii Bảng 4.14: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) ..................................................................................................... 54 Bảng 4.15: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 .............................................................................................................. 55 Bảng 4.16: Nợ xấu của hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) .... 56 Bảng 4.17: Nợ xấu của hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 ....... 57 Bảng 4.18: Nợ xấu của hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (20102012) ................................................................................................................ 60 Bảng 4.19: Nợ xấu của hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 .............................................................................................................. 61 Bảng 4.20: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất tai ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) .................................................................................... 62 Bảng 4.21: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 ....................................................................................... 63 viii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1: Quy trình xét duyệt cho vay ........................................................ 11 Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức NHNO & PTNT chinh nhánh thành phố Trà Vinh . ...................................................................................................................... 15 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT KT : Kế toán NQ : Ngân quỹ NHNO & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại TNHH : Trách nhiệm hữu hạn UBND : Ủy ban nhân dân VNĐ : Việt Nam đồng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng HĐTD : Hợp đồng tín dụng TD : Tín dụng TTCN : Tiểu thủ công nghiệp NH : Ngân hàng x CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hộ sản xuất là đơn vị kinh tế độc lập, tự chủ hoạt động theo cơ chế thị trường có sự tự do cạnh tranh trong sản xuất hàng hoá. Vì vậy, để có thể phát triển và tồn tại trong môi trường cạnh tranh thì các hộ sản xuất phải định hướng được mục tiêu sản xuất kinh doanh và nắm bắt kịp phương hướng phát triển kinh tế của địa phương. Để đạt được những điều trên, các hộ sản xuất phải không ngừng cải tiến, đầu tư vào trang thiết bị, cơ sở sản xuất nhằm nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm để kích thích nhu cầu thị trường từ đó mở rộng sản xuất để đạt được hiệu quả kinh tế cao nhất. Để thực hiện những điều đó hộ sản xuất cần phải có được nguồn vốn để đầu tư vào sản xuất cũng như xây dựng cơ sở hạ tầng bên cạnh nguồn vốn tự có. Đơn vị có thể đáp ứng được nhu cầu vốn này không ai khác hơn đó chính là ngân hàng, đặc biệt là hệ thống NHNO & PTNT Việt Nam. Theo nội dung văn bản số 4359/NHNO-HSX về tăng cường cho vay hộ sản xuất thì NHNO & PTNT Việt Nam đã yêu cầu Sở giao dịch, các chi nhánh loại I, loại II bám sát định hướng phát triển kinh tế, xã hội ở địa phương để đưa ra những giải pháp đầu tư có hiệu quả, tăng trưởng tín dụng đối với các ngành nghề, lĩnh vực đang phát triển trên địa bàn, ưu tiên cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đặc biệt là hộ sản xuất hàng hoá, hộ trang trại, phát triển đa dạng các sản phẩm tín dụng và mở rộng các đối tượng đầu tư nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh. Thành phố Trà Vinh thuộc tỉnh Trà Vinh được thành lập theo nghị quyết của Chính phủ số 11/NQ-CP vào ngày 04 tháng 03 năm 2010. Trong đó, NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh là một trong số những nhân tố đã có những đóng góp đáng kể thúc đẩy tạo nên sự phát triển của tỉnh Trà Vinh. NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh được đặt tại trung tâm thành phố, nơi có điều kiện rất thuận lợi cho ngân hàng tiếp cận với nhiều nhóm khách hàng khác nhau, đặc biệt là các hộ gia đình, cơ sở sản xuất kinh doanh, các xí nghiệp, doanh nghiệp có qui mô vừa và nhỏ,…có nhu cầu về vốn để thực hiện và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh. Do đó việc đáp ứng nhu cầu về nguồn vốn là rất cần thiết và thường xuyên đối với các đối tượng trên tại Trà Vinh hiện nay. Vấn đề ở đây là làm sao để ngân hàng tận dụng triệt để và thu hút được nhiều khách hàng nhất là hộ sản xuất đến thực hiện giao dịch để thực hiện đúng với tinh thần nội dung của văn bản 4395/NHNO-HSX. 1 Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa của vấn đề trên nên đề tài: “Phân tích tình hình cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh” đã được thực hiện. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Thực hiện đề tài “Phân tích tình hình cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh” nhằm để hiểu rõ hơn về hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất từ đó đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 2: Phân tích tình hình về hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất theo thời hạn và theo mục đích sử dụng tại ngân hàng qua 3 năm 20102012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 3: Đánh giá về hoạt động cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng qua 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. - Mục tiêu 4: Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng trong thời gian tới. 1.3 PHẠM VI VÀ ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu được thực hiện tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh. 1.3.2 Thời gian Số liệu phân tích được lấy qua các năm từ năm 2010 đến năm 2012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Thời gian thực hiện đề tài từ 12/08/2013 đến 18/11/2013. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình cho vay, dư nợ, thu nợ, nợ xấu và một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh. Từ đó nắm rõ được thực trạng về tình hình cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng nhằm đề xuất một số giải pháp 2 nhằm nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng. 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU Đề tài có tham khảo một số tài liệu phục vụ cho việc nghiên cứu, phân tích như sau: - “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNO & PTNT chi nhánh Kiên Giang” của sinh viên Nguyễn Thành Dương (2010). Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, tương đối để thực hiện phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn bằng việc phân tích doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn tại ngân hàng từ đó đưa ra những giải pháp giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn. Bên cạnh đó đề tài có đề cập đến tín dụng hộ sản xuất nhưng không đi sâu mà chỉ giới thiệu sơ qua về tín dụng hộ sản xuất. - Nguyễn Thị Thúy Phượng (2011), “Phân tích tình hình và rủi ro trong cho vay nông hộ tại NHNO & PTNT huyện Bình Minh”. Đề tài thực hiện phân tích thực trạng, nguyên nhân qua doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn gây ảnh hưởng trong cho vay đối với nông hộ tại huyện Bình Minh bằng phương pháp so sánh số tuyệt đối, tương đối và phương pháp luận. Đề tài đã chỉ ra những nguyên nhân tác động đến việc vay vốn và trả nợ của nông hộ như: điều kiện vay, phương án sản xuất của nông hộ, hiệu quả của việc sử dụng vốn vay,…Từ đó đề ra giải pháp giúp ngân hàng có kế hoạch cụ thể trong việc cho vay nông hộ trong thời gian tới. Dựa trên việc phân tích trên đề tài sẽ đi vào tìm hiểu nguyên nhân ảnh hưởng đến việc cho vay hộ sản xuất tại địa phương. - Đặng Thị Diệu (2012), “Phân tích tình hình cho vay trung-dài hạn tại NHO & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang”. Đề tài sử dụng phương pháp so sánh để phân tích, sau khi phân tích thực trạng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng đã đề xuất một số giải pháp giúp ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn và hạn chế những rủi ro tìm ẩn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc tìm hiểu về nguyên nhân gây nên tình trạng nợ xấu của tác giả để tìm ra giải pháp phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng là điều cần thiết. Dựa trên việc phân tích này đề tài sẽ đi tìm hiểu về nợ xấu của hộ sản xuất để tìm ra những giáp pháp giúp cho ngân hàng trong việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro. - Lê Thị Thủy (2011), “Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT huyện Cái Bè”. Đề tài đã nêu lên đặc trưng trong cho vay hộ sản xuất, hiệu quả cho vay, những mặt mạnh và yếu trong cho vay hộ sản xuất 3 bằng phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối. Tuy nhiên, việc phân tích của tác giả chưa phản ánh rõ sự biến động về doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu. - Các tài liệu trước đây đề cập và phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn, cho vay hộ sản xuất. Tuy nhiên do nền kinh tế có nhiều biến đổi trong từng giai đoạn nên những giải pháp của các đề tài trước đây có thể sẽ không còn phù hợp với ngân hàng. 4 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Một số vấn đề về tín dụng 2.1.1.1 Hoạt động tín dụng a). Tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mượn vốn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng số vốn đó sẽ được hoàn lại vào một ngày xác định trong tương lai. Có thể hiểu một cách đầy đủ như sau: “Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu”. Như vậy một quan hệ tín dụng phải thoả mãn những đặc trưng sau: - Là quan hệ chuyển nhượng giá trị mang tính chất tạm thời. - Đảm bảo tính hoàn trả về thời gian và giá trị. - Quan hệ tín dụng được xây dựng trên cơ sở tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay. Có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng. b). Doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. c). Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó. d). Dư nợ Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu hồi được vào một thời điểm nhất định, là những khoản vay qua các năm nhưng khách hàng chưa thanh toán vào thời điểm 31 tháng 12, bao gồm nợ trong hạn, nợ quá hạn và nợ khó đòi. Để xác định được dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ. 5 e). Nợ xấu Nợ xấu dùng để chỉ các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 theo thông tư 02/2013/TT/NHNN. Như vậy nợ xấu về bản chất khái niệm là dùng để chỉ các khoản nợ cho vay khách hàng trên 90 ngày và khả năng trả nợ đáng lo ngại. 2.1.1.2 Phân loại tín dụng a). Căn cứ vào thời hạn cho vay Theo căn cứ này thì tín dụng được chia làm các loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng. Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại có thể cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng, hoặc cho vay để tiêu dùng. Đây là loại tín dụng có rủi ro thấp vì thời hạn hoàn vốn nhanh, tránh được rủi ro về lãi suất, về lạm phát cũng như sự bất ổn của môi trường kinh tế vĩ mô. Vì thế lãi suất thường thấp hơn các loại tín dụng khác. - Tín dụng trung hạn: Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng chuồng trại chăn nuôi,... - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới. b). Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn Dựa vào căn cứ này tín dụng được chia ra làm các loại sau: - Tín dụng nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu,… - Tín dụng bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lãnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. 6 - Tín dụng tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ: Là loại cho vay để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lãnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. - Tín dụng cho vay cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như cho vay để kéo điện, mua sắm các vật dụng có giá trị cao,… 2.1.1.3 Lãi suất tín dụng - Khi sử dụng bất kỳ khoản tín dụng nào, người vay cũng phải trả thêm một lượng giá trị bên cạnh số vốn ban đầu. Tỷ lệ phần trăm của phần tăng thêm này so với số vốn ban đầu gọi là lãi suất. - Lãi suất cho vay thực hiện theo quy định của NHNO & PTNT cấp trên trong từng thời kỳ. - Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ. - Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thoả thuận ghi trên hợp đồng. - Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay. 2.1.2 Một số vấn đề về hộ sản xuất và cho vay hộ sản xuất 2.1.2.1 Hộ sản xuất Hộ sản xuất là một đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ thể cho mọi quan hệ sản xuất. Hộ sản xuất ở nước ta giữ vị trí quan trọng trong nền kinh tế nông nghiệp. 2.1.2.2 Tín dụng hộ sản xuất a). Tín dụng hộ sản xuất Tín dụng hộ sản xuất là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho hộ sản xuất. b). Đặc điểm cơ bản hộ sản xuất ở nước ta Hộ sản xuất chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, ngoài ra còn nghề rừng, nghề cá và hoạt động phi nông nghiệp tại nông thôn. Nước ta hộ sản xuất có một số đặc điểm như sau: - Hộ sản xuất vừa là đơn vị kinh tế cơ sở, vừa là một đơn vị sản xuất, vừa là đơn vị tiêu dùng. - Ngoài hoạt động nông nghiệp, hộ sản xuất còn tham gia vào các hoạt động phi nông nghiệp với các mức độ khác nhau. Khả năng của hộ chỉ có thể 7 thoả mãn nhu cầu tái sản xuất giản đơn nhờ sự kiểm soát tư liệu sản xuất, nhất là ruộng và lao động. - Trong sản xuất gặp nhiều rủi ro nhất là rủi ro do thiên tai gây ra thì hộ chưa có khả năng khắc phục và phòng ngừa. - Hộ nghèo và hộ trung bình còn chiếm tỷ trọng cao, khó khăn của hộ nông dân là thiếu vốn. 2.1.2.3 Điều kiện cho vay và đối tượng vay đối với hộ sản xuất a). Điều kiện vay vốn Theo quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TD ban hành ngày 15/06/2010 của NHN O & PTNT Việt Nam thì điều kiện vay vốn gồm: - Có năng lực pháp luật dân sự, hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. Đối với hộ sản xuất thì: + Thường trú tại địa bàn quận, huyện, thị xã, thành phố (trực thuộc tỉnh) nơi ngân hàng cho vay đóng trụ sở. Trường hợp người vay ngoài địa bàn nói trên giao cho giám đốc Sở giao dịch, Chi nhánh cấp 1 quyết định. Nếu người vay ở địa bàn liền kề (thôn, làng, bản) ngoài tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, khi cho vay giám đốc ngân hàng cho vay phải thông báo cho giám đốc Chi nhánh NHNO & PTNT nơi người cư trú biết. + Đại diện cho hộ gia đình để giao dịch với ngân hàng nông nghiệp là chủ hộ hoặc người đại diện của chủ hộ, người đại diện phải có đủ năng lực hành vi dân sự và năng lực pháp luật dân sự. - Hộ vay vốn phải có phương án sản xuất, kinh doanh có hiệu quả, phù hợp với chương trình mục tiêu phát triển kinh tế, quy hoạch sản xuất của vùng, địa phương. - Sử dụng vốn đúng mục đích và hợp pháp, đảm bảo khả năng thu hồi vốn. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết: + Có vốn tự có tham gia vào các phương án, dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống. Đối với cho vay ngắn hạn, khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu là 10% trong tổng nhu cầu vốn. Và khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn đối với cho vay trung và dài hạn. + Không có nợ nhóm 4, nhóm 5 tại NHNO & PTNT Việt Nam (trừ các khoản nợ được khoanh, nợ chờ xử lý của hộ gia đình sản xuất nông, lâm, 8 ngư, diêm nghiệp do gặp rủi ro bất khả kháng) và các tổ chức tín dụng khác ở thời điểm xem xét, quyết định cho vay. + Đối với hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải bảo đảm bằng tài sản, giao cho giám đốc NHNO nơi cho vay xem xét, quyết định có thể không khai thác, thu thập thông tin về tình hình nợ nhóm 4, nhóm 5 tại các tổ chức tín dụng khác. + Khách hàng phải mua bảo hiểm đầy đủ trong suốt thời gian vay vốn của ngân hàng. - Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của NHNO & PTNT Việt Nam. Nếu là hộ gia đình vay không phải áp dụng biện pháp đảm bảo cần có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất; nếu chưa được cấp phải có xác nhận của UBND xã, phường về diện tích đất đang được sử dụng không có thế chấp. b). Đối tượng cho vay - Cho vay ngắn hạn gồm những đối tượng chủ yếu sau: + Vật tư chi phí trồng trọt, chăn nuôi như: hạt giống, phân bón, thuốc trừ sâu, con giống, thức ăn gia súc, thuốc thú y,… + Vật tư chi phí các ngành nghề tiểu thủ công nghiệp và công nghiệp như: nguyên vật liệu, nhiên liệu, công cụ lao động, tiền thuê công nhân, phí sửa chữa máy móc,… - Cho vay trung hạn bao gồm: + Chi phí trồng mới cây lưu gốc như: chuối, dừa,… + Chi phí mở rộng diện tích canh tác, cải tạo mặt bằng, cải tạo đất để gieo trồng cây hàng năm. + Chi phí chăn nuôi như mua giống chăn nuôi đại gia súc lấy thịt, thức ăn chăn nuôi gia cầm. + Chi phí đổi mới cải tiến công nghệ sản xuất, mua sắm phương tiện trồng trọt, chăn nuôi và đánh bắt thuỷ hải sản, chi phí xây dựng lò sấy, sân phơi,… - Cho vay dài hạn: + Chi phí sửa chữa máy móc, thiết bị sản xuất, chế biến, bảo quản nông, lâm, ngư, nghiệp. + Chi phí xây dựng mới nhà xưởng, mua sắm máy móc, thiết bị sản xuất, xây dựng mới ruộng, vườn, ao hồ nuôi trồng thuỷ sản. 9 2.1.2.4 Nguyên tắc cho vay Khách hàng vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc vay vốn sau: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. - Phải có tài sản thế chấp để đảm bảo món vay theo quy định của chính phủ, thống đốc NHNN và hướng dẫn về đảm bảo tiền vay của khách hàng đối với ngân hàng. 2.1.2.5 Mức cho vay Căn cứ xác định mức cho vay: - Nhu cầu vay vốn của khách hàng. - Khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay. - Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống. - Mức cho vay không có đảm bảo đối với hộ sản xuất, hợp tác xã và chủ trang trại phải đảm bảo tuân thủ theo hướng dẫn của chính phủ và NHNN Việt Nam tại từng thời kỳ. - Khả năng nguồn vốn của NHNO & PTNT Việt Nam nhưng không quá mức uỷ quyền phán quyết cho vay của Tổng giám đốc ngân hàng cho vay. 2.1.2.6 Hồ sơ vay - Đối với hộ vay không phải thế chấp, cầm cố, bảo lãnh có giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án sản xuất kinh doanh. - Đối với hộ vay phải thực hiện thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, hồ sơ gồm có: giấy đề nghị vay vốn, dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh, hồ sơ đảm bảo tiền vay theo quy định. 10 2.1.2.7 Quy trình xét duyệt cho vay Khách hàng (2) (1) Phòng tín dụng (6) Phòng KT-NQ (5) (3) Giám đốc (4) Hình 2.1: Quy trình xét duyệt cho vay (1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn để xin vay vốn. Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn nhận hồ sơ của khách hàng, kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ của các loại hồ sơ. Nếu hợp lệ thì hẹn ngày giải quyết, ngược lại không đủ điều kiện thì từ chối cho vay. (2) Cán bộ tín dụng xuống địa bàn nơi khách hàng sản xuất kinh doanh để thẩm định và quyết định cho vay hay không. Tuỳ theo phương án sản xuất kinh doanh, cán bộ tín dụng sẽ quyết định số lượng tiền vay, thời gian và phương thức giải ngân, kỳ trả nợ, và hoàn tất hồ sơ cho khách hàng. (3) Nếu hợp lý thì cán bộ tín dụng xem xét cho vay và hồ sơ sẽ được trưởng phòng tín dụng xét duyệt sau đó trình lên Giám đốc. (4) Ban Giám đốc kiểm tra duyệt cho vay hay không dựa trên cơ sở hồ sơ vay vốn và khả năng nguồn vốn của ngân hàng, sau đó trả hồ sơ được duyệt cho phòng tín dụng. (5) Cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ cho vay sang phòng Kế toán. (6) Phòng kế toán khi nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ vay vốn, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đó chuyển hồ sơ cho vay sang Thủ quỹ. Ngân quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng. 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.3.1 Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = *100 Doanh số cho vay 11 Hệ số thu nợ đánh giá khả năng thu hồi nợ từ đồng vốn ngân hàng cho vay ra. Nếu hệ số thu nợ này cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của ngân hàng tốt, rủi ro tín dụng thấp. Nếu hệ số này thấp cho thấy việc đầu tư tín dụng có khả năng gặp rủi ro. 2.1.3.2 Chỉ tiêu vòng quay vố n tín dụng Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân Vòng quay vốn tín dụng phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm trong một thời gian nhất định. Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì chứng tỏ đồng vốn tín dụng của ngân hàng quay càng nhanh. 2.1.3.3 Chỉ tiêu nợ xấu Nợ xấu Chỉ tiêu nợ xấu = *100 Tổng dư nợ Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng h ộ sản xuất của ngân hàng. Ngân hàng nào có chỉ số này thấ p cũng có nghiã là chấ t lươ ̣ng tin ́ dụng của ngân hàng này cao . 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Số liệu được sử dụng trong đề tài là số liệu thứ cấp do NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh cung cấp qua 3 năm từ năm 2010 đến năm 2012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Số liệu còn được thu thập qua các báo cáo thường niên, tạp chí, báo chí ngân hàng và tham khảo một số bài viết có liên quan đến đề tài phân tích. 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu - Mục tiêu 1, mục tiêu 2: Để thấy được sự biến động về quy mô, số lượng của đối tượng phân tích và được thể hiện bằng một con số tuyệt đối cụ thể có thể so sánh được, phản ánh phần trăm thay đổi của đối tượng phân tích so với chỉ tiêu cơ sở đo lường tốc độ tăng hay giảm của đối tượng phân tích nhằm thể hiện tốc độ tăng trưởng của đối tượng phân tích trong bài sẽ sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, tương đối để phân tích các mục tiêu. + Phương pháp tuyệt đối: là phương pháp phân tích dựa vào kết quả so sánh của phép trừ giữa trị số của năm sau so với năm trước. 12 Tăng (+), giảm (-) tuyệt đối Thực hiện Thực hiện năm sau năm trước + Phương pháp tương đối: là phương pháp phân tích dựa trên kết quả so sánh của phép chia giữa trị số của năm sau so với năm trước. Thực hiện năm sau So sánh tương đối = *100 Thực hiện năm trước - Mục tiêu 3: Đánh giá một số chỉ tiêu tài chính đã nêu ở trên để thấy được chất lượng của hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng. - Mục tiêu 4: Từ phân tích và đánh giá trên sử dụng phương pháp luận để đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng. 13 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh được thành lập vào ngày 22/12/1988 với tên gọi là Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Trà Vinh. Đến năm 1996 đổi tên thành NHNO & PTNT chi nhánh thị xã Trà Vinh. Sang năm 2010 đổi tên thành NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh là chi nhánh của NHNO & PTNT Tỉnh Trà Vinh trực thuộc hệ thống Công ty TNHH 1 thành viên NHNO & PTNT Việt Nam. Trụ sở ngân hàng đặt tại số 70-72 Lê Lợi, Phường 02, Thành phố Trà Vinh, Tỉnh Trà Vinh. Được thành lập trong hoàn cảnh nền kinh tế đang trong thời kỳ chuyển giao từ cơ chế bao cấp sang cơ chế thị trường. Đây là thời kỳ hết sức khó khăn, sự chuyển đổi nền kinh tế đó đòi hỏi phải có sự thay đổi trong hệ thống ngân hàng nói chung và NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh nói riêng để có thể thích nghi với điều kiện mới, nếu muốn tồn tại và phát triển. Sự thay đổi phải bắt đầu từ cách nghĩ, cách làm và quan trọng nhất là vấn đề con người. Phải có những cán bộ có trình độ, có tâm huyết với nghề. Ngân hàng đã gặp một số khó khăn trong việc chuyển đổi nói trên như cán bộ ít về số lượng, năng lực còn hạn chế do chưa được đào tạo bài bản. Bên cạnh những khó khăn như thế ngân hàng có một số thuận lợi như sự tăng trưởng về kinh tế trên mặt trận sản xuất, kinh doanh, thủy sản vừa là tiền đề kinh tế, vừa là động lực thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển trên địa bàn. Trong thời gian qua, ngân hàng vừa là người bạn, người đồng hành thân thiết của các đối tượng vay vốn. Bộ mặt của Tỉnh Trà Vinh đang ngày càng thay đổi từng ngày, từng giờ, đời sống của người dân trong tỉnh không ngừng được cải thiện và nâng cao. Tuy còn không ít khó khăn nhưng với sự chỉ đạo của ngân hàng cấp trên, sự hỗ trợ của chính quyền địa phương, cùng sự cố gắng của tập thể cán bộ công nhân viên của ngân hàng không ngừng phấn đấu khắc phục khó khăn hoàn thành các chỉ tiêu đề ra, phục vụ nhân dân ngày một tốt hơn. 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CÁC PHÒNG BAN 3.2.1 Tổ chức bộ máy quản lý NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh chịu sự quản lý trực tiếp về chuyên môn nghiệp vụ của NHNO & PTNT Tỉnh Trà Vinh, đồng thời chịu 14 sự lãnh đạo của Tỉnh Uỷ, UBND Tỉnh Trà Vinh về mục tiêu và phương hướng phát triển kinh tế cho điạ phương. Với lực lượng cán bộ công nhân viên gồm: - Ban Giám Đốc: 02 người. - Phòng tín dụng : 05 người và 01 trưởng phòng. - Phòng kế toán-ngân quỹ : 09 người và 01 trưởng phòng. - Lái xe, bảo vệ và lao công: 03 người. GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÒNG TÍN DỤNG PHÒNG KT-NGÂN QUỸ Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức NHNO & PTNT chinh nhánh thành phố Trà Vinh 3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban 3.2.2.1 Ban giám đốc - Giám đốc: là người đứng đầu, trực tiếp điều hành chung chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi được ủy quyền và hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo luật doanh nghiệp Nhà nước và luật các tổ chức tín dụng. - Phó giám đốc: là người chịu trách nhiệm giải quyết công việc thuộc lĩnh vực Giám đốc phân công và ủy quyền. Công việc cụ thể liên quan đến hoạt động tín dụng bao gồm: + Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình. + Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập. 15 + Quyết định các biện pháp xử lý nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng theo phân quyền phán quyết. 3.2.2.2 Phòng tín dụng - Nắm bắt định hướng phát triển kinh tế khu vực, phương hướng phát triển kinh tế trên địa bàn thành phố. - Có trách nhiệm giao dịch trực tiếp với khách hàng, đánh giá khả năng khách hàng, các cán bộ tín dụng cùng với khách hàng nơi địa bàn mình phụ trách hoàn thành hồ sơ vay vốn, trình ban Giám đốc ký các hợp đồng tín dụng. - Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và đề nghị xử lý các món nợ quá hạn. - Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu sử dụng vốn cần thiết để phục vụ cho vay. - Tiếp thị các sản phẩm dịch vụ ngân hàng. 3.2.2.3 Phòng kế toán-ngân quỹ - Trực tiếp giao dịch tại hội sở, thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng theo lệnh của Giám đốc hoặc người uỷ quyền. - Hạch toán kế toán, quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu lãi, thu nợ, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách Nhà nước. - Trực tiếp thu hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày và có trách nhiệm kiểm tra lượng tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày. - Cuối mỗi ngày, khoá sổ ngân quỹ kết hợp với kế toán theo dõi các nhiệm vụ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điều chỉnh khi có sai sót. - Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn. - Phát hành chứng chỉ tiền gởi, kỳ phiếu, trái phiếu. - Cung cấp dịch vụ uỷ thác chi trả kiều hối cho các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước. - Thực hiện mở tài khoản tiền gởi thanh toán cho các tổ chức kinh tế và cá nhân. - Mua bán các loại ngoại tệ. - Dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union. 16 3.3 LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG Với ngành nghề kinh doanh tiền tệ-tín dụng và các dịch vụ liên quan đến hoạt động tài chính-tiền tệ, chi nhánh thực hiện các dịch vụ sau: - Nhận ủy thác tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ đối với khách hàng trong và ngoài nước (được phép áp dụng các hình thức thích hợp để huy động vốn bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ tự do chuyển đổi của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước kể cả ký kết vay vốn ngân hàng nước ngoài). - Sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động và vốn vay chủ yếu cung cấp tín dụng phục vụ phát triển kinh tế, tài trợ ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ cho các pháp nhân và thể nhân để sản xuất kinh doanh và dịch vụ (đặc biệt là mở rộng xuất khẩu). - Thực hiện các nghiệp vụ hối đoái, chuyển tiền trong và ngoài nước. - Tham gia hệ thống thanh toán toàn cầu qua hệ thống chuyển tiền nhanh Western Union - Thực hiện dịch vụ kiều hối tại Việt Nam phục kiều bào nước ngoài. - Cho vay bảo lãnh bằng VNĐ, ngoại tệ. 3.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2010 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 3.4.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng muốn duy trì và mở rộng hoạt động kinh doanh thì phải có nguồn vốn ổn định và dồi dào. Nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm nguồn vốn huy động từ bên ngoài và vốn vay từ ngân hàng cấp trên để đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng. Trong đó nguồn vốn huy động từ bên ngoài đóng vai trò quyết định trong qui mô hoạt động của ngân hàng do đó ngân hàng rất chú trọng đến công tác huy động vốn từ bên ngoài. 17 Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn tại ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng So sánh Năm Chỉ tiêu 2011/2010 2010 1. Tiền gửi dân cƣ - Không kỳ hạn - Kỳ hạn dưới 12 tháng - Kỳ hạn trên 12 tháng 2011 2012 Số tiền 291.432 404.884 451.535 113.452 2012/2011 % Số tiền % 38,9 46.651 11,5 30.303 850,7 7.577 3.562 33.865 (4.015) (53) 62.075 65.226 21.222 3.151 5,1 221.780 336.096 396.448 114.316 51,5 60.352 17,96 (44.004) (67,5) 2.Tiền gửi của TCKT 50.038 52.386 52.227 2.348 4,7 (159) (0,3) 3.Tiền gửi của TCTD 3.120 5.000 6.699 1.880 60,3 1.699 33,98 71.742 116.136 134.589 44.394 61,9 18.453 15,9 416.332 578.406 645.050 162.074 38,9 66.644 11,52 4. Vốn vay NH cấp trên Tổng cộng Nguồn: Phòng kế toán NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 Qua bảng số liệu trên thì ta thấy nguồn vốn huy động tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh đều tăng qua ba năm. Năm 2010 nguồn vốn huy động đạt 416.332 triệu đồng sang năm 2011 đạt 578.406 triệu đồng tăng 162.074 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 38,9% so với năm 2010. Đến năm 2012 thì vốn huy động tăng 66.644 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 11,52% so với năm 2011. Nguyên nhân nguồn vốn huy động liên tục tăng mặc dù năm 2011 theo thông tư 02/2011/TT-NHNN của NHNN qui định trần lãi suất huy động là 14%/năm, đến năm 2012 thì lãi suất huy động có xu hướng giảm còn 9%/năm là do với công tác huy động vốn hiệu quả tại ngân hàng mặc dù lãi suất huy động giảm mạnh nhưng vẫn thu hút được nhiều nguồn vốn từ bên ngoài. Việc nguồn vốn huy động tại ngân hàng tăng qua các năm chủ yếu là do tiền gửi của dân cư tăng. Với mục tiêu phấn đấu là tiếp cận với khách hàng, mở rộng lượng khách hàng thân thiết của ngân hàng nên làm cho nguồn vốn huy động này tăng qua các năm. Cụ thể năm 2010 tiền gửi dân cư là 291.432 triệu đồng đến năm 2011 là 404.884 triệu đồng tăng 113.452 triệu đồng tương đương với tỷ trọng tăng là 38,9% so với năm 2010. Đến năm 2012 tiền gửi từ dân cư tăng 46.651 triệu đồng tương đương với tỷ trọng tăng là 11,5% so với 18 năm 2011. Tiền gửi của người dân qua ba năm đều tăng, đặc biệt là năm 2012 khi phải chịu áp lực cạnh tranh trong việc huy động với chi nhánh của các NHTM mới thành lập và đi vào hoạt động trong năm trên địa bàn, qua đó có thể thấy được ngân hàng đã giữ vững được niềm tin trong lòng khách hàng, khách hàng ngày càng tin tưởng ngân hàng hơn khi mà hoạt động của ngân hàng ngày càng có hiệu quả và khách hàng luôn tiếp cận được các dịch vụ của ngân hàng một cách tiện lợi. Đối với tiền gửi của các tổ chức kinh tế qua ba năm 2010, năm 2011 và năm 2012 do ảnh hưởng từ biến động của nền kinh tế và lạm phát nên hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế trên địa bàn có phần giảm sút nên tác động làm nguồn vốn huy động từ thành phần này tăng chậm ở năm 2011 và giảm ở năm 2012. Cụ thể là năm 2011 tỷ trọng tăng chỉ với 4,7% so với năm 2010, sang năm 2012 giảm với tỷ trọng là 0,3%. Ngoài ra việc tăng giảm với tỷ trọng thấp còn do số lượng công ty, doanh nghiệp trên địa bàn còn ít nên nguồn vốn huy động được từ đối tượng này cũng bị hạn chế. Đối với tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác đều tăng qua các năm cho thấy các tổ chức này đang là nhóm khách hàng ổn định và có tiềm năng mở rộng của ngân hàng khi mà số lượng các chi nhánh của các NHTM khác đang tăng dần trên địa bàn. Cụ thể là năm 2011 tăng 1.880 triệu đồng so với năm 2010 với tỷ trọng tăng đến 60,3%, sang năm 2012 tăng 1.699 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 33,98%. Mặc dù vốn huy động từ bên ngoài tăng qua các năm nhưng để có thể đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu của khách hàng thì ngân hàng còn phải cần vốn vay từ ngân hàng cấp trên. Nhìn chung thì nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên luôn tăng qua các năm cụ thể như sau năm 2011 tăng lên 44.394 triệu đồng và tăng với tỷ trọng là 61,9%, việc vốn vay từ ngân hàng cấp trên tăng thì khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn cho khách hàng nhiều góp phần cải thiện được tình hình kinh tế xã hội. Sang năm 2012 thì vốn vay từ ngân hàng cấp trên tăng 18.453 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 15,9% so với năm 2011. Tuy vốn vay từ ngân hàng cấp trên tăng với tỷ trọng thấp so với năm 2011 nhưng việc vốn vay này tăng liên tục qua các năm sẽ làm lợi nhuận của ngân hàng giảm. Vì vậy, ngân hàng cần có những biện pháp thích hợp nhằm thu hút nhiều hơn nữa nguồn vốn huy động từ bên ngoài như vậy thì hoạt động của ngân hàng mới thật sự có hiệu quả. 19 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn tại ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 1. Tiền gửi dân cƣ 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền Số tiền So sánh 6 tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % 263.174 293.497 30.323 11,5 7.895 14.674 6.779 85,9 - Kỳ hạn dưới 12 tháng 18.422 20.544 2.122 11,5 - Kỳ hạn trên 12 tháng 236.857 258.279 21.422 9 2.Tiền gửi của TCKT 41.781 46.623 4.842 11,6 3.Tiền gửi của TCTD 4.359 3.147 (1.212) (27,8) 66.649 76.015 9.366 14 375.963 419.282 43.319 11,5 - Không kỳ hạn 4. Vốn vay NH cấp trên Tổng cộng Nguồn: Phòng kế toán NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Về nguồn vốn huy động trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 thì nguồn vốn huy động tăng 43.319 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 11,5%. Cụ thể về tiền gửi của dân cư với việc tăng 11,5% là do tiền gửi không kỳ hạn tăng. Nguyên nhân của việc tăng này là do lãi suất huy động trong 6 tháng đầu năm 2013 thấp hơn nhiều so với 6 tháng 2012 nên nguồn vốn huy động được chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vì khi lãi tiền gửi quá thấp người gửi sẽ rút ra để đầu tư vào kênh khác nhằm mang lại thu nhập cao hơn. Còn đối với tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng 11,6% với số tiền là 4.842 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, việc tăng này cho thấy dấu hiệu tốt trong hoạt động sản xuất của các tổ chức kinh tế và cũng qua đó cho thấy mặc dù phải cạnh tranh trong việc huy động vốn nhưng ngân hàng vẫn luôn giữ vững vị thế của mình không để mất thị phần trên địa bàn. Riêng đối với tiền gửi của các tổ chức tín dụng giảm 1.212 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, có thể nói việc giảm này là do các tổ chức tín dụng tăng cường đảm bảo tình hình thanh khoản của mình nên việc huy động vốn đối với các tổ chức này giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Về vốn vay từ ngân hàng cấp trên trong 6 tháng đầu năm 2013 không có sự biến đổi nhiều so với 6 tháng đầu năm 2012. Nhìn chung vốn huy động trong 6 tháng đầu năm 2013 có tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 nhưng chỉ tăng với tỷ trọng thấp vì vậy ngân hàng 20 cần đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn trong tình hình lãi suất huy động giảm thấp như hiện nay. Nhìn chung bên cạnh những thành tựu đã đạt được trong việc huy động vốn qua các năm thì vẫn còn một số vấn đề cần quan tâm trong công tác huy động vốn tại ngân hàng. Đó là đa số người dân trên địa bàn với hoạt động trồng trọt, chăn nuôi và buôn bán là chủ yếu nên phần lớn người dân gửi tiền luôn có những nhu cầu về vốn bất ngờ. Tuy nhiên, tiền gửi có kỳ hạn của người dân lại chiếm tỷ trọng cao nhưng với việc nhu cầu về vốn thường bất ngờ nên người dân có thể rút tiền không theo kỳ hạn cho nên mặc dù là nguồn vốn có kỳ hạn nhưng nó lại không ổn định và có thể gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đầu tư tín dụng. Đặc biệt hơn khi mà các tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng và các tổ chức khác thì vốn huy động là tiền gửi với loại không kỳ hạn, bởi đây là các doanh nghiệp, bưu điện, điện lực…, nguồn vốn của họ chủ yếu là để quay vòng. Khi họ có khoản tiền nhàn rỗi là họ chuyển ngay gửi vào ngân hàng, nguồn vốn của họ không ổn định nên họ chỉ gửi tiền loại không kỳ hạn để thuận tiện cho họ khi cần có thể rút ra dễ dàng. Với những vấn đề trên ngân hàng cần chú ý hơn trong việc đầu tư tín dụng cũng như việc rút vốn trước thời hạn của người dân để kế hoạch hoạt động của ngân hàng luôn thuận lợi. 3.4.2 Tình hình hoạt động cho vay Qua bảng số liệu bên dưới ta thấy tình hình hoạt động cho vay tại ngân hàng tăng trưởng một cách ổn định qua 3 năm, trong đó thì tình hình nợ xấu giảm dần từ năm 2011 đến năm 2012, đây là một tín hiệu tốt cho hoạt động kinh doanh của NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh. Bảng 3.3: Tình hình cho vay tại ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2010 2011 2012 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền Doanh số cho vay 332.175 406.780 500.451 74.605 22,46 93.671 23,03 Doanh số thu nợ 288.485 346.130 429.170 57.645 19,98 83.040 23,99 Dư nợ 292.177 352.827 424.108 60.650 20,76 71.281 20,2 (199) (35,2) Nợ xấu 566 367 250 2011/2010 2012/2011 (117) (31,88) Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 21 % * Doanh số cho vay: nhìn chung doanh số cho vay tại ngân hàng luôn tăng qua các năm. Cụ thể là năm 2011 doanh số cho vay tăng 74.605 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 22,46% so với năm 2010. Với việc được công nhận là thành phố trực thuộc Tỉnh nên mặc dù là lãi suất vay là khá cao khoảng 17%-19% đối với cho vay lĩnh vực sản xuất nông nghiệp và có thể lên đến 20%-21% đối với vay tiêu dùng, sửa chữa nhà ở,… nhưng việc tăng doanh số cho vay trong năm xuất phát từ nhu cầu vay vốn để đầu tư phát triển sản xuất để phù hợp với hoàn cảnh mới của người dân trên địa bàn tăng cao. Với tình hình lạm phát năm 2011 là 18,13% nên sang năm 2012 thì NHNN đã thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, vì vậy mà điều kiện cho vay có phần khắt khe hơn so với trước. Ngân hàng chỉ cho vay tập trung với những khách hàng có khả năng tài chính lành mạnh và có uy tín đối với ngân hàng. Tuy vậy nhưng năm 2012 thì doanh số cho vay vẫn tiếp tục tăng với tỷ trọng là 23,03% so với năm 2011. Doanh số cho vay năm 2012 tăng chủ yếu trong những tháng cuối năm là do có những thay đổi về tình hình lãi suất cho vay vào những tháng cuối năm. Việc thay đổi về lãi suất đã giúp người sản xuất giải quyết khó khăn kịp thời về vốn trong hoạt động sản xuất đã tác động làm cho doanh số cho vay tăng trong năm. * Doanh số thu nợ: cũng tương tự doanh số cho vay thì tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ cũng tăng với tốc độ đều và ổn từ năm 2010 đến năm 2012. Doanh số thu nợ trong năm 2011 là 346.130 triệu đồng tăng 19,98% so với năm 2010. Sang năm 2012 thì doanh số thu nợ vẫn tăng mặc dù tình hình sản xuất trên địa bàn gặp nhiều khó khăn, cụ thể doanh số thu nợ tăng 83.040 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 23,99% so với năm 2011. Khi mà điều kiện lãi suất cho vay tăng cao, việc hoạt động sản xuất trên địa bàn gặp khó khăn đã làm cho người vay gặp khó khăn trong việc trả nợ nhưng doanh số thu nợ liên tục tăng qua các năm đó là do sự phấn đấu nỗ lực trong công tác thu nợ tại ngân hàng mang lại. Bên cạnh đó việc doanh số thu nợ tăng một phần cũng là do việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nên thu hút được nhiều khách hàng đến vay vốn đã làm cho doanh số cho vay tăng nên cũng tác động làm cho doanh số thu nợ tăng qua các năm. * Dƣ nợ: với việc chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hàng năm mà ngân hàng đề ra, thêm vào đó nhu cầu tín dụng ngày càng tăng cao làm cho doanh số cho vay tăng cao hơn so với doanh số thu nợ do đó dư nợ tín dụng tăng là đều tất yếu. Từ bảng số liệu trên cho thấy, dư nợ cho vay trên địa bàn thành phố nhìn chung thì cũng tương tự như doanh số cho vay và doanh số thu nợ. Tình hình dư nợ của ngân hàng tăng đều đặng qua 3 năm, năm 2011 tỷ trọng tăng là 20,76% so với năm 2010 và tăng với tỷ trọng là 20,2% vào năm 2012. Việc dư 22 nợ tăng qua các năm là do đa số khách hàng có nhu cầu trả nợ xong sau đó sẽ làm hồ sơ vay vốn lại để tránh tình trạng nợ quá hạn và cũng nhằm luôn đảm bảo đủ nguồn vốn cho hoạt động sản xuất thường mang tính chất mùa vụ và bên cạnh đó vẫn giữ được uy tín đối với ngân hàng. * Nợ xấu: nhìn chung thì tình hình nợ xấu đã giảm dần qua 3 năm, cụ thể là năm 2011 giảm 35,2% so với năm 2010 và năm 2012 giảm 31,88% so với năm 2011. Đây là tín hiệu tốt đối với NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, vì nó thể hiện việc ngân hàng đã tích cực trong công tác đòi nợ, thực hiện tốt khâu phân tích khách hàng, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay đảm bảo cho vay ra sẽ thu về cả gốc và lãi đúng hạn trong hợp đồng tín dụng, qua đó cũng giảm được một phần chi phí cho khoản mục dự phòng rủi ro tín dụng góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Với việc ngân hàng tồn tại nợ xấu là do những nguyên nhân khách quan không thể khắc phục, trong đó cũng có những nguyên nhân chủ quan về phía khách hàng vay vốn mà ngân hàng không thể tránh được. Bảng 3.4: Tình hình cho vay tại ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền Số tiền So sánh 6 tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % Doanh số cho vay 290.387 387.796 97.409 33,5 Doanh số thu nợ 314.494 406.492 91.998 29,2 Dư nợ 328.720 405.412 76.692 38,5 175 149 Nợ xấu (26) (14,86) Nguồn: Phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Qua bảng số liệu về tình hình cho vay trong 6 tháng đầu năm 2013 thì ta thấy doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Về doanh số cho vay thì 6 tháng đầu năm 2013 tăng 97.409 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 33,5%. Việc tăng doanh số cho vay này là do lãi suất cho vay trong những tháng đầu năm 2013 đã giảm rất nhiều so với lãi suất trong 6 tháng đầu năm 2012 nên đây là điều kiện thuận lợi cho người vay có nhu về vốn. Bên cạnh doanh số cho vay tăng thì doanh số thu nợ cũng tăng, doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2013 là 406.492 triệu đồng tăng 91.998 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 29,2%. Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ tăng là do doanh số cho vay tăng và còn do những món nợ đến hạn trong 6 tháng đầu 23 năm 2013 nhiều hơn so với 6 tháng đầu năm 2012. Việc doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng cũng ảnh hưởng đến dư nợ cho vay, dư nợ cho vay 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 với số tiền là 76.692 triệu đồng. Dư nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng mặc dù doanh số thu nợ tăng là do các khoản cho vay ra trong những tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn doanh số thu nợ. Riêng đối với nợ xấu lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 là do khi mà nguồn trả nợ của người vay đã thuận lợi hơn rất nhiều nên công tác thu nợ tại ngân hàng cũng hiệu quả hơn giúp ngân hàng tránh được rủi ro trong hoạt động cho vay. 3.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh cũng như các tổ chức kinh doanh khác, muốn hoạt động hiệu quả trước hết phải biết sử dụng nguồn vốn sao cho hợp lý và có hiệu quả. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và chi phí. Do đó mục tiêu hàng đầu của ngân hàng là làm thế nào để đạt lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của mình. Khi lợi nhuận tăng thì ngân hàng có điều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng tín dụng. Dưới sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc và sự phấn đấu nhiệt tình của toàn thể công nhân viên của NHNO & PTNT chi nhành thành phố Trà Vinh đạt được kết quả đáng kể sau. Bảng 3.5: Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền I. Thu nhập 39.720 50.114 64.530 10.394 26,2 14.416 28,8 Thu từ HĐTD 38.750 49.000 50.500 10.250 26,5 1.500 3,06 970 1.114 14.030 144 14,8 12.916 1.159,4 II. Chi phí 30.600 39.526 55.944 8.926 29,2 16.418 41,5 Chi HĐTD 27.900 34.872 47.635 6.972 25,0 12.763 36,6 Chi phi HĐTD 2.700 4.654 8.309 1.954 72,4 3.655 78,5 III. Lợi nhuận 9.120 10.588 8.586 1.468 16,1 (2.002) (18,9) Thu phi HĐTD Nguồn: Phòng kế toán-ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 24 * Tổng thu nhập: nguồn thu của ngân hàng từ hai nguồn là thu từ hoạt động tín dụng và từ hoạt động phi tín dụng. Từ bảng số liệu có thể thấy thu nhập của ngân hàng qua ba năm đều tăng, năm 2010 thu nhập của ngân hàng là 39.720 triệu đồng sang năm 2011 là 50.114 triệu đồng tăng 10.394 triệu đồng và năm 2012 là 64.530 triệu đồng tăng 14.416 triệu đồng. Thu nhập của ngân hàng tăng liên tục qua các năm là do ngân hàng thực hiện chính sách mở rộng tín dụng, tăng trưởng dư nợ đối các thành phần kinh tế, thêm vào đó với việc am hiểu của cán bộ về tình hình tín dụng đối với từng phường cũng là một điều kiện thuận lợi trong việc phát triển thị phần của ngân hàng giúp tín dụng được tăng trưởng, dư nợ năm sau cao hơn năm trước. Qua bảng số liệu thì ta thấy hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng. Trong năm 2010 và năm 2011 thì thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu nhưng đến năm 2012 thì ngân hàng đã có sự chú trọng trong việc phát triển các hoạt động phi tín dụng như: chuyển tiền, dịch vụ thanh toán,… đã làm cho thu nhập của các hoạt động này tăng lên chiếm gần 22% tổng thu nhập góp phần làm cho tốc độ thu nhập của ngân hàng tăng cao hơn so với các năm trước. * Tổng chi phí: đi đôi với thu nhập là chi phí trong đó thì chi phí cho hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trên 80% tổng chi phí hoạt động của ngân hàng. Sự biến động của chi phí cũng tương ứng với sự thay đổi của thu nhập, việc tổng chi phí luôn tăng qua các năm là vì trần lãi suất huy động cao vì vậy mà chi phí trả lãi tiền gửi tăng cao. Cụ thể là chi phí riêng cho hoạt động tín dụng năm 2010 là 27.900 triệu đồng nhưng sang năm 2011 tăng lên 44.872 triệu đồng với tỷ trọng tăng 25% so với năm 2010. Sang năm 2012 chi phí cho hoạt động tín dụng tăng 36,6% so với năm 2011 mặc dù trong năm 2012 NHNN đã điều chỉnh trần lãi suất huy động về mức 9%-9,5%/năm theo thông tư 19/2012/TT-NHNN vì vậy việc tăng này là do nguồn vốn huy động được trong năm 2012 tăng cao. Ngoài chi phí cho hoạt động tín dụng thì ngân hàng cũng phải chi cho các hoạt động khác như: chi phí hoạt động dịch vụ, hoạt động kinh doanh ngoại hối, chi phí nhân viên,...Tuy do chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ nên việc tăng của các loại chi phí này cũng không tác động mạnh tới lợi nhuận của ngân hàng, qua đó cho ta thấy nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu trong hoạt động của NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh và có ảnh hưởng mạnh tới lợi nhuận của ngân hàng. * Lợi nhuận: đây là mục đích cuối cùng của bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào cũng đều mong muốn đạt được, nếu lợi nhuận cao cho thấy đơn vị hoạt động có hiệu quả như vậy thì không một tổ chức nào lại không mong muốn có được lợi nhuận sau một quá trình hoạt động. Đối với NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, lợi nhuận cũng là vấn đề quan trọng trong suốt 25 quá trình hoạt động kinh doanh. Lợi nhuận không chỉ làm cho ngân hàng được đứng vững trong nền kinh tế thị trường mà còn góp phần phát triển đất nước ngày càng giàu mạnh. Từ việc phân tích tình hình thu nhập và chi phí thì ta có thể thấy được lợi nhuận của ngân hàng cũng có sự biến động tương ứng với sự thay đổi của thu nhập và chi phí, cụ thể lợi nhuận năm 2011 tăng 16,1% so với năm 2010, tuy nhiên sang năm 2012 thì lợi nhuận lại giảm với tỷ trọng là 18,9% so với năm 2011 việc giảm này là do chi phí trong năm tăng cao mặc dù thu nhập vẫn tăng so với các năm trước. Tuy vậy, những kết quả mà ngân hàng đã đạt được là nhờ sự nổ lực của toàn thể cán bộ trong ngân hàng cùng với sự giúp đỡ của các cấp các ngành, chính quyền địa phương trong việc thẩm định đánh giá và kiểm tra tín dụng đúng đối tượng, thu hồi nợ đúng hạn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế thành phố Trà Vinh. Bảng 3.6: Kết quả hoạt động kinh doanh qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền Số tiền So sánh 6 tháng đầu năm 2013/2012 Số tiền % I. Thu nhập 30.149 28.508 (1.641) (5,4) Thu từ HĐTD 23.661 22.843 (818) (3,5) Thu phi TD 6.488 5.665 (823) (12,68) II. Chi phí 23.032 21.809 (1.223) (5,3) Chi HĐTD 19.214 17.946 (1.268) (6,6) Chi phi TD 3.818 3.863 45 1,17 III. Lợi nhuận 7.117 6.699 (418) (5,87) Nguồn: Phòng kế toán-ngân quỹ NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Về kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể như sau: * Tổng thu nhập: thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 giảm 1.641 triệu đồng tuy nhiên tỷ trọng giảm không cao chỉ giảm 5,4%. Mặc dù thu nhập giảm không cao nhưng nó cũng cho thấy hoạt động của ngân hàng có khuynh hướng chậm lại, cụ thể thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm 3,5% và thu nhập từ hoạt động phi tín dụng giảm đến 12,68%. Việc giảm nguồn thu từ cả hai hoạt động 26 trên là một điều cần quan tâm của ngân hàng để có những kế hoạch sát hơn với thực tế nhằm tăng nguồn thu nhập trong những tháng còn lại của năm 2013. Có thể nhận thấy rằng việc nguồn thu từ hoạt động tín dụng giảm là do lãi suất cho vay chỉ còn 9%/năm nên làm cho nguồn thu từ hoạt động này giảm. Riêng đối với nguồn thu từ hoạt động phi tín dụng giảm đến 12,68% cho thấy việc thực hiện mở rộng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng không đạt hiệu quả tốt khi mà phải cạnh tranh với sản phẩm dịch vụ của các chi nhánh NHTM như: Đông Á, Vietcombank,…mới mở trên địa bàn. * Tổng chi phí: cũng giống với thu nhập thì chi phí trong 6 tháng đầu năm 2013 cũng giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể chi hoạt động tín dụng giảm 1.268 triệu đồng với tỷ trọng giảm là 6,6%, về khoản chi cho hoạt động tín dụng giảm là do lãi suất huy động vốn đã giảm rất nhiều so với 6 tháng đầu năm 2012. Riêng chi cho hoạt động phi tín dụng lại tăng 1,17%, tuy tỷ trọng tăng không đáng kể nhưng ngân hàng cũng cần thực hiện tiết kiệm ví dụ như tiết kiệm về khoản chi cho văn phòng phẩm nhằm giúp giảm chi phí cho ngân hàng. * Lợi nhuận: lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 là 6.699 triệu đồng giảm 418 triệu đồng với tỷ trọng giảm là 5,87%. Nguyên nhân lợi nhuận giảm là do việc thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 giảm cao hơn so với chi phí nên làm cho lợi nhuận giảm. Về lợi nhuận giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 chủ yếu là do sự biến động của lãi suất, vì vậy ngân hàng cần có định hướng trong hoạt động tín dụng của mình nhằm gia tăng lợi nhuận trong những tháng cuối năm. 27 CHƢƠNG 4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH 4.1 NHU CẦU VAY VỐN VÀ KHẢ NĂNG ĐÁP ỨNG NHU CẦU VỐN CỦA HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH Sau khi thành phố Trà Vinh thuộc tỉnh Trà Vinh được công nhận thì nền kinh tế Tỉnh đã có nhiều chuyển đổi tích cực và đời sống của người dân trên địa bàn Tỉnh ngày càng được nâng cao. Bên cạnh đó các hoạt động sản xuất của người dân trên địa bàn cũng được khuyến khích hoạt động đầu tư mở rộng đặc biệt là các ngành nghề truyền thống, trồng trọt, chăn nuôi, các hoạt động cung ứng dịch vụ,…Tuy nhiên, trong những năm gần đây thì nền kinh tế có nhiều biến động, giá cả thị trường liên tục thay đổi làm cho các loại mặt hàng như xăng dầu, điện, lương thực, thực phẩm, thức ăn gia súc, con giống, cây giống, phân bón,…liên tục tăng giá. Điều này ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất của hộ sản xuất trên địa bàn vì khi đó chi phí sản xuất sẽ tăng lên theo từng năm và khi đó nhu cầu vốn sản xuất cũng theo đó mà tăng lên. Vì vậy khi mà nguồn vốn tự có của các hộ này không thỏa mãn được nhu cầu phát triển và mở rộng sản xuất thì những hộ này phải đi vay thêm vốn để hỗ trợ việc phát triển và mở rộng sản xuất và NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh có nhiệm vụ là cung cấp vốn kịp thời cho những hộ sản xuất trong địa bàn. Tuy nhiên nguồn vốn của ngân hàng có hạn trong khi đó nhu cầu vốn của các hộ trên ngày càng cao, do đó ngân hàng cần thực hiện dự đoán chính xác nhu cầu vốn của hộ sản xuất để đáp ứng tốt nhất nhằm giúp cho người dân sản xuất đúng thời vụ và đúng mục đích sản xuất nhằm thu được lợi nhuận cao nhất đồng thời qua đó cũng mang lại nguồn thu cho ngân hàng. 28 Bảng 4.1: Nhu cầu vốn và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của hộ sản xuất Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nhu cầu vay 2012 Doanh số cho vay 2012 Số tiền Số tiền So sánh Số tiền % Ngắn hạn 512.831 168.285 344.546 67,18 Trung hạn 88.180 18.075 70.105 79,5 Tổng cộng 601.011 186.360 414.651 68,9 Nguồn: Số liệu thống kê của Tỉnh và chiến lược kinh doanh Phòng tín dụng, 2012 Qua số liệu về nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất ta thấy rằng ngân hàng chỉ mới được đáp ứng một phần là 31,1% nhu cầu vay của hộ, số hộ còn lại không được đáp ứng nhu cầu có thể đi vay ở các tổ chức tín dụng khác hoặc vay bên ngoài. Chính điều này cho thấy thị trường cho hộ sản xuất của ngân hàng là còn rất cao. Vì vậy ngân hàng cần tích cực hơn nữa trong việc tìm kiếm nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn và khai thác các khách hàng có nhu cầu vay có tiềm năng vừa góp phần thực hiện phát triển kinh tế trên địa bàn vừa tăng lợi nhuận cho ngân hàng. 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.2.1 Tình hình chung về hoạt động cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh Cùng với sự phát triển nền kinh tế trên địa bàn và góp phần phục vụ phát triển sản xuất, NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh đã không ngừng mở rộng việc cung ứng vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, đa dạng các sản phẩm dịch vụ cung cấp trên địa bàn. Với nguồn vốn huy động được từ các tầng lớp dân cư và các thành phần kinh tế khác nhau với những hình thức khác nhau thì ngân hàng đã sử dụng nguồn vốn này để đáp ứng nhu cầu vốn của hộ sản xuất bao gồm: hộ nông dân, những hộ buôn bán, cung cấp dịch vụ,…trên địa bàn để góp phần thúc đẩy hơn nữa sự phát triển nền kinh tế trên địa bàn. Bên cạnh việc góp phần phát triển nền kinh tế trên địa bàn, nhờ vào cho vay mà ngân hàng tạo được nguồn thu chính cho mình. Tuy vậy, hoạt động cho vay lúc nào cũng tiềm ẩn rủi ro do đó thông qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu ta sẽ có cái nhìn cụ thể hơn về hoạt động cho vay của ngân hàng đối với hộ sản xuất. 29 Bảng 4.2: Tình hình chung về cho vay hộ sản xuất qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu So sánh 2010 2011 2012 Số tiền Số tiền Số tiền 2011/2010 Số tiền 2012/2011 % Số tiền % Doanh số cho vay 245.558 248.638 186.360 3.080 1,25 (62.278) (25,05) Doanh số thu nợ 253.222 262.839 207.067 9.617 3,8 (55.772) (21,2) Dư nợ 145.057 130.856 110.149 (14.201) (9,79) (20.707) (15,82) (117) (32,9) (44) (18,4) Nợ xấu 356 239 195 Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 Bảng 4.3: Tình hình chung về cho vay hộ sản xuất qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền Số tiền So sánh 2013/2012 Số tiền % Doanh số cho vay 93.180 106.700 13.520 14,5 Doanh số thu nợ 103.533 102.633 (900) (0,87) Dư nợ 120.503 114.216 (6.287) (5,21) 104 119 15 14,4 Nợ xấu Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Nhìn tổng thể ta thấy: từ năm 2010 đến năm 2012 thì doanh số cho vay và doanh số thu nợ biến động cùng chiều với nhau, cụ thể là đều tăng nhẹ vào năm 2011 và giảm trở lại vào năm 2012, về dư nợ và tình hình nợ xấu giảm đều qua 3 năm từ năm 2010 đến năm 2012. Riêng đối với 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 thì doanh số cho vay và nợ xấu biến động cùng chiều với nhau mà cụ thể là cả hai đều tăng, với doanh số cho vay và dư nợ lại giảm tuy nhiên tỷ lệ giảm không cao. Những sự biến động này là do nhiều nguyên nhân và để hiểu rõ sự thay đổi trong hoạt động cho vay hộ sản xuất chúng ta sẽ phân tích chi tiết từng khoản mục cho vay phân loại theo thời hạn và theo mục đích sử dụng vốn tại ngân hàng. 30 4.2.2 Tình hình doanh số cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh 4.2.2.1 Doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời hạn Trong những năm qua với nguồn vốn mà ngân hàng cung ứng cho hộ sản xuất đã góp phần làm tăng sản lượng sản xuất hàng năm, cải tạo giống cây trồng vật nuôi, cơ sở vật chất,…Ngoài ra, ngân hàng cũng đã linh hoạt trong việc đầu tư vốn vào các ngành nghề, lĩnh vực có nhu cầu vốn khác nhau theo từng thời hạn khác nhau của người vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn và giúp gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Mỗi loại thời hạn cho vay đều có đặc điểm riêng và phản ánh một cách rõ ràng nhu cầu về vốn của hộ sản xuất để hiểu rõ hơn ta đi vào phân tích hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất theo từng thời hạn cụ thể. Sau đây là bảng số liệu phân tích doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng. Nhìn vào bảng số liệu bên dưới ta thấy do đặc điểm sản xuất của hộ sản xuất nên cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay trung hạn và tỷ trọng này luôn biến động qua từng năm. * Đối với ngắn hạn: là thời hạn cho vay luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động cho vay hộ sản xuất vì đa phần nguồn vốn cho vay đều tập trung vào thời hạn này. Hộ sản xuất vay ngắn hạn chủ yếu là do thiếu hụt nguồn vốn tạm thời và cũng do đặc điểm sản xuất của hộ sản xuất là có chu kỳ sản xuất trong một thời gian ngắn hoặc theo mùa vụ trong năm. Nếu không có dịch vụ đa dạng hóa về thời hạn cho vay của ngân hàng thì hộ sản xuất có thể gặp khó khăn về nguồn vốn và nhiều khi phải đi vay nặng lãi bên ngoài hoặc có thể không tiến hành sản xuất do thiếu vốn. Cụ thể về doanh số cho vay năm 2010 là 217.266 triệu đồng với số hộ vay trong kỳ là 1.243 hộ. Sang năm 2011 ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay của 1.325 hộ tăng 82 hộ so với năm 2011 với số tiền là 231.669 triệu đồng tăng 14.403 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân dẫn đến việc doanh số cho vay ngắn hạn tăng so với năm 2010 mặc dù lãi suất vay khá cao là do thành phố Trà Vinh vừa được công nhận với hoàn cảnh mới và với việc sản xuất thuận lợi đã khuyến khích người dân trên địa bàn tăng cường sản xuất như mua thêm con giống, cây giống, phân bón, thuốc trừ sâu, lát nguyên liệu để tăng số lượng chiếu thành phẩm, nguyên vật liệu để làm nhan,…làm nhu cầu vốn tạm thời tăng lên nên đã tác động làm doanh số vay vốn của hộ trong năm 2011 tăng lên. Ngoài ra, ngân hàng còn có thuận lợi là các chi nhánh của một số NHTM như: Vietcombank, Đông Á, Viettinbank, Sacombank chưa có mặt tại Trà Vinh do đó ngân hàng không phải chịu áp lực cạnh tranh từ các ngân hàng trên. 31 Đến năm 2012 thì doanh số cho vay lại giảm một cách đáng lo ngại với số hộ giảm trong kỳ là 161 hộ so với năm 2011 và doanh số cho vay trong kỳ chỉ còn 168.285 triệu đồng giảm 63.384 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân dẫn đến việc giảm doanh số cho vay năm 2012 so với năm 2011 là do với chính sách thắt chặt tiền tệ thì ngân hàng đã hạn chế trong cho vay đối với hộ sản xuất, cụ thể là giảm 161 hộ so với năm 2011. Bên cạnh đó, sau khi NHNO & PTNT Việt Nam (Agribank) ban hành quyết định số 6239/NHNoKHTH quy định lại các mức lãi suất đối với tất cả các khoản vay tại Agribank, cụ thể đối với các khoản cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất thì lãi suất tối thiểu là 17%/năm. Tuy nhiên với điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế thì hộ sản xuất trên địa bàn còn gặp khó khăn về đầu ra cho sản phẩm sản xuất trong năm nên lãi suất này là còn khá cao đối với hộ sản xuất nên họ đã phải căn nhắc hạn chế đến việc vay vốn từ ngân hàng để sản xuất. Ngoài ra việc các chi nhánh của một số NHTM vừa thành lập trên địa bàn cũng tác động làm giảm doanh số cho vay của ngân hàng trong năm 2012. * Đối với trung hạn: ở lĩnh vực sản xuất ngoài nhu cầu về vốn ngắn hạn hộ sản xuất còn cần những khoản đầu tư với thời hạn dài như vay để cải tạo vườn tược, mua thêm thiết bị phục vụ sản xuất,…Cho vay trung hạn có thời hạn tương đối dài, chu kỳ sản xuất thường nhiều hơn một năm, vì vậy mà thời hạn này phù hợp với những nhu cầu về vốn như trên. Vay vốn với thời hạn trung hạn sẽ tạo điều kiện cho hộ sản xuất mạnh dạng đầu tư vào máy móc sản xuất, xây dựng cơ sở sản xuất kiên cố đặc biệt là đối với các hộ sản xuất bánh kẹo, các hộ mở các loại hình dịch vụ trên địa bàn. Bên cạnh đó vay với thời hạn trung hạn còn giúp hộ sản xuất đưa ra kế hoạch cụ thể về thời hạn trả nợ để tập trung sản xuất và chủ động hơn trong việc thực hiện nghĩa vụ hoàn trả vốn vay. Nhìn vào bảng số liệu thì cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng thấp trong doanh số cho vay hộ sản xuất. Năm 2010 thì doanh số cho vay trung hạn hộ sản xuất là 28.292 triệu đồng với số hộ vay là 174 hộ, đến năm 2011 thì số hộ vay chỉ còn 68 hộ giảm 106 hộ so với năm 2010. Do số hộ vay năm 2011 giảm mạnh dẫn đến doanh số cho vay trong năm chỉ còn 16.969 triệu đồng giảm 11.323 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân dẫn đến việc doanh số cho vay năm 2011 giảm là do khi mà lãi suất cho vay trung hạn trong năm khá cao từ 18,5%/năm đến 20,5%/năm nên nếu vay để đầu tư mở rộng, mua thêm máy móc sản xuất với thời hạn dài thì người vay sẽ phải chịu trả một khoản chi phí sử dụng vốn cao nên đã ảnh hưởng đến việc thực hiện việc đầu tư mở rộng việc sản xuất các hộ sản xuất trên địa bàn. Đến năm 2012 thì doanh số cho vay trung hạn lại tăng 1.106 triệu đồng so với năm 2011 tuy nhiên tỷ lệ tăng này là không đáng kể có thể nói nguyên nhân đẫn đến việc tăng này là do 32 một số cơ sở sản xuất bánh kẹo có nhu cầu mua sắm đổi mới máy móc và một số khác lại có nhu cầu sửa chữa cải tạo lại ao vườn tăng 4 hộ so với năm 2011. 33 Bảng 4.4: Doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số hộ So sánh 2011 Số tiền Số hộ 2012 Số tiền Số hộ 2011/2010 Số tiền Số hộ 2012/2011 Số tiền Số hộ Số tiền Ngắn hạn 1.243 217.266 1.325 231.669 1.164 168.285 82 14.403 (161) (63.384) Trung hạn 174 28.292 68 16.969 72 18.075 (106) (11.323) 4 1.106 1.417 245.558 1.393 248.638 1.236 186.360 (24) 3.080 (157) (62.278) Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 34 Bảng 4.5 : Doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số hộ Số hộ Số tiền Số tiền 2013/2012 Số hộ Số tiền Ngắn hạn 1.037 84.143 1.099 92.173 62 8.030 Trung hạn 131 9.037 247 14.527 116 5.490 1.168 93.180 1.346 106.700 178 13.520 Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Nhìn vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay hộ sản xuất trong 6 tháng đầu năm 2013 về thời hạn ngắn hạn và trung hạn đều tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong đó 6 tháng đầu năm 2013 doanh số cho vay là 106.700 triệu đồng tương đương với số hộ vay là 1.346 hộ tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 là 178 hộ với số tiền là 13.520 triệu đồng. Cụ thể là doanh số cho vay ngắn hạn tăng 62 hộ với số tiền là 8.030 triệu đồng, trung hạn là 116 hộ với số tiền là 5.490 triệu đồng. Nguyên nhân dẫn đến việc tăng doanh số cho vay này là do mặt bằng lãi suất cho vay trong 6 tháng đầu năm 2013 thấp hơn so với 6 tháng đầu năm 2012 cụ thể là lãi suất chỉ còn 7%-9%/năm đối với ngắn hạn và 11,5%-12,8%/năm đối với trung hạn nên tạo điều kiện thuận lợi hơn cho hộ sản xuất tiếp cận một cách dễ dàng hơn nguồn vốn vay từ ngân hàng để phát triển sản xuất. Bên cạnh đó sau khi tổng kết về hoạt động cho vay năm 2012 thì ban giám đốc ngân hàng đã đưa ra những kế hoạch cụ thể phù hợp với tình hình trên địa bàn và kế hoạch này một phần nào đã phát huy được tác dụng góp phần làm tăng doanh số cho vay trong 6 tháng đầu năm 2013. 4.2.2.2 Doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng Ngoài việc phân doanh số cho vay theo thời hạn thì ngân hàng cũng phân đối tượng cho vay theo mục đích sử dụng, cụ thể được thể hiện qua bảng số liệu bên dưới. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy: chủ yếu hộ sản xuất vay để làm kinh tế tổng hợp và TTCN-Dịch vụ là chiếm tỷ trọng cao trong cho vay theo mục đích sử dụng. Còn cho vay các đối tượng khác như trồng trọt, chăn nuôi, mua và sửa chữa máy móc và khác chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng cũng không kém phần quan trọng. Vậy để thấy rõ hơn nữa tình hình biến động của doanh số cho vay ta đi vào phân tích từng khoản mục cụ thể như sau: 35 * Cho vay trồng trọt: đối với ngành trồng trọt chủ yếu là trồng lúa, các loại hoa màu và cải tạo vườn. Số lượng vốn vay để trồng trọt chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay mặc dù điều kiện tự nhiên trên địa bàn cũng thuận lợi cho việc trồng trọt như đất đai màu mỡ, địa hình tương đối bằng phẳng và có hệ thống kinh rạch chằng chịt tạo nên hệ thống tưới tiêu rất thuận lợi. Năm 2010 doanh số cho vay trồng trọt là 7.269 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 2,96% trong tổng doanh số cho vay theo mục đích sử dụng của hộ sản xuất. Đến năm 2011 doanh số cho vay trong lĩnh vực này vẫn chiếm tỷ trọng rất thấp trong cho vay hộ sản xuất nhưng vẫn tăng với tỷ trọng là 2,05% so với năm 2010. Mặc dù tăng với tỷ trọng không cao nhưng qua đó có thể thấy được doanh số cho vay tăng là do người dân ngày càng ý thức được việc chăm lo sản xuất để cải thiện đời sống, thêm vào đó là nhờ chính sách hỗ trợ của các cấp chính quyền lãnh đạo đã tạo điều kiện khuyến khích người dân trồng các loại hoa màu có hiệu quả kinh tế cao như: đậu phộng, mô hình rau sạch, dừa dứa, khoai lang cao sản,…Ngoài ra, với sự hướng dẫn tận tình của cán bộ nông nghiệp đã giúp người dân áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật vào trồng trọt cũng góp phần khuyến khích người dân sản xuất. Tuy nhiên đến năm 2012 doanh số cho vay trồng trọt lại giảm đáng kể với tỷ trọng là 25,37% tương đương với số tiền là 1.882 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân là dẫn đến việc giảm này là do một số hộ đã thực hiện chuyển đổi cơ cấu cây trồng sang mô hình kinh tế tổng hợp, với mô hình này khách hàng có thể vay số tiền lớn hơn với thời hạn dài hơn. Chẳng hạn nếu khách hàng chỉ vay để trồng trọt, đối với ngắn hạn thì chủ yếu là trồng màu, ví dụ như trồng khoai lang thì thời hạn tối đa là khoảng 6 tháng nhưng nếu kết hợp với chăn nuôi hoặc buôn bán thì ngân hàng có thể cho vay với thời hạn dài hơn như trên một năm chẳng hạn. * Cho vay chăn nuôi: đây là đối tượng cho vay được ngân hàng qua tâm đầu tư theo chỉ đạo về phát triển đàn vật nuôi trong Tỉnh. Năm 2010 doanh số cho vay phục vụ chăn nuôi là 2.290 triệu đồng đến năm 2011 và năm 2012 thì doanh số cho vay này luôn tăng qua các năm cụ thể là 4,8% và 21,15%. Mặc dù chịu ảnh hưởng bởi sự bùng phát của một số loại dịch bệnh như cúm gia cầm, tai xanh và giá cả thức ăn gia tăng trong khi đó giá đầu ra thấp nhưng với định hướng phát triển đàn vật nuôi trên địa bàn thành phố giúp người dân phần nào tránh được sự ảnh hưởng của những tác động trên nên người dân mạnh dạn hơn trong việc đầu tư vào chăn nuôi trên địa bàn. Tuy nhiên bên cạnh đó một số hộ do gặp khó khăn về vốn chăn nuôi do gặp thua lỗ trong những đợt chăn nuôi trước nên sau khi trả nợ đã làm hồ sơ vay lại với số tiền cao hơn cũng tác động làm doanh số cho vay tăng qua các năm. Vì vậy ngân hàng cần 36 xem xét kỹ lưỡng phương án sản xuất xem có hiệu quả hay không để tránh tình trạng không thu hồi được nợ. * Cho vay kinh tế tổng hợp: bắt đầu từ năm 1997, ngân hàng đã thực hiện đầu tư vào một đối tượng sản xuất mới, có thời hạn dài hơn bao gồm trồng trọt, chăn nuôi, buôn bán,…kết hợp lại với nhau đã thu hút được đa số hộ sản xuất trên địa bàn đó là mô hình kinh tế tổng hợp. Mô hình kinh tế tổng hợp là mô hình sản xuất theo phương thức lấy ngắn nuôi dài, hỗ trợ vốn lẫn nhau tạo hiệu quả cao hơn trong việc sử dụng đồng vốn vay. Mô hình kinh tế tổng hợp đã giúp cho doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên đáng kể và nó chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh số cho vay. Cụ thể năm 2010, doanh số cho vay là 206.169 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 83,96% trên tổng doanh số cho vay. Sang năm 2011 doanh số cho vay mục đích sử dụng này tiếp tục tăng với tỷ trọng là 6,26% so với năm 2010 tuy nhiên tỷ trọng tăng này không cao. Đến năm 2012 với số tiền cho vay trong năm là 136.240 triệu đồng đã giảm so với năm 2011 với tỷ trọng giảm khá cao lên đến 37,8%. Việc cho vay theo mô hình kinh tế tổng hợp đã mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng như tiết kiệm được thời gian và chi phí vì giảm được thủ tục vay nhiều lần đối với cùng một hộ vay nên ngân hàng tập trung cho vay mục đích này tăng qua các năm. Tuy nhiên nó lại gây khó khăn cho ngân hàng trong việc kiểm tra việc sử dụng vốn của người vay có đúng mục đích hay không. Vì vậy tuy lãi suất trong năm 2012 đã có dấu hiệu giảm nhưng doanh số cho vay lĩnh vực này vẫn giảm là do ngân hàng đã dần nhận thấy được những khó khăn trong cho vay đối với mô hình này là không kiểm soát được một cách chặt chẽ và chính xác nhất việc sử dụng vốn vay đúng mục đích hay không của hộ vay vốn trong thời gian qua nên ngân hàng đã cẩn trọng hơn trong việc cho vay lĩnh vực này. Bên cạnh đó việc ngân hàng đã thắt chặt hơn trong xem xét việc cung ứng vốn cũng tác động làm giảm doanh số cho vay trong năm 2012 so với năm 2011. * Cho vay TTCN-Dịch vụ: đây cũng là loại hình cho vay chiếm doanh số cho vay lớn thứ hai trong tổng doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng. TTCN-Dịch vụ là ngành đang thu hút được nhiều đối tượng đầu tư trên địa bàn. Ngoài cho vay phát triển các làng nghề thủ công truyền thống như: đan chiếu, tráng bánh, làm nhang, sản xuất bánh trung thu,…thì cho vay thương mại, dịch vụ cũng đang được chú trọng. Đặc biệt là trong giai đoạn hiện nay, khi Trà Vinh đang trong những bước đầu hoạt động là một thành phố trực thuộc Tỉnh. Năm 2011 doanh số cho vay TTCN-Dịch vụ là 18.290 triệu đồng giảm 35,34% so với năm 2010. Nguyên nhân làm giảm doanh số cho vay trong năm 2011 là do với sự biến đổi liên tục của lãi suất tạo cảm giác không an tâm cho các hộ TTCN-Dịch vụ mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất trong 37 khi đầu ra đối với sản phẩm của các hộ tiểu thủ công nghiệp còn hạn chế. Sang năm 2012 thì doanh số cho vay TTCN-Dịch vụ tăng một cách đáng ngạc nhiên, tỷ trọng tăng lên đến 121,6% so với năm 2012. Nguyên nhân là với chiều hướng giảm của lãi suất trong những tháng cuối năm và được sự khuyến khích sản xuất của Tỉnh là điều kiện thuận lợi cho nhu cầu đầu tư và xây dựng cơ sở hoạt động, sản xuất tiểu thủ công nghiệp, thương mại-dịch vụ của các hộ này tăng cao. Doanh số cho vay lĩnh vực này tăng đã nói lên được địa bàn có tiềm năng phát triển thành phần kinh tế phi nông nghiệp. Vì vậy mà ngân hàng cần chú trọng khai thác và đầu tư hơn nữa. * Cho vay mua, sửa chữa máy móc và cho vay khác: để tạo điều kiện cho người dân có khoản vốn đầu tư cho sản xuất, ngân hàng đã hỗ trợ vốn cho họ mua sắm, sửa chữa các loại máy móc chủ yếu là các loại máy nông nghiệp có giá trị như máy gặt đập liên hợp, máy bơm nước,…để phục vụ cho sản xuất nông nghiệp. Tuy nhiên, do có sự chuyển dịch cơ cấu trong sản xuất nông nghiệp, đầu tư nông nghiệp giảm dần để tập trung mở rộng đầu tư cho các ngành TTCN, thương mại- dịch vụ. Vì vậy mà doanh số cho vay trong lĩnh vực này qua 3 năm luôn chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh số cho vay xấp xỉ 1% và có phần giảm đi qua các năm. Cụ thể, năm 2011 doanh số cho vay là 1.220 triệu đồng, tỷ trọng giảm là 12,2% so với năm 2010 và năm 2012 giảm 10,2% so với năm trước. Việc doanh số cho vay đối với mua và sửa chữa máy móc liên tục giảm qua các năm cho thấy hộ sản xuất trên địa bàn không chú trọng lắm trong việc đầu tư vào thiết bị sản xuất. Đối với cho vay khác như cho vay công trình nước sạch, cho vay xuất khẩu lao động đi các nước như: Nhật, Malaysia,…Đối với cho vay khác, trong 3 năm chỉ có năm 2011 là doanh số cho vay khác cao nhất là 240 triệu đồng và là doanh số cho vay chiếm một tỷ trọng vô cùng nhỏ trong tổng doanh số cho vay. Loại hình này chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng nó góp phần làm đa dạng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. 38 Bảng 4.6: Doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền So sánh 2011 % Số tiền 2012 % Số tiền 2011/2010 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền % Trồng trọt 7.269 2,96 7.418 2,98 5.536 3,0 149 2,05 Chăn nuôi 2.290 0,93 2.400 0,96 2.910 1,53 110 4,8 510 21,25 83,96 219.070 88,1 136.240 73,1 12.901 6,26 (82.830) (37,8) 28.290 11,52 18.290 7,36 40.533 21,75 (10.000) (35,34) 22.243 121,6 1.390 0,57 1.220 0,5 1.095 0,59 (170) (12,2) (125) (10,2) 150 0,06 240 0,1 46 0,03 90 60,0 (194) (80,83) 100 186.360 100 3.080 1,25 (62.278) (25,05) Kinh tế tổng hợp 206.169 TTCN-Dịch vụ Mua và sửa chữa máy móc Khác Tổng cộng 245.558 100 248.638 Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 39 (1.882) (25,37) Bảng 4.7: Doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % 2013/2012 Số tiền % Trồng trọt 2.768 2,97 970 0,91 (1.798) (64,9) Chăn nuôi 1.455 1,56 2.390 2,24 935 64,3 Kinh tế tổng hợp 67.887 72,96 79.121 74,15 11.234 16,5 TTCN-Dịch vụ 20.266 21,7 23.323 21,86 3.057 15,08 766 0,82 840 0,79 74 9,7 38 0,04 56 0,05 18 47,4 93.180 100 106.700 100 13.520 14,5 Mua và sửa chữa máy móc Khác Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy hầu hết doanh số cho vay với các mục đích sử dụng khác nhau của hộ sản xuất trong 6 tháng đầu năm 2013 đều tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Tuy nhiên chỉ có cho vay phục vụ trồng trọt là giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 với tỷ trọng giảm đến 64,9% tương đương với số tiền là 1.798 triệu đồng. Nguyên nhân mục đích sử dụng này giảm với tỷ trọng cao như vậy là do một số hộ trên địa bàn chuyển từ trồng luá sang nuôi tôm nhằm mang lại nguồn thu cao hơn. Bên cạnh đó khi mà lãi suất cho vay đối với hộ sản xuất không còn cao như 6 tháng đầu năm 2012 chỉ còn 9%/năm đã kích thích nhu cầu vay vốn của người dân. Ngoài ra, kinh tế tổng hợp trong 6 tháng đầu năm 2013 không còn chiếm tỷ trọng cao trên tổng doanh số cho vay như các năm trước mà thay vào đó là TTCN-Dịch vụ chiếm trên 21% cho thấy cơ cấu cho vay vốn của ngân hàng đã có sự chuyển đổi. Như vậy nhìn chung 6 tháng đầu năm 2013 tình hình cho vay hộ sản xuất đã có những chuyển biến tốt hơn so với 6 tháng đầu năm 2012. 40 4.2.3 Tình hình doanh số thu nợ tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh 4.2.3.1 Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời hạn Thu nợ là một bước tiếp theo sau quá trình cho vay, nó phản ánh vốn vay được thu hồi khi đến hạn, thu hồi nợ có ý nghĩa rất quan trọng vì nó đảm bảo cho hoạt động tái đầu tư sinh lời của ngân hàng. Nếu đồng vốn mà ngân hàng đã chuyển giao quyền sử dụng có thể thu hồi đúng thời hạn quy định thì mới đảm bảo điều kiện cho sự duy trì và phát triển của ngân hàng. Để hiểu rõ hơn về tình hình thu nợ tại ngân hàng ta đi tìm hiểu về doanh số thu nợ theo từng thời hạn tại ngân hàng qua các năm. * Doanh số thu nợ ngắn hạn: việc tập trung cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời hoặc theo mùa vụ điều đó cũng kéo theo doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trên tổng doanh số thu nợ, tuy nhiên nó tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2011 doanh số thu nợ biến động cùng chiều với doanh số cho vay. Cụ thể về số hộ thu nợ trong năm 2011 là 1.123 hộ, tăng 152 hộ với số tiền là 240.616 triệu đồng tăng 4.013 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân làm cho doanh số thu nợ tăng là do trong năm có nhiều khoản vay đến hạn thu nợ hơn so với năm 2010 cụ thể là nhiều hơn 152 khoản, bên cạnh đó với việc mở rộng sản xuất nhằm tăng nguồn thu, thâm canh tăng vụ đã đem lại lợi nhuận lớn giúp người vay có thể trả nợ đúng hạn theo hợp đồng tín dụng sau khi kết thúc mùa vụ. Việc doanh số thu nợ tăng có thể dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng giảm nhưng bên cạnh đó nó chứng tỏ công tác thẩm định vay vốn, lựa chọn sàng lọc khách hàng cho vay được cán bộ tín dụng làm khá tốt. Sang năm 2012 thì doanh số thu nợ lại giảm cao hơn so với phần tăng ở năm 2011. Về số hộ thu nợ giảm đến 245 hộ với số tiền là 55.667 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân làm giảm ở đây một phần là do doanh số cho vay ngắn hạn trong năm thấp hơn so với năm 2011, một phần còn do khác với năm 2011 thì việc sản xuất của người dân trong năm 2012 gặp phải khó khăn do chi phí sản xuất tăng cao cụ thể là giá phân bón, thức ăn gia súc, nguyên liệu đầu vào của các hộ tiểu thủ công nghiệp,…nhưng giá cả đầu ra lại thấp nên sau khi kết thúc mùa vụ một số hộ gặp khó khăn không thể trả khoản vay đúng hạn theo hợp đồng. Ngoài ra vào khoảng thời gian giữa năm 2012 thì tại ngân hàng có sự luân chuyển cán bộ nên nó cũng gây khó khăn trong việc thu hồi nợ cho vay cũng tác động làm giảm doanh số cho vay trong năm. * Doanh số thu nợ trung hạn: doanh số thu nợ trung hạn năm 2010 là 16.619 triệu đồng, sang năm 2011 là 22.223 triệu đồng tăng 5.604 triệu đồng 41 với số hộ tăng là 14 hộ. Nguyên nhân tăng ở đây là do các khoản vay trung hạn thường trả gốc và lãi theo kỳ, năm 2011 cho vay trung hạn thấp nhưng doanh số thu nợ tăng chủ yếu là do dư nợ của năm 2010 chuyển sang. Bên cạnh đó khi mà việc đầu tư để mua máy móc phục vụ sản xuất, mở rộng cơ sở sản xuất đã bắt đầu thu được một phần vốn ban đầu bỏ ra và mang lại lợi nhuận nên người vay có nguồn trả nợ ổn định cho ngân hàng. Năm 2012 doanh số thu nợ giảm tuy nhiên tỷ trọng giảm rất thấp. Mặc dù trong năm hoạt động sản xuất của người dân trên địa bàn gặp khó khăn, một số hộ vay để tăng cường đầu tư vào máy móc, cơ sở vật chất gặp phải tình trạng thua lỗ và ảnh hưởng do một vài sự thay đổi nhân sự của ngân hàng nhưng với doanh số thu nợ chỉ giảm thấp một lần nữa cho thấy sự thận trọng, thường xuyên phân tích, kiểm tra của cán bộ tín dụng từ lúc khách hàng vay vốn, sử dụng vốn đến khi trả gốc và lãi cho ngân hàng nên đã hạn chế được những ảnh hưởng xấu đến khả năng thu nợ của ngân hàng. 42 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số hộ Số tiền So sánh 2011 Số hộ 2012 Số tiền Số hộ 2011/2010 Số tiền Số hộ Số tiền 2012/2011 Số hộ Số tiền Ngắn hạn 971 236.603 1.123 240.616 878 184.949 152 4.013 (245) (55.667) Trung hạn 149 16.619 163 22.223 160 22.118 14 5.604 (3) (105) 1.120 253.222 1.286 262.839 1.038 207.067 166 9.617 (248) (55.772) Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 43 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số hộ Số hộ Số tiền Số tiền 2013/2012 Số hộ Số tiền Ngắn hạn 610 92.474 615 92.724 5 250 Trung hạn 89 11.059 78 9.909 (11) (1.150) Tổng cộng 699 103.533 693 102.633 (6) (900) Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Qua 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số thu nợ lại giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 với số tiền là 900 triệu đồng. Tuy nhiên doanh số thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 giảm chủ yếu là do doanh số thu nợ trung hạn giảm. Doanh số thu nợ trung hạn giảm 1.150 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Nếu so hoạt động sản xuất của người dân trên địa bàn trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 thì trong 6 tháng đầu năm 2013 đã thuận lợi hơn rất nhiều vì giá cả đầu vào thấp và đầu ra khá cao, tuy nhiên doanh số thu nợ trung hạn lại giảm đó là điều đáng lo đối với ngân hàng. Nguyên nhân làm giảm doanh số thu nợ trung hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 là do số hộ có nợ đến hạn giảm 11 hộ so với 6 tháng đầu năm 2012, bên cạnh đó sau khi xem xét và cân nhắc ngân hàng chấp nhận cho ba hộ vay để đầu tư mua máy dệt chiếu và sản xuất bánh trung thu xin gia hạn nợ để có nguồn vốn tiếp tục sản xuất cũng tác động làm cho doanh số thu nợ giảm. Vì vậy ngân hàng cần chú ý hơn trong công tác thu nợ đối với những hộ vay này nhằm tránh ảnh hưởng xấu đến việc thu hồi vốn cho vay. Riêng đối với doanh số thu nợ ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 lại tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 với số tiền là 250 triệu, tuy nhiên tỷ lệ tăng này là không cao nhưng nó vẫn cho thấy đối với hộ vay ngắn hạn thì việc nguồn thu đảm bảo trả nợ luôn ổn định sau những khó khăn của hoạt động sản xuất vì vậy công tác thu nợ của cán bộ tín dụng đối với những khoản vay ngắn hạn sẽ có nhiều thuận lợi hơn. 4.2.3.2 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng Ngoài việc thu nợ theo thời hạn thì doanh số thu nợ hộ sản xuất còn được thu theo mục đích sử dụng. Qua việc thu nợ theo mục đích sử dụng ngân hàng dựa vào đó để xác định cơ cấu trong cho vay hộ sản xuất. Để hiểu sâu hơn ta 44 đi vào tìm hiểu doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng của hộ sản xuất dựa vào bảng số liệu bên dưới. * Thu nợ trồng trọt: doanh số thu nợ năm 2011 giảm đến 58,08% với số tiền là 6.337 triệu đồng so với năm 2010. Với tỷ lệ giảm khá cao như vậy mặc dù đã thực hiện thâm canh tăng vụ nhưng do gặp thời tiết không thuận lợi và sâu bệnh đặc biệt là bệnh vằn lùn và lùn xoắn lá ở lúa đã làm cho sản lượng giảm sút gây khó khăn trong việc trả nợ của người đi vay nên làm cho doanh số thu nợ trong năm giảm. Sang năm 2012 việc thu nợ đối với cho vay trồng trọt đã tăng lên 18,2% với số tiền là 831 triệu đồng so với năm 2011. Việc doanh số thu nợ tăng lên trong năm 2012 là một dấu hiệu tốt đối người trồng trọt và công tác thu nợ tại ngân hàng. Với việc người dân đã chuyển hướng từ trồng lúa sang trồng cây đậu phộng, trồng lát để cung ứng nguồn nguyên liệu cho các xí nghiệp, hộ sản xuất thủ công có giá trị cao hơn góp phần mang lại nguồn thu nhập cao cho người dân để thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng. * Thu nợ chăn nuôi: doanh số thu nợ chăn nuôi giảm qua các năm. Đặc biệt là năm 2011 giảm đến 90,07% so với năm 2010, sang năm 2012 giảm 2,27%. Điều này là một việc đáng lo ngại đối với công tác thu nợ tại ngân hàng dù doanh số cho vay chăn nuôi lại tăng qua các năm. Nguyên nhân giảm ở đây là do với định hướng phát triển đàn vật nuôi để tránh những thiệt hại về dịch bệnh và giá cả đầu ra cho người chăn nuôi trên địa bàn nhưng một số hộ vẫn phải chịu ảnh hưởng bởi dịch bệnh. Trong đó quan trọng nhất là dịch tai xanh đối với đàn heo trên địa bàn kèm theo việc giá thức ăn gia súc tăng cũng góp phần tác động thêm vào khó khăn trong việc trả nợ của hộ chăn nuôi. * Thu nợ kinh tế tổng hợp: đây là mục đích sử dụng chiếm tỷ trọng cao nhất trong cho vay nên cũng là doanh số thu nợ chiếm tỷ trọng cao nhất trong doanh số thu nợ hộ sản xuất. Nhìn chung doanh số thu nợ đối với cho vay kinh tế tổng hợp tăng giảm khác nhau qua các năm, năm 2011 tăng 36.600 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 17,94% so với năm 2010. Doanh số thu nợ đối với mục đích sử dụng này tăng là do lợi thế của mô hình vay này mang lại. Việc lấy ngắn nuôi dài trong kết hợp nhiều mục đích sử dụng lại với nhau đã hỗ trợ nhau thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay. Điển hình là trong năm 2011 việc trồng trọt và chăn nuôi của người dân trên địa bàn không gặp nhiều thuận lợi và thua lỗ nhưng nhờ vào việc mua bán thuận lợi cũng góp phần giúp người vay có nguồn thu trả nợ cho ngân hàng. Sang năm 2012 doanh số thu nợ giảm 54.677 triệu đồng với tỷ trọng là 22,7% so với năm 2012. Trong năm 2012 ngoài hạn chế trong việc cho vay của ngân hàng và không thuận lợi trong việc trồng trọt và chăn nuôi kèm theo việc mua bán gặp khó khăn nên nguồn vốn trả nợ của 45 người vay gặp hạn chế đã tác động làm doanh số thu nợ trong năm giảm. Việc giảm doanh số thu nợ đối với mục đích vay kinh tế tổng hợp là điều đáng lo lắng đối với ngân hàng, tuy mô hình này có nhiều thuận lợi nhưng kèm theo đó là những khó khăn đối với việc giám sát mục đích sử dụng vốn vay nên ngân hàng cần có những biện pháp trong cho vay để đảm bảo việc thu hồi được vốn vay. * Thu nợ TTCN-Dịch vụ: việc doanh số thu nợ TTCN-Dịch vụ liên tục giảm qua các năm cho thấy việc sử dụng vốn vay đối với mục đích này không đạt được hiệu quả tốt. Năm 2011 giảm 16.434 triệu đồng với tỷ trọng giảm là 50,9% so với năm 2010, sang năm 2012 là 1.899 triệu đồng với tỷ trọng giảm là 11,98% so với năm 2011. Tuy tỷ trọng doanh số thu nợ giảm nhưng năm 2012 đã giảm thấp hơn so với tỷ trọng giảm năm 2011, việc giảm này đã gây ảnh hưởng không tốt đến việc luân chuyển vốn của ngân hàng. Đối với doanh số thu nợ các ngành TTCN-Dịch vụ trên địa bàn giảm là do khi mà nguồn thu nhập của người dân trên địa bàn không cao nên có xu hướng hạn chế việc mua sắm, giải trí. Bên cạnh đó các mặt hàng như chiếu, nhan của các hộ sản xuất thủ công trên địa bàn quá đơn giản, thô sơ, mẫu mã không đẹp nên bị hạn chế trong việc tiêu thụ sản phẩm, do vậy nên người vay gặp khó khăn về nguồn thu để trả nợ vay ngân hàng đúng thời hạn. * Thu nợ mua và sửa chữa máy móc, thu nợ khác: mặc dù đây là hai mục đích sử dụng vốn vay chiếm tỷ trọng thấp nhưng cũng góp phần đa dạng hóa sản phẩm cung ứng của ngân hàng. Đối với mua và sữa chữa máy móc doanh số thu nợ giảm trong năm 2011 là 220 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 tăng 33 triệu so với năm 2011. Riêng đối với cho vay khác năm 2011 tăng 90 triệu so với năm 2010 và giảm 50 triệu so với 2011. Mặc dù số tiền tăng giảm trong doanh số thu nợ rất thấp nhưng ngân hàng cũng cần quan tâm hơn trong việc thu nợ nhằm tránh những rủi ro cho ngân hàng. 46 Bảng 4.10: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền So sánh 2011 % Số tiền 2012 % Số tiền 2011/2010 % Số tiền 2012/2011 Số tiền % % Trồng trọt 10.911 4,3 4.574 1,74 5.405 2,6 (6.337) (58,08) 831 18,2 Chăn nuôi 4.532 1,79 450 0,17 440 0,25 (4.082) (90,07) (10) (2,27) 204.004 80,56 240.604 91,5 185.927 89,6 36.600 17,94 (54.677) (22,7) Kinh tế tổng hợp TTCN-Dịch vụ Mua và sửa chữa máy móc Khác Tổng cộng 32.280 12,7 15.846 6,07 13.947 6,7 (16.434) (50,9) (1.899) (11,98) 1.395 0,55 1.175 0,45 1.208 0,58 (220) (15,8) 33 2,8 100 0,01 190 0,07 140 0,07 90 90 (50) (26,3) 253.222 100 262.839 100 207.067 100 9.617 3,8 (55.772) (21,2) Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 47 Bảng 4.11: Doanh số thu nợ hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % 2013/2012 Số tiền % Trồng trọt 2.702 2,6 1.544 1,5 (1.158) (42,86) Chăn nuôi 332 0,3 469 0,46 137 41,26 98.655 95,31 96.899 94,4 (1.756) (1,78) TTCN-Dịch vụ 975 0,91 2.549 2,5 1.574 161,4 Mua và sửa chữa máy móc 786 0,8 1.123 1,09 337 42,87 83 0,08 49 0,05 (34) (40,9) 103.533 100 102.633 100 (900) (0,87) Kinh tế tổng hợp Khác Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Qua tình hình thu nợ 6 tháng đầu năm 2013 thì doanh số thu nợ ở các mục đích sử dụng vốn vay trồng trọt, kinh tế tổng hợp, khác là giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Khi mà hoạt động sản xuất của người vay đang có những dấu hiệu tốt nên thu nhập của người dân đã tăng cao hơn so với 6 tháng đầu năm 2012 nhưng tình hình thu nợ các khoản trên lại giảm là do số lượng hợp đồng đến hạn rơi vào những tháng cuối năm nhiều hơn so với những tháng đầu năm trong năm 2013. Bên cạnh đó khi mà lãi vay đã giảm kèm theo nền kinh tế đang dần phục hồi đặc biệt là mục tiêu tăng trưởng trong cho vay hộ sản xuất trong năm 2013 cũng làm cho doanh số thu nợ giảm. Riêng đối với chăn nuôi, TTCN-Dịch vụ, mua và sửa chữa máy móc tăng so với 6 tháng đầu năm 2013. Việc tăng ở các mục đích sử dụng vốn này là do sự cố gắng của cán bộ tín dụng trong việc thu hồi các khoản nợ đến hạn mà năm 2012 chưa thu hồi được khi đến hạn. Nhìn chung qua doanh số thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 giúp ngân hàng có định hướng trong công tác thu nợ đối với từng mục đích sử dụng trong những tháng cuối năm 2013 để đạt được kết quả tốt. 48 4.2.4 Tình hình dƣ nợ tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh 4.2.4.1 Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo thời hạn Hoạt động cho vay là việc cho vay và thu nợ được lặp đi lặp lại nhiều lần. Trong hoạt động này nếu việc thu nợ diễn ra không thuận lợi thì việc cho vay khó mà thực hiện được, nếu dư nợ cao gần bằng doanh số cho vay thì ngân hàng sẽ không đủ tiền để đáp ứng những nhu cầu vay tiếp theo hay hoạt động cho vay bị chậm lại gây ảnh hưởng trong việc luân chuyển vốn của ngân hàng. Vì vậy, dư nợ cho vay phản ánh một cách thực tế và chính xác hơn về tốc độ tăng trưởng về tình hình cho vay, thu nợ đạt kết quả. Dư nợ cho vay còn phản ánh mức đầu tư vốn của ngân hàng, để hiểu thêm ta đi vào phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng theo thời hạn qua bảng số liệu bên dưới. * Về dƣ nợ ngắn hạn: tình hình dư nợ ngắn hạn trong cho vay hộ sản xuất năm 2011 giảm 126 hộ với số tiền là 8.947 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 thì dư nợ cũng giảm là 111 hộ với số tiền là 16.664 triệu đồng so với 2011. Việc dư nợ ngắn hạn trong cho vay hộ sản xuất giảm liên tục qua các năm đối với ngân hàng là do thực hiện tốt công tác thu nợ hoặc do doanh số cho vay giảm. Với doanh số cho vay trong năm 2011 là cao nhất nhưng dư nợ năm 2011 giảm so với năm 2010 là do với việc chịu một lãi suất vay liên tục tăng cao nên người vay luôn tìm mọi nguồn tiền để có thể trả nợ cho ngân hàng sau khi kết thúc mỗi mùa vụ nhằm giảm bớt gánh nặng lãi trong tình hình kinh tế khó khăn. Bên cạnh đó dư nợ giảm còn do công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng tại ngân hàng được thực hiện tốt nên những khoản vay được thu hồi đúng thời hạn hợp đồng. Việc dư nợ ngắn hạn năm 2011 giảm so với năm 2010 do doanh số thu nợ tăng góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn trong hoạt động cho vay của ngân hàng và đồng thời cũng góp phần làm tăng nguồn thu cho ngân hàng. Sang năm 2012 doanh số thu nợ và dư nợ cho vay hộ sản xuất giảm so với năm 2011 nguyên nhân dẫn đến việc giảm ở đây là do việc thắt chặt trong cho vay của ngân hàng làm cho doanh số cho vay trong năm 2012 thấp nên cũng tác động làm cho dư nợ trong năm giảm. Qua đó cho thấy qui mô trong cho vay với thời hạn ngắn của hộ sản xuất bị thu hẹp trong năm do đó nhu cầu về vốn ngắn hạn của một số hộ sản xuất không được đáp ứng. Nhìn chung việc dư nợ giảm liên tục qua các năm đối với thời hạn ngắn hạn do công tác thu nợ tốt là một điều thuận lợi cho ngân hàng, vì nó chứng tỏ hiệu quả trong hoạt động cho vay của ngân hàng đặc biệt là công tác thu nợ. 49 * Về dƣ nợ trung hạn: dư nợ cho vay hộ sản xuất với thời hạn trung hạn cũng liên tục giảm qua các năm giống với thời hạn ngắn hạn. Năm 2011 giảm 6 hộ với số tiền là 5.254 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 giảm 9 hộ với số tiền là 4.043 triệu đồng so với năm 2011. Việc dư nợ cho vay trung hạn của hộ sản xuất giảm như vậy là do doanh số thu nợ qua các năm tăng nhưng doanh số cho vay lại giảm qua các năm. Tuy dư nợ qua các năm giảm nhưng giảm ở đây chủ yếu không phải là do thực hiện tốt công tác thu nợ mà là do doanh số cho vay trung hạn giảm. Việc giảm này thể hiện thị phần trong cho vay phục vụ đầu tư mở rộng sản xuất đối với hộ sản xuất của ngân hàng đang dần bị thu hẹp do phải chịu áp lực cạnh tranh và nó còn nói lên việc hộ sản xuất trên địa bàn chưa có sự quan tâm đúng mức đến việc đầu tư trong sản xuất. Vì vậy ngân hàng cần tích cực đẩy mạnh cạnh tranh, tìm kiếm khách hàng để khích thích nhu cầu đầu tư của hộ sản xuất. 50 Bảng 4.12: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số hộ So sánh 2011 Số tiền Số hộ 2012 Số tiền Số hộ 2011/2010 Số tiền Số hộ Số tiền 2012/2011 Số hộ Số tiền Ngắn hạn 367 108.146 241 99.199 130 82.535 (126) (8.947) (111) (16.664) Trung hạn 192 36.911 186 31.657 177 27.614 (6) (5.254) (9) (4.043) Tổng cộng 559 145.057 427 130.856 307 110.149 (132) (14.201) (120) (20.707) Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 51 Bảng 4.13: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số hộ Số hộ Số tiền Số tiền 2013/2012 Số hộ Số tiền Ngắn hạn 116 90.868 103 81.984 (13) (8.884) Trung hạn 42 29.635 47 32.232 5 2.597 Tổng cộng 158 120.503 150 114.216 (8) (6.287) Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 giảm 8 hộ với số tiền là 6.287 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Qua bảng số liệu thì ta thấy dư nợ cho vay ngắn hạn giảm 13 hộ với số tiền là 8.884 triệu đồng. Nguyên nhân giảm là do với nhu cầu vốn ngắn hạn của hộ sản xuất tăng nhưng bên cạnh đó doanh số thu nợ cũng tăng do việc sản xuất của người vay đã thuận lợi nên luôn thực hiện nghĩa vụ trả nợ một cách nhanh chóng cho ngân hàng. Việc dư nợ giảm cho thấy sự nỗ lực của cán bộ tín dụng trong việc thu nợ đối với những khoản vay có thời hạn ngắn hạn tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc luân chuyển vốn. Riêng đối với dư nợ trung hạn thì số hộ có dư nợ tăng 5 hộ với số tiền là 2.597 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân dư nợ đối với những khoản vay có thời hạn trung hạn tăng là do để giành lại thị phần trong cho vay trên địa bàn với thời hạn trung hạn ngân hàng đã tăng cường trong việc đáp ứng nhu cầu đầu tư của hộ sản xuất kèm theo doanh số thu nợ giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 nên làm cho dư nợ trung hạn tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Qua tình hình dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 thì ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đối với công tác thu nợ trung hạn nhằm giúp cho ngân hàng nâng cao hơn hiệu quả của hoạt động tín dụng. 4.2.4.2 Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng Việc xác định dư nợ theo mục đích sử dụng sẽ giúp ngân hàng đánh giá và định hướng để tập trung cho vay theo mục đích nào là tốt nhất. Để hiểu rõ hơn ta đi vào tìm hiểu về dư nợ đối với từng mục đích sử dụng vốn vay của hộ sản xuất. * Dƣ nợ đối với trồng trọt, chăn nuôi và TTCN-Dịch vụ: dư nợ đối với các mục đích sử dụng này đều tăng qua các năm. Trong đó dư nợ chăn 52 nuôi có tỷ trọng tăng cao nhất là 168% và 79,4% tương đương với năm 2011 và năm 2012. Nguyên nhân làm cho dư nợ chăn nuôi tăng với tỷ trọng cao như vậy qua các năm là do doanh số cho vay chăn nuôi tăng nhưng doanh số thu nợ lại giảm. Có thể nói dư nợ chăn nuôi tăng chủ yếu là do việc trả nợ của người chăn nuôi trong năm gặp khó khăn bởi chịu ảnh hưởng của dịch bệnh và giá cả đầu vào cũng như đầu ra của sản phẩm chăn nuôi. Việc doanh số cho vay chăn nuôi tăng kèm theo dư nợ cũng tăng qua các năm cho thấy tiềm ẩn rủi ro trong cho vay phục vụ chăn nuôi của ngân hàng là rất cao. Vì vậy trong thời gian tới ngân hàng cần chú ý đến việc cho vay hộ chăn nuôi. Riêng đối với TTCN-Dịch vụ dư nợ chiếm tỷ trọng tăng cao nhất là vào năm 2012 tăng 88,5% so với năm 2011, năm 2011 chỉ tăng 8,85% so với năm 2010. Việc dư nợ tăng là do công tác mở rộng của ngân hàng trong cho vay TTCN-Dịch vụ trong những năm qua là khá tốt. Điều này phần nào khẳng định rằng dư nợ tăng qua từng năm do việc mở rộng cho vay của ngân hàng trong cho vay TTCN-Dịch vụ trong những năm qua là hiệu quả. Đối với dư nợ trồng trọt thì tỷ trọng tăng không đáng kể. Mặc dù vậy nó cũng cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng trong việc mở rộng cho đối với mục đích phục vụ trồng trọt. * Dƣ nợ đối với kinh tế tổng hợp: dư nợ cho vay kinh tế tổng hợp là dư nợ chiếm tỷ trọng cao nhất trên tổng dư nợ. Dư nợ cho vay này liên tục giảm qua các năm, cụ thể là năm 2011 giảm 21.534 triệu đồng với tỷ trọng giảm là 19,3% so với năm 2010. Mặc dù dư nợ giảm so với năm 2010 nhưng với việc doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều tăng so với năm 2010 cho thấy việc tập trung cho vay vào mục đích này được ngân hàng đẩy mạnh trong năm có hiệu quả và việc luân chuyển vốn trong cho vay mục đích này nhanh chóng sẽ giúp mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Sang năm 2012 thì dư nợ cho vay kinh tế tổng hợp lại tiếp tục giảm với số tiền là 49.687 triệu đồng với tỷ trọng giảm là 55,2%. Nguyên nhân dẫn đến việc dư nợ giảm là do doanh số cho vay trong năm 2012 giảm so với năm 2011. Việc dư nợ giảm đối với mục sử dụng chiếm tỷ trọng cao như vậy là do sự thay đổi trong cơ cấu cho vay trong năm của ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro cho mình. * Dƣ nợ cho vay mua, sửa chữa máy móc và dƣ nợ khác: dư nợ đối với các mục đích sử dụng này tăng giảm qua các năm. Việc tăng giảm này chủ yếu là do việc trả nợ của người vay gặp khó khăn, mặc dù vậy nhưng tỷ trọng dư nợ của các mục đích sử dụng vốn vay này chiếm tỷ trọng nhỏ nên không đáng kể. 53 Bảng 4.14: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền So sánh 2011 % Số tiền 2012 % Số tiền 2011/2010 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền % Trồng trọt 3.929 2,72 6.773 5,17 6.904 6,3 2.844 72,4 131 1,9 Chăn nuôi 1.160 0,8 3.110 2,4 5.580 5,04 1.950 168 2.470 79,4 111.520 76,7 89.986 68,8 40.299 36,6 (21.534) (19,3) (49.687) (55,2) 27.603 19,2 30.047 22,9 56.633 51,4 2.444 8,85 26.586 88,5 Mua và sửa chữa máy móc 710 0,49 755 0,59 642 0,58 45 6,3 (113) (14,97) Khác 135 0,09 185 0,14 91 0,08 50 37 (94) (50,8) 145.057 100 130.856 100 110.149 100 (14.201) (9,79) (20.707) (15,82) Kinh tế tổng hợp TTCN-Dịch vụ Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 54 Bảng 4.15: Dư nợ cho vay hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền % 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % 2013/2012 Số tiền % Trồng trọt 6.839 5,67 6.330 5,54 (509) (7,4) Chăn nuôi 4.233 3,5 7.501 6,55 3.268 77,2 Kinh tế tổng hợp 59.218 49,1 22.521 19,72 (36.697) (61,97) TTCN-Dịch vụ 49.338 40,94 77.407 67,8 28.069 56,9 Mua và sửa chữa máy móc 735 0,67 359 0,31 (376) (51,1) Khác 140 0,12 98 0,08 (42) (30) 100 114.216 100 (6.287) (5,21) Tổng cộng 120.503 Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Nhìn vào tình hình dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 thì dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 giảm 6.287 triệu đồng với tỷ trọng là 5,21%. Cụ thể giảm chủ yếu ở các mục đích sử dụng là trồng trọt, kinh tế tổng hợp, mua và sửa chữa máy móc và khác. Việc giảm dư nợ ở các mục đích sử dụng vốn vay này là do nguồn trả nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 của hộ sản xuất đã dồi dào hơn do hoạt động sản xuất có hiệu quả, kèm theo đó là việc doanh số cho vay tăng chứng tỏ ngân hàng đang dần lấy lại thị phần cho vay đối với những mục đích sử dụng này trong điều kiện cạnh tranh khá gay gắt với các chi nhánh của các NHTM khác so với 6 tháng đầu năm 2012. Riêng đối với TTCN-Dịch vụ và chăn nuôi dư nợ lại tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Về TTCN-Dịch vụ có dư nợ cao như vậy là do doanh số cho vay đối với mục đích sử dụng này trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao so với 6 tháng đầu năm 2012 và nó đang tăng dần tỷ trọng trong cho vay hộ sản xuất. Vì vậy việc dư nợ của TTCN-Dịch vụ tăng cao như vậy không phải là do công tác thu nợ tại ngân hàng không tốt mà là do việc mở rộng cho vay TTCN-Dịch vụ của ngân hàng tăng cao trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012. Mặc dù đã hạn chế về cho vay chăn nuôi trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 nhưng dư nợ chăn nuôi vẫn tăng là do doanh số thu nợ 55 chăn nuôi giảm và còn do dư nợ của năm trước chuyển sang. Vì vậy trong những tháng cuối năm 2013 ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa trong cống tác thu hồi nợ đối với hộ chăn nuôi. 4.2.5 Tình hình nợ xấu của hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh Kinh doanh tài chính-tiền tệ là một lĩnh vực hết sức nhạy cảm, trong quá trình hoạt động thì ngân hàng luôn phải đối mặt với sự cạnh tranh và nhiều rủi ro như: rủi ro thanh toán, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất,…trong đó rủi ro tín dụng là một rủi ro khá là quan trọng. Rủi ro tín dụng là do khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng và được thể hiện thông qua nợ xấu. Nợ xấu cho biết hiệu quả hoạt động kinh doanh và hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Tình trạng nợ xấu lớn và kéo dài sẽ đe dọa sự tồn tại của chính ngân hàng. Vì thế vấn đề hạn chế, xử lý, giảm thấp nợ xấu luôn được NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh nói riêng và tất cả các NHTM nói chung xem là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu cần thực hiện để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng được an toàn, lành mạnh và hiệu quả. 4.2.5.1 Nợ xấu của hộ sản xuất theo thời hạn Bảng 4.16: Nợ xấu của hộ sản xuất theo thời hạn qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Số hộ So sánh 2011 Số tiền Số hộ 2012 Số tiền Số hộ Số tiền 2011/2010 2012/2011 Số hộ Số hộ Số tiền Số tiền Ngắn hạn 13 226 9 140 8 119 (4) (86) (1) (21) Trung hạn 3 130 2 99 1 76 (1) (31) (1) (23) Tổng cộng 16 356 11 239 9 195 (5) (117) (2) (44) Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu tại ngân hàng theo thời hạn giảm dần qua các năm. Cụ thể năm 2010 với số hộ có nợ xấu lên đến 16 hộ thì sang năm 2011 số hộ có nợ xấu giảm còn 11 hộ, đến năm 2012 thì giảm còn 9 hộ. Về nợ xấu tại ngân hàng giảm qua các năm chứng tỏ công tác tín dụng tại ngân hàng rất hiệu quả. * Về nợ xấu ngắn hạn: nhìn vào bảng số liệu ta thấy nợ xấu đối với những khoản vay ngắn hạn của hộ sản xuất giảm dần qua các năm. Cụ thể năm 56 2011 giảm 86 triệu đồng so với năm 2010, sang năm 2012 giảm 21 triệu đồng so với năm 2011. Việc nợ xấu giảm trong cho vay ngắn hạn là do công tác thẩm định để cho vay đối với những khoản vay này được thực hiện tốt. Bên cạnh đó do cho vay ngắn hạn đối với hộ sản suất chủ yếu là đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời để sản xuất theo mùa vụ nên sau mùa vụ thuận lợi người vay sẽ có vốn để hoàn trả lại cho ngân hàng nên việc nợ xấu giảm còn cho thấy việc hoạt động sản xuất của người vay là khá tốt. Tuy nhiên với công tác thẩm định tốt và hoạt động sản xuất có hiệu quả nhưng nợ xấu vẫn còn là do những nguyên nhân khách hàng không thể tránh khỏi chẳng hạn như: việc sản xuất của người vay không phải lúc nào cũng thuận lợi, người vay nào cũng luôn có thiện chí trả nợ,...vì vậy việc nợ xấu tồn tại là điều không thể tránh khỏi. * Về nợ xấu trung hạn: với trung hạn thì nợ xấu cũng giảm qua các năm giống với thời hạn ngắn hạn. Do cho vay trung hạn là để đầu tư vào cơ sở vật chất, mua sắm máy móc phục vụ sản xuất,…nên cho vay trung hạn thường rủi ro cao hơn. Tuy nhiên nợ xấu qua các năm vẫn giảm, năm 2011 nợ xấu giảm 31 triệu đồng so với năm 2010 và năm 2012 giảm 23 triệu đồng so với năm 2011. Nhìn chung việc nợ xấu luôn giảm đáng kể qua 3 năm đó là do ngân hàng có đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn và thâm niên cao, kinh nghiệm làm việc nhiều năm. Mỗi cán bộ tín dụng đã đến từng hộ dân để xem xét tình hình thực tế sau đó mới quyết định cho vay. Công tác kiểm tra sau khi cho vay được thực hiện thường xuyên, liên tục, nên việc xử lý nợ đến hạn nhanh chóng. Ngoài công tác thẩm định cho vay tốt thì việc giảm này là do ngân hàng đã rất cố gắng trong việc thu hồi những món nợ xấu trung hạn từ những năm trước chuyển sang. Bảng 4.17: Nợ xấu của hộ sản xuất theo thời hạn qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Số hộ Số hộ Số tiền Số tiền 2013/2012 Số hộ Số tiền Ngắn hạn 6 65 7 74 1 9 Trung hạn 1 39 1 45 0 6 Tổng cộng 7 104 8 119 1 15 Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 57 Về tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể là đối với thời hạn ngắn hạn tăng 1 hộ với số tiền tăng là 9 triệu đồng, còn đối với trung hạn về số hộ có nợ xấu là 1 hộ với số tiền nợ còn lại chưa thu được là 6 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Mặc dù số tiền nợ xấu tăng không đáng kể nhưng việc tăng nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2013 trong khi điều kiện sản xuất thuận lợi, người vay có đủ điều kiện để trả nợ cho ngân hàng là do người vay không có thiện chí trả nợ cho ngân hàng. Nhìn chung thì nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2013 không có biến động nhiều so với 6 tháng đầu năm 2012, tuy nhiên ngân hàng cần chú ý vì nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2013 có chiều hướng gia tăng. 4.2.5.2 Nợ xấu của hộ sản xuất theo mục đích sử dụng Qua bảng số liệu bên dưới thì ta thấy nợ xấu theo mục đích của hộ sản xuất giảm qua các năm. Cụ thể như sau: * Nợ xấu kinh tế tổng hợp: đây là mục đích sử dụng vốn vay có tỷ trọng nợ xấu cao nhất trên tổng nợ xấu của hộ sản xuất. Tuy nhiên nợ xấu của mục đích sử dụng này lại giảm qua các năm, cụ thể là năm 2011 giảm 49 triệu đồng so với năm 2010 và năm 2012 giảm 3 triệu đồng so với năm 2011. Kinh tế tổng hợp là mục đích cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất của ngân hàng vì vậy việc nợ xấu giảm qua các năm cho thấy hiệu quả trong việc đầu tư của ngân hàng đối với mục đích sử dụng này. Việc nợ xấu giảm qua các năm đối với cho vay kinh tế tổng hợp là người vay đã biết tận dụng triệt để thuận lợi của mô hình này nên người vay luôn linh hoạt tìm được nguồn trả nợ cho ngân hàng. * Nợ xấu chăn nuôi: mặc dù nợ xấu chiếm tỷ trọng rất thấp nhưng việc nợ xấu chăn nuôi giảm qua các năm thể hiện rõ nhất những cố gắng trong công tác tín dụng tại ngân hàng. Việc doanh số cho vay tăng, doanh số thu nợ giảm, dư nợ tăng nhưng nợ xấu lại giảm đó là sự nỗ lực của ngân hàng trong việc đôn đốc người vay trả nợ nhằm tránh dư nợ quá hạn chiếm tỷ trọng cao dẫn đến khả năng mất vốn của ngân hàng. * Nợ xấu TTCN-Dịch vụ: năm 2010 cho vay TTCN-Dịch vụ không có nợ xấu nhưng đến năm 2011 thì nợ xấu là 46 triệu đồng sang năm 2012 tuy có giảm so với năm 2011 nhưng nợ xấu vẫn còn là 34 triệu đồng. Với việc ngân hàng đang tăng tỷ trọng cho vay TTCN-Dịch vụ đối với hộ sản xuất thì số tiền nợ xấu đối với mục đích này rất thấp cho thấy ngân hàng có sự chuyển dịch cơ cấu đúng hướng trong hoạt động cho vay. * Nợ xấu mua và sửa chữa máy móc: đối với khoản nợ xấu của mục đích sử dụng này tăng trong năm 2011 là 33 triệu đồng tăng cao so với năm 58 2010. Việc nợ xấu tăng cao như vậy là do khi mà những khoản cho vay để mua máy móc thường cho vay trung hạn và được trả theo từng kỳ, đến những kỳ cuối thì do làm ăn thua lỗ nên việc trả nợ gặp khó khăn và một phần người vay không có thiện chí trả nợ nên dẫn đến nợ xấu tăng cao. Sang năm 2012 thì nợ xấu đã giảm 12 triệu đồng so với năm 2011 việc giảm này chủ yếu là do ngân hàng đã thu được một phần nợ xấu của năm 2011 chuyển sang. Qua tình hình nợ xấu theo mục đích sử dụng tại ngân hàng cho thấy hầu hết các mục đích sử dụng vốn vay đều tồn tại nợ xấu qua các năm tuy nhiên với số tiền là rất thấp. Việc nợ xấu tồn tại ở đây chủ yếu là do thiện chí trả nợ của người vay mặc dù cán bộ tín dụng đã rất cố gắng trong việc thu hồi nợ nhưng vẫn chỉ thu được một phần nào đó của món vay. 59 Bảng 4.18: Nợ xấu của hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 3 năm (2010-2012) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 Số tiền So sánh 2011 Số tiền % 2012 Số tiền % 2011/2010 Số tiền % 2012/2011 Số tiền % % Trồng trọt - - - - - - - - - - Chăn nuôi 57 16 8 3,3 5 2,6 (49) (85,9) (3) (37,5) 291 81,7 144 60,2 127 65,1 (147) (50,5) (17) (11,8) TTCN-Dịch vụ - - 46 19,3 34 17,4 46 100 (12) (26,1) Mua và sửa chữa máy móc 8 2,3 41 17,1 29 14,9 33 412,5 (12) (29,3) Khác - - - - - - - - - - 356 100 239 100 195 100 (117) (32,9) (44) (18,4) Kinh tế tổng hợp Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 60 Bảng 4.19: Nợ xấu của hộ sản xuất theo mục đích sử dụng qua 6/2012 và 6/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm So sánh Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % 2013/2012 Số tiền % % Trồng trọt - - 3 2,5 3 100 Chăn nuôi 5 4,8 - - (5) (100) Kinh tế tổng hợp 47 45,2 76 63,8 29 61,7 TTCN-Dịch vụ 29 27,9 23 19,3 (6) (207) Mua và sửa chữa máy móc 21 20,2 17 14,3 (4) (19) 2 1,9 - - (2) (100) 104 100 119 100 15 14,4 Khác Tổng cộng Nguồn: Phòng tín dụng NHN0 & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 6/2012, 6/2013 Nếu nợ xấu giảm qua các năm từ năm 2010 đến năm 2012 thì 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu lại tăng so với 6 tháng đầu năm 2012, tuy nhiên việc tăng này không đáng kể. Về trồng trọt thì trong 6 tháng đầu năm 2013 đã phát sinh nợ xấu, nguyên nhân của việc phát sinh nợ xấu này là có một hộ vay còn nợ lại một phần ít của khoản vay nhưng không chịu hợp tác trong việc trả nợ nên ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn. Đặc biệt là đối với nợ xấu của chăn nuôi và khác không có phát sinh trong 6 tháng đầu năm 2013. Riêng đối với mục đích vay kinh tế tổng hợp thì 6 tháng đầu năm 2013 lại tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 là 29 triệu đồng việc tăng này là do người vay chậm trả nợ do gặp khó khăn trong nguồn trả nợ nên dẫn đến số ngày quá hạn tăng cao dẫn đến nợ xấu. Đối với TTCN-Dịch vụ, mua và sửa chữa máy móc thì nợ xấu giảm so với 6 tháng đầu năm 2012, tuy nhiên số tiền giảm là không đáng kể. Việc nợ xấu tăng trong 6 tháng đầu năm 2013 đặc biệt là đối với mục đích vay kinh tế tổng hợp ngân hàng cẩn trọng hơn nữa trong việc thẩm định cho vay và tăng cường hơn nữa công tác thu nợ nhằm đảm bảo thu hồi được nguồn vốn cho vay. 61 4.3 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH Chất lượng trong cho vay hộ sản xuất được coi là đảm bảo khi mục tiêu vay được thực hiện, người vay sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho ngân hàng đúng thời hạn cam kết. Có nhiều cách đánh giá, dưới góc độ ngân hàng thì chất lượng trong cho vay hộ sản xuất có thể đánh giá qua các chỉ tiêu sau: 4.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng từ năm 2010 đến năm 2012 Bảng 4.20: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất tai ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Doanh số cho vay hộ sản xuất 245.558 248.638 186.360 Doanh số thu nợ hộ sản xuất 253.222 262.839 207.067 Dư nợ hộ sản xuất 145.057 130.856 110.149 Dư nợ bình quân hộ sản xuất 139.014 137.956 120.502 Nợ xấu hộ sản xuất 356 239 195 1. Hệ số thu nợ (lần) 1,03 1,06 1,11 2. Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 1,82 1,9 1,72 0,25% 0,18% 0,18% 3. Tỷ lệ nợ xấu (%) 4.3.1.1 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ đánh giá khả năng thu hồi nợ từ đồng vốn ngân hàng cho vay ra, hệ số này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ tại ngân hàng tốt rủi ro trong cho vay thấp. Hệ số thu hồi nợ tại ngân hàng tăng qua các năm, cụ thể hệ số thu nợ năm 2010 là 1,03 lần, năm 2011 là 1,06 lần và năm 2012 là 1,11 lần. Việc hệ số thu nợ lớn hơn một qua các năm là do mặc dù doanh số cho vay có sự tăng giảm qua các năm nhưng đồng thời doanh số thu nợ lại tăng đáng kể do những món vay với thời hạn ngắn được thu hồi trong năm và của các năm trước chuyển sang nên làm cho doanh số thu nợ cao hơn doanh số cho vay. Điều này có nghĩa là bên cạnh việc tăng trưởng trong cho vay ngân hàng luôn quan tâm đến chất lượng của những món vay, những khoản cho vay gần như đều được thu hồi. Bên cạnh đó còn do sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng trong 62 việc vận động, đôn đốc thu hồi nợ, mặt khác là do thiện chí trả nợ của người vay ngày một cao hơn. 4.3.1.2 Vòng quay vốn tín dụng Nhìn chung vòng quay vốn tín dụng của NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh từ năm 2010 đến năm 2012 là tương đối cao, giữa các năm có sự biến động tăng giảm nhưng mức độ tăng giảm không nhiều từ 1,72 vòng đến 1,9 vòng, cao nhất là ở năm 2011 đạt mức 1,9 vòng. Vòng quay này nhanh cho thấy đồng vốn của ngân hàng luân chuyển nhanh vào năm 2011. Tuy nhiên, vòng quay năm 2012 có giảm so với năm trước và có số vòng quay tín dụng là 1,72 vòng tốc độ luân chuyển của đồng vốn chậm hơn năm 2011. Như vậy đồng vốn của ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tốt qua ba năm, điều này làm cho quy mô trong cho vay hộ sản xuất của chi nhánh càng được mở rộng. Mặc khác, việc ngân hàng đầu tư đúng hướng cũng giúp người vay trả được gốc và lãi nên góp phần giữ vững, ổn định vòng quay vốn tín dụng. 4.3.1.3 Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng. Vì vậy, ta cần phải đảm bảo nợ xấu trong giới hạn cho phép, theo quy định của ngân hàng Agribank Việt Nam nợ xấu tại các chi nhánh không được vượt mức 3%. Nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất giảm qua các năm. Tỷ lệ này ở năm 2010 là 0,25%, năm 2011 và năm 2012 ở mức 0,18%. Điều này cho thấy, cán bộ tín dụng đã tích cực trong vấn đề xử lý nợ xấu trong cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng. 4.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 4.3.2.1 Hệ số thu nợ Về hệ số thu nợ nhìn chung thì 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Việc giảm này là do doanh số cho vay trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng nhưng doanh số thu nợ lại giảm nên làm cho hệ số thu nợ giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Việc giảm này sẽ ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng vì vậy cán bộ tín dụng cần đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trong những tháng còn lại của năm 2013. 4.3.2.2 Vòng quay vốn tín dụng Tuy doanh số thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 thấp nhưng vòng quay tín dụng tăng so với 6 tháng đầu năm 2012, cụ thể vòng quay vốn tín dụng 6 tháng đầu năm là 0,91 vòng giảm 0,09 vòng so với 6 tháng đầu năm 2012. 63 Việc vòng quay tín dụng này tăng sẽ giúp hoạt động cho vay của ngân hàng được thuận lợi hơn. 4.3.2.3 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 là 0,1% tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Việc tỷ lệ này tăng là do nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2013 cao hơn 6 tháng đầu năm 2012. Tuy tỷ lệ này tăng nhưng vẫn còn nằm trong giới hạn được cho phép vì vậy ngân hàng cần bám sát và có những biện pháp thu hồi những khoản nợ đến hạn, hạn chế để xảy ra nợ quá hạn nhằm tránh những rủi ro cho ngân hàng. Bảng 4.21: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng qua 6/2012 và 6/2013 Năm Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Doanh số cho vay hộ sản xuất 93.180 106.700 Doanh số thu nợ hộ sản xuất 103.533 102.633 Dư nợ hộ sản xuất 120.503 114.216 Dư nợ bình quân hộ sản xuất 125.679 112.182 Nợ xấu 104 119 1. Hệ số thu nợ (lần) 1,11 0,96 2. Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 0,82 0,91 0,09% 0,1% 3. Tỷ lệ nợ xấu (%) Nhìn chung từ các chỉ số trên ta có thể kết luận rằng trong cho vay hộ sản xuất thì ngân hàng hoạt động khá tốt nhưng cần chú ý các chỉ tiêu trong 6 tháng đầu năm 2013 để có những biện pháp cụ thể trong cho vay hộ sản xuất ở những tháng cuối năm. 64 CHƢƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH Sau thời gian tiếp cận với thực tế tại ngân hàng và thực hiện việc phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất của NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh qua các năm trên địa bàn Tỉnh, mặc dù có nhiều thuận lợi trong cho vay hộ sản xuất nhưng bên cạnh đó vẫn tồn tại những khó khăn: - Số hộ sản xuất có dư nợ tại ngân hàng rất thấp so với số lượng hộ sản xuất trên địa bàn. - Hồ sơ thủ tục vay vốn còn quá phức tạp nên tạo cho người vay mang nặng tâm lý ngại phiền phức với những thủ tục khi thực hiện giao dịch tại ngân hàng. - Người vay cung cấp thông tin thiếu chính xác và trung thực khi thực hiện thủ tục vay vốn gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc tiếp nhận và thẩm định hồ sơ vay. - Số lượng cán bộ tại phòng tín dụng của ngân hàng là rất ít trong khi đặc điểm của công việc là thường di chuyển. - Nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất chủ yếu là ngắn hạn để sử dụng gấp trong khi thời gian hoàn tất hồ sơ vay đến giải ngân khoảng một tuần, thời gian này khá dài. - Công tác thu nợ của cán bộ tín dụng đối với hộ sản xuất khi có những món nợ quá hạn cũng gặp khó khăn khi người vay không hợp tác. - Hộ sản xuất trên địa bàn còn gặp nhiều khó khăn về đầu ra cho sản phẩm. Với những khó khăn trên sau đây là một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng: 5.1 Thành lập và đƣa vào hoạt động phòng Marketing nhằm thu hút hộ sản xuất đến giao dịch với ngân hàng Tổng số hộ sản xuất trên địa bàn thành phố Trà Vinh tính đến 30/06/2013 là 6.730 hộ trong đó số hộ có dư nợ tại NHNO & PTNT thành phố Trà Vinh là 1.346 hộ, chiếm 20% trên tổng số hộ sản xuất, như vậy số hộ sản xuất chưa vay vốn ở ngân hàng là rất lớn. Hộ sản xuất là đối tượng khách hàng chính của NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ. Vì vậy để thu hút được khách hàng và để nâng cao doanh số cho vay đối 65 với hộ sản xuất thì ngân hàng cần thành lập phòng Marketing để thực hiện các nhiệm vụ sau: - Thực hiện công tác tuyên truyền, giới thiệu về các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng để khuyến khích nhu cầu vay tiềm ẩn của hộ sản xuất. - Tạo tâm lý thoải mái, thân thiện loại bỏ tâm lý lo lắng của khách hàng khi họ mới đến vay lần đầu chưa biết làm thế nào để vay vốn từ ngân hàng. - Chủ động tiếp cận giúp khách hàng quen thuộc và những khách hàng chưa vay vốn lần nào tại ngân hàng nhằm thu hút khách hàng đến vay vốn ngân hàng. - Thu hút nguồn vốn huy động cho ngân hàng. 5.2 Tập trung chú trọng và thực hiện tƣ vấn cho hộ sản xuất lập phƣơng án sản xuất để sử dụng vốn vay đạt hiệu quả cao nhất Hiện nay khi tiếp xúc với người vay phần lớn cán bộ tín dụng chỉ chú ý đến tư cách của người vay, khả năng tài chính và tài sản thế chấp của người vay là chủ yếu, về phương án xin vay không được quan tâm đúng mức trong khi đó phương án xin vay quyết định đến kết quả kinh doanh và khả năng trả nợ của người vay. Bên cạnh đó với một số khó khăn như: hạn chế về trình độ, tâm lý ngại đầu tư,...của người vay nên có thể đồng vốn vay được sử dụng không đạt hiệu quả một cách tốt nhất. Vì vậy công tác tín dụng tại ngân hàng cần xem xét kĩ về phương án sản xuất của người vay để có thể tư vấn cho người vay trong việc sử dụng vốn phục vụ sản xuất nhằm tránh được những khó khăn về đầu ra cho sản phẩm nhằm hạn chế thấp nhất những rủi ro cho ngân hàng và người vay. 5.3 Thực hiện phân loại khách hàng có nợ xấu tại ngân hàng theo những nhóm nguyên nhân và đƣa ra biện pháp xử lý phù hợp Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thì tình trạng nợ xấy là tất yếu do tác động của nhiều nguyên nhân khách quan cũng như chủ quan từ phía ngân hàng, khách hàng, môi trường kinh tế xã hội. Vì vậy, ngân hàng cần phải phân loại khách hàng có nợ xấu để có những biện pháp xử lý phù hợp: - Đối với hộ sản xuất kinh doanh thua lỗ do nguyên nhân bất khả kháng chưa có khả năng trả nợ ngân hàng, lúc này họ cần vốn để vực dậy sản xuất vì vậy mà ngân hàng cần phải nghiên cứu, xem xét kỹ lưỡng xem có nên tiếp tục cho hộ sản xuất đó vay thêm hay không, cho vay bao nhiêu và phải xuống kiểm tra trực tiếp tình hình sản xuất, tiêu thụ của từng hộ. 66 - Đối với hộ có khả năng trả nợ mà cố tình không trả nợ thì ngân hàng phải phối hợp với chính quyền địa bàn, các cơ quan pháp luật để có các biện pháp xử lý nghiêm minh làm gương cho các hộ khác. - Đối với hộ gặp khó khăn trong việc tìm kiếm đầu ra để có tiền trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng có thể giới thiệu đơn vị mua bán hàng hóa giúp hộ sản xuất giải quyết trong việc tiêu thụ sản phẩm đầu ra để thu hồi vốn trả nợ cho ngân hàng. Bên cạnh việc phân loại khách hàng như trên, ngân hàng cũng nên thành lập ban thu hồi nợ xấu riêng để chuyên môn hóa trong nghiệp vụ cũng như phân định rõ trách nhiệm của từng cán bộ từ đó nâng cao trách nhiệm nghề nghiệp đối với từng cán bộ. 5.4 Tăng cƣờng phối hợp giữa NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh với các cơ quan chức năng trên địa bàn Các cơ quan chức năng trên địa bàn có vai trò hết sức quan trọng trong đầu tư tín dụng đối với hộ sản xuất. Từ việc xác định phương án sản xuất đến xét duyệt cho vay, đôn đốc xử lý các trường hợp vi phạm đều có liên quan đến các cơ quan chức năng. Thực tế cho thấy chi nhánh ngân hàng nào duy trì tốt mối quan hệ với các cơ quan chức năng thì quy mô tín dụng ngày càng được mở rộng, chất lượng tín dụng được nâng cao. Nhận thức rõ điều này, trong những năm qua NHNO & PTNT thành phố Trà Vinh luôn tranh thủ sự giúp đỡ của Tỉnh ủy, UBND Tỉnh. Điều này góp phần không nhỏ đối với sự thành công trong công tác tín dụng tại ngân hàng. Tuy nhiên muốn duy trì tốt mối quan hệ này với các cơ quan chức năng thì ngoài việc kêu gọi tinh thần trách nhiệm của các cơ quan chức năng, NHNO & PTNT thành phố Trà Vinh cũng cần thường xuyên bám sát các chương trình phát triển kinh tế của Tỉnh, phối hợp với cơ quan chức năng cung cấp tín dụng cho những chương tình phát triển kinh tế của Tỉnh nhà, phối hợp với cơ quan chức năng cung cấp tín dụng cho những chương trình phát triển khách hàng của Tỉnh, các khu trọng điểm, vùng chuyên canh, đồng thời cùng với Tỉnh tháo gỡ khó khăn cho các hộ sản xuất trong việc tiêu thụ sản phẩm đầu ra. 5.5 Hạn chế việc tập trung vốn vào việc cho vay một mục đích sử dụng Đầu tư vốn vào nhiều mục đích sử dụng khác nhau sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế được rủi ro. Trên thực tế, có rất nhiều các loại rủi ro mà ngân hàng không thể lường trước được. Các rủi ro này xuất phát từ các nguyên nhân khách quan như: thiên tai, hỏa hoạn, khách hàng không trung thực,....Qua phân tích về doanh số cho vay theo mục đích sử dụng thì việc đầu tư quá nhiều vốn 67 vào mục đích vay phục vụ kinh tế tổng hợp hiện nay của ngân hàng là khá cao vì vậy ngân hàng cần thực hiện điều chỉnh lại cơ cấu cho vay theo mục đích sử dụng nhằm phân tán rủi ro cho mình như có thể đầu tư vào TTCN-Dịch vụ là ngành đang có xu hướng phát triển trên địa bàn. 5.6 Nâng cao năng lực chuyên môn và số lƣợng cán bộ tín dụng tại ngân hàng Muốn nâng cao chất lượng trong cho vay hộ sản xuất thì một yếu tố không thể thiếu được đó là cán bộ tín dụng. Người cán bộ tín dụng là người am hiểu khách hàng, hiểu biết sâu sắc cũng như tiềm năng phát triển của hộ sản xuất và địa bàn phụ trách. Ngoài ra, cán bộ tín dụng phải có vốn hiểu biết nhất định về thị trường và lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng của mình đang tiến hành sản xuất kinh doanh, vì nó liên quan gián tiếp tới chất lượng món vay. Tính đến thời điểm hiện tại thì số lượng cán bộ tín dụng tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh là 06 cán bộ với trình độ đại học. Tuy hiện nay NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh đã có một số biện pháp để nâng chất lượng cán bộ song vẫn còn gặp nhiều khó khăn là do với địa bàn khá rộng bao gồm 09 phường và 01 xã nhưng số lượng cán bộ tín dụng chỉ với 06 người có thể là quá ít. Vì vậy, áp lực công việc đối với cán bộ tín dụng là rất lớn và người cán bộ tín dụng có thể sẽ phạm phải những sai sót không đáng có trong công tác tín dụng và gặp khó khăn nếu họ muốn tham gia các lớp học để nâng cao trình độ. Vì thế chi nhánh cần phải phân chia cho mỗi cán bộ tín dụng phụ trách một mục đích sử dụng vốn tùy theo trình độ, năng lực của từng người với việc chuyên môn hóa như vậy sẽ giúp chi nhánh dễ dàng quản lý. Bên cạnh đó, chi nhánh cần phải tiếp tục chú trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng số cán bộ đang làm việc về chuyên môn nghiệp vụ và sử dụng vi tính nhằm đáp ứng được yêu cầu của công nghệ mới. Bên cạnh đó ngân hàng có thể gia tăng số lượng cán bộ tín dụng tại ngân hàng sao cho phù hợp với định hướng phát triển công tác tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới và khuyến khích cán bộ tín dụng có điều kiện tiếp tục học để nâng cao trình độ của mình. 68 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua phân tích về tình hình tín dụng tại ngân hàng qua các năm cho thấy NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh đã góp phần rất lớn trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, nâng cao đời sống của người dân, góp phần xóa đói giảm nghèo và các vấn đề khác trên địa bàn thành phố. Thông qua việc cung ứng một khối lượng vốn lớn để phục vụ cho sản xuất trên địa bàn bằng cách tăng trưởng trong cho vay đối với hộ sản xuất, hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong cho vay thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu thấp, vòng quay tín dụng tương đối cao và hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận dương cho ngân hàng, huy động vốn tăng liên tục. Qua quá trình hoạt động cho thấy NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh đã từng bước hoàn thiện mình, thực hiện triệt để các chủ trương của Đảng và nhà nước cũng như của NHNO & PTNT Việt Nam. Đơn vị đã hoạt động một cách có hiệu quả, đã nâng dần doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ lên ngày càng cao hơn, chất lượng tín dụng ngày một tốt hơn. Đơn vị đã phát huy những kết quả đã đạt được, khắc phục những hạn chế tồn tại, cũng như tập thể công nhân viên đã năng nổ nhiệt tình, đoàn kết một lòng, không ngừng học hỏi và nâng cao năng lực chuyên môn, năng lực điều hành. Thực hiện tốt chiến lược kinh doanh của ngành và những mục tiêu đã đề ra thực sự là cầu nối giữa các chủ thể thiếu vốn trong nền kinh tế. Bên cạnh những thành tựu đạt được thì hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng còn một số rủi ro hạn chế như: vốn huy động có tăng nhưng chủ yếu là ngắn hạn trong khi đó huy động trung hạn không đủ để đầu tư cho phát triển cơ sở hạ tầng làm nền tảng cho sự phát triển của nền kinh tế trên địa bàn. Hơn nữa vốn huy động vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu buộc phải dùng đến vốn vay của cấp trên đặc biệt là nguồn vốn đáp ứng cho nhu cầu tín dụng trung hạn. Để thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ được giao, một mặt ngân hàng phải chú trọng đến việc mở rộng tín dụng, một mặt phải không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng thông qua công tác thẩm định chặt chẽ và các biện pháp phòng ngừa rủi ro mà không gây phiền hà cho khách hàng nhằm tăng sức cạnh tranh trên thị trường. 69 6.2 KIẾN NGHỊ - Đối với địa phƣơng Hỗ trợ ngân hàng trong việc cho vay và xử lý nợ tồn đọng các loại, đối với những hộ có khả năng nhưng cố tình dây dưa, chây ỳ không chịu trả nợ thì kiên quyết xử lý dứt điểm theo pháp luật. - Đối với Ngân hàng cấp trên: Theo kế hoạch dư nợ năm 2013 thì dư nợ cho vay hộ sản xuất của chi nhánh phải tăng từ 15% đến 17%. Ngoài việc huy động nguồn vốn tại chỗ đề nghị ngân hàng Tỉnh xem xét tạo điều kiện phân bổ đủ vốn đầu tư cho chi nhánh theo kế hoạch đề ra. 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Đặng Thị Diệu, 2012. Phân tích tình hình cho vay trung-dài hạn tại NHNO & PTNT chi nhánh huyện Cầu Ngang. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại học Trà Vinh. 2. Lê Thị Thủy, 2011. Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT huyện Cái Bè. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại học Cần Thơ. 3. Nguyễn Thành Dương, 2010. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNO & PTNT chi nhánh Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại học Cần Thơ. 4. Nguyễn Thị Thúy Phượng, 2011. Phân tích tình hình và rủi ro trong cho vay nông hộ tại NHNO & PTNT huyện Bình Minh. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại học Cần Thơ. 5. Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TD ban hành ngày 15/06/2010 của NHN O & PTNT Việt Nam. 6. Thông tư 02/2011/TT-NHNN ban hành ngày 03/03/2011 về quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa bằng đồng Việt Nam. 7. Thông tư 19/2012/TT-NHNN ban hành ngày 08/06/2012 về quy định lãi suất tối đa về tiền gửi bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. 8. Văn bản số 4359/NHNO-HSX về tăng cường cho vay hộ sản xuất của NHNO & PTNT Việt Nam. 71 [...]... sản xuất tại ngân hàng - Mục tiêu 4: Từ phân tích và đánh giá trên sử dụng phương pháp luận để đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng 13 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNO & PTNT CHI NHÁNH THÀNH PHỐ TRÀ VINH NHNO & PTNT chi nhánh thành phố. .. PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh đã được thực hiện 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Thực hiện đề tài Phân tích tình hình cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh nhằm để hiểu rõ hơn về hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất từ đó đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh 1.2.2... 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình cho vay, dư nợ, thu nợ, nợ xấu và một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh Từ đó nắm rõ được thực trạng về tình hình cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng nhằm đề xuất một số giải pháp 2 nhằm nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất tại ngân hàng. .. 150% lãi suất cho vay 2.1.2 Một số vấn đề về hộ sản xuất và cho vay hộ sản xuất 2.1.2.1 Hộ sản xuất Hộ sản xuất là một đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh là chủ thể cho mọi quan hệ sản xuất Hộ sản xuất ở nước ta giữ vị trí quan trọng trong nền kinh tế nông nghiệp 2.1.2.2 Tín dụng hộ sản xuất a) Tín dụng hộ sản xuất Tín dụng hộ sản xuất là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn... phố Trà Vinh được thành lập vào ngày 22/12/1988 với tên gọi là Chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Trà Vinh Đến năm 1996 đổi tên thành NHNO & PTNT chi nhánh thị xã Trà Vinh Sang năm 2010 đổi tên thành NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh là chi nhánh của NHNO & PTNT Tỉnh Trà Vinh trực thuộc hệ thống Công ty TNHH 1 thành viên NHNO & PTNT Việt Nam Trụ sở ngân hàng đặt tại số 70-72 Lê Lợi, Phường 02, Thành. .. (2011), Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất tại NHNO & PTNT huyện Cái Bè” Đề tài đã nêu lên đặc trưng trong cho vay hộ sản xuất, hiệu quả cho vay, những mặt mạnh và yếu trong cho vay hộ sản xuất 3 bằng phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối Tuy nhiên, việc phân tích của tác giả chưa phản ánh rõ sự biến động về doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu - Các tài liệu trước đây đề cập và phân tích. .. bàn, ưu tiên cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đặc biệt là hộ sản xuất hàng hoá, hộ trang trại, phát triển đa dạng các sản phẩm tín dụng và mở rộng các đối tượng đầu tư nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh Thành phố Trà Vinh thuộc tỉnh Trà Vinh được thành lập theo nghị quyết của Chính phủ số 11/NQ-CP vào ngày 04 tháng 03 năm 2010 Trong đó, NHNO & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh là một... tín dụng cho hộ sản xuất b) Đặc điểm cơ bản hộ sản xuất ở nước ta Hộ sản xuất chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, ngoài ra còn nghề rừng, nghề cá và hoạt động phi nông nghiệp tại nông thôn Nước ta hộ sản xuất có một số đặc điểm như sau: - Hộ sản xuất vừa là đơn vị kinh tế cơ sở, vừa là một đơn vị sản xuất, vừa là đơn vị tiêu dùng - Ngoài hoạt động nông nghiệp, hộ sản xuất còn tham gia vào các... Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua 3 năm 2010-2012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Mục tiêu 2: Phân tích tình hình về hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất theo thời hạn và theo mục đích sử dụng tại ngân hàng qua 3 năm 20102012, 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 - Mục tiêu 3: Đánh giá về hoạt động cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng qua 3 năm... NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Trà Vinh, 2010-2012 21 % * Doanh số cho vay: nhìn chung doanh số cho vay tại ngân hàng luôn tăng qua các năm Cụ thể là năm 2011 doanh số cho vay tăng 74.605 triệu đồng với tỷ trọng tăng là 22,46% so với năm 2010 Với việc được công nhận là thành phố trực thuộc Tỉnh nên mặc dù là lãi suất vay là khá cao khoảng 17%-19% đối với cho vay lĩnh vực sản xuất nông nghiệp và có thể