tình hình tội phạm tham nhũng nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa

Trước khi Công ước của Liên Hiệp Quốc về chống tham nhũng được thông qua, các quốc gia châu Mỹ, châu Âu, châu Phi đã có sáng kiến cùng nhau thảo luận thông qua công ước về tham nhũng, ch

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA LUẬT - -

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

CỬ NHÂN LUẬT NIÊN KHÓA (2009-2013)

Đề tài:

TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG NGUYÊN NHÂN VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA

LỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên người viết xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến các thầy cô Khoa Luật - Trường Đại học Cần Thơ đã tận tình truyền dạy cho người viết nguồn kiến thức sâu rộng góp phần hoàn thành luận văn này Và hơn hết, người viết xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Nguyễn Chí Hiếu, người đã tận tình chỉ dẫn, giúp đỡ và động viên người viết trong suốt quá trình làm luận văn Chân thành cảm ơn các tác giả của những bài viết, sách, báo, tạp chí chuyên luận mà người viết đã sử dụng làm tài liệu trong quá trình nghiên cứu

Với điều kiện thời gian cho phép, khả năng nghiên cứu và kinh nghiệm thực tế còn hạn chế, ắt hẳn luận văn sẽ có nhiều thiếu sót Nhưng với sự nghiên cứu nghiêm túc, lòng đam mê tìm tòi người viết hy vọng đóng góp ý kiến nhỏ của mình vào sự phát triển chung của nền khoa học pháp lý Rất mong nhận được sự góp ý, chỉ bảo tận tình của quý thầy

cô, những người đi trước và những anh chị, độc giả quan tâm đến đề tài này

Sinh viên thực hiện

Phạm Quốc Huy

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

- -



Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Giảng viên hướng dẫn

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN

- -



Cần Thơ, ngày tháng năm 2013 Giảng viên phản biện

MỤC LỤC

oOo

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 2

3 Phạm vi nghiên cứu đề tài 2

4 phương pháp nghiên cứu đề tài 3

5 Cơ cấu của đề tài 3

CHƯƠNG 1: TÌM HIỂU CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG 4

1.1 Khái quát chung về hành vi tham nhũng 4

1.1.1 Khái niệm về tham nhũng 4

1.1.2 Khái niệm tội phạm tham nhũng 8

1.1.3 Yếu tố cấu thành tội phạm tham nhũng 9

1.1.4 Lịch sử hình thành và phát triển của tội phạm tham nhũng 12

1.1.5 Hậu quả của việc tham nhũng 13

1.2 Tìm hiểu chung về tình hình tham nhũng ở Việt Nam hiện nay 17

1.2.1 Thực trang về tình hình tham nhũng ở Việt Nam 17

1.2.2 Cơ cấu tội phạm tham nhũng 20

1.2.3 Tính chất, mức độ tội phạm tham nhũng 24

CHƯƠNG 2: NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG HIỆN NAY 27

2.1 Những hạn chế trong chính sách, pháp luật 27

2.2 Những hạn chế trong quản lí, điều hành nền kinh tế và trong hoạt động của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội 30

2.3 Những hạn chế trong việc phát hiện và xử lí tham nhũng 36

2.4 Những hạn chế trong nhận thức, tư tưởng của cán bộ, công chức cũng như trong hoạt động bổ nhiệm, luân chuyển cán bộ 43

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG 48

3.1 Bổ sung, hoàn thiện chính sách, pháp luật của Nhà nước 48

3.2 Công khai, minh bạch trong hoạt động của cơ quan, tổ chức, đơn vị 48

3.3 Quy tắc ứng xử, quy tắc đạo đức nghề nghiệp, việc chuyển đổi vị trí công tác của cán bộ, công chức, viên chức 51

3.4 Vấn đề minh bạch tài sản, thu nhập của cán bộ, công chức 60

3.5 Chế độ trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị khi để xảy

ra tham nhũng 61

3.6 Giải pháp về mặt thanh tra, giám sát 64

KẾT LUẬN 66

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO……… 68

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm qua, đất nước đã đạt được những thành tựu quan trọng trong công cuộc đổi mới kinh tế - xã hội không ngừng phát triển, trật tự, an ninh, xã hội được giữ vững, đời sống nhân dân ngày càng nâng cao nhất là trong giai đoạn Việt Nam đã trở thành thành viên của tổ chức thương mại thế giới (WTO) đó là cơ hội tốt cho nước ta phát triển, hợp tác giao lưu văn hóa khoa học – kỹ thuật với nhiều nước trên thế giới Cùng với mặt tích cực tình hình xã hội cũng bộc lộ những tiêu cực rất quan trọng đặc biệt

là nạn tham nhũng đã trở thành nguy cơ đe dọa và thách thức đối với sự tồn vong của quốc gia, dân tộc Tham nhũng diễn ra nghiêm trọng và ngày càng phổ biến, tính chất phức tạp, thủ đoạn tinh vi và có nguy cơ ngày càng lớn, thể hiện ở số lượng tài sản của Nhà nhà nước bị chiếm đoạt, thất thoát, số đối tượng vi phạm pháp luật, trong đó có nhiều cá bộ, công chức thậm chí có cả một số cán bộ lãnh đạo cấp cao đã có hành vi tham nhũng chiếm đoạt tài sản của Nhà nước Đó là nhân tố ảnh hưởng đến kinh tế chính trị gây mất đoàn kết nội bộ làm giảm uy tính của Đảng và Nhà nước trước nhân dân làm tha

hóa bản chất của một số cán bộ công chức

Tham nhũng là một vấn đề chính trị - xã hội nóng bỏng, là quốc nạn của mọi thời đại Tệ tham nhũng xảy ra ở hầu hết các lĩnh vực, ở nhiều ngành, nhiều cấp và ngày càng diễn ra theo chiều hướng không giảm, nghiêm trọng và gây ra nhiều tác hại nặng nề về nhiều mặt: kinh tế, xã hội, chính trị, đạo đức, làm xói mòn lòng tin của nhân dân đối với Đảng và Nhà nước, phá hoại mối quan hệ giữa Đảng, Nhà nước với nhân dân, cản trở công cuộc đổi mới, tiếp tay cho các thế lực thù địch lợi dụng chống phá ta, uy hiếp sự tồn vong của chế độ ta Nhận thức rõ tính nghiêm trọng của tệ tham nhũng trong tình hình hiện nay, Đại hội VIII, IX của Đảng đã xác định tham nhũng là một trong các nguy cơ lớn:“tình trạng tham nhũng, suy thoái về chính trị, đạo đức, lối sống ở một bộ phận không nhỏ cán bộ đảng viên là rất nghiêm trọng Nạn tham nhũng kéo dài trong bộ máy của hệ thống chính trị và trong nhiều tổ chức kinh tế là một nguy cơ đe dọa sự sống còn của chế độ ta” Đại hội X lại tiếp tục khẳng định:“Hiện nay ở nước ta tình hình tham nhũng lãng phí vẫn diễn ra nghiêm trọng ở nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều lĩnh vực với phạm vi rộng, tính chất phức tạp gây hậu quả xấu về nhiều mặt, làm giảm sút lòng tin của nhân dân là một trong những nguy cơ lớn đe dọa sự tồn vong của Đảng và chế độ ta” Vì vậy, chống tham nhũng là một nhiệm vụ cấp bách và hết sức quan trọng trong tình hình hiện nay Xét trên phạm vi thế giới, những năm gần đây hầu như nước nào cũng bị nạn tham nhũng tấn công, tham nhũng và chống tham nhũng đã trở thành nhiệm vụ mang tính

chất quốc tế Ở nước ta tham nhũng trở thành “quốc nạn”, là “giặc ngoại xâm” nguy hiểm

gây thiệt hại lớn cho đất nước trên nhiều phương diện

Ở nước ta từ cơ chế quản lý tập trung quan liêu bao cấp chuyển sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước xã hội chủ nghĩa là con đường hoàn toàn mới mẻ Những năm qua Đảng và Nhà nước đã ban hành nhiều chủ trương chính sách cởi mở, tạo điều kiện để các thành phần kinh tế phát triển Tuy nhiên hệ thống pháp luật vẫn thiếu đồng bộ, một số văn bản vừa mới ban hành đã sớm lac hậu với thực tiễn tạo nhiều sơ hở,

dễ bị lợi dụng Mặt khác, bước vào cơ chế mới tâm lý nôn nóng là làm giàu có mặt tích cực là động lực thúc đẩy xã hội phát triển, nhưng cũng có mặt tiêu cực là làm giàu cho một số người bị tha hóa, đánh mất chính mình trong khát vọng làm giàu bẳng mọi giá, bất chấp pháp luật đạo lý Bộ máy Nhà nước của chúng ta trải qua các thời kỳ lịch sử khác nhau chưa đủ thời gian va kinh nghiệm để cải cách kịp thời, do đó khi bước vào thực hiện đường lối đổi mới của Đảng trên một số mặt đã bộc lộ không ít khuyết điểm, tình hình đó cùng với hệ thống thủ tục hành chính rườm rà, bộ máy cồng kềnh tạo môi trường dung dưỡng cho tệ quan liêu tham nhũng Hệ thống cơ quan tư pháp, hành chính, thanh tra, kiểm tra chất lượng và hiệu quả, hiệu lực chưa cao điều này đòi hỏi chúng ta phải tích cực và chủ động chống tham nhũng có hiệu quả Chính vì vậy người viết đã chọn đề tài: “Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa”

để làm đề tài luận văn của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

Với mong muốn được tìm hiểu kỹ hơn về tội tham nhũng trong phạm vi của đề tài

“Tình hình tội phạm tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa”, người viết sẽ trình bày những lý luận chung, các dấu hiệu pháp lý, tìm hiểu những bắt cặp và biện pháp phòng ngừa tội phạm tham nhũng trong giai đoạn hiện nay, để từ đó ta có thể nâng cao được hiểu biết của mình về tội phạm này và tuyên truyền cho những người xung quanh

tham gia tích cực vào cuộc đấu tranh phòng chống tội phạm tham nhũng

3 Phạm vi nghiên cứu đề tài

Đề tài “Tình hình tham nhũng – Nguyên nhân và giải pháp phòng ngừa” là một đề tài phức tạp vì nó liên quan đến lĩnh vực pháp quyền của Nhà nước Trên cơ sở Bộ luật Hình sự Việt Nam năm 2009; luật phòng chống tham nhũng 2005 sửa đổi, bổ sung 2012

và những tài liệu trong phạm vi pháp luật Việt Nam có liên quan Đồng thời tham khảo thực trạng tình hình tham nhũng của một số nước trên thế giới Việc nghiên cứu đề tài với mong muốn có thể đưa ra cách nhìn nhận đúng đắn về thực trạng tham nhũng hiện nay và giải pháp mang tính cá nhân với hy vọng sẽ góp phần hạn chế ngăn chặn được tình trạng này

4 phương pháp nghiên cứu đề tài

Để đạt được mục đích nghiên cứu đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu như: So sánh, phân tích, tổng hợp, đối chiếu, thống kê… nhằm phân tích lý giải các vấn

đề nêu ra trong luận văn từ đó đề ra các biện pháp hữu hiệu đấu tranh có hiệu quả với tội

phạm tham nhũng trong giai đoạn hiện nay

5 Cơ cấu của đề tài

Luận văn gồm: lời nói đầu, phần kết luận, mục lục,danh mục tài liệu tham khảo thì

trong đó phần nội dung gồm 3 chương:

Chương 1: Tìm hiểu chung về tình hình tội phạm tham nhũng

Chương 2: Những nguyên nhân dẫn đến tình hình tội phạm tham nhũng ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay

Chương 3: Những giải pháp hạn chế tình hình tội phạm tham nhũng

Chương 1 TÌM HIỂU CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG

1.1 Khái quát chung về hành vi tham nhũng

1.1.1 Khái niệm về tham nhũng

Tham nhũng là thuật ngữ được sử dụng trong các văn bản pháp luật của Nhà nước Việt Nam trong khoảng hai chục năm trở lại đây Văn bản pháp luật sớm nhất của Nhà nước sử dụng thuật ngữ “tham nhũng”, quy định việc xử lý hành vi tham nhũng là Quyết định Số 240-HĐBT, ngày 26 tháng 6 năm 1990 về đấu tranh chống tham nhũng của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính Phủ) và Nghị quyết của Quốc Hội ngày 30 tháng 12 năm

1993 về Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, chống tham nhũng, chống buôn lậu Tiếp

đó các văn bản pháp luật có hiệu lực pháp lý cao của Nhà nước quy định trực tiếp về vấn

đề đấu tranh chống tham nhũng lần lượt được ban hành như: Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998; Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh chống tham nhũng năm 2000; Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005; Luật sửa đổi, bổ sung một

số điều của Luật phòng, chống tham nhũng năm 2012

Trong hoạt động phòng, chống tham nhũng, các văn bản pháp luật hình sự có vai trò đặc biệt quan trọng Trong Bộ luật hình sự năm 1985 và các văn bản pháp luật hình sự trước đó, chưa có văn bản nào sử dụng thuật ngữ “tham nhũng” Thuật ngữ “tham nhũng” lần đầu tiên được sử dụng văn bản pháp luật hình sự là trong Luật số 57/L-CTN sửa đổi,

bổ sung một số điều của Bộ luật hình sự ngày 10 tháng 5 năm 1997 Theo Luật này, có

11 tội danh trong BLHS được xác định là “tội phạm tham nhũng”1

Trong Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi, bổ sung 2009, các tội phạm về tham nhũng được quy định thành mục riêng - Mục A, Chương XXI của Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi, bổ sung 2009 với 7 tội danh khác nhau Trong quá trình hướng dẫn áp dụng các quy định của pháp luật về đấu tranh chống tham nhũng (Quyết định của Chính phủ, Nghị quyết của Quốc Hội, Bộ luật Hình sự…), các cơ quan có thẩm quyền như Toà án nhân

1 Theo Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Bộ luật Hình sự ngày 10 tháng 5 năm 1997, có 11 tội danh được xác định là tội phạm tham nhũng, trong đó có 9 tội danh được sửa đổi từ quy định của BLHS năm 1985 bao gồm: Tội tham ô tài sản xã hội chủ nghĩa - Điều 133; Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn lừa đảo chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa - Điều 134a Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn sử dụng trái phép tài sản xã hội chủ nghĩa - Điều 137a; Tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản của công dân - Điều 156; Tội lập quỹ trái phép - Điều 175; Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ Điều 221; Tội giả mạo trong công tác - Điều 224; Tội nhận hối lộ - Điều 226; Tội đưa hối lộ, tội làm môi giới hối lộ - Điều 227; và 2 tội mới về tham nhũng được bổ sung là: Tội lạm quyền trong khi thi hành công vụ - Điều 221a và Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng với người khác để trục lợi - Điều 228a

dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao… cũng có nhiều văn bản hướng dẫn việc xử

lý các hành vi tham nhũng, các tội phạm về tham nhũng

Tham nhũng ngày nay không còn là vấn đề riêng của mỗi quốc gia mà đã trở thành vấn đề toàn cầu Tham nhũng đã và đang phá hoại sự phát triển ổn định và bền vững của mỗi quốc gia Các quốc gia trên thế giới đang cùng nhau thực hiện các biện pháp mạnh mẽ để phòng ngừa và đấu tranh chống tham nhũng Đó cũng là lý do khiến nhiều quốc gia trên thế giới đã tham gia ký kết và áp dụng các biện pháp thực thi Công ước của Liên Hiệp Quốc về chống tham nhũng (United Nations Convention Against Corruption - viết tắt là: UNCAC)2

Trước khi Công ước của Liên Hiệp Quốc về chống tham nhũng được thông qua, các quốc gia châu Mỹ, châu Âu, châu Phi đã có sáng kiến cùng nhau thảo luận thông qua công ước về tham nhũng, chống tham nhũng hoặc các tội phạm liên quan đến tham nhũng như: Công ước liên châu Mỹ về chống tham nhũng do Tổ chức các Quốc gia châu Mỹ thông qua ngày 29/3/1996, Công ước chống tham nhũng liên quan đến công chức của các nước châu Âu và công chức của các Quốc gia thành viên trong Liên hiệp châu Âu do Hội đồng Liên hiệp châu Âu thông qua ngày 26/5/1997, Công ước chống hối lộ công chức nước ngoài trong giao dịch kinh doanh do Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế thông qua ngày 21/11/1977, Công ước luật hình sự về tham nhũng do Uỷ ban Bộ trưởng của Hội đồng châu Âu thông qua ngày 27/1/1999, Công ước luật dân sự về tham nhũng do Uỷ ban Bộ trưởng của Hội đồng châu Âu thông qua ngày 4/11/1999, Công ước của Liên minh các nước châu Phi về phòng, chống tham nhũng do các nguyên thủ quốc gia Liên minh châu Phi thông qua ngày 12/7/2003

Đấu tranh chống tham nhũng là một việc rất khó và phức tạp Để cuộc đấu tranh chống tham nhũng đạt hiệu quả, đòi hỏi trước hết phải nhận diện được hành vi tham nhũng, nhận thức đúng hành vi tham nhũng Nói một cách khác là cần phải có khái niệm tham nhũng thống nhất để dựa vào đó mỗi quốc gia có những quy định cụ thể về các hành vi tham nhũng, tội phạm về tham nhũng và thực hiện các biện pháp phòng, chống tham nhũng Sự tương đồng trong nhận thức về hành vi tham nhũng còn cho phép các quốc gia hợp tác có hiệu quả trong việc đấu tranh chống tham nhũng mà không làm ảnh hưởng đến lợi ích quốc gia

Trước khi các công ước về chống tham nhũng được thông qua, trên thế giới đã có nhiều hội nghị, hội hảo quốc tế lớn bàn về đấu tranh chống tham nhũng như Hội nghị quốc tế lần thứ nhất về chống tham nhũng diễn ra tại Washington (Mỹ) năm 1983; Hội nghị quốc tế bàn về các biện pháp đấu tranh chống tham nhũng tại Bắc Kinh (Trung

2

Công ước Liên Hợp Quốc phòng chống tham nhũng được thông qua ngày 31 tháng 10 năm 2003, đến ngày 1 tháng

7 năm 2009, đã được 136 quốc gia trên thế giới phê chuẩn, tham gia Ở Việt Nam, ngày 30/6/2009, Chủ tịch nước Nguyễn Minh Triết đã phê chuẩn Công ước của Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng

Quốc) năm 1995 Trong các hội nghị này khái niệm tham nhũng là vấn đề được đưa ra bàn thảo nhiều nhất Các khái niệm tham nhũng được đưa ra với nhiều quan điểm khác nhau như: “tham nhũng là sự lợi dụng quyền lực nhà nước để trục lợi riêng”; hoặc “Tham nhũng bao hàm trong nội dung của nó cả tệ nạn hối lộ (nấp dưới hình thức “thù lao” để quyến rũ người đang bị mắc nợ) và sự chiếm đoạt bất hợp pháp tài sản công cộng và biến tài sản đó thành của riêng cá nhân”3

Theo Ngân hàng Thế Giới (World Bank), tham nhũng là sự "lạm dụng quyền lực công cộng nhằm lợi ích cá nhân" Tổ chức Minh bạch Quốc tế (Transparency International - TI) cho rằng, tham nhũng là hành vi "của người lạm dụng chức vụ, quyền hạn, hoặc cố ý làm trái pháp luật để phục vụ cho lợi ích cá nhân"4

Công ước của Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng là kết quả của nhiều nỗ lực đàm phán nhưng cũng không đưa ra định nghĩa về tham nhũng, mà chỉ có một số điều khoản mô tả các loại hành vi tham nhũng, đồng thời yêu cầu các quốc gia trong điều kiện thực tế của mình có trách nhiệm nội luật hoá để xử lý nghiêm những hành vi tham nhũng như: hối lộ, tham ô, biển thủ công quỹ hoặc hành vi của công chức lợi dụng chức vụ quyền hạn chiếm đoạt tài sản, lợi dụng ảnh hưởng để trục lợi…

Ở Việt Nam, khái niệm tham nhũng được nhiều người: Nhà khoa học, nhà làm luật và người áp dụng luật quan tâm nghiên cứu Cho đến trước khi Luật phòng, chống tham nhũng được ban hành đã có nhiều khái niệm khác nhau về tham nhũng được đưa ra

như: “Tham nhũng là hiện tượng những người có chức vụ quyền hạn cố tình làm trái với

những quy định chung nhằm vơ vét tài sản của công cho bản thân mình hoặc người khác”; hoặc “Tham nhũng là hành vi lợi dụng quyền lực để nhũng nhiễu, lấy tiền của của Nhà nước và nhân dân phục vụ cho lợi ích cá nhân”; hoặc “Tham nhũng là việc những người trong bộ máy Đảng, Nhà nước, trong đơn vị kinh tế và tổ chức xã hội lợi dụng địa vị công tác của mình để vụ lợi cho cá nhân, gây thiệt hại đến lợi ích của Nhà

Tham nhũng là một hiện tượng xã hội có tính lịch sử, xuất hiện trong xã hội có phân chia giai cấp và hình thành Nhà nước Tham nhũng là một biểu hiện của sự lợi dụng hay lạm dụng quyền lực Nhà nước, vì vậy, nó gắn liền với quyền lực Nhà nước và được thực hiện bởi chủ thể được Nhà nước trao quyền Giữa các quốc gia khác nhau, biểu hiện của hành vi tham nhũng và quan niệm về tham nhũng cũng khác nhau Trong một quốc gia thì ở các giai đoạn lịch sử khác nhau, điều kiện xã hội và các chủ thể mang quyền lực khác nhau thì hành vi tham nhũng cũng có những biểu hiện khác nhau Vì vậy, việc đưa

3 GS.TS.Nguyễn Xuân Yêm, PGS.TS Nguyễn Hoà Bình, TS Bùi Minh Thanh (chủ biên), Phòng chống tham nhũng

ở Việt Nam và thế giới, Nxb CAND, Hà Nội 2007, Tr.20

4 Bách khoa toàn thư mở Wikipedia: Tại địa chỉ http://vi.wikipedia.org/wiki/Tham_nh%C5%A9ng

5 Xem: GS.TS.Nguyễn Xuân Yêm, PGS.TS Nguyễn Hoà Bình, TS Bùi Minh Thanh, Sđd, tr.21, 22

ra được một khái niệm hay định nghĩa hoàn chỉnh phản ánh đúng bản chất của hành vi tham nhũng và được chấp nhận rộng rãi là điều không đơn giản

Công ước của Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng có tên tiếng Anh là United Nations Convention Against Corruption

+ Theo tiếng Anh, Corruption có nghĩa là: Sự hư, thối, mục nát, sự đồi bại, tội lỗi,

hư hèn, sự mua chuộc, hối lộ 6

+ Theo tiếng Pháp, la corruption có nghĩa là : Sự làm hỏng, sự mua chuộc, sự hư hỏng, sự đồi trụy7

Theo giải thích của các Từ điển tiếng Anh và tiếng Pháp (nêu trên), chúng ta khó

có sự hình dung và nhận thức đầy đủ về tham nhũng cũng như bản chất và đặc điểm của hành vi tham nhũng

+ Theo Từ điển tiếng Việt, “tham nhũng” được hiểu là hành vi “lợi dụng quyền hành để nhũng nhiễu nhân dân và lấy của”8

+ Theo Từ điển giải thích thuật ngữ luật học, “tham nhũng” được hiểu là (hành vi) lợi dụng chức vụ, quyền hạn hưởng lợi ích vật chất trái pháp luật, gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước, tập thể, cá nhân, xâm phạm hoạt động đúng đắn của các cơ quan, tổ chức”9

+ Theo quy định tại khoản 2 Điều 1 Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 khái niệm “tham nhũng” được hiểu: “là hành vi của người có chức vụ, quyền hạn đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn đó vì vụ lợi”11

Trong Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998 và Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012, khái niệm tham nhũng cũng được quy định khác nhau Sự khác nhau trong hai khái niệm này không phải ở độ dài của câu chữ mà là ở nhận thức và quan niệm của nhà lập pháp về tham nhũng Cũng giống như các nước khác trên thế giới, tham nhũng ở Việt Nam có biểu hiện rất đa dạng dưới nhiều hình thức khác nhau, trong nhiều lĩnh vực khác nhau

6

Võ Thiết Long, Trần Ngọc Hoàng, Từ điển Anh Việt, NxB Thanh Niên, 2002, Tr 337

7 Lê Thanh Phương và nhóm cộng tác, Từ điển Pháp-Việt Việt-Pháp, NxB Văn hóa thông tin, 2007, Tr.197

8 Xem: Viện Ngôn ngữ (2000), Từ điển tiếng Việt, Hoàng Phê (chủ biên), Nxb Đà Nẵng, tr 910

9 Xem: Trường Đại học Luật Hà nội (1999), Từ điển giải thích thuật ngữ luật học (Nguyễn Ngọc Hoà - Chủ biên), Phần: Luật hình sự, Luật tố tụng hình sự, Nxb CAND, Hà Nội, tr 109

10 Xem: Điều 1 Pháp lệnh chống tham nhũng năm 1998

11 Xem thêm: Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012

Như vậy, có khá nhiều khái niệm khác nhau để giải thích tội phạm nguy hiểm này, nhưng nhìn chung đều cho chúng ta thấy một cách hiểu về tham nhũng là hiện tượng xã hội tiêu cực được thể hiện bằng những hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn để trục lợi cho cá nhân hoặc cho người khác dưới bất kỳ hình thức nào, gây thiệt hại cho tài sản của tập thể, của công dân hoặc gây thiệt hại cho hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước,

tổ chức xã hội và lợi ích hợp pháp của công dân

1.1.2 Khái niệm tội phạm tham nhũng

Cho tới nay, tham nhũng một hiện tượng xã hội tiêu cực đã trở thành một quốc nạn của toàn xã hội nó gây tác động tiêu cực không nhỏ cho xã hội gây cho lòng dân làn sóng bất bình, nó là biểu hiện của sự suy thoái đạo đức, vi phạm pháp luật… Khi mà những hành vi tham nhũng đó gây ra thiệt hại đáng kể cho xã hội đủ các dấu hiệu để cấu thành tội phạm thì phải bị truy cứu trách nhiệm hình sự Theo Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009 thì loại tội phạm này được quy định ở Mục A – Chương XXI, bao gồm các tội sau:

- Tội tham ô tài sản (Điều 278)

- Tội nhận hối lộ (Điều 279)

- Tội lạm dụng chức vụ quyền hạn để chiếm đoạt tài sản (Điều 280)

- Tội lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ (Điều 281)

- Tội lạm dụng quyền trong khi thi hành công vụ (Điều 282)

- Tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn gây ảnh hưởng đối với người khác để trục lợi (Điều 283)

- Tội giả mạo trong công tác (Điều 284)

Theo khoản 1 – Điều 8 Bộ luật Hình sự quy định: “Tội phạm là hành vi nguy hiểm cho xã hội được quy định trong Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009, do người có năng lực trách nhiệm hình sự thực hiện một cách cố ý hoặc vô ý, xâm phạm độc lập, chủ quyền, thống nhất, toàn vẹn lãnh thổ Tổ quốc, xâm phạm chế độ chính trị, chế độ kinh tế, nền văn hoá, quốc phòng, an ninh, trật tự, an toàn xã hội, quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, xâm phạm tính mạng, sức khỏe, danh dự, nhân phẩm, tự do, tài sản, các quyền, lợi ích hợp pháp khác của công dân, xâm phạm những lĩnh vực khác của trật tự pháp luật xã hội chủ nghĩa

Qua khái niệm về tội phạm nói chung và phần các tội phạm về tham nhũng được ghi nhận tại Mục A – Chương XXI có thể hiểu khái niệm về tội phạm tham nhũng như

sau: “Các tội phạm tham nhũng là những hành vi nguy hiểm cho xã hội xâm phạm hoạt

động đúng đắn và uy tín của cơ quan Nhà nước hoặc tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân nhằm trục lợi được quy định trong Bộ luật Hình sự, do người có chức

vụ quyền hạn đã lợi dụng hoặc lạm dụng chức vụ quyền hạn của mình thực hiện trong khi

thi hành công vụ” (“Người có chức vụ là người do bổ nhiệm, do bầu cử, do hợp đồng

hoặc do một hình thức khác, có hưởng lương hoặc không hưởng lương, được giao thực hiện một công vụ nhất định và có quyền hạn nhất định trong khi thực hiện công vụ”)12

1.1.3 Yếu tố cấu thành tội phạm tham nhũng

+ Khách thể của tội phạm tham nhũng:

Luật Hình sự Việt Nam trên cơ sở thừa nhận tính giai cấp của pháp luật nói chung cũng như của luật Hình sự nói riêng khẳng định: “Khách thể của tội phạm gây thiệt hại là

hệ thống những quan hệ xã hội của chế độ có giai cấp được luật Hình sự của chế độ đó bảo vệ” Như vậy có thể hiểu khách thể của tội phạm là quan hệ xã hội được luật Hình sự bảo vệ và bị tội phạm xâm hại

Khách thể của tội phạm là một trong bốn yếu tố quan trọng cấu thành tội phạm, xác định đúng đắn khách thể của tội phạm cũng đồng nghĩa với việc xác định được tính chất nguy hiểm cho xã hội của hành vi phạm tội Ở đây, khách thể của tội phạm tham nhũng là những hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân

Ví dụ: A là cán bộ của hợp tác xã nông nghiệp, được hợp tác xã giao cho 100 triệu đồng đi mua vật tư nông nghiệp Khi nhận tiền, A đã dựng hiện trường giả bị mất trộm số tiền này Qua điều tra, A khai “số tiền 100 triệu đồng đang trôn ở sau vườn của A” Từ đó cho thấy A đã xâm hại đến hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, xâm hại đến quan

hệ sở hữu, vi phạm điều 278 Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi, bổ sung 2009 về “tham ô tài sản”

Hoạt động đúng đắn của bộ máy Nhà nước, tổ chức xã hội là khái niệm rất chung

để chỉ mỗi cơ quan tổ chức thực hiện đúng nhiệm vụ của mình của pháp luật quy định Tùy theo nhiệm vụ của mỗi cơ quan, tổ chức được Nhà nước giao phó mà hoạt động đúng đắn đó thực hiện ở một lĩnh vực khác nhau Để bảo vệ hiệu quả hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội luật Hình sự chia thành các nhóm quan hệ xã hội khác nhau, ví dụ: Nhóm tội xâm phạm sở hữu (Chương XIV – Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung năm 2009), nhóm các tội xâm phạm hoạt động tư pháp (Chương XXII –

Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009), nhóm các tội về chức vụ thì được quy định tại Chương XXI trong đó có tội phạm về tham nhũng được quy định tại mục A

Tuy nhiên, khách thể của tội phạm tham nhũng còn bao gồm các quyền và lợi ích hợp pháp của công dân và uy tín của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội

+ Mặt khách quan của tội phạm tham nhũng:

12 Quy định tại Điều 277 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009

Mặt khách quan của tội phạm là mặt bên ngoài của tội phạm, bao gồm những biểu hiện của tội phạm diễn ra hoặc tồn tại bên ngoài thế giới khách quan mà con người có thể trực tiếp nhận biết được đó là:

- Hành vi khách quan nguy hiểm cho xã hội

Hành vi tham nhũng là một dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm Nếu không

có hành vi thực hiện tội phạm thì không có dấu hiệu khác và cũng không có tội phạm Hành vi ở đây có thể là hành động hoặc không hành động Nhưng nó được gắn chặt với người có chức vụ quyền hạn và chỉ do những người có chức vụ quyền hạn thực hiện trong khi thực hiện chức năng, nhiệm vụ của Nhà nước giao cho

Hành vi phạm tội qua hành động là sự tác động trái pháp luật, gây thiệt hại đáng

kể cho hoạt động đúng đắn của cơ quan Nhà nước và tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân được luật Hình sự bảo vệ Ví dụ: Thẩm phán nhận hối lộ của bị cáo để cho bị cáo được hưởng án treo; Điều tra viên nhận hối lộ của bị can đang bị tạm giam để

đề xuất thay đổi biện pháp tạm giam thành biện pháp cấm đi khỏi nơi cu trú…

Hành vi phạm tội không qua hành động là cách xử sự tiêu cực của người có chức

vụ quyền hạn Họ không thực hiện chức năng nhiệm vụ được giao hoặc có thực hiện nhưng không đầy đủ nên đã gây thiệt hại nghiêm trọng cho lợi ích Nhà nước, tổ chức xã hội, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân Ví dụ: A là Điều tra viên được giao nhiệm

vụ xử lý vụ tai nạn giao thông do B gây ra, A đã nhận của B 10 triệu đồng sau đó không

đề nghi ra quyết định khởi tố vụ án

- Hậu quả nguy hiểm cho xã hội

Dấu hiệu tiếp theo thuộc mặt khách quan của tội phạm tham nhũng là hậu quả của hành vi lợi dụng chức vụ quyền hạn của những người có chức vụ quyền hạn để phạm tội Hậu quả do tội phạm tham nhũng gây ra có thể chia làm hai trường hợp:

+ Hậu quả vật chất: Là sự hao hụt của tiền, hàng hóa, vật tư… Thiệt hại này có thể được xác định bằng các đại lượng cụ thể có thể nhìn thấy và tính toán được,

+ Hậu quả phi vật chất: Là những thiệt hại không thể đo đếm, xác định được bằng các đại lượng cụ thể đó là sự suy giảm lòng tin của nhân dân, mất uy tín với nhân dân của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội

- Mối quan hệ nhân quả giữa hành vi và hậu quả

Một dấu hiệu bắt buộc khác trong mặt khách quan của tội phạm tham nhũng cũng

có cấu thành vật chất là mối quan hệ nhân quả giữa hành vi phạm tội của người có chức

vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ và hậu quả do tội phạm đó gây ra Hành vi phạm tội là nguyên nhân trực tiếp làm phát sinh hậu quả, người phạm tội chỉ chịu trách nhiệm

về hành vi của mình khi xác định hậu quả xảy ra là hậu quả tất yếu phát sinh từ hành vi

đó

- Các điều kiện bên ngoài của việc thực hiện hành vi phạm tội: Công cụ, phương

tiện, phương pháp, thủ đoạn, thời gian địa điểm phạm tội

+ Chủ thể của tội phạm tham nhũng:

Như chúng ta đã biết, chủ thể của tội phạm tham nhũng là một loại chủ thể đặc biệt, đòi hỏi đó là những người có chức vụ, quyền hạn Ở đây, ngoài dấu hiệu đầy đủ năng lực trách nhiệm hình sự (là những người không thuộc Điều 13 Bộ luật Hình sự 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009)13, bắt buộc phải có dấu hiệu là người có chức vụ quyền hạn Điều 277 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009 quy định: “Người có chức vụ

là người do bổ nhiệm, do bầu cử, do hợp đồng hoặc do một hình thức khác, có hưởng lương hoặc không hưởng lương, được giao thực hiện một công vụ nhất định và có quyền hạn nhất định trong khi thực hiện công vụ”

Có thể thấy người có chức vụ quyền hạn có một số đặc điểm sau:

- Là người được giữ chức vụ thường xuyên hoặc tạm thời trong cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội Chức vụ này có thể do bổ nhiệm hoặc do bầu cử, hợp đồng hoặc hay hình thức khác (ủy quyền, đại diện), có hưởng lương hoặc không hưởng lương Nhà nước

- Là người thực hiện một trong các chức năng: Đại diện quyền lực Nhà nước, tổ chức điều hành quản lý hành chính hoặc chức năng tổ chức sản xuất kinh doanh theo công vụ đã được giao cho họ

- Là những người thực hiện trách nhiệm nhất định theo thẩm quyền chuyên môn

mà họ đảm nhận

+ Mặt chủ quan của tội phạm tham nhũng:

Mặt khách quan là những biểu hiện ra bên ngoài của tội phạm Vậy mặt chủ quan

là hoạt động tâm lý bên trong của tội phạm và nó luôn gắn liền với các biểu hiện bên ngoài của tội phạm Nội dung của mặt chủ quan bao gồm: Lỗi, động cơ và mục đích phạm tội

Trong các tội phạm tham nhũng, người có chức vụ quyền hạn đã nhận thức được tính nguy hiểm cho Nhà nước, cho xã hội, cho công dân của hành vi trái luật do mình gây

ra và thấy trước được hậu quả xảy ra Khi người có chức vụ quyền hạn nhận thức được hành vi của mình là trái với công vụ được giao thể hiện người đó đã vì lợi ích của riêng

13 1 Người thực hiện hành vi nguy hiểm cho xã hội trong khi đang mắc bệnh tâm thần hoặc một bệnh khác làm mất khả năng nhận thức hoặc khả năng điều khiển hành vi của mình, thì không phải chịu trách nhiệm hình sự; đối với người này, phải áp dụng biện pháp bắt buộc chữa bệnh

2 Người phạm tội trong khi có năng lực trách nhiệm hình sự, nhưng đã lâm vào tình trạng qui định tại khoản 1 Điều này trước khi bị kết án, thì cũng được áp dụng biện pháp bắt buộc chữa bệnh Sau khi khỏi bệnh, người đó có thể phải chịu trách nhiệm hình sự

mình là trái với công vụ được giao thể hiện người đó đã vì lợi ích của riêng mình chứ không hoạt động vì lợi ích chung, chỉ biết đặt lợi ích cá nhân lên trên lợi ích tập thể họ có thể làm nhiều cách thức, con đường khác nhau sao cho mang lại những lợi ích mà họ mong muốn Như vậy, đương nhiên tội phạm tham nhũng luôn được thực hiện dưới hình thức lỗi cố ý trực tiếp, nhằm động cơ vụ lợi cá nhân

1.1.4 Lịch sử hình thành và phát triển của tội phạm tham nhũng

Ở Việt Nam, nhà nước Việt Nam từ thời phong kiến đã rất quan tâm đến việc đấu tranh chống những hành vi lợi dụng, lạm dụng chức vụ quyền hạn mưu lợi cá nhân gây thiệt hại cho nhà nước và công dân Trong số các văn bản pháp luật của nhà nước phong kiến Việt Nam còn lưu lại đến ngày nay thì Quốc Triều Hình Luật (Luật Hình Thời Lê)14

và Hoàng Việt Luật Lệ (Luật Hình Thời Nguyễn)15 là hai bộ luật đồ sộ trong đó mỗi bộ luật đều có nhiều điều luật quy định hành vi phạm tội của quan lại sử dụng quyền lực mưu lợi cá nhân

Trong Bộ Quốc Triều Hình Luật, nhà làm luật không đặt tên tội danh, không quy định “tội tham nhũng” hay “tội phạm về tham nhũng” nhưng những hành vi tham nhũng (theo cách gọi hiện nay) đã được quy định trong nhiều điều luật Ví dụ, khi quy định việc

xử phạt, quan chủ ty “ăn tiền” để làm việc trái pháp luật thì “phải ghép vào tội ăn tiền mà xoá tội hay gán tội cho người ta trái sự thực” (Điều 137); hoặc “Quan ty làm trái pháp luật mà ăn hối lộ từ một quan đến 9 quan thì xử tội biếm hay bãi chức, từ 10 đến 19 quan thì xử tội đồ hay lưu, từ 20 quan trở lên thì xử chém…” (Điều 138); các hành vi lợi dụng, lạm dụng chức vụ, quyền hạn làm trái pháp luật như “sách nhiễu tiền của”, “nhũng nhiễu”, “yêu sách lấy của dân” còn được quy định tại các Điều 184, 304, 326 Bộ Quốc Triều Hình Luật 16 Việc quy định xử lý những hành vi nêu trên cho thấy Nhà nước phong kiến Việt Nam có sự quan tâm rất lớn đến việc đấu tranh chống hành vi của quan lại lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái pháp luật xâm phạm lợi ích của Nhà nước và lợi ích của công dân - tội phạm về tham nhũng (theo cách gọi của Bộ luật Hình sự Việt Nam hiện nay)

Tương tự Bộ Quốc Triều Hình Luật, trong Hoàng Việt Luật Lệ, thuật ngữ “tham nhũng” cũng chưa được sử dụng, nhưng trong bộ luật này cũng có nhiều điều luật quy định về hành vi của quan lại lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái pháp luật xâm phạm lợi ích của nhà nước hoặc của công dân (tội phạm về tham nhũng) như tội: nhận hối lộ (nhận đút lót); lợi dụng chức, quyền để chiếm đoạt của công; quan lại lợi dụng việc công để tự

14

Quốc Triều Hình Luật (Luật Hình Thời Lê), trong dân gian còn gọi là Luật Hồng Đức (vì được cho rằng Bộ luật được ban hành dưới thời vua Lê Thánh Tông, niên hiệu Hồng Đức (1470-1497), là bộ luật đồ sộ, chính thống và quan trọng nhất của triều đại nhà Lê nước ta (1428-1788) bao gồm 6 quyển, 13 chương với 722 điều luật

15

Hoàng Việt Luật Lệ do Vua Gia Long ban hành năm 1812 bao gồm 398 điều luật

16 Xem thêm: Viện sử học, Quốc Triều Hình Luật (Luật hình triều Lê), Nxb Pháp lý 1991

ý gom tài vật cho mình, quan lại, quản quân rút bớt tiền lương lính và đồ vua ban thưởng… (Điều 1, Điều 2, Điều 9 Quyển 17…)17

Ngay sau khi nước Việt Nam dân chủ cộng hoà ra đời, Đảng và Nhà nước ta rất quan tâm đấu tranh chống tham nhũng – hành vi lợi dụng chức, quyền, chiếm đoạt tài sản, gây thiệt hại cho Nhà nước hoặc công dân Bác Hồ từng nói: “Tham ô, ăn cắp của công làm của tư, đục khoét của nhân dân, ăn bớt của bộ đội, tiêu ít mà khai nhiều, lợi dụng của chung, của Chính phủ làm quỹ riêng cho địa phương mình, đơn vị mình cũng là tham ô ”18 .Hơn một năm sau khi Nhà nước Việt Nam dân chủ cộng hoà được thành lập, ngày 27/11/1946, Chủ tịch Hồ Chí Minh đã kí ban hành Sắc lệnh số 223 quy định trừng trị các tội đưa, nhận hối lộ, phù lạm và biển thủ công quỹ Đây là văn bản pháp luật hình sự đầu tiên quy định trừng trị một số tội phạm về tham nhũng Các tội được quy định trong Sắc lệnh này bao gồm: Tội đưa hối lộ cho công chức, tội công chức nhận hối

lộ, tội công chức phù lạm và tội công chức biển thủ công quỹ hay của công dân Các tội tham ô tài sản, nhận hối lộ và các tội khác (có tính chất tham nhũng) tiếp tục được quy định trong các văn bản pháp luật hình sự có hiệu lực pháp lý cao như: Pháp lệnh trường trị các tội xâm phạm sở hữu xã hội chủ nghĩa ngày 21/10/1970; Pháp lệnh trừng trị tội hối

lộ ngày 20/5/1981, Bộ luật hình sự năm 1985… Sự ra đời của Quyết định Số 240-HĐBT ngày 26 tháng 6 năm 1990 của Hội đồng Bộ trưởng, Pháp lệnh chống tham nhũng năm

1998, Luật phòng, chống tham nhũng năm 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 và Bộ luật hình sự năm 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009, khái niệm “tham nhũng” chính thức được

sử dụng Các hành vi tham nhũng đã và đang phát sinh, phát triển mạnh tạo thành tệ nạn

xã hội nguy hiểm Các hành vi tham nhũng có mức độ nguy hiểm cao, xâm phạm nghiêm trọng hoạt động đúng đắn của cơ quan, tổ chức, xâm phạm lợi ích Nhà nước, lợi ích của công dân - tội phạm về tham nhũng Tội phạm về tham nhũng chính thức được quy định trong các văn bản pháp luật của Nhà nước Điều này thể hiện sự quan tâm đặc biệt của Nhà nước Việt Nam đối với cuộc đấu tranh chống tham nhũng, răn đe mạnh mẽ đối với những hành vi tham nhũng, phát huy tinh thần tích cực, chủ động và trách nhiệm của mọi công dân trong cuộc đấu tranh chống tệ nạn xã hội tiêu cực và loại tội phạm nguy hiểm này

1.1.5 Hậu quả của việc tham nhũng

Tham nhũng hiện nay đang là vấn đề nhức nhối của tất cả các quốc gia trên thế giới không phân biệt giàu nghèo, chế độ chính trị Nó là căn bệnh của bộ máy Nhà nước

có tác động tiêu cực tới tất cả các lĩnh vực đời sống xã hội – kinh tế - chính trị Tham

17 Xem: Nguyễn Q Thắng - Nguyễn Văn Tài (dịch), Hoàng Việt Luật Lệ, tập V (bản dịch) Nxb Văn hoá -

Thông tin, Hà Nội, 1994, tr 856 và các trang tiếp theo

18

Xem: Văn Viễn, Bác Hồ nói về chống tham ô, lãng phí quan liêu, website: Báo điện tử Đảng cộng sản

Việt Nam: http://www.cpv.org.vn/cpv/Modules/News/NewsDetail.aspx?co_id=30503&cn_id=240702

nhũng là nguyên nhân chủ yếu gây đói nghèo và là rào cản rất lớn của sự phát triển kinh

tế của mỗi quốc gia Hậu quả của tham nhũng gây ra có thể làm hủy hoại các giá trị truyền thống văn hóa và đạo đức của dân tộc, làm tê liệt bộ máy Nhà nước của quốc gia thậm chí làm sụp đỗ cả một chế độ xã hội

- Hậu quả về kinh tế: Tham nhũng làm chậm phát triển kinh tế của đất nước là

nguy cơ làm cho nước ta tục hậu về kinh tế Tham nhũng làm thất thoát đáng kể đến ngân sách Nhà nước, tiền đóng góp từ mồ hôi, nước mắt của nhân dân, tham nhũng dẫn đến năng suất lao động xã hội giảm sút, giá thành sản phẩm tăng cao, khả năng cạnh tranh của kinh tế của đất nước đã yếu kém mà còn yếu kém hơn Nguy hại hơn tham nhũng sẽ làm suy giảm thậm trí sẽ làm triệt tiêu động lực của lao động

Tham nhũng gây thiệt hại rất lớn về tài sản của Nhà nước, của tập thể và của công dân Ở nước ta, trong thời gian qua, nạn tham nhũng diễn ra trên tất cả các lĩnh vực của đời sống xã hội, gây thiệt hại lớn đến tài sản của Nhà nước, tiền của, thời gian, công sức của nhân dân Giá trị tài sản bị thiệt hại, bị thất thoát liên quan tới tham nhũng của mỗi vụ lên tới hàng chục, hàng trăm, thậm chí là hàng ngàn tỉ đồng Đó là những con số lớn và đáng lo ngại so với số thu ngân sách hằng năm của nước ta Hậu quả của hành vi tham nhũng không chỉ là việc tài sản, lợi ích của Nhà nước, của tập thể hoặc của cá nhân bị biến thành tài sản riêng của người thực hiện hành vi tham nhũng, mà nguy hiểm hơn, hành vi tham nhũng còn gây thiệt hại, gây thất thoát, lãng phí một lượng lớn tài sản của Nhà nước, của tập thể, của công dân Ở mức độ thấp hơn, việc một số cán bộ, công chức quan liêu, sách nhiễu đối với nhân dân trong khi thực thi công vụ, lạm dụng quyền hạn trong khi thi hành công vụ khiến cho nhân dân phải mất rất nhiều thời gian, công sức, tiền bạc để có thể thực hiện được công việc của mình như: xin cấp các loại giấy phép, giấy chứng nhận, hoặc các loại giấy tờ khác Nếu xét từng trường hợp một thì giá trị vật chất bị lãng phí có thể không quá lớn, nhưng nếu tổng hợp những vụ việc diễn ra thường xuyên, liên tục trong đời sống hằng ngày của nhân dân thì con số bị thất thoát đã ở mức

độ nghiêm trọng

- Hậu quả về xã hội: Tham nhũng xâm phạm, thậm chí làm thay đổi, đảo lộn

những chuẩn mực đạo đức xã hội, tha hoá đội ngũ cán bộ, công chức Nhà nước Trước những lợi ích bất chính đã hoặc sẽ có được khi thực hiện hành vi tham nhũng, nhiều cán

bộ, công chức đã không giữ được phẩm chất đạo đức của người cán bộ cách mạng, không phục vụ nhân dân mà hướng tới các lợi ích bất chính, bất chấp việc vi phạm pháp luật, làm trái công vụ, trái lương tâm, đạo đức nghề nghiệp Vì vậy, tham nhũng không chỉ phát sinh ở trong các lĩnh vực kinh tế, tài chính, ngân hàng, đầu tư, xây dựng cơ bản, quản lý đất đai… mà còn có xu hướng lan sang các lĩnh vực từ trước tới nay ít có khả năng xảy ra tham nhũng như: văn hoá, y tế, giáo dục, thể dục, thể thao Thậm chí,

cả những lĩnh vực lẽ ra không thể có tham nhũng, cả dưới góc độ đạo đức và pháp luật, như lĩnh vực phúc lợi xã hội hay bảo vệ pháp luật Hành vi tham nhũng xảy ra không ít trong các chương trình trợ cấp cho thương binh, liệt sĩ, các gia đình chính sách; tham nhũng tiền, hàng hoá cứu trợ xã hội, trong cả xét duyệt công nhận di tích lịch sử, văn hoá, thi đua khen thưởng Thậm chí tham nhũng còn xảy ra trong các cơ quan bảo vệ pháp luật

Điều đáng báo động là việc tham nhũng dường như đã trở thành bình thường trong quan niệm của một số cán bộ, công chức Đó chính là biểu hiện của sự suy thoái, xuống cấp về đạo đức một cách nghiêm trọng Hơn thế, tham nhũng còn xâm phạm những giá trị đạo đức truyền thống của dân tộc, khi người thực hiện hành vi tham nhũng có khi là giáo viên, bác sĩ, những người hoạt động trong lĩnh vực giáo dục, y tế, văn hoá, xã hội - những người xây dựng đời sống, nền tảng tinh thần cho xã hội

- Hậu quả về chính trị: Tham nhũng là trở lực lớn đối với quá trình đổi mới đất

nước và làm xói mòn lòng tin của nhân dân đối với Đảng, Nhà nước, đối với sự nghiệp xây dựng đất nước, tiến lên chủ nghĩa xã hội tinh thần đổi mới đất nước một cách toàn diện đã mang đến cho đất nước ta thế và lực mới Những điều chỉnh đúng đắn về chiến lược và sách lược đã phát huy tác dụng của nó và tạo đà cho sự phát triển kinh tế - xã hội Tuy nhiên, tình trạng tham nhũng lại là một trở lực lớn đối với quá trình này Quan điểm

và tư duy đổi mới cùng với cơ chế, pháp luật đúng đắn, phù hợp đã bị tệ tham nhũng làm cho méo mó Đối tượng tham nhũng đã lợi dụng sự thông thoáng của cơ chế, chính sách

để thực hiện hành vi tham nhũng Ngược lại, kẻ tham nhũng lại lợi dụng yêu cầu tăng cường kiểm tra, giám sát và các biện pháp khác để doạ dẫm, đòi hối lộ của các đối tượng

bị thanh tra, kiểm tra Cơ chế, chính sách đã trở thành công cụ để thực hiện những lợi ích

cá nhân

Trong lĩnh vực đầu tư nước ngoài, tham nhũng sẽ làm nản lòng các nhà đầu tư nếu chúng ta không có biện pháp kịp thời ngăn chặn và đẩy lùi mặc dù Việt Nam được coi là quốc gia ổn định, an toàn về chính trị, xã hội Nhìn vào những thành quả của việc đổi mới

có thể nhận thấy chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng là đúng đắn nhưng khi thực hiện thì bị cản trở rất nhiều do người thực hiện xuất phát từ mưu lợi cá nhân Mặc dù công cuộc cải cách hành chính đã đạt được những tiến bộ bước đầu nhưng cho đến nay, cần thừa nhận rằng, tính phục vụ và tính công tâm nhìn chung vẫn còn là một điều xa lạ của nền hành chính nước ta Pháp luật về doanh nghiệp và kinh doanh của chúng ta đã được sửa đổi, bổ sung tạo ra hành lang pháp lý thông thoáng, cởi mở, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân sản xuất, kinh doanh nhưng trên thực tế các doanh nghiệp vẫn gặp rất nhiều khó khăn Luật đất đai thường xuyên được sửa đổi, bổ sung nhưng trong quá trình thực hiện vẫn xảy ra rất nhiều vi phạm; chính sách ưu tiên cho con em dân tộc miền núi

trong quá trình cử tuyển vào đại học, xét tuyển vào làm công chức, viên chức trong các

cơ quan Nhà nước đã bị biến thành đặc quyền, đặc lợi của con cháu những người có chức, có quyền hoặc của những kẻ có tiền, chính sách thưởng điểm cho học sinh giỏi khi thi vào đại học bị lợi dụng và trở thành cơ hội cho nạn mua bán điểm hoạt động…

Hiện nay, tình hình tham nhũng ở nước ta đã ở mức nghiêm trọng, đáng báo động Tham nhũng không chỉ xảy ra ở cấp Trung ương, ở những chương trình, dự án lớn mà còn xuất hiện nhiều trong các cấp chính quyền cơ sở - là cơ quan tiếp xúc với nhân dân hằng ngày, giải quyết những công việc liên quan trực tiếp đến lợi ích của nhân dân

“Tham nhũng lớn” bị phát hiện ngày càng tăng về số lượng, mức độ thiệt hại, thất thoát

Đi cùng với nó, nhiều vụ “tham nhũng nhỏ” diễn ra công khai Điều đó làm giảm lòng tin của nhân dân vào sự lãnh đạo của Đảng, sự quản lý của Nhà nước, gây ra sự bất bình, bức xúc, thậm chí phản ứng của nhân dân đối với chính quyền

Tác hại nguy hiểm của tệ tham nhũng, lãng phí gây ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của việc thực hiện chủ trương, chính sách về kinh tế - xã hội hoặc một nhiệm vụ quản lý nhất định của Nhà nước Tổng quát hơn, sự nghiệp cách mạng xây dựng và bảo

vệ Tổ quốc xã hội chủ nghĩa là sự nghiệp của toàn Đảng, toàn dân Nhân dân chính là động lực, chủ thể, mục đích của cách mạng Để nhân dân mất niềm tin, tức là chúng ta đã đánh mất một sức mạnh vô cùng to lớn, thậm chí có tính chất quyết định đối với sự nghiệp cách mạng Năm 1992, tại Hội nghị lần thứ ba Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá VII, đã nêu: “Tệ tham nhũng, hối lộ, ăn chơi phung phí tài sản của nhân dân rất nghiêm trọng và kéo dài Những hiện tượng đó gây tác hại rất lớn, làm tổn hại thanh danh của Đảng19 Tháng 1-1994, Hội nghị đại biểu toàn quốc giữa nhiệm kỳ khoá VII đánh giá lại: “Tệ quan liêu, tham nhũng và suy thoái về phẩm chất đạo đức của một bộ phận cán

bộ, đảng viên làm cho bộ máy của Đảng và Nhà nước suy yếu, lòng tin của nhân dân đối với Đảng, đối với chế độ bị xói mòn”20 Tháng 4-2001, Đại hội Đảng lần thứ IX lại tiếp tục khẳng định: “Điều cần nhấn mạnh là: tình trạng tham nhũng và sự suy thoái về tư tưởng chính trị, đạo đức, lối sống của một bộ phận không nhỏ cán bộ, đảng viên đang cản trở việc thực hiện đường lối, chủ trương, chính sách của Đảng, gây bất bình và làm giảm lòng tin trong nhân dân”21 “Nạn tham nhũng diễn ra nghiêm trọng, kéo dài, gây bất bình trong nhân dân và là một nguy cơ lớn đe doạ sự sống còn của chế độ ta"22 Nghị quyết số

14 ngày 15-5-1996 của Bộ Chính trị “về lãnh đạo cuộc đấu tranh chống tham nhũng” đã

nêu khái quát tác hại của tệ tham nhũng như sau: "Tình trạng tham nhũng đã và đang gây

ra hậu quả hết sức nghiêm trọng, làm xói mòn bản chất của Đảng và Nhà nước, làm tha hoá đội ngũ cán bộ, đảng viên, tiếp tay cho các thế lực thù địch lợi dụng chống phá ta, uy hiếp sự tồn vong của chế độ"23 Nghị quyết số 04/NQ-TW ngày 21-8-2006 của Hội nghị

lần thứ ba Ban Chấp hành Trung ương Đảng khoá X về tăng cường sự lãnh đạo của

Đảng đối với công tác phòng, chống tham nhũng, lãng phí tiếp tục nhấn mạnh: “Tham

nhũng, lãng phí vẫn diễn ra nghiêm trọng ở nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều lĩnh vực với phạm vi rộng, tính chất phức tạp, gây hậu quả xấu về nhiều mặt, làm giảm sút lòng tin của nhân dân, là một trong những nguy cơ lớn đe dọa sự tồn vong của Đảng và chế độ ta”

1.2 Tìm hiểu chung về tình hình tham nhũng ở Việt Nam hiện nay

1.2.1 Thực trang về tình hình tham nhũng ở Việt Nam

Tham nhũng là “quốc nạn” không chỉ đối với Việt Nam mà còn là quốc nạn của nhiều quốc gia trên thế giới Hiện nay nhiều nước đã nhận thức rằng tham nhũng là vấn

đề liên quan đến sự sống còn đến nền văn minh của một quốc gia dân tộc Tham nhũng gây lãng phí về nguồn tài nguyên kinh tế, làm lung lay cơ sở ổn định chính trị của Đất nước, phá hoại việc thực thi pháp luật, cản trở sự phát triển kinh tế, ô nhiễm nguồn không khí xã hội Có thể tham nhũng ngày càng trở thành nhân tố nguy hiểm làm mất ổn định

xã hội, là rào cản để phát triển nền kinh tế của một quốc gia Chống tham nhũng đã thành trào lưu của thế giới, xuất phát từ nhu cầu tất yếu phát triển toàn diện nền kinh tế chất lượng cao, là điều kiện căn bản đảm bảo cho sự phát triển hài hòa giữa kinh tế và chính trị của một quốc gia

Nhận thức được hình thành tham nhũng trên Thế giới định kỳ hằng năm, Tổ chức minh bạch Quốc tế (INTERNATIONAL TRANSPARENCY – TI) có trụ sở tại Đức khảo sát để đánh giá xếp hạn về tham nhũng ở các nước Ngày 5/12, Tổ chức Minh bạch Quốc

tế công bố Chỉ số cảm nhận tham nhũng 2012 (CPI 2012) và xếp hạng 176 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới trên cơ sở cảm nhận về tham nhũng trong khu vực công Theo

đó, Việt Nam đứng thứ 123/176, đạt 31/100 điểm (0 chỉ mức độ tham nhũng cao và 100

là rất trong sạch) Theo chỉ số CPI 2011 của Tổ chức minh bạch Quốc tế, Việt Nam đạt 2,9 điểm, đứng thứ 112/183 quốc gia và vùng lãnh thổ được đánh giá Tuy nhiên, CPI

2012 được xây dựng theo phương pháp luận cải tiến của Tổ chức minh bạch Quốc tế, với thang điểm 0 - 100, để cho phép các nước trong bảng chỉ số so sánh được điểm số CPI của nước mình theo thời gian Điều này cũng có nghĩa là điểm số CPI 2012 sẽ không thể

so sánh được với điểm số CPI 2011 và các năm trước đó Việc so sánh điểm số giữa các

23

Ban Nội chính Trung ương: Một số văn bản của Đảng về phòng chống tham nhũng, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2005, tr.204-205

năm chỉ có thể thực hiện được từ năm 2013 Đan Mạch, Phần Lan và Niu Di-lân dẫn đầu CPI 2012 với 90 điểm mỗi nước, nhờ các hệ thống cho phép tiếp cận thông tin mạnh mẽ

và các quy định điều chỉnh hành vi của công chức Tại khu vực châu Á - Thái Bình Dương, 5 quốc gia và vùng lãnh thổ có xếp hạng cao nhất là: Niu Di-lân (1/176 với 90 điểm), Xin-ga-po (5/176 với 87 điểm), Ốt-xtơ-rây-li-a (7/176 với 85 điểm), Hồng Kông (14/176 với 77 điểm), Nhật Bản (17/176 với 74 điểm)24

Bảng xếp hạng CPI 2012 khu vực châu Á - Thái Bình Dương

Theo đánh giá của Tổ chức minh bạch Quốc tế thông qua CPI 2012, tham nhũng vẫn tiếp tục hoành hành trên toàn thế giới 2/3 trong số 176 quốc gia và vùng lãnh thổ được xếp hạng trong bảng chỉ số CPI 2012 đạt điểm dưới 50 Áp-ga-nix-tan, CHDCND Triều Tiên và Xô-ma-lia đứng cuối bảng xếp hạng, cùng vị trí 174 với 8/100 điểm Các nước khu vực sử dụng đồng tiền chung châu Âu chịu ảnh hưởng nặng nề nhất bởi cuộc khủng hoảng kinh tế, tài chính cũng là những nước có vị trí kém trong bảng chỉ số CPI

2012

24

Http://www.phongchongthamnhung.vn/Detail/tabid/204/language/vi-VN/CatID/1/ContentID/2329/Default.aspx

Ở Việt Nam tình hình tham nhũng ngày càng diễn biến phức tạp, các vụ án tham nhũng ngày càng quy mô lớn với nhũng thủ đoạn tinh vi hơn Theo báo cáo gần đây có một số vụ án tham nhũng lớn như: Vụ EPCO - Minh Phụng, Vụ PMU18, Vụ tham nhũng PCI, Vụ tham nhũng Đề án 112, Vụ Nexus Technologies công ty Mỹ hối lộ quan chức Việt nam, Vụ Công ty của Úc Securency hối lộ in tiền Polome ở Việt nam, Vụ chia chác đất công ở An Hải

Các cơ quan thanh tra nhà nước đã phát hiện 49 vụ, 67 người có hành vi liên quan đến tham nhũng với giá trị tài sản là 132,7 tỷ đồng Lực lượng cảnh sát điều tra tội phạm khởi tố mới 222 vụ, 469 bị can (so với cùng kỳ năm trước tăng 80 vụ và 224 bị can); đã thu hồi nộp ngân sách nhà nước trên 410 tỷ đồng Cơ quan điều tra trong Quân đội đã khởi tố 16 vụ, 46 bị can về các tội danh tham nhũng; thu hồi 163 triệu đồng Cục Điều tra thuộc Viện kiểm sát nhân dân tối cao đã khởi tố 18 vụ, 20 bị can về các tội danh tham nhũng, đóng góp 19 kiến nghị về xử lý và phòng ngừa tham nhũng trong hoạt động tư pháp Viện kiểm sát các cấp đã truy tố 244 vụ, 601 bị can về tham nhũng (tăng 50 vụ, 192

bị can so với cùng kỳ năm 2011) Tòa án các cấp đã xét xử sơ thẩm 167 vụ, 338 bị cáo về các tội danh tham nhũng, trong đó tỷ lệ tội phạm nghiêm trọng, rất nghiêm trọng và đặc biệt nghiêm trọng chiếm 44,1% (Năm 2011 tỷ lệ này là 31,7%); số bị cáo được hưởng án treo, cải tạo không giam giữ chiếm 34,2% (Năm 2011 tỷ lệ này là 39,2%)25

Số vụ tham nhũng được phát hiện và khởi tố tăng không phải là tham nhũng gia tăng mà đây là quyết tâm trong việc phát hiện và xử lý tham nhũng vì trong các vụ án có một vụ vụ tồn đọng, có vụ thuộc các năm trước đây nay mới phát hiện xử lý Hệ thống các cơ quan chuyên trách về phòng chống tham nhũng được kiện toàn và nâng cao chất lượng hoạt động Ban chỉ đạo Trung ương, văn phòng Ban chỉ đạo Trung ương và Ban chỉ đạo cấp tỉnh về phòng chống tham nhũng đã bám sát chức năng, nhiệm vụ, phát huy hiệu quả thiết thực Ban chỉ đạo cấp tỉnh về phòng chống tham nhũng đã giúp cấp ủy, chính quyền và người đứng đầu trong triển khai công tác phòng chống tham nhũng Ban chỉ đạo Trung ương về phòng chống tham nhũng đã thể hiện vai trò trung tâm trong chỉ đạo, điều hành công tác phòng chống tham nhũng trên phạm vi cả nước Các đơn vị chuyên trách về chống tham nhũng thuộc Thanh tra Chính phủ, Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao đã hình thành tổ chức tới cấp tỉnh, từng bước nâng cao chất lượng trong phát hiện xử lý các vụ việc, vụ án tham nhũng Tuy nhiên với tinh thần thẳng thắn, đánh giá một cách nghiêm túc công tác phòng chống tham nhũng mặc dù có tiến bộ đạt được kết quả nhất định nhưng vẫn còn nhiều hạn chế yếu kém Tình hình tội phạm tham nhũng ở nước ta vẫn còn nghiêm trọng và ngày càng diễn biến phước tạp với những thủ đoạn chủ yếu là lợi dụng sơ hở trong việc quản lý hệ thống máy tính, giả chữ ký của lãnh

25 Http://www.baodienbienphu.info.vn/chính-trị/năm-2012-khởi-tố-mới-gần-240-vụ-án-tham-nhũng

đạo ngân hàng và khách hàng; lập nhiều công ty dùng giấy tờ giả để vay tiền đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán, cho vay nặng lãi; lập phương án kinh doanh giả, sử dụng giấy chứng nhận chuyển quyền sử dụng đất của dân hoặc làm giả sổ tiết kiệm đem thế chấp ngân hàng để vay vốn rồi chiếm đoạt; lập dự án xin đầu tư xây dựng các khu đô thị

và lập quy hoạch khống để bán chiếm đoạt tài sản

1.2.2 Cơ cấu tội phạm tham nhũng

Theo kết quả khảo sát được Thanh tra Chính phủ và Ngân hàng thế giới công bố sáng 20/11 Bốn ngành được cho rằng tham nhũng phổ biến nhất là cảnh sát giao thông, quản lý đất đai, hải quan và xây dựng Bốn ngành, lĩnh vực được cho là ít tham nhũng nhất là bưu điện, báo chí, kho bạc và cảnh sát khu vực

Đây là những thông tin được đưa ra tại cuộc họp báo 20/11/2012 công bố Báo cáo kết quả khảo sát xã hội học “Tham nhũng từ góc nhìn của người dân, doanh nghiệp và cán bộ, công chức” do Thanh tra Chính phủ chủ trì, phối hợp với Văn phòng Ban Chỉ đạo (BCĐ) Trung ương về phòng chống tham nhũng và Ngân hàng Thế giới (WB) thực hiện

Ba nhóm đối tượng tham gia cuộc khảo sát gồm người dân đại diện cho các hộ gia đình, doanh nghiệp có đăng ký chính thức và Cán bộ công chức, bao gồm các cán bộ làm việc trong Hội đồng nhân dân các cấp ở địa phương và viên chức trong các đơn vị sự nghiệp công Tham gia cuộc khảo sát còn có Cán bộ công chức của 5 bộ gồm: Giao thông vận tải, Xây dựng, Công thương, Tài chính và Tài nguyên - Môi trường

Khảo sát được triển khai tại 10 tỉnh/thành phố được lựa chọn là các thành phố lớn

và các vùng đô thị nơi diễn ra nhiều hoạt động kinh tế - xã hội, đồng thời cũng là nơi được cho là có nguy cơ tham nhũng cao hơn Mặc dù kết quả khảo sát không đại diện cho tổng thể dân số Việt Nam, nhưng cũng có ý nghĩa rất lớn bởi 10 tỉnh/thành chiếm 30% dân số cả nước và đóng góp trên 65% GDP của Việt Nam

Theo ý kiến của các nhóm người được phỏng vấn, bốn ngành tham nhũng phổ biến nhất là cảnh sát giao thông, quản lý đất đai, hải quan, xây dựng Trên 75% số người cho rằng tham nhũng trong những ngành này là phổ biến

Về hình thức tham nhũng, có khoảng 5% số doanh nghiệp cho biết, họ bị các công chức yêu cầu bán tài sản giá rẻ hoặc thuê tài sản, đề nghị doanh nghiệp chi trả chi phí nghiên cứu, tham quan hoặc chi tiêu cá nhân Hơn 15% doanh nghiệp bị cán bộ đòi hỏi tiền, quà tặng

Nhiều doanh nghiệp cho biết, chi phí không chính thức khá tốn kém song lợi ích

mà doanh nghiệp nhận được lớn hơn chi phí bỏ ra Gần 63% doanh nghiệp tin rằng, chi phí không chính thức "tạo ra cơ chế ngầm giải quyết công việc một cách nhanh chóng" và hơn 50% ý kiến cho rằng nó khiến cán bộ tích cực làm việc 70% trường hợp trả phí

ngoài quy định do doanh nghiệp chủ động đề nghị, còn 30% trường hợp là cán bộ yêu cầu

Trong các ngành được khảo sát, quản lý thị trường đứng đầu trong danh sách cơ quan đòi phí ngoài quy định, thứ hai là cảnh sát giao thông, sau đó là công an kinh tế, quản lý tài nguyên, xây dựng Việc chi trả tiền, quà biếu thường diễn ra vào dịp lễ, tết, trả tiền cho tiệc hoặc vui chơi giải trí Một số doanh nghiệp cho biết họ phải tiếp đón các chuyến viếng thăm không chính thức từ cơ quan kế hoạch đầu tư, thanh tra kiểm tra26

Biểu đồ: Ngành tham nhũng nhất theo quan điểm của Cán bộ công chức, doanh

nghiệp và người dân

Các địa phương khởi tố được nhiều án tham nhũng là: Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Bắc Giang, Đồng Nai, Bắc Ninh, Đắc Nông, Thanh Hóa, Nghệ An, Phú Yên Các địa phương không khởi tố được vụ án tham nhũng nào là: Lai Châu, Tuyên Quang, Hà Giang, Cao Bằng, Bắc Cạn, Tây Ninh, Khánh Hòa27

..

Ở Việt Nam cũng như các nước khác, việc đánh giá chính xác về tình hình tham nhũng diễn ra trong thực tế là rất khó khăn, vì tham nhũng cũng giống như một tảng băng trên biển, chỉ có thể nhận biết được phần nổi qua những vụ việc đã được phát hiện, xử lý Thông qua kết quả phát hiện, xử lý các vụ việc tham nhũng trong những năm qua và căn

cứ việc đánh giá của các cơ quan chức năng, Đảng và Nhà nước đã khẳng định tình hình tham nhũng ở Việt Nam là nghiêm trọng

Tham nhũng xảy ra phổ biến và ngày càng nghiêm trọng ở tất cả các lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội, điển hình là một số lĩnh vực, vụ án sau:

- Trong lĩnh vực quản lý, sử dụng đất đai, tài nguyên, khoáng sản: Việt Nam có

nguồn tài nguyên khoáng sản phong phú và đa dạng, nhưng công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát, bị buông lỏng, khiến tình trạng triệt phá tài nguyên khoáng sản và tình hình tham nhũng trong lĩnh vực đất đai, ngày càng nghiêm trọng, phức tạp Một số công chức

26

Http://vnexpress.net/gl/xa-hoi/2012/11/4-nganh-tham-nhung-nhieu-nhat/

27 Http://www.edunews.vn/channel/2774/201212/Quyet-liet-phong-chong-tham-nhung-1965652/

coi việc nhận tiền của dân là đương nhiên Tham nhũng chủ yếu diễn ra trong việc quy hoạch; chuyển đổi mục đích sử dụng đất; thu hồi đất nông nghiệp để xây dựng các khu kinh tế, khu công nghiệp, khu đô thị; giao đất, cho thuê đất; định giá đất khi thu hồi, đền bù; cấp phép khai thác tài nguyên, khoáng sản… Một số người đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn để giao đất không đúng thẩm quyền; lập hồ sơ khống hoặc khai tăng diện tích đất khi đền bù Điển hình là vụ lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ xảy ra tại dự án phát triển cơ sở hạ tầng đô thị Bắc Thăng Long - Vân Trì (Hà Nội) thiệt hại ước tính khoảng 14 tỷ đồng năm 2002; vụ lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ xảy ra tại huyện Bến Cát, tỉnh Bình Dương, gây thiệt hại gần 11 tỷ đồng năm 2010; vụ tham nhũng về đất đai tại Đồ Sơn và tại Quán Nam, thành phố Hải Phòng năm 2008

Dư luận cho rằng việc cấp đất cho các dự án đều có hiện tượng bôi trơn cho những người có thẩm quyền (vụ Công ty Phát triển nhà tỉnh Bạc Liêu năm 2012; vụ Nguyễn Văn Khỏe, Chủ tịch Ủy ban nhân dân huyện Hóc Môn, Thành phố Hồ Chí Minh nhận hối

lộ để cấp đất sai quy định năm 2010)

- Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng: Một trong những lĩnh vực vẫn giữ được

sức nóng trong nhiều năm qua Luôn được xã hội quan tâm, bởi lẽ đây là lĩnh vực mà trong những năm vừa qua số lượng tuyển dụng lao động khá lớn do điều kiện về kinh tế

xã hội phát triển Bất cứ một quốc gia nào để có điều kiện phát triển tốt thì phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh Nếu đặt vấn đề phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh thì

rõ ràng họ phải quan tâm đến nguồn nhân lực Đặc biệt trong thời gian vừa qua, điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế ở các quốc gia nói chung và Việt Nam nói riêng, nên hệ thống ngân hàng tài chính phát triển và mở rộng rất nhanh, có điều kiện thu hút nguồn nhân lực về lĩnh vực này khá lớn Nổi lên tình trạng tham nhũng, tiêu cực của một bộ phận cán bộ trong ngành ngân hàng, nhất là các ngân hàng thương mại hoặc cán bộ trong ngành ngân hàng tiếp tay, móc nối với người bên ngoài thông qua các hoạt động cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, đầu tư tài chính, ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư… để chiếm đoạt tài sản, gây thất thoát lớn Ví dụ như vụ Lê Hoài Phương cán bộ Ngân hàng Đầu tư

và phát triển Việt Nam năm 2009, chi nhánh Cầu Giấy (Hà Nội) tham ô 24 tỷ đồng 2010;

vụ Phan Văn Tưởng cán bộ Ngân hàng Techcombank cùng các đồng phạm tham ô trên

10 tỷ đồng năm 2011; vụ Đoàn Tiến Dũng Phó Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam nhận của khách hàng 5 tỷ đồng là khoản trích 3-10% trong số tiền mà khách hàng được vay của ngân hàng này năm 2009; vụ Nguyễn Thị Thùy Vân tham ô hơn 24 tỷ đồng ở Ngân hàng cổ phần Thương mại Sài Gòn - Hà Nội năm 2009; vụ Hoàng Thị Thu Hà Giám đốc chi nhánh miền Bắc của Tổng công ty vàng bạc đá quý Sài Gòn (SJC) lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ gây thất thoát 19 tỷ đồng

năm 2010; vụ Vũ Việt Hùng Giám đốc ngân hàng Phát triển chi nhánh Đắk Lắk - Đắk Nông nhận 92 tỷ đồng, 100.000 USD và một ôtô BMW của Cao Bạch Mai và Trần Thị Xuân để cho vay không đúng quy định năm 2012

- Trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản: Đầu tư Xây dựng cơ bản là tiền đề

quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội của nền kinh tế nói chung và của các

cơ sở sản xuất kinh doanh nói riêng Đầu tư Xây dựng cơ bản là hoạt động chủ yếu tạo ra tài sản cố định đưa vào hoạt động trong lĩnh vực kinh tế - xã hội , nhằm thu được lợi ích với nhiều hình thức khác nhau là hoạt động rất quan trọng: Là một khâu trong quá trình thực hiện đầu tư phát triển, nó có quyết định trực tiếp đến sự hình thành chiến lược phát triển kinh tế từng thời kỳ; góp phần làm thay đổi cơ chế quản lý kinh tế , chính sách kinh

tế của Nhà nước Tuy nhiên, phần lớn các công trình xây dựng đều xảy ra thất thoát tài sản, chủ yếu do tham ô và cố ý làm trái Sai phạm xảy ra ở hầu hết các khâu, từ việc lập

dự án, thiết kế, dự toán, phê duyệt kế hoạch cấp vốn đến đấu thầu, tư vấn, giám sát, thi công, nghiệm thu, quyết toán công trình Thủ đoạn chủ yếu là không chấp hành đúng trình tự, thủ tục đầu tư xây dựng cơ bản; gian lận, thiếu minh bạch trong đấu thầu; khai khống khối lượng và giá trị vật tư, thiết bị; đưa vật liệu kém chất lượng, sai quy cách vào

sử dụng; thi công sai quy trình để giảm chi phí Điển hình như vụ tham ô, cố ý làm trái

và lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ xảy ra tại Ban quản lý dự án

di tích lịch sử chiến thắng Điện Biên Phủ 2012; vụ Huỳnh Ngọc Sĩ, Giám đốc Ban quản

lý dự án đại lộ Đông - Tây, TP HCM nhận hối lộ 260 nghìn USD để xét thầu, nghiệm thu

có lợi cho người đưa hối lộ năm 2009; vụ tham ô xảy ra tại dự án xây dựng cầu Bãi Cháy, tỉnh Quảng Ninh năm 2011

- Trong việc quản lý, sử dụng vốn, tài sản Nhà nước tại các doanh nghiệp: Nhà

nước thực hiện giao vốn cho doanh nghiệp để doanh nghiệp hoàn thành nhiệm vụ Nhà nước giao Việc Nhà nước giao vốn cho doanh nghiệp đặt ra yêu cầu phải quản lý số vốn

đó Đồng thời, việc thay đổi phương thức quản lý hiện vật sang phương thức quản lý bằng giá trị là chủ yếu đòi hỏi phải tăng cường hơn nữa vai trò của Nhà nước trong công tác quản lý, sử dụng, tài sản Nhà nước tại doanh nghiệp Song thực tế cho thấy, công tác quản lý đối với phần vốn Nhà nước tại doanh nghiệp còn có những bất cập trong chế độ chính sách quản lý, trong tổ chức bộ máy quản lý và trong tổ chức thực hiện Điều đó khiến vốn nhà nước tại nhiều doanh nghiệp đang bị ăn mòn đó là tình hình tham nhũng hiện nay diễn ra rất phổ biến Thủ đoạn tham nhũng chủ yếu là giấu bớt và định giá trị tài sản, đất đai thấp hơn giá trị thực khi cổ phần hóa hoặc bán, khoán, cho thuê doanh nghiệp; lập các hợp đồng mua bán, vận chuyển hoặc hóa đơn khống để chiếm đoạt; nâng khống giá hoặc gửi giá khi mua bán tài sản công để trục lợi Ví như vụ Nguyễn Bi, Chủ tịch Hội đồng quản trị, kiêm Tổng giám đốc và Nguyễn Thanh Huyền, Phó Tổng giám

đốc, kế toán trưởng của Công ty Vifon – Thành phố Hồ Chí Minh, đã lập chứng từ khống chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng và không thu về cho công ty 59,9 tỷ đồng nhằm chiếm đoạt khi cổ phần hóa công ty này năm 2011; vụ Trần Văn Khánh, Tổng Công ty Vật tư nông nghiệp tham ô, cố ý làm trái, gây thiệt hại nhiều tỷ đồng năm 2009; vụ Công ty xăng dầu Hàng không khai khống tỷ lệ dầu hao hụt nhằm chiếm đoạt hàng chục tỷ đồng năm 2006;

vụ Công ty cho thuê tài chính II thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn nâng khống giá thiết bị lặn từ 100 triệu lên 130 tỷ đồng năm 2012

- Trong lĩnh vực tư pháp: Hành vi tham nhũng chủ yếu là cán bộ tư pháp lợi dụng

chức vụ, quyền hạn để nhận hối lộ nhằm bỏ lọt hoặc giảm nhẹ tội phạm trong hoạt động

điều tra, truy tố, xét xử, thi hành án Ví như vụ Vũ Văn Lương thẩm phán quận Hoàn Kiếm (Hà Nội) nhận hối lộ 70 triệu đồng trong vụ tranh chấp 2,7 m2 công trình phụ năm 2009; Hà Công Tuấn thẩm phán Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Ninh bị bắt quả tang nhận hối lộ 200 triệu đồng nhằm xử nhẹ tội cho bị cáo năm 2009, Phạm Thanh Dũng (60 tuổi), nguyên Phó phòng Hành chính - Tư pháp (Sở Tư pháp Thành phố Cần Thơ) tù chung thân về tội danh nhận hối lộ, 1 năm tù về tội danh, tàng trữ trái phép vũ khí quân dụng năm 2012.…

- Trong công tác cán bộ: Công tác tổ chức, cán bộ giữ vị trí trọng yếu trong toàn

bộ hoạt động của Đảng Đội ngũ cán bộ làm công tác tổ chức, cán bộ là chỗ dựa tin cậy của cấp ủy Đảng, trực tiếp tham mưu cho các cấp ủy về tổ chức bộ máy và xây dựng, quản lý đội ngũ cán bộ Bởi vậy, để nâng cao chất lượng của hệ thống chính trị, xây dựng đội ngũ cán bộ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ cách mạng trong thời kỳ mới, nhất thiết nhiệm

vụ nâng cao phẩm chất, năng lực đội ngũ cán bộ tổ chức xây dựng Đảng phải được đặt

lên hàng đầu Tuy nhiên, dư luận về tình trạng “chạy chức, chạy quyền, chạy công chức”

vẫn còn nặng nề nhưng trong thực tế chưa phát hiện, xử lý được trường hợp nào Dư luận nói nhiều đến hiện tượng một số cán bộ tiến thân bằng con đường chạy chọt, nịnh bợ cấp trên (tìm hiểu sở thích, nhu cầu cá nhân của cấp trên và gia đình họ để tìm cách đáp ứng; sẵn sàng biếu cấp trên những món quà có giá trị lớn như nhà ở, đất ở, cổ phần trong các

Ngoài những lĩnh vực trên, tình trạng nhũng nhiễu còn khá phổ biến trong quan hệ giữa cơ quan nhà nước và công chức nhà nước với người dân và doanh nghiệp, giữa nhân

viên các cơ sở dịch vụ công với khách hàng, như: cảnh sát giao thông, cán bộ thuế, các cơ quan cấp phép, cơ sở khám, chữa bệnh, các trường học… gây bức xúc trong dư luận xã hội

1.2.3 Tính chất, mức độ tội phạm tham nhũng

Nạn tham nhũng ở Việt Nam vẫn còn rất nghiêm trọng, phạm vi rộng, ở nhiều cấp, nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, nhiều địa bàn, tính chất rất phức tạp, tinh vi, hậu quả hết sức nghiêm trọng Tham nhũng không chỉ xảy ra ở cấp Trung ương, ở những chương trình, dự án lớn mà còn xuất hiện nhiều trong các cấp chính quyền cơ sở - là cơ quan tiếp xúc với nhân dân hằng ngày, giải quyết những công việc liên quan trực tiếp đến lợi ích của nhân dân

Tham nhũng được thực hiện bởi những hành vi ngày càng tinh vi, xảo quyệt Trong hoạt động kinh tế, chúng được che đậy dưới các hình thức liên doanh, liên kết, quà biếu, trích thưởng Trong xây dựng cơ bản thì khai khống khối lượng, mua bán thầu, bớt xén vật tư Trong kinh doanh thì trốn lậu thuế, giấu nguồn thu, chiếm dụng vốn Trong sản xuất thì lập quỹ đen, vi phạm các qui định về kế toán thống kê Trong quản lý đất đai thì cấp đất sai nguyên tắc, mau bán đất trá hình Trong việc thực hiện chính sách xã hội thì lập hồ sơ giả, khai man thương tật Nói chung, tham nhũng biểu hiện dưới muôn ngàn hình thức, bằng các thủ đoạn đa dạng và tinh vi

Quy mô các vụ việc tham nhũng ngày càng lớn, tính chất ngày càng nghiêm trọng

Có những vụ việc tham nhũng liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp, nhiều địa phương Tham nhũng có tính chất tập thể, có sự câu kết chặt chẽ có xu hướng tăng lên Thiệt hại đối với tài sản của Nhà nước, của tập thể mà mỗi vụ tham nhũng gây ra cũng ngày càng nghiêm trọng

Theo Thanh tra Chính phủ, tham ô chiếm 50% số vụ; 45% số bị can; tội nhận hối

lộ chiếm 9,2% số vụ và 10,3% bị can; tội lợi dụng chức vụ quyền hạn nhằm chiếm đoạt tài sản chiếm 15,3% số vụ, 12,9% số bị can; lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ 18,5% số vụ, 22% số bị can…

Chủ nhiệm Ủy ban Tư pháp Nguyễn Văn Hiện đánh giá, năm 2011, công tác phòng chống tham nhũng đạt được một số kết quả tích cực Tuy nhiên, phòng chống tham nhũng vẫn chưa có chuyển biến đột phá Có những vụ án khởi tố cách đây nhiều năm, nhưng đến nay vẫn chưa được giải quyết dứt điểm Đặc biệt, thiệt hại do tham nhũng lên đến 11.400 tỷ đồng, nhưng thu hồi chỉ được 300 tỷ đồng (2,6%) Nhiều vụ vi phạm lớn được phát hiện nhưng xử lý ít Có vụ sai phạm nhiều tỷ đồng, hàng trăm hécta đất nhưng chỉ rút kinh nghiệm28

28

http://www.baomoi.com/Thiet-hai-do-tham-nhung-gay-ra-con-rat-lon/144/7170246.epi

Tình hình tham nhũng vẫn diễn biến phức tạp trên nhiều lĩnh vực, nhất là trong quản lý, sử dụng đất đai, đầu tư xây dựng, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước, quản lý,

sử dụng vốn, tài sản Nhà nước, gây hậu quả xấu về nhiều mặt, làm giảm sút lòng tin của nhân dân vào sự lãnh đạo của Đảng và sự quản lý của Nhà nước, tiềm ẩn các xung đột lợi ích, phản kháng về xã hội, làm tăng thêm khoảng cách giàu nghèo Tham nhũng trở thành vật cản lớn cho thành công của công cuộc đổi mới, cho sức chiến đấu của Đảng, đe dọa

sự tồn vong của chế độ

Chương 2 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN TÌNH HÌNH TỘI PHẠM THAM NHŨNG HIỆN NAY

Tham nhũng phát sinh trong xã hội là do sự tác động của nhiều nguyên nhân khác nhau Nguyên nhân của tham nhũng được hiểu là những hạn chế của các yếu tố, các quá trình trong xã hội đã thúc đẩy làm phát sinh tham nhũng Phân tích những hạn chế này sẽ cho thấy các nguyên nhân phát sinh tham nhũng

2.1 Những hạn chế trong chính sách, pháp luật

Từ khi thực hiện công cuộc đổi mới đất nước do Đảng khởi xướng đến nay, nền kinh tế nước ta đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng Nền kinh tế thị trường có sự lãnh đạo của Đảng ở nước ta đang dần hình thành và phát triển Bên cạnh những thành tựu to lớn đã đạt được thì nước ta vẫn còn đang phải đối mặt với nhiều khó khăn thử thách trong

đó có sự hạn chế trong các chính sách pháp luật Đây chính là những điều kiện thuận lợi làm phát sinh tham nhũng

- Hạn chế về pháp luật:

Thời gian qua, cơ quan lập pháp nước ta đã cố gắng hoàn thiện khung pháp lí Tuy nhiên hệ thống pháp luật nước ta vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển của nền kinh tế-xã hội Hệ thống pháp luật nước ta vẫn còn chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ dẫn đến nhiều

sơ hở, tạo thuận lợi cho tham nhũng gia tăng Nghị quyết số 04-NQ/TW ngày 21 tháng 8

năm 2006 của Ban Chấp hành Trung ương Đảng đã đánh giá “Cơ chế, chính sách, pháp

luật chưa hoàn thiện, thiếu đồng bộ, còn nhiều sơ hở, nhưng chậm được sửa đổi, bổ sung” Chiến lược Quốc gia phòng, chống tham nhũng đến năm 2020 ban hành kèm theo

Nghị quyết số 21/NQ-CP ngày 12 tháng 5 năm 2009 của Chính phủ cũng chỉ rõ “Nguyên

nhân chủ yếu” của tình hình tham nhũng là “hệ thống chính sách, pháp luật chưa đồng bộ“ Những hạn chế về pháp luật thể hiện ở các điểm sau:

+ Sự thiếu hoàn thiện của hệ thống pháp luật

Trong hệ thống pháp luật nước ta, vẫn còn rất nhiều lĩnh vực đời sống xã hội chưa được luật hóa tạo sơ hở cho các hành vi vi phạm pháp luật trong đó có hành vi tham nhũng gia tăng Những “khoảng trống” trong hệ thống pháp luật trước hết phải kể đến là vấn đề tham nhũng trong lĩnh vực tư nhân Khoản 1 Điều 12 của Công ước của Liên hợp quốc về chống tham nhũng (United Nations Convention against Corruption) đã quy định

“Trên cơ sở phù hợp với các nguyên tắc cơ bản của pháp luật nước mình, mỗi quốc gia thành viên sẽ thực hiện các biện pháp để phòng ngừa tham nhũng liên quan đến khu vực

tư, tăng cường các tiêu chuẩn kế toán và kiểm toán trong khu vực tư và, khi thích hợp,

ban hành những chế tài dân sự, hành chính hoặc hình sự hiệu quả tương xứng và có tính

và Điều 22 của Công ước cũng quy định rõ các trường hợp đưa hối lộ và tham ô trong khu vực tư nhân Trên cơ sở này, pháp luật của nhiều quốc gia thành viên đã điều chỉnh vấn đề tham nhũng trong khu vực tư Ví dụ Điều 299 Bộ luật Hình sự của Cộng hòa liên bang Đức đã quy định tội “nhận và đưa hối lộ trong giao dịch kinh doanh” để điều chỉnh các hành vi đưa và nhận hối lộ trong khu vực tư Tuy nhiên hiện nay, vấn đề này vẫn chưa được hệ thống pháp luật nước ta điều chỉnh nên đã tạo ra nhiều bất cập trong hoạt động sản xuất kinh doanh trong khu vực kinh tế tư nhân Mặt khác, chúng ta vẫn chưa xây dựng được Luật bảo vệ và trợ giúp nạn nhân của tội phạm Trên thế giới, các bộ luật

về bảo vệ và trợ giúp cho nạn nhân của tội phạm rất được chú trọng Năm 1982, Mỹ đã ban hành Luật bảo vệ nạn nhân và nhân chứng (The Victim and Witness Protection Act

of 1982) Tiếp đó, hàng loạt quốc gia khác cũng ban hành bộ luật bảo vệ và trợ giúp cho nạn nhân của tội phạm Có thể nói, các bộ luật này đã tạo cơ sở pháp lí vững chắc không chỉ bảo vệ tốt quyền lợi của nạn nhân và nhân chứng mà còn khuyến khích họ tham gia tố giác tội phạm, hợp tác chặt chẽ với các cơ quan tư pháp hình sự trong đấu tranh chống và phòng ngừa tội phạm, nhất là tội phạm về tham nhũng Ngoài những lĩnh vực kể trên, vẫn còn một số lĩnh vực khác chưa được hệ thống pháp luật nước ta điều chỉnh như lĩnh vực chống độc quyền, lĩnh vực quản lí tài sản công… Những sự thiếu hụt này đã tạo ra những

kẽ hở cho tham nhũng gia tăng

+ Sự chồng chéo, mâu thuẫn trong các quy định của pháp luật

Sự mâu thuẫn trong các quy định của pháp luật còn thể hiện ở chỗ, trong khi tội nhận hối lộ (Điều 279 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) được quy định là tội phạm về tham nhũng thì tội đưa hối lộ (Điều 289 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi

bổ sung 2009) và tội làm môi giới hối lộ (Điều 290 Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi bổ sung 2009) lại không được quy định là các tội phạm về tham nhũng Khoản 8 Điều 3 Luật phòng, chống tham nhũng nam 2005 sửa đổi, bổ sung năm 2012 quy định nhóm hành vi

“Đưa hối lộ, môi giới hối lộ được thực hiện bởi người có chức vụ, quyền hạn, để giải quyết công việc của cơ quan, tổ chức, đơn vị hoặc địa phương vì vụ lợi” là hành vi tham

nhũng Như vậy rõ ràng giữa Bộ luật Hình sự và Luật phòng, chống tham nhũng có sự không thống nhất Có thể thấy, đưa và nhận hối lộ là hai mặt gắn bó mật thiết với nhau

Có hành vi đưa (đề xuất, hứa hẹn) thì mới có hành vi nhận Hơn nữa, cả hành vi đưa và nhận hối lộ đều xâm hại nghiêm trọng hoạt động khách quan, vô tư, trung thực, không

29 Nguyên văn “Each State Party shall take measures, in accordance with the fundamental principles of its domestic law, to prevent corruption involving the private sector, enhance accounting and auditing standards in the private sector and, where appropriate, provide effective, proportionate and dissuasive civil, administrative or criminal penalties for failure to comply with such measures”

thiên vị, không vụ lợi của các cán bộ, công chức và từ đó xâm hại hoạt động đúng đắn của cơ quan, tổ chức Hành vi làm môi giới hối lộ cũng không nằm ngoài phạm vi này Hành vi môi giới hối lộ đã thúc đẩy việc đưa và nhận hối lộ Pháp luật của nhiều quốc gia trên thế giới đều quy định đưa hối lộ là hành vi tham nhũng và tội phạm về tham nhũng Việc chúng ta không quy định đưa hối lộ và môi giới hối lộ là các tội phạm về tham nhũng là chưa đáp ứng được yêu cầu của cuộc đấu tranh chống và phòng ngừa tham nhũng

+ Sự bất cập, thiếu minh bạch và kém khả thi trong nhiều quy định của pháp luật

Nhiều quy định của pháp luật, nhất là các quy định trong quản lí tài chính, đất đai, nhà cửa, xây dựng, đấu thầu, cạnh tranh, cấp phát vốn đầu tư, cổ phần hóa… còn nhiều bất cập, chưa rõ ràng, chưa công khai, minh bạch Đây là kẽ hở để nhiều người áp dụng pháp luật tìm cách sách nhiễu, gây khó khăn để đòi hối lộ Thêm vào đó, nhiều văn bản luật đã ban hành từ lâu nhưng thiếu các văn bản hướng dẫn khiến cho việc áp dụng trên thực tế không thống nhất, tạo ra sự tùy tiện Điều đó dễ làm phát sinh các hành vi tiêu cực, lợi dụng các kẽ hở trong các quy định của pháp luật để làm lợi cho một số ít người trong xã hội

- Hạn chế trong các chính sách của Đảng và Nhà nước:

Các chính sách đền bù, trợ giá, vay ưu đãi, chính sách lãi suất, chính sách hỗ trợ cho người nghèo, chính sách tái định cư, … vẫn còn nhiều hạn chế, chưa rõ ràng, công khai, minh bạch khiến cho những người thuộc đối tượng chính sách khó tiếp xúc với các nguồn hỗ trợ của Nhà nước, của xã hội, nếu không có sự “môi giới” của người khác Đây chính là các rào cản mà muốn vượt qua, các đối tượng cần phải có những “thỏa thuận”,

“chi phí” nhất định Hơn nữa, nhiều cán bộ, công chức, viên chức đã lợi dụng các chính sách này để phục vụ cho các lợi ích của bản thân và gia đình Một số trường hợp cán bộ

đã làm giả hồ sơ, khai khống thuộc diện chính sách để tham ô tài sản của Nhà nước Đặc biệt là, nước ta đã hội nhập với nền kinh tế thế giới, đồng thời đang trong quá trình thực hiện những cam kết của tổ chức thương mại thế giới (WTO) về tự do hóa và mở cửa thị trường nhưng một số lĩnh vực kinh doanh vẫn thực hiện chính sách độc quyền như: Độc quyền sản xuất vàng miếng của Nhà nước, Độc quyền về điện của tập đoàn Điện lực Việt Nam Chính sách bao cấp, bảo hộ, độc quyền không chỉ làm giảm khả năng cạnh tranh của nền kinh tế, mà còn tạo ra môi trường thuận lợi cho tham nhũng gia tăng Đây cũng

là yếu tố tạo thành nguyên nhân của tham nhũng Để được hưởng sự “bao cấp”, “bảo hộ”, nhất là trường hợp không thuộc diện được bao cấp, bảo hộ, doanh nghiệp thường phải tốn những “khoản phí” nhất định Bên cạnh đó, chính sách tiền lương không đủ đảm bảo đời sống của cán bộ, công chức cũng là một nguyên nhân quan trọng làm gia tăng tệ tham nhũng Lương thấp, không đủ chi phí cho các nhu cầu thiết yếu đã làm phát sinh các hiện

tượng sách nhiễu trong đội ngũ cán bộ, công chức để đòi hối lộ Tính đến thời điểm hiện nay mức lương cơ bản cho Nhà nước là 1.050.000 đồng, nếu chúng ta học đại học ra trường hệ số lương là 2.34 Ví dụ: Anh Nguyễn Văn A ra trường làm việc xa nhà tại tòa

án tỉnh Sóc Trăng, tính tổng lương là 2.457.000 đồng, trong khi đó anh Nguyễn Văn A sống xa nhà phải mướn nhà trọ, tiền ăn, tiền điện, nước…Tất cả các mặt hàng hiện nay đều tăng giá, đặt biệt phải kể đến giá xăng tăng chóng mặt Từ đó ta thấy được tiền lương như thế sẽ không đủ để tiêu xài trong vòng một tháng Vì vậy, không đủ chi phí cho các nhu cầu thiết yếu có thể làm phát sinh các hiện tượng sách nhiễu trong đội ngũ cán bộ, công chức để đòi hối lộ

2.2 Những hạn chế trong quản lí, điều hành nền kinh tế và trong hoạt động của các

cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội

Những hạn chế trong quản lí, điều hành nền kinh tế cũng như trong hoạt động của các cơ quan Nhà nước, tổ chức xã hội cũng là những nguyên nhân quan trọng thúc đẩy sự gia tăng của tham nhũng

- Hạn chế trong quản lí và điều hành nền kinh tế

Thực hiện đường lối của Đảng chuyển từ nền kinh tế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trường, nền kinh tế nước ta đã và đang đạt được những thành công vượt bậc Tuy nhiên, do cơ chế quản lí mới được xây dựng theo định hướng kinh tế thị trường còn chưa theo kịp với trình độ phát triển của nền kinh tế nên đã tạo ra những sơ hở, bất cập Nghị quyết số 04-NQ/TW ngày 21 tháng 8 năm 2006 của Ban Chấp hành Trung ương

Đảng đã phân tích “Tổ chức và hoạt động của hệ thống chính trị nói chung, của bộ máy

Nhà nước nói riêng, còn nhiều khuyết điểm, chất lượng và hiệu quả chưa cao; chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của một số cơ quan, tổ chức chưa được xác định rõ ràng, cụ thể, còn trùng lặp hoặc bị phân tán” Những hạn chế, bất cập đó được thể hiện ở những

điểm sau:

+ Hạn chế trong việc phân công trách nhiệm, quyền hạn giữa các chủ thể quản lí

Sự phân công quyền hạn, trách nhiệm giữa các chủ thể quản lí trong xã hội còn

nhiều mâu thuẫn, chồng chéo, đặc biệt là vấn đề quản lí tài sản công, dẫn đến tính chịu trách nhiệm của các cá nhân, tổ chức không cao Tài sản của Nhà nước được giao cho một số người có quyền hành rất lớn, nhưng chế độ trách nhiệm lại không rõ ràng Bên cạnh đó, những công cụ phục vụ cho quá trình quản lí, điều hành nền kinh tế, quản lí tài sản công như kiểm kê, kiểm toán, kiểm soát, giám sát, thanh tra… lại chưa được thực hiện thường xuyên, nghiêm túc Đây chính là những yếu tố thuận lợi để nhiều cán bộ, công chức, viên chức lợi dụng để tham ô, biến tài sản công thành tài sản riêng, sử dụng tài sản công trái mục đích, thậm chí trái pháp luật Một số vụ tham ô, cố ý làm trái thời gian qua đã gây ra những thiệt hại nghiêm trọng đến tài sản của Nhà nước

Một vụ án điển hình như: Bị cáo Hà Vũ bị Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Sóc

Trăng truy tố về hành vi phạm tội như sau: Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam (PVI) được thành lập theo giấy phép thành lập và hoạt động số: 42GP/KDBH ngày

12 tháng 3 năm 2007 của Bộ tài chính (76% vốn của nhà nước), thay đổi giấy phép thành lập và hoạt động lần thứ nhất số 63/GP/KDBH ngày 28 tháng 6 năm 2011 địa chỉ số 154 đường Nguyễn Thái Học, phường Kim Mã, quận Ba Đình, thành phố Hà Nội Ngày 21 tháng 11 năm 2011 Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam có đơn yêu cầu Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Sóc Trăng làm rõ hành vi sai phạm của Hà Vũ – Nguyên phó phòng kinh doanh Sóc Trăng, đồng thời uỷ quyền cho ông Đỗ Anh Kiệt quyền giám đốc Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam thay mặt Tổng công ty làm việc với

Cơ quan tiến hành tố tụng các vấn đề có liên quan đến Hà vũ

Quá trình hoạt động kinh doanh Tổng Công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam có thành lập các Phòng kinh doanh khu vực tại các tỉnh: Bạc Liêu, An Giang, Kiên Giang, Hậu Giang, Sóc Trăng trực thuộc Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam địa chỉ: số

43 Mậu Thân, phường Xuân Khánh, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ Hà Vũ được Tổng công ty bảo hiểm dầu khí Việt Nam ký hợp đồng lao động và bổ nhiệm Phó Phòng phụ trách kinh doanh, theo Quyết định số: 327/QĐ-PVI ngày 24 tháng 5 năm 2007 thực hiện chức năng quản lý nhiệm vụ kinh doanh bảo hiểm tại địa bàn tỉnh Sóc Trăng

Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam giao định mức chi phí kinh doanh khoán cho các văn phòng kinh doanh trực thuộc theo từng loại hình nghiệp vụ cụ thể Người đứng đầu Phòng kinh doanh khu vực căn cứ vào cơ chế, định mức này mà áp dụng vào hoạt động kinh doanh đơn vị mình cho phù hợp, đồng thời chịu trách nhiệm cá nhân với Công

ty về kết quả kinh doanh của Văn phòng mà mình phụ trách Theo “Quy chế phát triển hệ thống văn phòng khu vực” ban hành kèm theo Quyết định số 1003/QĐ-PVI ngày 01 tháng 11 năm 2007 của Tổng công ty bảo hiểm dầu khí Việt Nam, Hà Vũ là phó phòng kinh doanh khu vực Sóc Trăng được giao quản lý và sử dụng hóa đơn, ấn chỉ bảo hiểm

đã nhận từ Công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam và thực hiện chế độ báo cáo theo đúng các quy định hiện hành của pháp luật và quy chế quản lý hóa đơn, ấn chỉ của Tổng công

ty Trong quá trình hoạt động, Vũ có trách nhiệm nộp đầy đủ tiền thu phí vào tài khoản chuyên thu của Công ty trực thuộc hoặc nộp tiền mặt về quỷ công ty trực thuộc Tuy nhiên, Hà Vũ không thực hiện đúng theo quy định, trong thời gian làm phó phòng kinh doanh khu vực Sóc Trăng từ ngày 01/05/2007 đến ngày 25/11/2008 Hà Vũ đã bán ấn chỉ bảo hiểm thu tiền khách hàng không đăng nộp công ty bảo hiểm dầu khí Tây Nam đúng theo quy định

Theo đơn của Tổng công ty cổ phần bảo hiểm dầu khí Việt Nam thì Hà Vũ bán ấn chỉ bảo hiểm thu tiền khách hàng không đăng nộp đã xuất hoá đơn là: 377.042.764đ (tài