phân tích hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam, chi nhánh cần thơ

Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ, để ta thấy được của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn tín dụng nào

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LA PHƯỚC HẢI

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM,

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LA PHƯỚC HẢI MSSV: C1200116

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM,

Tháng 12 – 2014

i

LỜI CẢM TẠ

Đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế & QTKD Trường Đại học Cần Thơ đã truyền đạt kiến thức cho em trong thời gian em còn ngồi ghế nhà trường Và xin đặc biệt tri ân thầy Trần Bá Trí đã hướng dẫn

và góp ý tận tình để em hoàn thành luận văn

Em cũng không quên cảm ơn cơ quan đã nhận em vào thực tập là Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam Eximbank chi nhánh Cần Thơ Cảm ơn Ban giám đốc cũng như các anh chị trong Phòng khách hàng cá nhân đã không quản ngại trong việc cung cấp số liệu cũng như đã ân cần chỉ dạy em trong quá trình thực tập

Và xin cảm ơn tất cả những người thân và bạn bè luôn động viên em trong những lúc khó khăn nhất

Cuối lời, xin kính chúc mọi người luôn sống vui vẻ, khỏe mạnh Chúc thầy Trần Bá Trí luôn thành công trong cuộc sống cũng như công việc Chúc Ban giám đốc và các anh chị trong Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam Eximbank chi nhánh Cần Thơ luôn hoàn thành tốt công tác!

Cần Thơ, ngày…… tháng……năm 2014

Người thực hiện

La Phước Hải

ii

LỜI CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần thơ, ngày… tháng… năm 2014

Người thực hiện

La Phước Hải

iii

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Cần Thơ, ngày… tháng… năm …… Giám đốc

iv

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 CƠ SỞ LÍ LUẬN 4

2.1.1 Tổng quan về tín dụng của ngân hàng thương mại 4

2.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 4

2.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 4

2.1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 4

2.1.1.4 Vai trò tín dụng ngân 5

2.1.1.5 Nguyên tắc tín dụng 6

2.1.2 Khái quát cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 6

2.1.2.1 Khái niệm 6

2.1.2.2 Vai trò của cho vay của khách hàng cá nhân 7

2.1.2.3 Phân loại cho vay đối với khách hàng cá nhân 7

2.1.2.4 Quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân 8

2.1.2.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay cá nhân 9

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 13

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 13

2.2.2.1 Phương pháp so sánh 13

v

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP

XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 16

3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 16

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 16

3.1.2 Thành tựu đạt được của Eximbank 16

3.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ… 17

3.2.1 Ngành nghề kinh doanh 17

3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lí 18

3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 19

3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 20

3.3.1 Về thu nhập 22

3.3.2 Về chi phí 22

3.3.3 Về lợi nhuận 23

3.4 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁP TRIỂN EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 23

3.4.1 Thuận lợi 23

3.4.2 Khó khăn 24

3.4.3 Định hướng phát triển 24

CHƯƠNG 4: THỰC TRANG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 25

4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 25

4.1.1 Tình hình cho vay theo đối tượng khách hàng của giai đoạn 2011-2013 25

4.1.1.1 Doanh số cho vay 25

4.1.1.2 Doanh số thu nợ 27

vi

4.1.1.3 Dư nợ cho vay 28

4.1.1.4 Nợ quá hạn 29

4.1.1.5 Nợ xấu 30

4.1.2 Tình hình cho vay theo đối tƣợng khách hàng của giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 31

4.1.2.1 Doanh số cho vay 31

4.1.2.2 Doanh số thu nợ 32

4.1.2.3 Dư nợ cho vay 33

4.1.2.4 Nợ quá hạn 33

4.1.2.5 Nợ xấu 33

4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 33

4.2.1 Phân tích hoạt động kinh doanh theo thời hạn tín dụng của khách hàng cá nhân giai đoạn 2011-2013 33

4.2.1.1 Doanh số cho vay 33

4.2.1.2 Doanh số thu nợ 36

4.2.1.3 Dư nợ cho vay 36

4.2.1.4 Nợ quá hạn 37

4.2.2 Phân tích hoạt động kinh doanh theo thời hạn tín dụng của khách hàng cá nhân giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 38

4.2.2.1 Doanh số cho vay 38

4.2.2.2 Doanh số thu nợ 38

4.2.2.3 Dư nợ cho vay 39

4.2.2.4 Nợ quá hạn 40

4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 40

4.3.1 Phân tích hoạt động kinh doanh theo mục đích sử dụng của khách hàng cá nhân giai đoạn 2011-2013 40

vii

4.3.1.1 Doanh số cho vay 40

4.3.1.2 Doanh số thu nợ 42

4.3.1.3 Dư nợ cho vay 44

4.3.1.4 Nợ quá hạn 44

4.3.2 Phân tích hoạt động kinh doanh theo mục đích sử dụng của khách hàng cá nhân giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 ….45

4.3.2.1 Doanh số cho vay 45

4.3.2.2 Doanh số thu nợ 45

4.3.2.3 Dư nợ cho vay 46

4.3.2.4 Nợ quá hạn 46

4.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 47

4.4.1 Dư nợ cho vay cá nhân trên tổng nguồn vốn 47

4.4.2 Dư nợ cho vay cá nhân trên tổng dư nợ 47

4.4.3 Vòng quay vốn cho vay cá nhân 49

4.4.4 Tỷ lệ nợ quá hạn 49

4.4.4.1 Tỷ lệ nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng 49

4.4.4.2 Tỷ lệ nợ quá hạn theo mục đích sử dụng 50

4.4.5 Tỷ lệ nợ xấu 51

4.4.6 Hệ số thu nợ 51

4.4.6.1 Hệ số thu nợ theo thời hạn tín dụng 51

4.4.6.2 Hệ số thu nợ theo mục đích sử dụng 52

CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO TÍN DỤNG CÁ NHÂN 53

5.1 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 53

5.1.1 Tăng cường công tác thu nợ 53

5.1.2 Hạn chế và xử lý nợ quá hạn, nợ xấu 53

viii

5.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG

CÁ NHÂN TẠI EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 54

5.2.1 Ngân hàng cần tập trung vốn cho vay cá nhân nhiều hơn 54

5.2.2 Mở rộng mạng lưới hoạt động 55

5.2.3 Mở rộng quan hệ với khách hàng 55

5.2.4 Trang bị công nghệ thông tin, phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ mới 56

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57

6.1 KẾT LUẬN 57

6.2 KIẾN NGHỊ 58

6.2.1 Đối với ngân hàng hội sở 58

6.2.2 Đối với chính quyền địa phương 58

TÀI LIỆU THAM KHẢO 59

2013 và 6 tháng đầu năm 2014 48

xi

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHNN: Ngân hàng nhà nước

TMCP: Thương mại cổ phần

1

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Cần Thơ là một trong những vùng kinh tế trọng điểm của Việt Nam hiện nay Tính đến năm 2013, quy mô dân số của thành phố đạt mốc trên 1,5 triệu người, thu nhập bình quân đầu người là 2.514 USD Theo định hướng phát triển của Ban chỉ đạo Thành phố, đến năm 2015, chỉ số GDP bình quân đầu người được cải thiện lên mức 4.000 USD, với tốc độ phát triển kinh tế từ 18%

- 19,5% Với một thị trường đang phát triển, thu nhập của người dân được nâng cao, nhu cầu giao dịch với ngân hàng của người dân ngày càng gia tăng như vậy thì nhóm khách hàng cá nhân có thu nhập từ trung bình ổn định trở lên được xem là một thị trường rất rộng mở và tiềm năng để các ngân hàng thương mại khai thác, phù hợp với xu hướng phát triển kinh doanh ngân hàng bán lẻ hiện nay Trước đây những nhà quản trị ngân hàng thường chú tâm chủ yếu vào nhóm khách hàng lớn (thường là các doanh nghiệp) thì nay, họ cần quan tâm đúng mức đến vấn đề chất lượng nghiệp vụ ngân hàng dành cho nhóm khách hàng cá nhân – đối tượng có vai trò không kém phần quan trọng

so với nhóm khách hàng doanh nghiệp Trong các nghiệp vụ ngân hàng nói chung và nghiệp vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân nói riêng, hoạt động cho vay luôn được quan tâm đặc biệt hơn cả bởi vì đây là hoạt động mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng cũng như luôn gánh chịu nhiều rủi ro tiềm ẩn nhất

Với hơn 20 năm có mặt trên thị trường tài chính, ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam và hiện là một trong những ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối ngân hàng TMCP, là ngân hàng đứng đầu trong mảng bán buôn, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp Nhưng trong những năm gần đây, Eximbank làm ăn kém hiệu quả và tỷ lệ nợ xấu thấp có

xu hướng tăng dần, do tình hình kinh tế khó khăn, thị trường bất động sản đóng băng, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ hoặc phá sản Nên ngay lúc này việc chú trọng đến thị trường bán lẻ hay nói cách khác là khách hàng cá nhân

sẽ là một bước đi cần thiết cho việc phát triển của ngân hàng Điển hình có thể thấy, Eximbank chi nhánh Cần Thơ hiện đã và đang không ngừng mở rộng thị phần của thị trường này Tuy nhiên, sản phẩm cho vay cá nhân và kinh nghiệm cho vay đối với cá nhân của Eximbank chi nhánh Cần Thơ vẫn còn hạn chế so

cần thiết Đó cũng là lí do tôi chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam, chi nhánh Cần Thơ” để làm đề tài tốt nghiệp

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Đề tài tập trung phân tích và đánh giá những vấn đề cốt lõi đối với hoạt động cho vay cá nhân, phân tích những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay cá nhân Qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm đem lại kết quả tốt hơn trong

hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ 1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Phân tích tình hình cho vay tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ, để ta đánh giá khái quát hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và vai trò của cho vay khách hàng cá nhân trong hoạt động cho vay tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần Thơ

Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn tín dụng tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ, để ta thấy được của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn tín dụng nào chiếm tỷ trọng lớn và thực trạng cho vay cá nhân theo thời hạn gặp khó khăn, thuận lợi tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần Thơ

Phân tích tình hình cho vay khách hàng cá nhân theo mục đích sử dụng tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ, để ta thấy được khách hàng cá nhân vay vốn chủ yếu làm gì và thực trạng của hoạt động cho vay khách hàng cá nhân theo mục đích sử dụng có khó khăn, thuận lợi tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần Thơ

Thông qua các chỉ số cho vay khách hàng cá nhân để đánh giá tình hình rủi ro mà ngân hàng đang gánh chịu để từ đó đưa ra những giải pháp hạn chế

nó, góp phần nâng cao và phát triển hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần Thơ

3

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Do thời gian có hạn, kiến thức và khả năng còn hạn chế nên đề tài chỉ nghiên cứu thực trạng cho vay đối với khách hàng cá nhân mà cụ thể là phân tích các chỉ số tín dụng và phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ và nợ quá hạn ở hai hình thức là thời hạn tín dụng và mục đích sử dụng trong 3 năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014 tại Eximbank chi nhánh Cần Thơ

4

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÍ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÍ LUẬN

2.1.1 Tổng quan về tín dụng của ngân hàng thương mại

2.1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại

Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh (2010, trang 38) nhận định rằng “ Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bằng cách huy động vốn tức là nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá, rồi sử dụng vốn huy động đó vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, làm dịch vụ thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho tất cả các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và cá nhân”

Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác vì mục tiêu lợi nhuận theo Quy định của Luật các tổ chức tín dụng và qui định khác của Pháp luật (Theo Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM)

2.1.1.2 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại (1)

Tín dụng ngân hàng: là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của ngân hàng cho khách hàng, trong một thời gian nhất định, với khoản phí nhất định Tín dụng ngân hàng phải đủ ba điều kiện:

Thứ nhất: có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng

Thứ hai: sự chuyển nhượng này có thời hạn hoặc mang tính tạm thời Thứ ba: sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

2.1.1.3 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại (2)

a) Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng ngắn hạn: (đến 12 tháng): là những khoản vay thường được sử

dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân

5

Tín dụng trung hạn: (từ trên 12 tháng đến 60 tháng): là khoản vay được

cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật và xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

Tín dụng dài hạn: (trên 60 tháng): là những khoản vay được sử dụng để

cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn

b) Căn cứ vào mục đích sử dụng

Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng được cung cấp

cho các doanh nghiệp và chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa

Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cấp phát cho cá nhân để đáp

ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân

Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng phục vụ cho nhu cầu học tập

của sinh viên

c) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

Tín dụng có đảm bảo: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay phát ra

đều có tài sản tương đương thế chấp

Tín dụng không có đảm bảo: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay

phát ra không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp Loại hình này thường được áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và song phẳng với ngân hàng, khách hàng này phải có tình hình tài chính lành mạnh và

có uy tín đối với ngân hàng như trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự

án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ,

2.1.1.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng

a) Đối với ngân hàng

Tín dụng ngân hàng tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thương mại

Tín dụng ngân hàng tạo ra mối quan hệ gắn bó giữa ngân hàng thương mại và các chủ thể kinh tế

Tín dụng ngân hàng tạo uy tín, danh tiếng cho ngân hàng thương mại

Nợ cho vay làm tăng khả năng cạnh tranh và mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại

6

b) Đối với nền kinh tế (3)

Đáp ứng nhu cầu về vốn cho hoạt động kinh doanh Ngoài ra, nó còn góp phần đầu tư phát triển kinh tế, là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và sản xuất, là trung gian tài chính có vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn để thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế

Tín dụng mang tính chất hoàn trả có lợi tức, chính vì thế hoạt động tín dụng kích thích sử dụng vốn có hiệu quả

Tạo điều kiện để phát triển quan hệ hợp tác với các nước trên thế giới, đồng thời là cầu nối nền kinh tế giữa các nước lại với nhau

7

Cho vay: là hoạt động tín dụng nhằm mục đích sinh lời chủ yếu của các

ngân hàng thương mại, trên cơ sở phục vụ nhu cầu tín dụng của cộng đồng

Cho vay đối với khách hàng cá nhân: là khoản tiền của ngân hàng cho

khách hàng là cá nhân hay hộ gia đình vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt, sản xuất hay nhu cầu hợp pháp khác

2.1.2.2 Vai trò của cho vay của khách hàng cá nhân

 Đối với nền kinh tế

Cho vay khách hàng cá nhân phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng có tác dụng kích cầu nền kinh tế, tận dụng tiềm năng về vốn để thúc đẩy sản xuất kinh doanh, tạo động lực phát triển kinh tế, nâng cao đời sống người dân Tạo tiền

đề cho người dân ngày càng tiếp cận được sâu rộng hơn về các dịch vụ của ngân hàng thương mại

 Đối với ngân hàng

Cho vay khách hàng cá nhân góp phần làm đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ cho vay của ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng với nhau và giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác, đem lại nguồn thu

ổn định cho ngân hàng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

 Đối với khách hàng

Cho vay khách hàng cá nhân giúp cho khách hàng trang trải kịp thời nhu cầu chi tiêu trong tiêu dùng, sản xuất, ngoài ra giúp khách hàng có thể tiếp cận được nguồn vốn và dịch vụ với chi phí thấp

2.1.2.3 Phân loại cho vay đối với khách hàng cá nhân

a) Phân loại theo thời hạn

8

b) Phân loại theo mục đích sử dụng

 Cho vay tiêu dùng

Là hình thức cho vay mà trong đó Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng

là cá nhân hoặc hộ gia đình sử dụng khoản tiền vay với mục đích phục vụ cho tiêu dùng, trong khoản thời gian nhất định và có hoàn trả gốc và lãi vay

 Cho vay sản xuất

Là hình thức cho vay mà trong đó Ngân hàng thỏa thuận với khách hàng

là cá nhân hoặc hộ gia đình sử dụng khoản tiền vay nhằm mục đích xây dựng tài sản cố định trong khoản thời gian nhất định và có hoàn trả gốc và lãi vay

2.1.2.4 Quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân (5)

 Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn

Khách hàng vay vốn phải nộp vào ngân hàng các hồ sơ bao gồm:

 Giấy đề nghị vay vốn

 Hồ sơ pháp lý

 Hồ sơ chứng minh khả năng tài chính

 Phương án sản xuất kinh doanh

 Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay

 Phân tích thẩm định khách hàng để ra quyết định cho vay

 Xét duyệt cho vay theo nguyên tắc độc lập, trách nhiệm từ nhân viên tín dụng đến lãnh đạo ra quyết định cho vay

 Phân tích hồ sơ pháp lý và hồ sơ tài chính của khách hàng, đồng thời thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất

 Thẩm định hồ sơ vay vốn bằng phương pháp phân tích thông tin

số liệu thu thập được, xác định giới hạn an toàn tín dụng

 Ngân hàng thỏa thuận và kí kết hợp đồng tín dụng với khách hàng

9

 Lãi suất tín dụng

 Giải ngân

Ngân hàng có thể giải ngân cho khách hàng bằng các cách sau:

 Giải ngân trực tiếp bằng tiền mặt cho người đi vay

 Tiền vay được chuyển trả trực tiếp cho đối tác bán hàng của người

đi vay

 Chuyển vào tài khoản tiền gởi của người đi vay

 Kiểm tra giám sát

Thực hiện việc theo dõi, kiểm tra và đôn đốc người vay sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn như đã cam kết

 Thu nợ gốc và lãi

Khách hàng chủ động trả gốc và lãi vay Nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng thời hạn ngân hàng tiến hành tìm hiểu nguyên nhân

và giải quyết:

 Nguyên nhân khách quan: nếu có văn bản giải trình và xin cơ cấu

lại thời gian trả nợ, ngân hàng xem xét Nếu ngân hàng đồng ý cơ cấu lại thời gian trả nợ thì chuyển món vay sang nợ nhóm 2 để theo dõi.

 Nguyên nhân chủ quan: ngân hàng chuyển món vay qua nợ quá

hạn và theo dõi món vay, tính lãi suất theo nợ quá hạn

Chuyển sang nợ quá hạn và tính lãi suất theo nợ quá hạn

Ngân hàng có quyền bán tài sản thế chấp để thu hồi nợ trong trường hợp khách hàng không có thiện chí trả nợ hoặc không còn khả năng trả nợ

Ngân hàng khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng

Phân tích tín dụng cũng như hoạt động cho vay là một việc làm phức tạp

và đòi hỏi nhiều thông tin chính xác Chính vì thế, ta có thể sử dụng một số chỉ tiêu sau để phân tích hoạt động cho vay

10

a) Doanh số cho vay

“ Là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng phát ra cho vay trong một khoản thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa, và thường được xác định theo tháng, quý hoặc năm.” (Nguyễn Minh Kiều, 2008)

b) Doanh số thu nợ

“ Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà NH thu về được khi đáo hạn trong một khoảng thời gian nhất định.” (Nguyễn Minh Kiều, 2008)

về việc phân loại nợ như sau:

 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) (Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này

 Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) (Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng

về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

11

 Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) (Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tai Điểm b Khoản 3 điều này;

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) (Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN)

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này

 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) (Quyết định số NHNN)

18/2007/QĐ Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa

bị quá hạn hoặc đã quá hạn;

e) Dư nợ cá nhân trên tổng nguồn vốn (%)

Dư nợ cá nhân

Dư nợ cá nhân trên tổng nguồn vốn =

Tổng nguồn vốn

12

Chỉ tiêu này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay cá

nhân Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay cá nhân của ngân

hàng với nguồn vốn huy động Thông thường khi nguồn vốn ở ngân hàng

chiếm tỷ lệ thấp so với nguồn vốn sử dụng thì dư nợ sẽ càng cao hơn vốn huy

động rất nhiều Nếu ngân hàng sử dụng vốn cho vay cá nhân phần lớn từ

nguồn vốn cấp trên thì không hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy

động (Thái Văn Đại, 2013)

f) Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Trong đó:

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi

nợ vay nhanh hay chậm

g) Hệ số thu nợ (%)

Chỉ số này cho biết khả năng thu hồi nợ của ngân hàng khi cho khách

hàng vay, ngân hàng sẽ thu lại được bao nhiêu phần trăm khi sử dụng chính số

tiền cho vay của mình Nếu hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ

13

Chỉ số này chỉ ra chất lượng tín dụng Chỉ số này càng thấp phản ánh chất lượng tín dụng càng cao, hiệu quả hoạt động của Ngân hàng cao cho thấy công tác xử lý nợ quá hạn là hàng đầu, chất lượng tín dụng tốt, ngược lại chỉ

số này càng cao nó phản ánh chất lượng tín dụng càng thấp, công tác thu hồi

nợ thấp ảnh hưởng đến việc kinh doanh của ngân hàng

i) Dư nợ cá nhân trên tổng dư nợ

Chỉ tiêu này dung để xác định cơ cấu cho vay theo tín dụng từ đó giúp

nhà phân tích đánh giá được cơ cấu đầu tư như vậy có hợp lý hay chưa và có biện pháp điều chỉnh kịp thời

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu nhập trực tiếp từ số liệu thực tế có liên quan đến phân tích hoạt động cho vay cá nhân của Ngân hàng

- Quan sát những nghiệp vụ thực tế diễn ra hằng ngày tại Ngân hàng

- Tham khảo ý kiến của các cô, chú, anh, chị cán bộ tín dụng của ngân hàng

- Thu thập những thông tin hỗ trợ cho đề tài từ các sách, báo, tạp chí, các Quyết định, Thông tư của Ngân hàng Nhà Nước, các trang Web,…

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

14

- Lựa chọn tiêu chuẩn để so sánh: tiêu chuẩn so sánh là chỉ tiêu được dung làm cơ sở cho việc so sánh, được gọi là chỉ tiêu gốc hay so sánh gốc Các gốc so sánh có thể là:

+ Tài liệu năm trước, kỳ kinh doanh trước: nhằm đánh giá xu hướng tăng trưởng, phát triển của chỉ tiêu

+ Các mục tiêu dự kiến (kế hoạch, dự kiến, định mức): nhằm đánh giá tình hình thực hiện so sánh với kế hoạch, dự toán, định mức

+ Các chỉ tiêu trung bình của ngành, khu vực: nhằm đánh giá vị trí của doanh nghiệp trong ngành hay khu vực

Chỉ tiêu của kỳ này đem so sánh với chỉ tiêu của kỳ gốc được gọi là kỳ phân tích hay kỳ thực hiện

- Điều kiện so sánh: các chỉ tiêu đem phân tích so sánh phải cùng phản ánh một nội dung, cùng đơn vị đo lường, cùng quy mô và điều kiện như nhau

- Kỹ thuật so sánh:

+ So sánh số tuyệt đối: là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh quy mô, khối lượng của sự kiện, là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

∆Y = Y 1 – Y 0

Trong đó:

∆Y: Phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu

Y 1 : Chỉ tiêu năm sau

Y 0 : Chỉ tiêu năm trước

Phương thức này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu để xem xét mức độ biến động và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế từ đó đề ra giải pháp khắc phục

+ So sánh tương đối: là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần, %, phản ánh tình hình của sự kiện, khi số tuyệt đối không nói lên được Phương pháp này được xác định bằng kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích với

kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

∆Y

%Y = x 100

Y0

15

Trong đó:

∆Y: Phần chênh lệch tăng, giảm qua các chỉ tiêu

Y 0 : Chỉ tiêu năm trước

%Y: Tốc độ tăng trưởng

Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động về mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu qua các năm để từ đó tìm ra nguyên nhân và giải pháp khắc phục

16

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam được thành

lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng

Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam

Ngày 17/01/1990, Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt là Vietnam Eximbank

Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam với số vốn chủ sở hữu đạt gần 16.000 tỷ đồng

Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh và 207 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc và đã thiết lập quan hệ đại lý với 869 Ngân hàng tại 84 quốc gia trên thế giới

3.1.2 Thành tựu đạt được của Eximbank

Tự hào là một trong những ngân hàng có uy tín và chất lượng hàng đầu tại Việt Nam, Eximbank đã và đang tận dụng mọi nguồn lực sẵn có đồng thời phát huy những lợi thế của mình

Là thương hiệu uy tín, chất lượng với gần 24 năm phát triển vững mạnh bởi ưu thế vượt trội từ nhiều sản phẩm, dịch vụ trong lĩnh vực tài trợ thương mại, kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế trên thị trường hiện nay Cùng với sự đa dạng về sản phẩm, ưu thế, Eximbank còn được khẳng định bởi nhiều tiện ích khác đi kèm như phí dịch vụ rẻ, thủ tục nhanh chóng chính xác, phong cách phục vụ tận tình chu đáo

17

Vốn điều lệ hiện nay của Eximbank đạt con số 13.554 tỷ đồng, vươn lên trở thành ngân hàng đứng đầu về quy mô vốn chủ sở hữu trong hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam

Ngân hàng là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tham gia vào hệ thống thanh toán bù trừ điện tử của NHNN và là một trong ba ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được hai tổ chức thẻ hàng đầu trên thế giới

là MasterCard, Visa công nhận là thành viên và đã nhận được nhiều đánh giá tích cực từ phía hai tổ chức này

Tháng 7/2012, ngân hàng được Tạp chí The Banker bình chọn vào top 1.000 NH lớn nhất thế giới, đồng thời là NH duy nhất tại VN và khu vực Đông Nam Á lọt vào top 25 NH có tốc độ tăng trưởng tài sản cao nhất (Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam)

Tháng 8/2012, Eximbank tiếp tục được tạp chí AsiaMoney – một tạp chí tiếng Anh uy tín tại khu vực Châu Á Thái Bình Dương trao giải thưởng “Ngân hàng nội địa tốt nhất Việt Nam năm 2012” Đây là một động lực lớn để Eximbank tiếp tục củng cố, nâng cao vị thế là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam (Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam)

3.2 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHÂP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

nghề kinh doanh

- Là chi nhánh cấp I trực thuộc Hội sở, Eximbank Cần Thơ đảm bảo cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một ngân hàng tầm cỡ quốc tế mà cả hệ thống Eximbank Việt Nam cung cấp cho khách hàng, cụ thể như sau:

+ Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán của cá nhân và đơn

vị bằng VND, ngoại tệ và vàng Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

+ Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VND, ngoại tệ và vàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản + Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option) + Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card

+ Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư - tài chính - tiền tệ, dịch vụ đa dạng về Địa ốc, Home Banking; Mobile Banking; Internet Banking

+ Các dịch vụ khác: Bồi hoàn chi phiếu bị mất cắp đối với trường hợp Thomas Cook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh (I.O.M), cùng với những dịch vụ và tiện ích ngân hàng khác đáp ứng yêu cầu của

khách hàng

3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý

Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Eximbank chi nhánh Cần Thơ

được thể hiện qua sơ đồ ở hình 3.1 như sau:

Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức Eximbank chi nhánh Cần Thơ

Qua hình 3.1 ta thấy cơ cấu tổ chức của Eximbank Cần Thơ được thực hiện theo mô hình tổ chức hỗn hợp, đó là sự kết hợp giữa mô hình theo chức

GIÁM ĐỐC

PHÓ GIÁM ĐỐC

PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG

PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

PHÒNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ

PHÒNG THẨM ĐỊNH GIÁ

19

năng và mô hình theo đối tượng khách hàng Các phòng ban được tổ chức theo chức năng của từng bộ phận như: phòng Ngân Qũy, phòng Dịch vụ khách hàng, phòng IT,…bên cạnh đó cơ cấu Eximbank còn được tổ chức theo mô hình đối tượng KH, gồm có: phòng Khách hàng cá nhân và phòng Khách hàng doanh nghiệp Mô hình cơ cấu Eximbank được tổ chức theo tiêu chí phục vụ lợi ích của khách hàng

- Ưu điểm của cơ cấu tổ chức:

+ Tách biệt được chức năng quản trị với chức năng kinh doanh, giữa bộ phận quả trị kiểm soát với bộ phận phục vụ KH do đó KH được phục vụ tốt hơn

+ Áp dụng nguyên tắc chuyên môn hóa trong hoạt động kinh doanh giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của từng bộ phận chức năng trong NH

+ Dễ tuyển chọn nhân lực phù hợp với vị trí, tiêu chuẩn hoạt động Vì mỗi phòng ban đều có nhiệm vụ, chức năng riêng, do đó việc tuyển chọn nhân lực cũng chỉ dựa trên tiêu chí của từng phòng ban

- Khuyết điểm của cơ cấu tổ chức:

+ Bộ máy cồng kềnh, mô hình tổ chức nhiều khối, nhiều phòng ban làm tốn kém chi phí

+ Tách biệt ra nhiều phòng ban làm giảm sự phối hợp có hiệu quả giữa các bộ phận chức năng

3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

- Giám đốc: Đại diện pháp nhân của ngân hàng Eximbank chi nhánh Cần

Thơ, chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của chi nhánh và việc chi tiêu tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, của Hội đồng quản trị và của Tổng giám đốc

- Phó giám đốc: hỗ trợ giám đốc trong việc chuẩn bị, xây dựng và quyết

định về chương trình công tác, kế hoạch kinh doanh và các phương hường hoạt động Thay mặt Giám đốc giải quyết và ký các văn bản thuộc lĩnh vực được phân công Điều hành mọi công tác của chi nhánh khi Giám đốc vắng mặt và có sự ủy nhiệm chính thức của Giám đốc

- Phòng Ngân quỹ: thực hiện công tác thu chi tiền mặt, kiểm ngân, giữ

kho, kế toán chuyển ngân, giao dịch

- Phòng Dịch vụ khách hành: chịu trách nhiện trong việc giao dịch với

khách hàng, phân tích tình hình khách hàng, cảm nhận phản hồi của khách

20

hàng về sản phẩm, dịch vụ, thực hiện công tác thu tiền tiết kiệm, thực hiện công tác kế toán giao dịch, kế toán tài vụ, kế toán tập trung và thống kê kế hoạch

- Phòng Khách hàng doanh nghiệp: có nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng

thông qua công tác tiếp thị bán hàng, tìm hiểu thu thập thông tin của khách hàng tiềm năng Lập kế hoạch tiếp thị, trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để giới thiểu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Thẩm định khách hàng, lập tờ trình,

đề xuất cấp tín dụng và các vấn đề liên quan Thực hiện công tác hàng xuất, nhập khẩu, quan hệ quốc tế, dịch thuật, thông dịch Ngoài ra, phòng còn thực hiện nghiệp vụ kế toán tín dụng khách hàng doanh nghiệp, kế toán thanh toán quốc tế

- Phòng Khách hàng cá nhân: có nhiệm vụ chủ động tìm kiếm đối tượng

khách hàng mục tiêu có nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ thuộc đối tượng khách hàng cá nhân Duy trì khách hàng tiềm năng bằng cách cung cấp thông tin, tiện ích sản phâm của Ngân hàng Tiến hành thẩm định, lập hồ sơ thẩm định Nhận xét và đưa ra đề xuất với nhu cầu tìn dụng của khách hàng Phát hành và thanh toán các loại thẻ quốc tế, thẻ nội địa…Đồng thời thực hiện công tác kế toán tín dụng cá nhân và kế toán phát hành và sử dụng thẻ

- Phòng IT (Phòng Công nghệ Thông tin): là phòng tham mưu, giúp việc

cho Giám đốc về lĩnh vực Công nghệ Thông tin của toàn NH (bao gồm: hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin, hệ thống phần mềm, giải pháp công nghệ thông tin) nhằm tối ưu hóa hệ thống, bảo mật, an toàn dữ liệu

- Phòng Kiểm soát nội bộ: có chức năng hỗ trợ cho giám đốc, giám sát

mọi hoạt động trong NH, đảm bảo mọi nhân viên thực hiện đúng nội quy, quy chế của NH Ngoài ra, bộ phận này còn có nhiệm vụ phải báo cáo kịp thời kết quả kiểm tra, kiểm soát nội bộ và đề xuất các giải pháp kiến nghị cần thiết nhằm đảm bảo cho mọi hoạt động an toàn đúng pháp luật

- Phòng thẩm định giá: có nhiệm vụ hỗ trợ cán bộ tín dụng trong việc

thẩm định giá tài sản nhầm trách những gian lận, sai sót của cán bộ tín dụng

3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2011-2013, 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013

VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

22

3.3.1 Về thu nhập

Qua bảng số liệu cho thấy, thu nhập của chi nhánh giảm mạnh trong giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2013 và trong cơ cấu thu nhập, thì thu nhập từ lãi là chủ yếu, chiếm trên 90% trong tổng thu nhập Cụ thể như sau:

Năm 2011, tổng thu nhập của chi nhánh là 549.977 triệu đồng, trong đó thu nhập từ lãi là 542.250 triệu đồng chiếm 98,6% trong tổng thu nhập, còn thu nhập ngoài lãi là 7.726 triệu đồng, nguồn thu nhập ngoài lãi chủ yếu từ: các hoạt động dịch vụ như các phí thanh toán qua ngân hàng cho các tổ chức kinh tế và cá nhân; thu tiền lãi góp vốn với các đơn vị khác…

Năm 2012 tổng thu nhập của chi nhánh có sự sụt giảm, chỉ còn 473.097 triệu đồng, giảm 13,98% so với năm 2011 Năm 2012 là một năm đầy khó khăn, thách thức với toàn hệ thống ngân hàng cả nước do tác động xấu của nền kinh tế vĩ mô trong và ngoài nước, lạm phát vẫn còn ở mức cao Ngân hàng giữ tiền lại để đảm bảo khả năng thanh khoản, quản lý chặt chẽ hơn những bộ

hồ sơ cho vay Bên cạnh đó, lãi suất cho vay cũng sụt giảm làm rõ doanh thu của ngân hàng

Năm 2013, tình hình kinh tế vẫn chưa khả quan hơn, kèm theo đó là việc gia tăng của nợ quá hạn, nợ xấu Ngân hàng vẫn chủ trương giữ vốn để đề phòng biến động xấu xảy ra Vì thế, tổng thu nhập của chi nhánh năm 2013 chỉ đạt 357.371 triệu đồng, giảm 115.726 triệu đồng so với năm 2012 Lợi nhuận giảm mạnh hơn giai đoạn 2011 – 2012, qua đó cho thấy ngân hàng đang trong tình thế gặp nhiều khó khăn

Những tháng đầu năm 2014 thì thu nhập giảm 103.387 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013, cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc kinh doanh

3.3.2 Về chi phí

Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng giống như hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh doanh khác, để tạo ra nguồn thu cho mình cần phải tốn chi phí Chi phí là khoản mục mà bất cứ ngân hàng nào cũng muốn giảm xuống càng thấp càng tốt nhằm tăng lợi nhuận, uy tín và chất lượng hoạt động của ngân hàng Qua bảng 3.1, ta nhận thấy rằng cùng với sự sụt giảm của thu nhập, chi phí cũng giảm theo tương ứng.:

Năm 2011, tổng chi phí là 433.803 triệu đồng, trong đó chi phí từ công tác huy động vốn chiếm tỉ lệ khá cao 87,51%, chi phí ngoài lãi chiếm tỉ trọng nhỏ, chủ yếu là lương nhân viên

23

Năm 2012, cùng với sự suy thoái của nền kinh tế, người dân hạn chế gởi tiền vì lãi suất giảm và tình hình khó khăn, cho nên chi phí lãi của ngân hàng cũng không thay đổi so với năm 2011, chi phí lãi là 382.706 triệu đồng

Sang năm 2013 tình hình cũng không khả quan hơn mấy, các doanh nghiệp vẫn tiếp tục làm ăn thua lỗ, Nhà nước muốn khuyến khích các doanh nghiệp đi vay nên đã tiếp tục hạ trần lãi suất cho vay xuống, kéo theo lãi suất huy động cũng giảm theo Chi phí lãi cho năm 2013 giảm 84.035 triệu đồng Bên cạnh đó, chi phí ngoài lãi giảm do vào những tháng cuối năm 2013, toàn

hệ thống ngân hàng Eximbank sa thải những vị trí không cần thiết nhằm tiết kiệm chi phí lương

Trong 6 tháng đầu năm 2014 thì đi cùng sụt giảm của thu nhập là sự sụt giảm của chi phí so với năm 2013 Cụ thể là giảm 89.212 triệu đồng, do chi phí từ lãi của ngân hàng giảm mạnh

3.3.3 Về lợi nhuận

Cũng như những hoạt động kinh doanh khác thì lợi nhuận cũng vẫn là vấn đề được quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại nói chung và chi nhánh ngân hàng thương mại nói riêng Lợi nhuận không chỉ giúp ngân hàng phát triển lâu dài trong tương lai mà nó còn là niềm tin để khách hàng gắn bó lâu dài với ngân hàng Giai đoạn năm 2011 – 2012 có sự sụt giảm đáng

kể về lợi nhuận, cụ thể là năm 2012 lợi nhuận giảm 79.435 triệu đồng, tương đương giảm gần 68,38% so với năm 2011 Nguyên nhân của sự sụt giảm này

là do có sự sụt giảm mạnh của doanh thu, mặc dù chi phí cũng giảm nhưng số tiền không đáng kể so với doanh thu Sang năm 2013, ta có thể thấy rằng, lợi nhuận tiếp tục giảm 31.691 triệu đồng, chỉ còn 5.048 triệu đồng

Ở những tháng đầu năm 2014 lợi nhuận của chi nhánh âm, chi nhánh tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng và chí phí hoạt động tăng cao

3.4 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA EXIMBANK CHI NHÁNH CẦN THƠ