phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại phòng giao dịch xã vĩnh xuân, ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện trà ôn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THANH TUYỀN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH XÃ VĨNH XUÂN, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 11-2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THANH TUYỀN MSSV: C1200103 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH XÃ VĨNH XUÂN, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Th.S BÙI LÊ THÁI HẠNH 11-2014 LỜI CẢM TẠ Qua năm học tập trường Đại học Cần Thơ, để có kiến thức hôm nay, cố gắng thân có động viên gia đình, bạn bè tận tình giảng dạy quý thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh để em có tảng kiến thức kinh tế. Được giới thiệu Ban lãnh đạo Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh đồng ý hướng dẫn thực tập Ban lãnh đạo phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Trà Ôn tạo điều kiện để em tiếp xúc thực tế giúp em bổ sung kiến thức mà thân mơ hồ. Tất điều sở để em hoàn thành luận văn với đề tài “Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn” Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô tận tình giảng dạy cho em suốt thời gian theo học trường Đại học Cần Thơ, em xin cảm ơn quý Thầy Cô tham gia hội đồng phản biện dành thời gian đọc đóng góp ý kiến cho luận văn em, đặc biệt em xin chân thành cảm ơn Cô Bùi Lê Thái Hạnh – người trực tiếp hướng dẫn em thực đề tài này. Em xin cảm ơn giúp đỡ Ban lãnh đạo Ngân hàng Cô, Chú, Anh, Chị phòng tín dụng phòng kế toán PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn giúp đỡ em tận tình cho em có hội tiếp xúc thực tế. Sau em xin chúc quý Thầy Cô dồi sức khỏe, chúc PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn đạt nhiều thành công hoạt động kinh doanh mình. Vĩnh Xuân, ngày 14 tháng 11 năm 2014 Người thực Nguyễn Thanh Tuyền i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác. Vĩnh Xuân, ngày 14 tháng 11 năm 2014 Người thực Nguyễn Thanh Tuyền ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . . . . Vĩnh Xuân, ngày tháng năm 2014 Thủ trưởng đơn vị (Ký tên đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU . 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI . 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU . 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.1 Mục tiêu cụ thể . 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU . 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu . CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN . 2.1.1 Tổng quan tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng . 2.1.1.2 Các hình thức cấp tín dụng 2.1.1.3 Phân loại tín dụng 2.1.1.4 Nguyên tắc tín dụng . 2.1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng . 2.1.1.6 Thời hạn tín dụng 2.1.2 Tổng quan tín dụng ngắn hạn . 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn . 2.1.2.2 Các bước quy trình tín dụng ngắn hạn 2.1.2.3 Các nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn . 2.1.3 Các tiêu phân tích đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng. . 2.1.3.1 Doanh số cho vay (DSCV) . 2.1.3.2 Doanh số thu nợ (DSTN) . 2.1.3.3 Dư nợ iv 2.1.3.4 Nợ xấu . 2.1.3.5 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động (lần) 10 2.1.3.6 Hệ số thu nợ ngắn hạn (%) . 10 2.1.3.7 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (vòng) 11 2.1.3.8 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn (%) . 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG 3: PHÒNG GIAO DỊCH XÃ VĨNH XUÂN, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ ÔN 13 3.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA XÃ VĨNH XUÂN . 13 3.1.1 Vị trí địa lý . 13 3.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội 13 3.1.3 Vai trò đặc điểm hoạt động cho vay PGD xã Vĩnh Xuân . 14 3.1.3.1 Vai trò . 14 3.1.3.2 Đặc điểm . 14 3.2 KHÁI QUÁT VỀ PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN 15 3.2.1 Quá trình thành lập . 15 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 15 3.2.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 15 3.2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 16 3.2.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng 17 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 18 3.3.1 Kết hoạt động kinh doanh PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 18 3.3.2 Kết hoạt động kinh doanh PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 21 v 3.4 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA PGD XÃ VĨNH XUÂN 22 3.4.1 Thuận lợi 22 3.4.2 Khó khăn 23 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 . 24 4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN CỦA PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 . 24 4.1.1 Nguồn vốn PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 24 4.1.2 Nguồn vốn PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 27 4.2 TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 . 28 4.2.1 Tình hình cho vay phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 28 4.2.2 Tình hình cho vay phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 31 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 33 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn 33 4.3.1.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 33 4.3.1.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế . 35 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 38 4.3.2.1 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng . 38 4.3.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế . 41 4.3.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn 44 4.3.3.1 Phân tích dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng 44 4.3.3.2 Phân tích dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế . 46 4.3.4 Phân tích nợ xấu ngắn hạn 49 vi 4.3.4.1 Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng . 49 4.3.4.2 Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 52 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 . 55 4.4.1 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động . 55 4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn 57 4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 57 4.4.4 Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn . 57 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TRONG THỜI GIAN TỚI 59 5.1 TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 59 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN TRONG THỜI GIAN TỚI . 59 5.2.1 Mở rộng hoạt động cho vay 59 5.2.2 Nâng cao công tác thu hồi nợ 60 5.2.3 Nâng cao trình độ cho cán tín dụng 60 5.2.4 Thường xuyên nghiên cứu, theo dõi tình hình phát triển kinh tế địa phương phối hợp chặc chẽ với quyền địa phương . 61 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 62 6.1 KẾT LUẬN . 62 6.2 KIẾN NGHỊ 62 6.2.1. Đối với NHNO&PTNT tỉnh Vĩnh Long 62 6.2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 63 6.2.3. Đối với quyền địa phương 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 64 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 20 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh PGD giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 21 Bảng 4.1: Khái quát nguồn vốn PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 26 Bảng 4.2:Khái quát nguồn vốn PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 27 Bảng 4.3: Tình hình cho vay PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 29 Bảng 4.4: Tình hình cho vay PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 32 Bảng 4.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 . 34 Bảng 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 35 Bảng 4.7: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 37 Bảng 4.8: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 38 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 39 Bảng 4.10: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 40 Bảng 4.11: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 4.12: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 43 Bảng 4.13: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 45 Bảng 4.14: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 46 viii Bên cạnh dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 biến động không nhiều so với kỳ năm 2013. Ngành nông nghiệp tăng 2,13%, tiểu thủ công nghiệp tăng 22,98%, thương mại dịch vụ tăng 19,29%, có ngành khác giảm 94,61%. Do dư nợ thời gian trước lũy kế nên giai đoạn dư nợ tăng lên điều dễ hiểu. Bảng 4.16: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp 6T2013 6T2014 Số tiền Số tiền Chênh lệch Số tiền % 63.325 64.672 1.347 2,13 Tiểu thủ công nghiệp 2.433 2.992 559 22,98 Thương mại, dịch vụ 8.601 10.260 1.659 19,29 Ngành khác 1.187 64 (1.123) (94,6) 75.546 77.988 2.442 3,23 Tổng Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 6T2013, 6T2014 Ghi chú: 6T2013: sáu tháng đầu năm 2013 6T2014: sáu tháng đầu năm 2014 Qua phân tích ta thấy để tăng dư nợ cho vay ngân hàng cần đa dạng hóa lĩnh vực cho vay nhằm góp phần giảm thiểu rủi ro xảy ngành nông nghiệp ngân hàng tập trung cho vay vào lĩnh vực này. Vì ngân hàng cần trọng công tác thu hồi nợ song song với việc mở rộng cho vay lĩnh vực thương mại dịch vụ hay tiểu thủ công nghiệp. 4.3.4 Phân tích nợ xấu ngắn hạn Trong giai đoạn 2011-2013 sáu tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn PGD có nhiều thay đổi, năm 2012 năm nợ xấu ngắn hạn tăng mạnh (tăng 31,18% so với năm 2011), đến sáu tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn lại tăng so với kỳ năm 2013. 4.3.4.1 Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD tập trung chủ yếu vào đối tượng cá nhân hộ gia đình, doanh nghiệp thực tốt công tác chi trả tiền vay nên nợ xấu đối tượng giai đoạn 2011-2013. Bên cạnh hộ dân làm ăn có kết tốt số hộ dân làm ăn bị thất bại nguyên nhân khách quan nên vốn để chi trả tiền vay cho ngân hàng. 49 Bảng 4.17: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền Cá nhân, hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Số tiền Số tiền Số tiền 2013/2012 Số tiền % % 449 589 394 140 31,18 (195) (33,11) 449 589 394 140 31,18 (195) (33,11) Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 2011-2013 50 Nợ xấu cá nhân, hộ gia đình năm 2012 tăng 31,18% so với năm 2011 nguyên nhân năm bênh cạnh số hộ sản xuất có kết tốt số hộ làm ăn thất bại yếu tố khí hậu thị trường, hộ sản xuất họ biết tạo nông sản chưa trọng đến đầu sản phẩm bị thương lái ép giá. Trong giá heo thị trường không ổn định, tình hình dịch bệnh bùng phát tất ảnh hưởng đến thu nhập nông hộ làm cho họ khả trả nợ gốc lãi. Đến năm 2013 nợ xấu có xu hướng giảm so với năm 2012, lãi suất cho vay giảm làm giảm bớt chi phí lãi vay cho người người vay làm tăng thiện chí trả nợ vay khách hàng. Còn nợ xấu ngắn hạn đối tượng doanh nghiệp qua năm không có. Cho thấy ngân hàng thực tốt công tác thẩm định trước cho vay theo dõi việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp. Sáu tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn lại tăng so với kỳ năm 2013, nợ xấu ngắn hạn doanh nghiệp không có, nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng tập trung vào đối tượng cá nhân hộ gia đình. Trong thời gian tới ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn khách hàng để hạn chế nợ xấu đến mức thấp cho ngân hàng. Bảng 4.18: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Cá nhân, hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng 6T2013 6T2014 Số tiền Số tiền Chênh lệch Số tiền % 234 329 95 40,60 234 329 95 40,6 Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 6T2013, 6T2014 Ghi chú: 6T2013: sáu tháng đầu năm 2013 6T2014: sáu tháng đầu năm 2014 Tóm lại, nợ xấu theo đối tượng khách hàng PGD chủ yếu tập trung vào cá nhân hộ gia đình, để giảm nợ xấu mức thấp ngân hàng phải thật trọng đến công tác thẩm định giám sát thật chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay không, việc làm quan trọng cần thiết để hạn chế nợ xấu cho ngân hàng tới mức thấp nhất. 51 4.3.4.2 Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế  Ngành nông nghiệp: nợ xấu ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế. Nợ xấu lĩnh vực nông nghiệp giai đoạn 2011-2013 có nhiều biến động, năm 2012 nợ xấu tăng 17,28% so với năm 2011 nguyên nhân thời gian dịch bệnh lúa, ăn trái bệnh gia súc gia cầm chưa kiểm soát chặc chẽ nên xảy tình trạng tái bùng phát số địa phương làm người dân không đủ khả trả nợ. Nhưng đến năm 2013 lại giảm 30,92% so với năm 2012 nguyên nhân hoạt động nông nghiệp dần khôi phục, giá lúa gạo, ăn trái giá heo, bò ngày tăng nên làm cho thu nhập người dân cải thiện, có đủ nguồn để chi trả phần tiền vay cho ngân hàng.  Tiểu thủ công nghiệp: ngành tiểu thủ công nghiệp giai đoạn 2011-2013 nợ xấu hộ sản xuất xã chưa mặn mà với ngành này. Tuy nhiên PGD cần quan tâm tới lĩnh vực để không xảy tình trạng nợ xấu cho ngành.  Thương mại, dịch vụ: năm 2012 nợ xấu ngành thương mại dịch vụ tăng 83,33% so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến tăng đột biến kinh tế có nhiều biến động, giá hàng hóa tăng giảm thất thường làm cho hoạt động kinh doanh thua lỗ nên khả chi trả gốc lãi cho ngân hàng. Đến năm 2013 nợ xấu giảm xuống phần so với năm 2012 dù giảm cho thấy cố gắng ngân hàng việc thu nợ hạn chế nợ xấu.  Ngành khác: nợ xấu ngành khác có nhiều biến động, đặc biệt vào năm 2012 nợ xấu tăng 81,48% mức tăng cao so với năm 2011, nguyên nhân nhiều hộ gia đình người vay đột ngột bị tai nạn, đau ốm, bệnh tật kéo dài, số hộ dân vay xuất lao động gặp khó khăn lao động nên trở nước trước thời hạn hợp đồng, ảnh hưởng đến nguồn tài kế hoạch trả nợ cho ngân hàng. Đến năm 2013 nợ xấu có xu hướng giảm xuống 45,92% so với năm 2012, nguyên nhân tình hình kinh tế có nhiều khởi sắc, thu nhập người dân cải thiện, cán tín dụng kiên công tác thu nợ nên làm cho nợ xấu giảm thời gian này. 52 Bảng 4.19: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2013 2012/2011 Số tiền Nông nghiệp Năm 2012 Số tiền Số tiền Số tiền 2013/2012 Số tiền % % 353 414 286 61 17,28 (128) (30,92) Tiểu thủ công nghiệp Thương mại, dịch vụ 42 77 55 35 83,33 (14) (31,11) Ngành khác 54 98 53 44 81,48 (45) (45,92) 449 589 394 140 31,18 (195) (33,11) Tổng Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 2011-203 53 Nợ xấu tất ngành tăng giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014. Nguyên nhân tình hình kinh tế, xã hội có nhiều chuyển biến tốt bên cạnh số cá nhân kinh doanh không đạt kết tốt, thua lỗ nên khả chi trả cho ngân hàng theo thời gian thỏa thuận. Bảng 4.20: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nông nghiệp 6T2013 6T2014 Số tiền Số tiền Chênh lệch Số tiền % 176 251 75 42,61 Tiểu thủ công nghiệp Thương mại, dịch vụ 29 41 12 41,38 Ngành khác 29 37 27,59 234 329 95 40,6 Tổng Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 6T2013, 6T2014 Ghi chú: 6T2013: sáu tháng đầu năm 2013 6T2014: sáu tháng đầu năm 2014 Những nguyên nhân chủ yếu gây nợ xấu cho ngân hàng thời gian qua:  Nguyên nhân từ phía khách hàng: Sử dụng vốn sai mục đích: khách hàng vay lại chuyển vốn cho người khác sử dụng. Người sử dụng vốn khả trả nợ người vay đùn đẩy trách nhiệm cho người sử dụng vốn vay. Thực chất việc sử dụng vốn sai mục đích phổ biến với cho vay hộ nông dân. Với khách hàng thật gặp khó khăn thật họ khả trả nợ thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến tình hình kinh tế hộ vay. Đa số người dân sản xuất theo kinh nghiệm truyền thống, chưa biết áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất dẫn đến suất thấp, chất lượng không đạt. Vì sản phẩm cạnh tranh thị trường làm cho thu nhập hộ sản xuất thấp, chí không thu hồi vốn.  Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Trong năm gần ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay, số hộ vay vốn ngày gia tăng nguồn lực bị hạn chế. Một cán tín dụng phải phụ trách xã dẫn đến tải để quản lý số lượng khách 54 hàng. Do nhiều việc nên việc thẩm định sơ sài, thiếu kiểm tra thực tế, không thực quy định đề ra. Định kỳ trả nợ chưa hợp lý dẫn đến gia hạn nợ nhiều. Do địa bàn xã phần lớn người dân sống nhờ vào sản xuất nông nghiệp, họ thường cần nguồn vốn phục vụ việc nuôi trồng theo kỳ hạn mùa vụ. Vì cuối vụ họ thu hoạch có tiền trả nợ, cán tín dụng định kỳ trả nợ không xác phát sinh nợ xấu. Tóm lại, hoạt động kinh doanh ngân hàng tồn nợ xấu điều tránh khỏi, mức nợ xấu cao ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng làm phát sinh rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, thời gian tới ban lãnh đạo ngân hàng cán tín dụng cần bám sát tình hình nợ xấu khách hàng để nợ xấu không vượt tiêu kế hoạch đề ra. 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.4.1 Dư nợ ngắn hạn vốn huy động Chỉ số dư nợ ngắn hạn vốn huy động sử dụng để xác định khả sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng nhằm mục đích so sánh khả cho vay ngắn hạn ngân hàng với nguồn vốn huy động được. Dư nợ ngắn hạn vốn huy động giai đoạn 2011-2013 sáu tháng đầu năm 2014 sau: năm 2011 tỷ lệ dư nợ ngắn hạn vốn huy động 0,41 lần. Năm 2012 số 0,51 lần tăng 0,1 lần so với năm 2011, năm 2013 số 0,48 lần giảm 0,03 lần so với năm 2012, sáu tháng đầu năm 2014 0,80 lần. Thông qua kết ta thấy hoạt động huy động vốn ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, nhiên số tương đối nhỏ cho thấy công tác cho vay ngân hàng chưa tốt, điều dễ hiểu giai đoạn kinh tế gặp nhiều khó khăn đầu cho nguồn vốn huy động gặp không khó khăn, giai đoạn số dư nợ ngắn hạn vốn huy động có xu hướng tăng dần cho thấy nổ lực không ngừng tập thể cán PGD hoạt động cho vay. Trong thời gian tới PGD cần tận dụng tối đa nguồn vốn huy động để góp phần mang lại nguồn thu cho ngân hàng. 55 Bảng 4.21: Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn PGD xã Vĩnh Xuân từ năm 2011-2013 sáu tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T2013 6T2014 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền ĐVT Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 58.381 68.831 74.296 75.546 77.988 Vốn huy động Triệu đồng 141.772 133.929 155.596 88.675 97.985 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 97.380 94.878 106.226 40.024 47.316 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 93.904 105.328 111.691 46.739 51.008 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 60.119 63.606 71.564 72.189 76.142 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 449 589 394 234 329 Lần 0,41 0,51 0,48 0,85 0,8 103,70 90,08 95,11 85,63 92,76 Vòng 1,62 1,49 1,48 0,55 0,62 % 0,77 0,86 0,53 0,31 0,42 Dư nợ ngắn hạn/Vốn huy động Hệ số thu nợ ngắn hạn % Vòng quay tín dụng ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 2011-2013, 6T2013, 6T2014 Ghi chú: 6T2013: sáu tháng đầu năm 2013 6T2014: sáu tháng đầu năm 2014 56 4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số giúp phản ánh khả thu hồi nợ ngân hàng khả trả nợ khách hàng. Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng qua năm không ổn định. Năm 2011 103,70% đến năm 2012 90,08% giảm 13,62% so với năm 2011, năm 2013 tỷ lệ 95,11% tăng 5,03% so với năm 2012 sáu tháng đầu năm 2014 92,76%. Hệ số thu nợ ngân hàng có nhiều biến đổi qua năm hệ số tương đối lớn. Hệ số thu nợ ngắn hạn ngân hàng không ổn định đạt mức tương đối cao. Điều cho thấy kết thu nợ ngân hàng qua năm thực tốt. Đây thành trình giám sát, theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ hạn cán tín dụng PGD góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho ngân hàng. 4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn giai đoạn 2011-2013 sáu tháng đầu năm 2014 có tăng giảm không ổn định. Năm 2011 vòng quay 1,62 vòng điều cho thấy thời gian công tác thu hồi nợ ngân hàng tốt. Năm 2012 số giảm xuống 1,49 vòng, năm 2013 1,48 vòng sáu tháng đầu năm 2014 0,62 vòng, đạt kết ngân hàng triển khai chương trình ưu đãi lãi suất khoản vay có thời hạn ngắn, hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn tại, giúp bổ sung nguồn vốn thiếu hụt tạm thời nên làm cho dư nợ tăng lên, bên cạnh công tác thu nợ ngân hàng tốt nên làm cho vòng quay vốn ngắn hạn luân chuyển nhanh. Bên cạnh hoạt động tín dụng ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn cao. 4.4.4 Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn Chỉ số phản ánh rõ nét hoạt động kinh doanh ngân hàng, số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng. Nhìn chung số ngân hàng thấp qua năm biến động không ổn định, cụ thể năm 2011 đạt 0,77%, sau năm 2012 tăng mạnh đạt 0,86%. Nguyên nhân số tăng cao năm 2012 tình hình kinh tế khó khăn lãi suất giá nguyên vật liệu phục vụ sản xuất tăng cao tất làm nợ xấu tăng đột biến. Năm 2013 giảm xuống 0,53% sáu tháng đầu năm 2014 giảm xuống 0,42%, qua cho ta thấy có nỗ lực lớn Ngân hàng công tác kiềm chế tỷ lệ nợ xấu, kết công tác quản trị rủi ro ban Giám đốc Ngân hàng nỗ lực khâu thẩm định khách hàng 57 cán tín dụng Ngân hàng. Trong thời gian tới, số cần kiểm soát chặt chẽ để hạn chế gia tăng số hay kịp thời giải tình xấu xảy ra. 58 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TRONG THỜI GIAN TỚI 5.1 TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Ngân hàng có điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động kinh doanh nhiên tồn khó khăn định: Về khoản cho vay ngân hàng chủ yếu phải có tài sản đảm bảo nên bỏ lỡ nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn không đủ tài sản đảm bảo theo qui định. Công việc cán tín dụng tải cán chuyên trách xã có cán không thuộc quê quán xã phân công nên gặp nhiều khó khăn hoạt động tín dụng. Vẫn nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích nên tiềm ẩn rủi ro lớn, ngân hàng khó thu hồi thu hồi gốc lãi thỏa thuận. Cơ cấu ngân hàng cho vay phần lớn ngắn hạn tập trung vào đối tượng hộ gia đình, cá nhân lĩnh vực truyền thống nông nghiệp. Tuy nhiên ngành kinh tế xã chịu tác động vấn đề tiêu cực giá nông sản bấp bênh, ảnh hưởng điều kiện thời tiết phức tạp sâu bệnh trồng dịch bệnh đàn gia súc gia cầm diễn biến phức tạp. Vì ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng nợ xấu tăng thời gian gần đây. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TRONG THỜI GIAN TỚI 5.2.1 Mở rộng hoạt động cho vay Ngân hàng cần có sách quan tâm khách hàng vay vốn cụ thể. Đối với khách hàng truyền thống ngân hàng cần giữ mối quan hệ lâu dài, xem xét hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn. Nếu ngân hàng từ chối cho vay cán tín dụng phải giải thích lý cụ thể cho khách hàng hiểu. Đối với khách hàng ngân hàng cần đặc biệt trọng đến công tác thẩm định trước cho vay để đánh giá tính khả thi hiệu dự án để 59 cán tín dụng định cho khách hàng vay bao nhiêu. Tránh trường hợp cán tín dụng không thực tế thẩm định mà thông qua quen biết rối định cho vay. Đối tượng cho vay ngân hàng chủ yếu cá nhân, hộ gia đình tập trung nhiều vào lĩnh vực nông nghiệp nên thời gian tới ngân hàng cần mở rộng đối tượng cho vay doanh nghiệp đa dạng hóa ngành nghề cho vay thương mại, dịch vụ tiểu thủ công nghiệp. 5.2.2 Nâng cao công tác thu hồi nợ Cán tín dụng cần xem xét kỹ phương án sản xuất kinh doanh khách hàng để đưa thời hạn trả nợ phù hợp để hạn chế nợ hạn nợ xấu tới mức thấp nhất. Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi nợ hạn, phân tích nguyên nhân để có biện pháp thu hồi nợ kịp thời xử lý rủi ro. Cán tín dụng cần phải trọng đến việc định kỳ hạn trả nợ linh hoạt phù hợp với chu kỳ sinh trưởng, sản xuất vật nuôi trồng. Tăng cường kiểm tra giám sát sau cho vay họ hoàn trả gốc lãi đáo hạn. Ngân hàng tạo điều kiện cho người vay gia hạn nợ thiên tai dịch bệnh xảy ra. Cương thu hồi nợ khách hàng cố tình không trả nợ. Cán tín dụng cần phải bám sát địa bàn để biết khách hàng có khả trả nợ mà cố tình dây dưa không trả nợ, Ngân hàng cần có biện pháp cứng rắn để thu nợ. Đồng thời phân tích cho họ hiểu đưa khởi kiện họ tốn nhiều chi phí thiệt hại họ. Có công tác thu nợ Ngân hàng thuận lợi hơn. 5.2.3 Nâng cao trình độ cán tín dụng Thường xuyên có sách gửi cán tín dụng đào tạo huấn luyện để nâng cao thêm trình độ thẩm định cho họ nhằm hạn chế đến mức tối đa sai phạm cán tín dụng hoạt động phân tích đánh giá khách hàng. Đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay khách hàng Ngân hàng nên bổ sung thêm nguồn nhân lực nguồn lực cán tín dụng. Ngân hàng nên giao cán tín dụng phụ trách địa bàn quản lí cán chuyên thực công tác thẩm định, kiểm tra trình khách hàng sử dụng vốn vay, thu hồi nợ, cán chuyên làm công tác văn phòng tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn, hoàn thành thủ tục hồ sơ vay vốn cho khách hàng nâng cao trách nhiệm người, công 60 việc giải nhanh hơn, cán làm công tác thẩm định nắm rõ địa bàn hơn. Nếu cán tín dụng phụ trách địa bàn Ngân hàng có gặp nhiều phiền hà cán thẩm định, nghỉ phép có khách hàng đến liên hệ công việc, khách hàng nhiều thời gian chờ đợi, lại nhiều lần. 5.2.4 Thường xuyên nghiên cứu, theo dõi tình hình phát triển kinh tế địa phương phối hợp chặc chẽ với quyền địa phương Ban lãnh đạo cần thường xuyên theo dõi tình hình kinh tế địa phương: cấu chuyển dịch kinh tế, biến động thị trường giá vàng, giá bất động sản, giá vật tư hàng hóa để xây dựng sách cho vay phù hợp nhằm đảm bảo hoạt động đầu tư ngân hàng. Phối hợp với quyền địa phương công tác thu hồi nợ: đối tượng khách hàng chủ yếu hộ nông dân việc thu hồi nợ hay thu tiền lãi nhờ đến cán làm ấp, xã thông báo đến hộ vay. Vì nên tạo mối quan hệ tốt với quyền địa phương để họ giúp đỡ. 61 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm qua tình hình kinh tế khó khăn ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng thương mại nói chung PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn nói riêng. Hiện nay, hệ thống ngân hàng nước gặp nhiều khó khăn chẳng hạn biến động lãi suất, tỷ lệ nợ xấu lạm phát tăng cao. Vì PGD xã Vĩnh Xuân bị ảnh hưởng lớn. Nhưng nhờ vào lãnh đạo Ban giám đốc cố gắng toàn thể nhân viên nên hoạt động ngân hàng ngày dần ổn định phát triển. Qua phân tích cho thấy ngân hàng thực tốt công tác huy động vốn dần mở rộng hoạt động cho vay. Ngoài ngành nông nghiệp truyền thống hộ gia đình cá thể ngân hàng mở rộng cho vay đối tượng doanh nghiệp đa dạng tất ngành nghề kinh tế địa bàn xã, biểu doanh số cho vay doanh số thu nợ nhiều ngành tăng tốt qua năm. Ngân hàng tích cực huy động nguồn vốn từ người dân làm cho quy mô nguồn vốn tăng mạnh. Đưa sản phẩm huy động phong phú, đa dạng, lãi suất cạnh tranh hấp dẫn với khách hàng, đội ngũ giao dịch viên thân thiện tận tình, quan hệ với khách hàng ngày mở rộng. Nhờ có nguồn vốn huy động tăng năm qua mà Ngân hàng nâng cao tính tự chủ việc kinh doanh mình. Tuy nhiên Ngân hàng cần siết chặt công tác quản trị rủi ro, nợ xấu tăng cường công tác thu hồi nợ cán tín dụng thời gian tới. PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn bám sát mục tiêu, định hướng phát triển ngành, kinh tế địa phương, bước vào hoạt động có hiệu chiếm lòng tin người dân địa phương. Ngân hàng không ngừng mở rộng lĩnh vực hoạt động, lĩnh vực nông nghiệp mà phát triển kinh tế xã hội. Hiện nay, ngân hàng mở rộng nâng cao lĩnh vực hoạt động với nhiều hình thức đa dạng. Thông qua ngân hàng, nguồn vốn sử dụng, bước lưu chuyển vào hoạt động đầu tư sản xuất dòng chảy chế thị trường đầy động, đồng hành người nông dân doanh nghiệp để xây dựng kinh tế địa phương. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1. Đối với NHNO&PTNT tỉnh Vĩnh Long Cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát PGD. 62 Cần đơn giản, cụ thể hóa thủ tục quy trình cho vay làm tăng khả cạnh tranh với ngân hàng khác. Cần có sách khen thưởng khiển trách cá nhân, tập thể hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao họ làm sai quy định. Đầu tư thêm sở vật chất trang thiết bị đại cho PGD để thu hút phục vụ khách hàng ngày tốt hơn. Cần trang bị máy ATM địa bàn xã để tạo thuận lợi cho khách hàng muốn giao dịch qua thẻ. Tăng cường cán cho PGD. 6.2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Tăng cường công tác tra giám sát chặt chẽ, xử lý nghiêm minh nhằm tạo môi trường cạnh tranh công ngân hàng. Từ thúc đẩy ngân hàng phát triển cách hiệu hơn. Các quy chế, văn phải xác, rõ ràng tránh gây nhằm lẫn cho ngân hàng thực thi. 6.2.3. Đối với quyền địa phương Hạn chế thủ tục rườm rà, giải nhanh chóng việc xác nhận giấy tờ có liên quan đến việc vay vốn. Giúp đỡ ngân hàng việc cung cấp thông tin khách hàng. Hỗ trợ ngân hàng công tác thu hồi nợ. 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Huỳnh Thị Bích Dung, 2013. Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ. 2. Nguyễn Thị Cẩm Nhung, 2014. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Vĩnh Long. Luận văn Đại học. Đại học Cần Thơ 3. Luật tổ chức tín dụng năm 2010. 4. Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010. Giáo trình tiền tệ ngân hàng. Nhà xuất Đại học Cần Thơ. 5. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Nhà xuất Đại học Cần Thơ. 6. Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2012. Quản trị ngân hàng. Nhà xuất Đại Học Cần Thơ. 64 [...]... việc tạo nguồn thu cho ngân hàng 1 Từ những lý do trên nên em chọn đề tài Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn để làm đề tài nghiên cứu của mình 1.5 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.5.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại phòng giao dịch (PGD) xã Vĩnh Xuân từ năm 2011-2013 và sáu tháng đầu... giá hoạt động cho vay ngắn hạn của PGD xã Vĩnh Xuân, cũng như tìm ra những mặt còn hạn chế trong hoạt động cho vay ngắn hạn, từ đó đưa ra giải pháp để nâng cao hoạt động cho vay ngắn hạn của PGD xã Vĩnh Xuân 1.5.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại PGD xã Vĩnh Xuân thông qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu trong giai đoạn từ năm 2011-2013 và sáu... và sáu tháng đầu năm 2014 Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại PGD xã Vĩnh Xuân thông qua các tỷ số tài chính Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay ngắn hạn tại PGD xã Vĩnh Xuân trong thời gian tới 1.6 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.6.1 Phạm vi không gian Đề tài được thực hiện tại PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, xã Vĩnh Xuân, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long 1.6.2 Phạm vi thời gian... dụng và các chỉ tiêu liên quan đến tín dụng giữa các năm và giữa các chỉ tiêu Mục tiêu 2: Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn Sử dụng các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian nghiên cứu Mục tiêu 3: Việc phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn ở mục tiêu 1 sẽ là cơ sở để xác định các tồn tại trong hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân 11 hàng trong giai đoạn phân. .. thời Công thức: ∆ (%) = Y1  Y 0 x 100 Y0 Trong đó: ∆ (%): biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế : chỉ tiêu năm phân tích : chỉ tiêu năm gốc 12 (2.8) CHƯƠNG 3 PHÒNG GIAO DỊCH XÃ VĨNH XUÂN, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ ÔN 3.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA XÃ VĨNH XUÂN 3.1.1 Vị trí địa lý Vĩnh Xuân là một trong 12 xã, thị trấn của huyện Trà Ôn, tỉnh... nhiều năm qua, phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân đã cung cấp nguồn vốn cho người dân dưới hình thức ngắn hạn là chủ yếu và đã góp một phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế của xã Đồng thời tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có mức lãi suất thấp và nó làm cho nguồn vốn của ngân hàng được quay vòng nhanh hơn Hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chi m tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, góp phần... xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế của PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013 53 Bảng 4.20: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế của PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 54 Bảng 4.21: Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại PGD xã Vĩnh Xuân từ năm 2011-2013 và sáu tháng đầu năm 2014 56 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNO&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn PGD:... CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN CỦA PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHNO&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng, do đó nguồn vốn đối với ngân hàng được xem là nhân tố quan trọng và quyết định hoạt động kinh... động kinh doanh của ngân hàng PGD xã Vĩnh Xuân trực thuộc chi nhánh NHNO&PTNT huyện Trà Ôn nên không có vốn điều lệ mà nguồn vốn của PGD chủ yếu là từ vốn huy động và vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên Do phạm vi hoạt động kinh doanh của PGD tương đối hẹp chủ yếu hướng vào thị trường nông thôn của xã Vĩnh Xuân và 2 xã lân cận, khách hàng của PGD chủ yếu là nông dân nên công tác huy động vốn của PGD... trông chờ vào nguồn vốn cấp trên Đến nay, PGD xã Vĩnh Xuân đã không ngừng hoàn thiện và phát triển góp phần to lớn vào việc thúc đẩy phát triển kinh tế của xã Thông qua ngân hàng nguồn vốn đã được sử dụng một cách hiệu quả, ngân hàng đang dần trở thành người bạn đồng hành gắn bó thân thiết với người nông dân 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 3.2.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT chi nhánh Trà Ôn, . 1 1 .2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1 .2. 1 Mục tiêu chung 2 1 .2. 1 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.3.1 Phạm vi không gian 2 1.3 .2 Phạm vi thời gian 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2 CHƯƠNG. ĐẦU NĂM 20 14 28 4 .2. 1 Tình hình cho vay tại phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân giai đoạn 20 11 -20 13 28 4 .2. 2 Tình hình cho vay tại phòng giao dịch xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 20 14 31. dụng 3 2. 1.1.4 Nguyên tắc tín dụng 4 2. 1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng 5 2. 1.1.6 Thời hạn tín dụng 5 2. 1 .2 Tổng quan về tín dụng ngắn hạn 6 2. 1 .2. 1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 6 2. 1 .2. 2 Các