CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI
4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHN O &PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014
4.4.1 Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Chỉ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động được sử dụng để xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nhằm mục đích so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với nguồn vốn huy động được.
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động giai đoạn 2011-2013 và sáu tháng đầu năm 2014 như sau: năm 2011 tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động là 0,41 lần. Năm 2012 chỉ số này là 0,51 lần tăng 0,1 lần so với năm 2011, năm 2013 chỉ số này là 0,48 lần giảm 0,03 lần so với năm 2012, và sáu tháng đầu năm 2014 là 0,80 lần. Thông qua kết quả này ta thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, tuy nhiên chỉ số này tương đối nhỏ cho thấy công tác cho vay của ngân hàng chưa được tốt, điều này cũng dễ hiểu vì trong giai đoạn kinh tế còn gặp nhiều khó khăn đầu ra cho nguồn vốn huy động được cũng gặp không ít khó khăn, nhưng trong giai đoạn này chỉ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động có xu hướng tăng dần cho thấy sự nổ lực không ngừng của tập thể cán bộ PGD trong hoạt động cho vay. Trong thời gian tới PGD cần tận dụng tối đa nguồn vốn huy động được để góp phần mang lại nguồn thu cho ngân hàng.
56
Bảng 4.21: Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại PGD xã Vĩnh Xuân từ năm 2011-2013 và sáu tháng đầu năm 2014
Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 2011-2013, 6T2013, 6T2014 Ghi chú: 6T2013: sáu tháng đầu năm 2013
6T2014: sáu tháng đầu năm 2014
Chỉ tiêu ĐVT
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T2013 6T2014
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền
Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 58.381 68.831 74.296 75.546 77.988
Vốn huy động Triệu đồng 141.772 133.929 155.596 88.675 97.985
Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 97.380 94.878 106.226 40.024 47.316
Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 93.904 105.328 111.691 46.739 51.008
Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 60.119 63.606 71.564 72.189 76.142
Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 449 589 394 234 329
Dư nợ ngắn hạn/Vốn huy động Lần 0,41 0,51 0,48 0,85 0,8
Hệ số thu nợ ngắn hạn % 103,70 90,08 95,11 85,63 92,76
Vòng quay tín dụng ngắn hạn Vòng 1,62 1,49 1,48 0,55 0,62
Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn % 0,77 0,86 0,53 0,31 0,42
57 4.4.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn
Hệ số này giúp phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng qua các năm không ổn định. Năm 2011 là 103,70% đến năm 2012 là 90,08% giảm 13,62% so với năm 2011, năm 2013 tỷ lệ này là 95,11% tăng 5,03% so với năm 2012 và sáu tháng đầu năm 2014 là 92,76%. Hệ số thu nợ tại ngân hàng tuy có nhiều biến đổi qua các năm nhưng hệ số vẫn còn tương đối lớn.
Hệ số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng tuy không ổn định nhưng vẫn đạt được ở mức tương đối cao. Điều này cho thấy kết quả thu nợ của ngân hàng qua các năm vẫn được thực hiện tốt. Đây chính là thành quả của quá trình giám sát, theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn của cán bộ tín dụng PGD góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho ngân hàng.
4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn trong giai đoạn 2011-2013 và sáu tháng đầu năm 2014 có sự tăng giảm không được ổn định. Năm 2011 vòng quay này là 1,62 vòng điều đó cho thấy trong thời gian này công tác thu hồi nợ của ngân hàng khá tốt. Năm 2012 chỉ số này giảm xuống còn 1,49 vòng, năm 2013 là 1,48 vòng và sáu tháng đầu năm 2014 là 0,62 vòng, đạt được kết quả như trên là do ngân hàng đã triển khai các chương trình ưu đãi lãi suất đối với các khoản vay có thời hạn ngắn, hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn hiện tại, giúp bổ sung nguồn vốn thiếu hụt tạm thời nên làm cho dư nợ tăng lên, bên cạnh đó công tác thu nợ của ngân hàng cũng khá tốt nên làm cho vòng quay vốn ngắn hạn được luân chuyển khá nhanh. Bên cạnh đó do hoạt động tín dụng của ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn nên vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn cũng khá cao.
4.4.4 Nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn
Chỉ số này phản ánh rõ nét hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cũng là chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng. Nhìn chung chỉ số này của ngân hàng khá thấp qua các năm nhưng biến động không ổn định, cụ thể năm 2011 đạt 0,77%, sau đó năm 2012 tăng mạnh đạt 0,86%. Nguyên nhân chỉ số này tăng cao trong năm 2012 là do tình hình kinh tế khó khăn lãi suất và giá cả nguyên vật liệu phục vụ sản xuất tăng cao tất cả làm nợ xấu tăng đột biến.
Năm 2013 giảm xuống 0,53% và sáu tháng đầu năm 2014 giảm xuống 0,42%, qua đó cho ta thấy đã có sự nỗ lực rất lớn của Ngân hàng trong công tác kiềm chế tỷ lệ nợ xấu, đó còn là kết quả của công tác quản trị rủi ro của ban Giám đốc Ngân hàng cũng như những nỗ lực trong khâu thẩm định khách hàng của
58
cán bộ tín dụng của Ngân hàng. Trong thời gian tới, chỉ số này cần được kiểm soát chặt chẽ để hạn chế sự gia tăng của chỉ số này hay kịp thời giải quyết khi tình huống xấu xảy ra.
59