CHƯƠNG 3: PHÒNG GIAO DỊCH XÃ VĨNH XUÂN, NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TRÀ ÔN
3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA PGD XÃ VĨNH XUÂN, NHN O &PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TỪ NĂM 2011-2013 VÀ SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Kết quả hoạt động kinh doanh là yếu tố vô cùng quan trọng đối với bất cứ lĩnh vực hoạt động kinh doanh nào trừ lĩnh vực hoạt động phi lợi nhuận.
Bảng báo cáo kết quả kinh doanh của PGD sẽ thể hiện được 3 chỉ tiêu quan trọng đó là: tổng thu nhập, tổng chi phí và chênh lệch thu chi. Thông qua các chỉ tiêu này giúp ta biết được hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cụ thể là trong thời gian qua hoạt động của ngân hàng đã đạt những kết quả gì và kết quả đó có đạt được những mục tiêu đề ra hay chưa, và việc đạt hay không đạt được những mục tiêu đó ảnh hưởng như thế nào đối với ngân hàng để từ đó tìm ra những biện pháp khắc phục những mặt còn yếu kém và phát huy những mặt mạnh nhằm góp phần làm cho ngân hàng ngày càng phát triển.
3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013
Về khoản mục thu nhập:
Từ bảng số liệu ta thấy thu nhập của PGD xã Vĩnh Xuân nhìn chung qua ba năm có sự biến động. Riêng năm 2013 có sự tăng trưởng khá tốt, tăng 19,60% so với năm 2012; trong khi đó thu nhập của năm 2012 lại giảm so với năm 2011 cụ thể giảm 4,54%; tỷ lệ giảm tương đối nhỏ nên không làm ảnh hưởng nhiều tới lợi nhuận của PGD.
Qua ba năm các khoản thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn thu của PGD (trên 90%). Thu nhập từ lãi của ngân hàng luôn tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2012 thu nhập từ lãi đạt 13.560 triệu đồng giảm 6,03% so với năm 2011 (tức giảm 870 triệu đồng). Nguyên nhân giảm là do chính sách trần lãi suất huy động của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đưa ra nhằm làm giảm lãi suất cho vay, cụ thể lãi suất cho vay năm 2011 từ 18,2%/năm xuống còn 15,4%/năm. Sang năm 2013, thu nhập từ lãi của PGD tăng 21,17% so với năm 2012, nguyên nhân do hoạt động kinh doanh cũng
19
như sản xuất nông nghiệp khá thuận lợi nên đã giúp khách hàng chi trả lãi đúng hạn.
Thu nhập khác của PGD tăng nhẹ qua ba năm. Tăng nhiều vào năm 2012 tăng 16,31% trong khi năm 2013 chỉ tăng 1,84%. Thu nhập khác của ngân hàng bao gồm các khoản thu từ hoạt động dịch vụ, thanh toán và các hoạt động khác. Nguồn thu này tăng qua các năm là do PGD đã tập trung phát triển và đa dạng hóa các loại hình sản phẩm, dịch vụ để tạo điều kiện cho người dân ngày càng tiếp cận dễ dàng. Tuy nhiên, các khoản thu từ các dịch vụ còn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu nên PGD cần quan tâm hơn nữa các hoạt động dịch vụ như: dịch vụ thanh toán, dịch vụ ATM và nhiều hoạt động khác trong thời gian sắp tới, để tăng thêm nguồn thu cho PGD.
Về khoản mục chi phí:
Cùng với sự biến đổi của thu nhập thì chi phí cũng biến đổi theo. Nhìn chung chi phí của PGD tăng qua các năm. Cùng với sự tăng mạnh của thu nhập vào năm 2013 thì chi phí của năm này cũng tăng mạnh so với những năm còn lại, tăng 22,38% so với năm 2012.
Chi phí lãi là khoản chi quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động, nếu ngân hàng không huy động được vốn thì không thể hoạt động kinh doanh được chính vì thế mà chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí và tăng qua các năm. Năm 2012 chi phí lãi chỉ tăng 1,09% so với năm 2011, nguyên nhân do NHNN hạ trần lãi suất huy động nên làm cho khách hàng không mặn mà với việc gửi tiết kiệm thay vào đó là mua vàng dự trữ. Sang năm 2013, chi phí lãi tăng 2.311 triệu đồng so với năm 2012 (tương đương tăng 23,24%).
Năm này lãi suất huy động tiếp tục giảm nhưng do thị trường vàng có nhiều biến động và rủi ro nên khách hàng lựa chọn hình thức gửi tiết kiệm, một trong những cách đầu tư mang lại thu nhập ổn định và an toàn. Bên cạnh đó PGD cũng đưa nhiều chương trình khuyến mãi như tiết kiệm linh hoạt, tiết kiệm an sinh, tiết kiệm gửi góp hàng tháng, tiết kiệm học đường nên cũng thu hút được nhiều khách hàng.
Chi phí khác của ngân hàng tuy chiếm một tỷ trọng nhỏ nhưng qua các năm chi phí này vẫn tăng. Qua các năm chi phí khác tăng lên là do trên cùng địa bàn có nhiều ngân hàng cạnh tranh nhau thu hút nguồn vốn vì thế ngân hàng đã chi cho việc quảng cáo, các chương trình khuyến mãi để thu hút và giữ chân khách hàng.
20
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn 2011-2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011
Năm 2012
Năm 2013 Chênh lệch
2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1. Thu nhập 15.460 14.758 17.650 (702) (4,54) 2.892 19,60
Thu nhập từ lãi 14.430 13.560 16.430 (870) (6,03) 2.870 21,17
Thu nhập khác 1.030 1.198 1.220 168 16,31 22 1,84
2. Chi phí 10.702 10.868 13.300 66 0,61 2.432 22,38
Chi phí lãi 9.834 9.942 12.253 108 1,09 2.311 23,24
Chi phí khác 868 926 1.047 58 6,68 121 13,07
3. Chênh lệch thu chi 4.758 3.890 4.350 (768) (16,49) 460 11,83
Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 2011-2013
21
Chênh lệch thu chi:
Trong ba năm qua chênh lệch thu chi của PGD có sự biến động khá rõ rệt, năm 2012 khoản mục này giảm mạnh (giảm 16,49%) so với năm 2011, nguyên nhân là do thu nhập của năm 2012 giảm kéo theo đó chi phí lại tăng lên nên làm cho khoản chênh lệch này tăng. Sang năm 2013, thu nhập của PGD tăng đáng kể nhưng kéo theo đó chi phí cũng tăng nhiều so với năm 2012 nên làm chêch lệch thu chi của PGD tăng 11,83% so với năm 2012.
3.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD xã Vĩnh Xuân giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014
Giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014 nhìn chung tình hình kinh doanh của PGD có khởi sắc. Thu nhập của PGD tăng tương đối trong giai đoạn này, trong đó thu nhập từ lãi luôn chiếm tỷ trọng cao, nguyên nhân của sự tăng này là do lãi suất cho vay giảm (sáu tháng đầu năm 2013 là 10,5%/năm đến sáu tháng đầu năm 2014 lãi suất tiếp tục giảm xuống còn 8%/năm) nên khuyến khích được nhiều người dân vay vốn để phát triển kinh tế. Bên cạnh đó thì chi phí trong giai đoạn này cũng không ngừng tăng lên nguyên nhân do lãi suất huy động giảm nhưng thị trường vàng trầm lắng không có khả năng sinh lời cao tiềm ẩn nhiều rủi ro nên người dân vẫn chọn gửi tiết kiệm. Thu nhập tăng nhưng kèm theo đó chi phí cũng tăng khá nhiều nên làm cho khoản chênh lệch thu chi cũng tăng nhưng chỉ tăng ít.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD giai đoạn sáu tháng đầu năm 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu
6T2013 6T2014 Chênh lệch
Số tiền Số tiền Số tiền %
1. Thu nhập 5.898 6.371 473 8,02
Thu nhập từ lãi 5.393 5.897 504 9,35
Thu nhập khác 505 474 (31) (6,14)
2. Chi phí 3.994 4.245 251 6,28
Chi phí lãi 3.590 3.830 240 6,69
Chi phí khác 404 415 11 2,72
3. Chênh lệch thu chi 1.904 2.126 222 11,66 Nguồn: Phòng tín dụng PGD xã Vĩnh Xuân, NHNO&PTNT huyện Trà Ôn, 6T2013, 6T2014
Ghi chú: 6T2013: sáu tháng đầu năm 2013 6T2014: sáu tháng đầu năm 2014
22
Nhìn chung hoạt động kinh doanh của PGD giai đoạn 2011-2013 và sáu tháng đầu năm 2014 đạt được nhiều thành tựu đáng kể, chênh lệch thu chi tuy có tăng giảm không ổn định nhưng trong tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay đạt được kết quả như vậy cũng rất đáng khích lệ. PGD vừa là nơi nhận tiền gửi của dân cư với mức lãi suất ưu đãi, vừa là kênh cung cấp vốn kịp thời với chi phí hợp lý. Mặc dù chênh lệch thu chi của PGD có sự tăng giảm qua các năm nhưng với việc đầu tư mở rộng, xây dựng lại cơ sở hạ tầng, thay đổi các chính sách tín dụng cũng như chú trọng đến công tác giao dịch với khách hàng nên giữ chân được nhiều khách hàng nhất là khách hàng truyền thống.
Tuy nhiên, trong thời gian tới PGD cần có những biện pháp tích cực hơn để gia tăng thu nhập và hạn chế chi phí đến mức thấp nhất.