Một doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh một loại hàng hóa đặc biệt – tiền tệ, hoạt động theo một cơ chế đặc biệt, thực hiện một vai trò đặc biệt – trung gian tài chính đối với nền kinh tế. Đó chính là ngân hàng thương mại. Hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay đang ngày càng khẳng định được vai trò to lớn của mình đối với một nền kinh tế đang trong thời kỳ phát triển và hội nhập. Agibank – ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn là một trong những ngân hàng lớn và là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam tính theo khối lượng tài sản, cũng là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt. Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn, chi nhánh Tây Sơn – một chi nhánh cấp ba của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, trụ sở tại huyện Hương Sơn, tỉnh Hà Tĩnh, với đặc thù kinh tế địa phương sản xuất nông nghiệp và kinh doanh buôn bán qua khu vực kinh tế của khẩu Cầu Treo là chủ yếu, em nhận thấy hoạt động cho vay Hộ sản xuất – kinh doanh là hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của đơn vị. Vì vậy,trong thời gian này em đã tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động cho vay hộ sản xuất tại đơn vị và hoành thành bài chuyên đề thực tập của mình với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hà Tĩnh”.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐÀU Một doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh một loại hàng hóa đặc biệt – tiền tệ, hoạt động theo một cơ chế đặc biệt, thực hiện một vai trò đặc biệt – trung gian tài chính đối với nền kinh tế. Đó chính là ngân hàng thương mại. Hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay đang ngày càng khẳng định được vai trò to lớn của mình đối với một nền kinh tế đang trong thời kỳ phát triển và hội nhập. Agibank – ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn là một trong những ngân hàng lớn và là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam tính theo khối lượng tài sản, cũng là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt. Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn, chi nhánh Tây Sơn – một chi nhánh cấp ba của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, trụ sở tại huyện Hương Sơn, tỉnh Hà Tĩnh, với đặc thù kinh tế địa phương sản xuất nông nghiệp và kinh doanh buôn bán qua khu vực kinh tế của khẩu Cầu Treo là chủ yếu, em nhận thấy hoạt động cho vay Hộ sản xuất – kinh doanh là hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của đơn vị. Vì vậy,trong thời gian này em đã tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động cho vay hộ sản xuất tại đơn vị và hoành thành bài chuyên đề thực tập của mình với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hà Tĩnh”.Bài làm có kết cấu gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về hoạt động cho vay và cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng về hoạt động cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hà Tĩnh SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm và chức năng của Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Cùng với sự hình thành của nền kinh tế hàng hóa, ngân hàng thương mại được hình thành, phát triển từ rất lâu đời, và ngày càng khẳng định vai trò không thể thiếu, đặc biệt trong giai đoạn nền kinh tế hàng hóa phát triển đến đỉnh điểm – nền kinh tế thị trường. Hiện nay, có rất nhiều quan điểm khác nhau về ngân hàng thương mại: • Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. • Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”. • Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. 1.1.1.2 Chức năng 1.1.1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng Trung gian tín dụng là chức năng quan trong nhất của ngân hàng thương mại, được thể hiện qua việc tập trung vốn của các cá nhân, tổ chức SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đang dư thừa vốn để cung cấp, phục vụ cho các bên có nhu cầu sử dụng vốn để đầu tư hay sản xuất, kinh doanh. Trong nền kinh tế thị trường như hiện nay, tầm quan trọng của đồng vốn trong mọi hoạt động kinh doanh là rất lớn, là điều kiện cần tiên quyết trong mọi dự án, quyết định quy mô của mọi hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như đầu tư. Và việc chủ động trong huy động cũng như sử dụng vốn luôn là lợi thế trong mọi cuộc cạnh tranh. Tuy nhiên, việc nắm rõ các nguồn đang dư thừa không phải là điểm mạnh của mọi doanh nghiệp hay cá nhân tham gia vào nền kinh tế. Tương tự, các chủ thể đang dư thừa vốn cũng khó có thể nắm rõ được nhu cầu vốn của các chủ thể khác trong nền kinh tế, và càng khó hơn để lường tước các rủi ro mà họ có thể yên tâm giao vốn cho các chủ thể này. Vì vậy, việc một tổ chức đứng ra làm cầu nối trung gian cho hai bên là hoàn toàn cần thiết. Đó chính là vị trí của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế. Như vậy, nhờ sự tham gia của ngân hàng thương mại, vốn dư thừa được tập trung lại và chỉ cần bỏ ra một chi phí hợp lý, các doanh nghiệp cá nhân có thể sử dụng một lượng vốn nhất định mà không cần phải liên hệ trực tiếp với bên thừa vốn. Đồng thời là một địa chỉ tin cậy để các chủ thể thừa vốn bảo vệ tốt đồng vốn của mình và thu về tiền lãi. Trong trường hợp này, ngân hàng thương mại đóng vai trò vừa là người đi vay đồng thời cũng là người cho vay, hay nói cách khác chính là bỏ ra một số tiền để mua lại quyền sử dụng vốn của các bên thừa vốn và bán quyền sử dụng vốn đó cho các bên cần vốn thu về một số tiền lớn hơn. Đó chính là cách mà các ngân hành thương mại kinh doanh loại hàng hóa tiền tệ. Nhưng không giống với bất kỳ loại hoàng hóa nào khác, việc kinh doanh tiền tệ tiềm ẩn những rủi ro lớn hơn. Việc đánh giá sai điểm tín dụng của khách hàng hay những tổn thất do rủi ro bất khả kháng xảy ra đối với khách hàng có thể dẫn đến tình trạng không thể thu hồi vốn, làm giảm kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.1.2.2 Chức năng trung gian thanh toán Với tình hình kinh tế hội nhập ngày càng sâu rộng, việc bắt tay hợp tác làm ăn giữa các doanh nghiệp không còn bó hẹp trong phạm vi quốc gia mà còn mở rộng ra ngoài nước. Thương mại quốc tế ngày càng phát triển, các đối tác bắt tay làm ăn không nhất thiết phải gặp mặt trực tiếp vì điều kiện địa lý cách xa, việc ký kết được công nghệ hóa, vì vậy đòi hỏi phải có những phương tiện thanh toán giúp hai bên thực hiện thanh toán nhanh chóng và an toàn. Đó chính là lúc ngân hàng thương mại vào cuộc. Ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán bằng cách trích hay nhập tiền vào tài khoản tiền gửi mà khách hàng mở tại ngân hàng theo yêu cầu của họ để thanh toán tiền mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ hay thu các khoản thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ, Ở đây, ngân hàng thương mại đóng vai trò như một người thủ quỹ, sử dụng các phương tiện thanh toán như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, để thanh toán với đối tác mà không cần sử dụng tiền mặt, không cần gặp mặt đối tác. Điều này không những giúp giảm thiểu các chi phí về tiền bạc cũng như thời gian cho khách hàng, mà còn đảm bảo an toàn cho các khoản thanh toán. Và đối với nền kinh tế nói chung, chức năng này còn giúp thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy mạnh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó đẩy mạnh phát triển kinh tế. 1.1.1.2.3 Chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với nhtm. do vậy ngân hàng trung ương có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn. 1.1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn Vốn huy động là nguồn vốn chiếm hơn 90% tổng nguồn vốn của ngân hàng thương mại, còn lại là vốn chủ sở hữu bao gồm vốn điều lệ và các quỹ dự trữ nhằm để bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng rủi ro để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhằm bảo vệ vốn điều lệ, quỹ phúc lợi, khen thưởng, lợi nhuận chưa chia. Như vậy, để duy trì hoạt động kinh doanh của ngân hàng, các ngân hàng thương mại luôn phải tăng cường hoạt động huy động vốn, vốn huy động được càng nhiều thì càng đáp ứng tốt hơn các nhu cầu tín dụng của khách hàng. Đối tượng huy động của Ngân hàng thương mại là nguồn tiền nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế, dân cư Ngân hàng thương mại có thể thực hiện huy động vốn dưới nhiều hình thức như nhận tiền gửi, vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng, vay của Ngân hàng Trung ương, hay phát hành kỳ phiếu, trái phiếu. Trong đó, tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động. Các Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi của các cá nhân, các tổ chức SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp kinh tế xã hội, thậm chí cả nguồn tiền của các Ngân hàng khác. Các đối tượng này, khi sở hữu một lượng tiền nhàn rỗi thông thường có thể lựa chọn đầu tư hoặc gửi tại ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, không phải bất cứ ai cũng dễ dàng tiếp cận với các cơ hội đầu tư, tính toán được lợi ích của việc đầu tư hay chấp nhận được những rủi ro của dự án, đặc biệt là các cá nhân nhỏ lẻ trong dân cư. Do đó, thông thường họ lựa chọn gửi tiền tại ngân hàng thương mại, vừa đảm bảo mức lợi nhuận tương đối và ổn định, lại ít rủi ro, đặc biệt khi cần thiết có thể rút ra hay thế chấp để vay một khoản tiền để sử dụng ngay, cũng có thể chuyển khoản khi cần thanh toán cho người nào đó một cách nhanh chóng và tiện lợi. Thông qua hoạt động nhận tiền gửi này, ngân hàng thương mại có thể tập hợp được các khoản tiền nhàn rỗi, nhỏ lẻ và phân tán tạm thời trong nền kinh tế thành một nguồn tiền lớn cung cấp cho các cá nhân, tổ chức kinh tế thực hiện các dự án đang thiếu hụt vốn, từ đó giải quyết được nhiều vấn đề của xã hội. Đây là một điều hết sức có ý nghĩa với nền kinh tế, chính là tập trung được nguồn lực và sử dụng hiệu quả nguồn lực của xã hội, tránh sự lãng phí do phân tán nguồn lực. Tuy nhiên, với hoạt động này ngân hàng thương mại phải đối mặt với những thách thức trong việc quản lý thời hạn các khoản tiền gửi để đảm bảo khả năng thanh toán cho bản thân ngân hàng. Cốt lõi của vấn đề nằm ở chỗ thời hạn các khoản tiền gửi là khác nhau, trong khi các khoản cho vay lớn thường có thời hạn xác định. Vì vậy không có sự đồng nhất giữa dòng tiền ra và dòng tiền vào nên dễ có những thời điểm ngân hàng không đủ khả năng giải ngân hoặc tồn đọng vốn. Điều đó đòi hỏi ngân hàng phải có cách quản lý tốt thời hạn các khoản cho vay cũng như nhận gửi để luân chuyển vốn một cách nhịp nhàng tránh các trường hợp thiếu hụt hay ứ đọng vốn. Ngoài ra, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu cũng là những hoạt động thu hút vốn cho ngân hàng thương mại. Nói chung, các hình thức huy động mang SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lại cho ngân hàng nguồn tiền để kinh doanh, gia tăng tài sản nợ nhưng đồng thời cũng đề ra cho ngân hàng trách nhiệm phải trả nợ bất cứ lúc nào khách hàng yêu cầu. Vì vậy, ngân hàng luôn phải sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả để đảm bảo khả năng chi trả và mang lại lợi nhuận cho chính mình. 1.1.2.2 Sử dụng vốn Có thể xem hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại chính là tạo cơ hội sinh lời cho những “đồng tiền chết” còn phân tán rải rác trong nền kinh tế. Sau khi tập hợp được những nguồn tiền đó, ngân hàng thương mại hoặc trực tiếp sử dụng để đầu tư bằng cách góp vốn cùng kinh doanh, gửi tại các ngân hàng khác, đầu tư trên thị trường chứng khoán, hay mua và nắm giữ cổ phiếu thu về lợi nhuận, ; hoặc tài trợ lại cho nền kinh tế thông qua hoạt động cho vay. Tuy nhiên một phần vốn phải được giữ lại để đảm bảo khả năng thanh toán cho ngân hàng khi cần thiết bằng cách nắm giữ tiền mặt, gửi tại ngân hàng trung ương, tại các ngân hàng khác hay nắm giữ các giấy tờ có giá ngắn hạn như tín phiếu kho bạc, tín phiếu ngân hàng Nhà nước hay các giấy nợ khác, gọi là hoạt động ngân quỹ. Đây là bộ phận không mang lại lợi nhuận cho ngân hàng vì lượng tiền này hầu như không có khả năng sinh lời. Mức tồn quỹ tiền mặt ở mỗi tổ chức tín dụng phụ thuộc vào quy mô hoạt động, tính chất thường xuyên hay thời vụ của các khoản thu, chi tiền mặt qua quỹ nghiệp vụ của tổ chức tín dụng đó. Các tổ chức tín dụng luôn phải cất nhắc các yếu tố trên để tự xác định mức tồn quỹ tiền mặt tối ưu cho mình để một mặt đảm bảo thực hiện nhu cầu thu, chi tiền mặt bất kỳ lúc nào, mặt khác không để tồn quỹ tiền mặt quá cao làm ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Phần lớn vốn còn a trong ngân hàng thương mại được sử dụng để tài trợ lại cho nền kinh tế. Đối tượng tài trợ là các tổ chức kinh tế, các cá nhân cần vốn để tiến hành hoạt động kinh doanh và cả những đối tượng vay với mục đích tiêu dùng. Hoạt động cho vay mang lại nguồn thu nhập rất lớn cho ngân SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng từ tiền lãi thu về từ các khoản vay. Sau khi trừ đi các chi phí và chi trả tiền lãi cho các nguồn huy động thì đây là nguồn lợi nhuận chính của ngân hàng. Tuy nhiên đây là một hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro. Ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ mất vốn đối với các khoản vay mà khách hàng cố ý chây lì không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ hay chịu những tổn thất do rủi ro bất khả kháng gây ra nên không có khả năng trả nợ. Vì vậy, trong hoạt động này, ngân hàng cần phải quản lý một cách chặt chẽ, thực hiện cho vay theo đúng quy trình để đảm bảo các khoản vay đúng mục đích, và trả lãi và gốc đúng hạn. Ngoài hoạt động cho vay, hiện này nhiều ngân hàng thương mại còn vươn ra các hoạt động đầu tư khác để tìm kiếm thêm lợi nhuận. Song đây chỉ là hoạt động mang tính ngoài lề, không thể hiện chức năng của ngân hàng thương mại. Đây là hoạt động mang lại lợi nhuận cao nhưng rủi ro lớn vì kết quả phụ thuộc vào hiệu quả của dự án và thời hạn thường kéo dài. 1.1.2.3 Hoạt động khác Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hoạt động của Ngân hàng thương mại không chỉ giới hạn trong việc huy động và sử dụng trực tiếp đồng vốn, mà bằng việc nắm giữ một lượng vốn lớn, các Ngân hàng thương mại trở thành một chủ thể uy tín, tham gia vào các thương vụ làm ăn giữa các đối tác kinh doanh, giữa người lao động với doanh nghiệp, giữa các thành phần kinh tế với Nhà nước, với vai trò trung gian. Ngày nay, các dịch vụ của Ngân hàng không ngừng phát triển cả về số lượng và chất lượng, các dịch vụ ngày càng đa dạng. Hoạt động trung gian gồm rất nhiều loại dịch vụ khác nhau: như dịch vụ thu hộ chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng với công cụ Ủy nhiệm thu, Ủy nhiệm chi; dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản này từ tài khoản này đến tài khoản khác ở cùng một Ngân hàng hay ở hai Ngân hàng khác nhau; dịch vụ tư vấn cho khách hàng các vấn đề tài chính, dich vụ giữ hộ các chứng từ, vật quý giá; dịch vụ chi lương cho các doanh nghiệp có nhu SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: Tài chính Pháp K51 8 [...]... tốt nghiệp CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY SƠN - HÀ TĨNH 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hương Sơn, Hà Tĩnh 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngày 01 tháng 02 năm 1999, thực hiện quyết định số: 25/NHNo – HT của Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn. .. với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, đây là một ngân hàng được thành lập với mục đích ban đầu là hỗ trợ phát triển nông nghiệp nông thôn Với đặc thù này, tỷ trọng cho vay hộ sản xuất của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chắc chắn sẽ rất lớn và cao hơn các ngân hàng thương mại khác Do đó yêu cầu về chỉ tiêu này sẽ cao hơn khi đánh giá hoạt động cho vay hộ sản xuất của các ngân. .. ngân hàng đang diễn ra một cách sôi động, liên tục 1.3.4.3 Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng dư nợ cho vay Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng dư nợ cho vay thể hiện mức độ chú trọng đối với loại cho vay hộ sản xuất trong danh mục cho vay của ngân hàng Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất = dư nợ cho vay hộ sản xuất/ tổng dư nợ cho vay Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng dư nợ cho vay thể hiện hiệu. .. các ngân hàng đến bờ vực của sự phá sản 1.3.4 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả cho vay hộ sản xuất 1.3.4.1 Doanh số cho vay hộ sản xuất Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay nào đó trong một thời kỳ nhất định, thường là một năm Doanh số cho vay hộ sản xuất cho thấy tình hình cho vay hộ sản xuất của ngân hàng Doanh số cho vay thấp cho thấy ngân hàng không... rời chi phí của hoạt động cho vay hộ sản xuất ra khỏi tổng chi phí hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vì vậy ta sẽ sử dụng chỉ tiêu lợi nhuận gộp từ hoạt động cho vay hộ sản xuất Lợi nhuận hoạt động từ cho vay hộ sản xuất = thu lãi từ cho vay hộ sản xuất – chi phí hoạt động của cho vay hộ sản xuất Chi phí hoạt động của cho vay hộ sản xuất chính là số tiền phải trả cho việc sử dụng số vốn dùng để cho vay. .. tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại và quy trình cho vay hộ sản xuất Cho vay hộ sản xuất là một bộ phận trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Do đó, quy trình cho vay hộ sản xuất cũng được tuân theo sáu bước của quy trình cho vay, phân loại cho vay hộ sản xuất được chia theo các tiêu chí: thời hạn vay, hình thức bảo đảm và nguồn gốc khoản vay giống như hoạt động cho. .. thu – chi phí Doanh thu từ hoạt động cho vay hộ sản xuất chính là tiền lãi cho vay hộ sản xuất và các thu nhập bất thường khác Chi phí của cho vay hộ sản xuất bao gồm rất nhiều loại chi phí, bao gồm chi phí hoạt động của cho vay hộ sản xuất, chi phí dịch vụ, chi phí quản lý, khấu hao tài sản cố định, Dễ dàng để tách rời doanh thu hoạt động cho vay hộ sản xuất ra khỏi tổng doanh thu của ngân hàng nhưng... tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng và nhạy cảm trong việc phát triển nông nghiệp nông thôn và kinh tế hộ sản xuất Đây là vấn đề cực kỳ quan trọng góp phần đáng kể vào việc giải quyết vấn đề nông nghiệp nông thôn đang là mối quan tâm hàng đầu của cả nước Đối với Ngân hàng thương mại: Là một bộ phận của hoạt động cho vay, cho vay hộ sản xuất mang lại nguồn thu nhập lớn và ổn định cho Ngân hàng thương... thêm sản phẩm cho xã hội, tạo công ăn việc làm cho chính bản thân gia đình họ, phát huy được mọi nguồn lực ở nông thôn, từ đó khôi phục và phát triển làng nghề truyền thống, mở rộng và phát triển tiểu thủ công nghiệp đáp ứng và phù hợp với nhu cầu của thị trường Và nâng cao hiệu quả cho vay giúp ổn định hoạt động của Ngân hàng 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả cho vay hộ sản xuất của Ngân hàng. .. giống như hoạt động cho vay nói chung SV: Nguyễn Thị Trang 23 Lớp: Tài chính Pháp K51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.3 Hiệu quả cho vay hộ sản xuất 1.3.1 Khái niệm nâng cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất Là một bộ phận của hoạt động cho vay, nằm trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, khái niệm hiệu quả cho vay hộ sản xuất có thể được hiểu xuất phát từ quan niệm về hiệu quả tín dụng: là một . tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn, chi nhánh Tây Sơn – một chi nhánh cấp ba của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, trụ sở tại huyện Hương Sơn, tỉnh Hà Tĩnh, . vay và cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng về hoạt động cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hà Tĩnh Chương. cao hiệu quả cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sơn, Hà Tĩnh .Bài làm có kết cấu gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về hoạt động cho vay và cho