Quản lý rủi ro trong quá trình thẩm định dự án tại Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng. Thực trạng và giải pháp

Hoạt động tài chính ngân hàng là một lĩnh vực hoạt động nhạy cảm và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Đặc biệt, trước xu thế hội nhập thì các tổ chức tài chính ngân hàng sẽ phải đối phó với sự cạnh tranh cũng như nhiều loại hình rủi ro khác nhau. Tại Việt Nam, do xuất phát điểm của các ngân hàng khá thấp so với trung bình trong khu vực nên việc phải tập trung phát triển và quan tâm đến lợi nhuận được xem là ưu tiên số một. Chính vì thế, hệ thống quản lý rủi ro của các Ngân hàng Việt Nam hầu như vẫn đang bị bỏ ngỏ và chưa được đầu tư xây dựng một cách thỏa đáng và chuyên nghiệp.

Website: http://www.docs.vn Email :1lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tài ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt, trước xu hội nhập tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Tại Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Chính thế, hệ thống quản lý rủi ro Ngân hàng Việt Nam bị bỏ ngỏ chưa đầu tư xây dựng cách thỏa đáng chuyên nghiệp Là ngân hàng trẻ hệ thống Ngân hàng Thương Mại Việt Nam, thành lập thời gian không dài ngân hàng Đông Nam Á (SeABAnk) đạt kết quan trọng, góp phần vào phát triển chung hệ thống ngân hàng kinh tế nước Cũng tình trạng chung ngân hàng khác hệ thống ngân hàng thương mại, ngân hàng SeABank phải đứng trước nhiều loại rủi ro tiến hành hoạt động cho vay nói chung cho vay dự án nói riêng, để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng cơng tác quản lý rủi ro phải hồn thiện đầy đủ Chính lí mà sau thời gian thực tập Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng em lựa chọn đề tài: “Quản lý rủi ro trình thẩm định dự án Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng Thực trạng giải pháp.” làm đề tài chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn tới Thạc sĩ Phan Thu Hiền, thời gian qua hướng dẫn tận tình giúp em hồn thành viết này, em xin gửi lời cảm ơn đến tập thể CBCNV Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng nhiệt tình chia sẻ, giúp đỡ em trình tham gia thực tập chi nhánh Do chưa có kinh nghiệm nên viết em khơng tránh khỏi thiếu sót em mong ý kiến đóng góp thầy giáo bạn để viết em hoàn thiện Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :2lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Rủi ro quản lý rủi ro 1.1 Khái niệm rủi ro Có nhiều quan niệm khác rủi ro nhìn chung rủi ro gắn với khả xảy biến cố khơng lường trước, biến cố mà ta hồn tồn khơng biết Rủi ro sai lệch dự kiến thực tế Có hai loại rủi ro thường xảy rủi ro liên quan đến thiệt hại hay gọi rủi ro không đối xứng loại rủi ro liên quan đến thiệt hại may mắn gọi rủi ro đối xứng Rủi ro có hai đặc trưng tần số biên độ, chúng trả lời cho hai câu hỏi rủi ro có hay xảy khơng xảy có lớn hay không lớn 1.2 Rủi ro đầu tư Đầu tư hy sinh tiêu dùng hôm để kỳ vọng tiêu dùng cho ngày mai, hay nói cụ thể đầu tư hy sinh nguồn lực để tiến hành hoạt động nhằm thu kết định tương lai lớn nguồn lực bỏ để đạt kết Mục tiêu cơng đầu tư đạt kết lớn so với hy sinh nguồn lực mà người đầu tư phải gánh chịu tiến hành đầu tư Đầu tư có hai đặc trưng tính hiệu tính rủi ro: + Tính hiệu quả: so sánh lợi ích thu chi phí bỏ Nếu lợi ích lớn chi phí hoạt động đầu tư đánh giá có hiệu quả, ngược lại lợi ích thu mà bé chi phí bỏ đầu tư khơng hiệu quả, trường hợp lợi ích chi phí hồ vốn + Tính rủi ro: Khi đầu tư phải tính đến yếu tố rủi ro, đầu tư phải chấp nhận rủi ro Đây hai đặc trưng đầu tư, bên cạnh đầu tư cịn có m ột số đặc trưng khác tính dài hạn, tính chiều, tính lan toả đầu tư có liên quan đến nhiều ngành, nhiều lĩnh vực khác …do đầu tư cần phải cân nhắc kỹ lưỡng định 1.3 Quản lý rủi ro đầu tư Quản lý rủi ro trình tự nhận diện, phân tích định lượng rủi ro kiểm sốt rủi ro - Nhận diện rủi ro việc xác định loại rủi ro xảy phương án đầu tư, rủi ro rủi ro pha lập dự án, bao gồm rủi ro Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :3lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 bên rủi ro bên ngoài, rủi ro liên quan đến dự báo sử dụng nguồn lực, rủi ro liên quan đến triển khai thực dự án Muốn nhận diện rủi ro cần phải tiến hành phân tích hoạt động đầu tư, với hoạt động xác định rủi ro xảy ra, từ hình thành nên hệ thống danh mục rủi ro xây dựng biện pháp quản lý Danh mục dài tốt Danh mục lập sở mời chuyên gia, bên có liên quan, thực theo phương pháp tập kích não, xác định rủi ro nghiêm trọng - Sự cần thiết phải quản lý rủi ro đầu tư: Chúng ta biết đầu tư hoạt động sử dụng khối lượng vốn lớn, diễn thời gian dài, kết hiệu hoạt động đầu tư chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố không ổn định theo thời gian tự nhiên, kinh tế - xã hội hoạt động đầu tư mang nhiều yếu tố rủi ro Do để hoạt động đầu tư tiến hành thuận lợi, kịp tiến độ đạt kết cao phải tiến hành quản lý rủi ro đầu tư để dự báo loại rủi ro xảy từ có giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro, đánh giá lại dự án, bù đắp trường hợp rủi ro xảy Trong đầu tư rủi ro kiện khơng có kế hoạch xảy Nó tích cực, tiêu cực Trong quản lý phương án đầu tư thành cơng phương án đầu tư phụ thuộc vào khả dự đoán kiện xảy tương lai Khi rủi ro phần dự đốn phương án điều quan trọng phải kiểm sốt nhiều tốt tạo khả để dự đốn Một rủi ro tuý rủi ro xảy mang tính tiêu cực, phương án kinh doanh có rủi ro tích cực tiêu cực, có hội xuất coi rủi ro mang tính tích cực Ngồi rủi ro chia thành rủi ro biết rủi ro chưa biết Rủi ro biết rủi ro nhận diện rủi ro chưa biết rủi ro mà khơng thể đốn trước - Các rủi ro xảy với dự án đầu tư: Một dự án gặp nhiều loại rủi ro khác thơng thường có nhóm rủi ro sau: + Rủi ro trị: Rủi ro bao gồm bất ổn tài bất ổn trị, rủi ro thuế, hạn ngạch, thuế quan giới hạn thương mại khác, sách tuyển dụng lao động, kiểm sốt ngoại hối, lãi suất, độc quyền, môi trường, sức khoẻ an tồn, quốc hữu hố… + Rủi ro xây dựng, hồn thành cơng trình: có rủi ro chi phí cơng trình vượt q dự tốn, cơng trình xây dựng khơng đảm bảo dự án, hồn thành khơng thời hạn, không giải toả dân, phải thu hẹp huỷ bỏ dự án + Rủi ro thị trường, thu nhập, tốn: Cầu khơng đủ cung, giá bán thấp… dẫn tới việc khơng có khả trả nợ Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :4lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 + Rủi ro cung cấp đầu vào: đầu vào dự án gồm có: Nguyên vật liệu, vốn, lao động, máy móc thiết bị … rủi ro không đảm bảo đầu vào quan trọng theo số lượng, giá cả, chất lượng dự kiến gây khó khăn việc vận hành, tốn khoản nợ + Rủi ro kỹ thuật vận hành: Khi tiện ích dự án khơng thể vận hành bảo dưỡng mức độ phù hợp với thiết kế ban đầu + Rủi ro môi truờng xã hội: có rủi ro tác động tiêu cực dự án môi trường người dân xung quanh + Rủi ro kinh tế vĩ mơ: Bao gồm tỷ giá hối đối, lạm phát, lãi suất… 1.4 Các phương pháp đánh giá rủi ro 1.4.1 Phân tích độ nhạy Bản chất việc phân tích độ nhạy xác định mối quan hệ rộng yếu tố tham gia hoạt động đầu tư Kết phân tích độ nhạy sở để chủ đầu tư đánh giá mức độ tác động nhân tố đến kết hoạt động đầu tư, từ có định đầu tư phù hợp Những nhân tố tác động mạnh nhân tố mà thay đổi 1% dẫn tới thay đổi kết hiệu thay đổi lớn 1% Khi phân tích độ nhạy người ta thường sử dụng tiêu thức biên an tồn, biên an tồn tính % an tồn tính từ điểm an tồn Biên lớn dự án chắn Khi xác đinh biên an toàn chia tiêu thức hiệu thành hai loại: + Càng lớn, tốt: NPV, IRR, ROE, ROI, B/C, R… IRR dự án Biên an tồn = × 100% - 100% IRR an toàn + Càng nhỏ tốt: T, QB, TRB … IRR dự án Biên an tồn = 100% × 100% IRR an tồn 1.4.2 Phân tích theo kịch phân tích xác suất Mặc dù phân tích độ nhạy có nhiều tác dụng cho phương pháp quản lý có hạn chế định hạn chế lớn phân tích người ta cho nhân tố thay đổi, nhân tố khác giữ nguyên, nhiên thực tế tồn mối quan hệ nhân tố nhân tố thay đổi kéo theo thay đổi nhân tố khác N ếu theo phương pháp phân tích độ nhạy phi thực tế Phương pháp phân tích theo kịch phân tích xác suất khắc phục hạn chế phân tích độ nhạy Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :5lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Phân tích theo kịch việc xây dựng kịch - trường hợp hay xảy với phương án đầu tư Tiến hành phân tích kịch để đưa định đầu tư Việc phân tích theo kịch thường tiến hành theo bước: + Xây dựng phương trình + Xác định mối quan hệ nhân tố xây dựng phương trình theo mối quan hệ yếu tố + Tiến hành phân tích độ nhạy cho nhân tố theo phương trình để xác định nhân tố tác động mạnh đến kết quả, hiệu đầu tư + Xác định trường hợp hay xảy đến nhân tố xây dựng kịch theo trường hợp Phân tích theo kịch giúp nhà đầu tư hình dung phương án đầu tư tương lai, từ đưa định đầu tư phù hợp Tuy nhiên phương pháp có nhiều hạn chế, hạn chế lớn nhầt phương pháp số lượng kich không đủ lớn, khơng đủ đại diện mà khơng phản ánh đầy đủ, khách quan tương lai dự án Phương pháp phân tích xác suất khắc phục nhược điểm Phân tích xác suất hay cịn gọi phân tích rủi ro gồm có bước: + Xây dựng phương trình + Xác định nhân tố xây dựng phương trình nhân tố + Phân tích độ nhạy để xác định nhân tố tác động mạnh đến kết quả, hiệu đầu tư + Xác định phân bố xác suất giá trị trường hợp nhân tố + Tiến hành chọn ngẫu nhiên nhân tố giá trị có xác suất kèm theo + Tiến hành phân tích theo số liệu lựa chọn (ngẫu nhiên) Việc lựa chọn tiến hành nhiều lần tuỳ theo yêu cầu mức độ xác Kết phân tích lần lựa chọn phân tích tiếp để đưa bảng phân tích xác suất bao gồm giá trị kỳ vọng, độ lệch tiêu chuẩn, xác suất mức độ thành công dự án, giá trị kỳ vọng dự án thành công, xác suất thất bại, giá trị kỳ vọng dự án thất bại Phân bố xác suất nhân tố thường phân bố rời rạc, phân bố liên tục Nhà đầu tư sau tiến hành phân tích rủi ro đưa định đầu tư kết khách quan, việc phân tích có số yêu cầu phải có phần mềm chuyên dụng, có đội ngũ chuyên gia có khả phân tích sử dụng phần mềm đó, phải có hệ thống sở liệu Do mà phân tích xác suất thường phù hợp với nước phát triển 1.4.3 Phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :6lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Đây phương pháp phân tích đơn giản nhằm phân tích rủi ro dự án đầu tư Theo phương pháp này, vào mức độ rủi ro dự án người ta cộng vào tỷ lệ chiết khấu mức bù rủi ro Dùng tỷ lệ chiết khấu để tính tốn tiêu thức hiệu dự án Nếu dự án có hiệu chấp nhận, cịn trường hợp ngược lại bị bác bỏ Mức độ bù rủi ro tính tuỳ theo thực trạng đầu tư dự án 1.4.4 Phương pháp hệ số tin cậy Khác với phương pháp điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu, phương pháp hệ số chiết khấu giữ nguyên, dòng tiền năm thay đổi tuỳ theo mức độ rủi ro Dòng tiền ban đầu (dòng tiền năm sở) năm i nhân với hệ số a i (hệ số tin cậy) Nếu dòng tiền năm i đánh giá rủi ro a i nhỏ Sau có dịng tiền điều chỉnh theo rủi ro, xác định tiêu thức hiệu theo dòng tiền Nếu dự án vấn có hiệu chấp nhận 1.5 Lựa chọn phương án đầu tư điều kiện rủi ro - Các tiêu chuẩn lựa chọn phương án đầu tư + Tối đa hoá tối đa (maximax): Theo tiêu thức xác định kết tổt phương án sau chọn phương án có kết tổt Đây tiêu thức sử dụng trường hợp nhà đầu tư chấp nhận rủi ro để đạt kết tôt + Tối đa hoá tối thiểu (maximin): Theo tiêu thức nhìn vào kết tồi phương án chọn phương án có kết tồi thầp Đây lựa chọn sử dụng cần đến thận trọng + Tối đa hoá khả lớn (maximum likelihood): Chúng ta lựa chọn khả xảy nhiều nhất, xảy phương án tốt Đây tiêu thức hay sử dụng + Thiểu hoá thua thiệt (minimax regret): Căn vào bảng mát hội để xác định kết mát hội lớn phương án Chọn phương án có mát hội lớn nhỏ Giống với tiêu thức maximin, sử dụng cần đến thận trọng mà thận trọng mát hội + Trung bình ngẫu nhiên: coi xác suất xảy trường hợp nhau, phương án có giá trị trung bình lớn chọn + Trung bình có trọng số: Việc định không vào đánh giá khách quan trạng thái nhu cầu xảy tương lai mà vào đánh giá chủ quan người định, thông thường chủ đầu tư Trên sở xác định giá trị bình qn có trọng số (bình qn số học gia quyền) Phương án có giá trị thấp chọn Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :7lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Ra định đầu tư tính đến yếu tố lạm phát va trượt giá: Trượt giá tăng giá mặt hàng đó, lạm phát giá đồng tiền nói chung Khi tính đến yếu tố lạm phát trượt giá, nhà đầu tư phải xác định dòng tiền thực tế xác định NPV dòng tiền thực tế theo lãi suất thực tế (chưa khử lạm phát trượt giá) xác định dong tiền khử lạm phát xác định NPV khử lạm phát theo lãi suất thực 1.6 Phòng chống rủi ro Rủi ro may mắn người bạn đồng hành, phòng chống rủi ro đồng hành với việc hạn chế may mắn Phòng chống rủi ro có liên quan đến nhiều vấn đề khác nhau: kỹ thuật, tài chính… sử dụng nhiểu phương pháp khác đa dạng hoá sản phẩm, mua trước, bảo hiểm đầu tư… để phòng chống, hạn chể rủi ro xảy Công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 2.1 Ngân hàng nghiệp vụ chủ yếu - Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho tồn xã hội, thu nhập từ ngân hàng nguồn thu nhập quan trọng nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Đối với doanh nghiệp ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị Các khoản tín dụng ngân hàng cho phủ nguồn tài quan trọng để đầu tư phát triển - Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng nhất, thực sách kinh tế đặc biệt sách tiền tệ Vì ngân hàng kênh quan trọng sách kinh tế phủ nhằm ổn định kinh tế - Xét theo phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm , dịch vụ tốn thực chức tài so vơi tổ chức kinh doanh kinh tế - Các nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng: + Mua bán ngoại tệ: việc ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Trong thị trường mua Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :8lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 bán ngoại tệ thường ngân hàng lớn thực giao dịch có mức độ rủi ro cao, đồng thời u cầu phải có trình độ chun mơn cao + Nhận tiền gửi: Đây nguồn quan trọng ngân hàng Ngân hàng mở dịch vụ nhân tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền với cam kết hoàn trả hạn Ngân hàng trả lãi cho tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu tiêu dùng trước mắt cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh + Cho vay: Hoạt động cho vay ngân hàng bao gồm có cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng tài trợ cho dự án + Bảo quản vật có giá: Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản Ngân hàng giữ vàng giao cho khách tờ biên nhận, giấy chứng nhận ngân hàng phát hành Giấy chứng nhận sử dụng tiền dùng để toán khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng phát hành Đây hình thức giấy bạc ngân hàng Ngày nay, vật có giá tách khỏi tiền gửi khách hàng phải trả phí bảo quản + Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán: Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, tức người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận tiền Các tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho doanh nhân Việc đưa loại tài khoản tiền gửi xem bước quan trọng công nghiệp ngân hàng Cùng với phát triển công nghệ thông tin, nhiều thể thức toán phát triển Uỷ nhiệm chi, nhờ thu, L/C, toán điện, thẻ… + Quản lý ngân quỹ: Ngân hàng quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán + Tài trợ hoạt động Chính phủ: Do nhu cầu chi tiêu lớn thường cấp bách thu không đủ, phủ thường dùng số đặc quyền trao đổi lấy khoản vay ngân hàng lớn Khi ngân hàng Trung ương thành lập, Chính phủ tìm cách tham dự trực tiếp can thiệp để có khoản tín dụng lớn Ngày nay, Chính phủ giành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp giấy phép hoạt động với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách phủ tài trợ cho phủ, ngân hàng phải mua trái phiếu phủ theo tỷ lệ Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email :9lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động được, phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp phủ + Bảo lãnh: Do khả toán ngân hàng cho khách hàng lớn ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng nên ngân hàng có uy tín việc bảo lãnh cho khách hàng Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng mua chịu hàng hố trang thiết bị, phát hành chứng khốn, vay vốn tổ chức tín dụng khác… + Cho thuê thiết bị trung dài hạn: Ngân hàng cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn th thiết bị, máy móc cần thiết thơng qua hợp đồng thuê mua, ngân hàng mua thiết bị cho khách hàng thuê + Cung cấp dịch vụ uỷ thác tư vấn: hoạt động lĩnh vực tài chính, ngân hàng có nhiều chun gia quản lý tài Vì mà cá nhân, doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Thậm chí ngân hàng cịn đóng vai trị người uỷ thác di chúc, quản lý tài sản cho khách hàng qua đời Nhiều khách hàng coi ngân hàng chuyên gia tư vấn tài Ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp + Cung cấp dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn: Các ngân hàng phấn đấu cung cấp đủ dịch vụ tài cho phép khách hàng thoả mãn nhu cầu, ngân hàng bắt đầu bán dịch vụ môi giới chứng khoán, cung cấp cho khách hàng hội mua cổ phiếu, trái phiểu chứng khoán khác mà khơng phải nhờ đến người kinh doanh chứng khốn Một số ngân hàng tổ chức công ty chứng khốn cơng ty mơi giới chứng khốn + Cung cấp dịch vụ bảo hiểm: Các ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng để đảm bảo việc hoàn trả trường hợp khách hàng bị chết, tàn phế hay gặp rủi ro hoạt động, khả tốn + Cung cấp dịch vụ đại lí: ngân hàng cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lí cho ngân hàng khác tốn hộ, phát hành hộ chứng tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối đồng tài trợ… 2.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng 2.2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng, gắn với ngân hàng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay, hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho ngân hàng Nếu phân chia theo thời gian có tín dụng ngắn hạn hoạt động tín dụng có thời gian từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động, tín dụng trung hạn: thời Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B Website: http://www.docs.vn Email 10 : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 gian từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mịn, tín dụng dài hạn: thời gian năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu Theo hình thức tài trợ tín dụng có hoạt động: cho vay, chiết khấu thương phiếu, cho th, bảo lãnh… Chia theo đảm bảo có tín dụng khơng có đảm bảo, có đảm bảo tài sản chấp, cầm cố Theo rủi ro, tín dụng có khoản có độ an tồn cao, khá, trung bình thấp từ chia thành tín dụng lành mạnh, tín dụng có vấn đề, nợ q hạn có khả thu hồi nợ q hạn khó địi Ngồi hoạt động tín dụng cịn phân loại theo ngành kinh tế, theo đối tượng tín dụng, theo mục đích… 2.2.2 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng dựa số nguyên tắc định nhằm đảm bảo tính an tồn khả sinh lời Các ngun tắc là: + Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) lãi với thời gian xác định: Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ khoản tiền gửi khách hàng khoản ngân hàng vay mượn Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi cam kết Do ngân hàng yêu cầu người nhận tín dụng phải thực cam kết Đây điều kiện để ngân hàng tồn phát triển + Khách hàng phải cam kểt sử dụng tín dụng theo mục đích thoả thuận với ngân hàng, không trái với quy định pháp luật quy định khác ngân hàng cấp Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho ngân hàng Bên cạnh ngân hàng có mục đích phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ ghi hợp đồng tín dụng đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho hoạt động trái pháp luật việc tài trợ phù hợp với cương lĩnh ngân hàng + Ngân hàng tài trợ dựa phương án (hoặc dự án) có hiệu Thực nguyên tắc điều kiện để thực nguyên tắc thứ Phương án hoạt động có hiệu người vay minh chứng cho khả thu hồi vốn đầu tư có lãi để trả nợ ngân hàng Các khoản tài trợ ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản người vay Trong trường hợp xét thấy an tồn, địi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo 2.2.3 Quy trình phân tích tín dụng - Bước 1: Phân tích trước cấp tín dụng: Đây bước quan trọng nhất, định chất lượng phân tích tín dụng Cơng việc chủ yếu bước thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm có lực sử dụng vốn vay uy tín, khả tạo lợi nhuận nguồn ngân quỹ, quyền sở Nguyễn Thị Thanh Nhàn Kinh tế đầu tư 47B ... ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG Khái quát ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng: 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Đơng Nam Á chi nhánh Hai Bà. .. Nguồn: Ngân hàng Đông Nam Á Chi nhánh Hai Bà Trưng 1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 1.2.2.1 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng Là chi nhánh hệ thống Ngân hàng SeABank, Ngân hàng. .. thẩm định dự án - Mục đích: Cơng tác thẩm định dự án đầu tư nhằm lựa chọn dự án có tính khả thi cao, tức đánh giá tính hợp lý dự án thể nội dung cách thức tính tốn dự án, đánh giá tính hiệu dự