hàng, đánh giá tài sản đảm bảo, các tài sản thế chấp, xem xét quan hệ của khách hàng với các đơn vị tín dụng khác… cán bộ phải đánh giá được thu nhập của khách hàng, thường xuyên cập nhập CIC của khách hàng.
3.4. Tổng hợp các loại rủi ro xảy ra trong thẩm định dự án tại ngân hàng.
Các loại rủi ro xảy ra trong công tác thẩm định dự án tại ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng:
3.4.1. Rủi ro về mặt pháp lý.
Là các loại rủi ro liên quan đến giấy tờ pháp nhân, thế nhân cung cấp không đúng, Hội đồng thành viên thuê Giám đốc đứng tên nhưng không điều hành, công ty chia tách hoặc sáp nhập tức là hình thành pháp nhân mới song trên giấy phép đăng ký kinh doanh chưa thể hiện sự thay đổi đó, rủi ro khi khách hàng làm giả giấy đăng ký kinh doanh để đứng ra vay vốn, các thay đổi trong đăng ký kinh doanh tại các cuộc họp Hội đồng nhưng ngân hàng không được biết, các rủi ro liên quan đến người đại diện cho công ty đứng ra vay vốn không đủ tư cách pháp nhân hoặc không phải là người được uỷ quyền hợp pháp của công ty…
Với những rủi ro thuộc loại này thì có thể được giảm thiểu, hạn chế bằng cách theo dõi thường xuyên hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, các giấy tờ mà phía vay vốn cung cấp cho ngân hàng phải qua công chứng có đối chiếu bản gôc khi tiếp nhận hồ sơ, kí kết các cam kết thoả thuận về việc chịu trách nhiệm đối với món vay và trách nhiệm trả nợ cho ngân hàng khi trong công ty có sự sáp nhập hoặc chia tách.
3.4.2. Rủi ro về cơ chế chính sách.
Rủi ro về cơ chế chính sách là những rủi ro bất ổn chính trị, những rủi ro về chính sách tại nơi xây dựng dự án như là các quy định mới về thuế, các chính sách liên quan đến dòng tiền của dự án. Rủi ro này có thể được giảm thiểu bằng cách:
- Khi thẩm định dự án, phải xem xét mức độ tuân thủ của dự án thể hiện trong hồ sơ dự án, để đảm bảo rằng dự án chấp hành nghiêm ngặt các luật và quy định hiện hành có liên quan.
- Chủ đầu tư nên có những hợp đồng ưu đãi riêng quy định về những vấn để này từ phía chính phủ…
- Hỗ trợ/ bảo hiểm tín dụng xuất khẩu
3.4.3. Rủi ro về thị trường, thu nhập, thanh toán.
Loại rủi ro này thường bao gồm có rủi ro do thị trường không chấp nhận hoặc cầu đối với sản phẩm, dịch vụ mà dự án cung cấp không đủ so với cung, các rủi ro do sức ép cạnh tranh, giá bán sản phẩm không đủ bù đắp các khoản chi phí của dự án. Hạn chế rủi ro này bằng cách:
- Nghiên cứu thị trường, đánh giá phân tích thị trường, thị phần cẩn thận. - Dự kiến lượng cung - cầu thận trọng, không nên có những dự báo quá lạc quan.
- Phân tích về khả năng thanh toán, thiện ý, hành vi của người tiêu dùng cuối cùng.
- Tăng sức cạnh tranh của sản phẩm, dịch vụ đầu vào của dự án bằng các biện pháp như phân tích về việc cải tiến mẫu mã, nâng cao chất lượng sản phẩm, tiết kiệm chi phí sản xuất…
- Xem xét các hợp đồng về tiêu thụ sản phẩm dài hạn với bên có khả năng tài chính.
- Những hỗ trợ của chính phủ đối với sản phẩm, dịch vụ của dự án. - Khả năng linh hoạt của cơ cấu sản phẩm dịch vụ đầu ra.
3.4.4. Rủi ro về khả năng cung cấp yếu tố đầu vào.
Một dự án được tiến hành không thể không nói đến yếu tố đầu vào, bao gồm có nguyên, nhiên vật liệu, máy móc, trang thiết bị phục vụ cho quá trình sản xuất sản phẩm và cung cấp dịch vụ của dự án. Rủi ro cũng có thể xảy ra khi các yếu tố đầu vào cung cấp cho dự án không đủ số lượng, giá cả cao hơn so với dự kiến, chất lượng không tốt…ảnh hưởng đến dòng tiền của dự án.
Có thể hạn chế rủi ro này bằng cách:
- Trong quá trình thẩm định dự án, cán bộ thẩm định phải nghiên cứu đánh giá cẩn trọng các báo cáo về chất lượng, trữ lượng nguyên vật liệu đầu vào trong hồ sơ dự án. Đưa ra những nhận định ngay từ đầu trong việc tính toán, xác định hiệu quả tài chính của dự án và tình hình cung cấp đầu vào để có biện pháp khắc phục kịp thời khi có rủi ro xảy ra.
- Nghiên cứu sự cạnh tranh giữa các nguồn cung cấp đầu vào. - Linh hoạt về thời gian và số lượng nguyên nhiên vật liệu mua vào.
- Xem xét những hợp đồng cung cấp nguyên vật liệu đầu vào dài hạn với nhà cung cấp có uy tín…
3.4.5. Rủi ro về các điều kiện kinh tế vĩ mô.
Là những rủi ro phát sinh từ môi trường kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng tới dự án như tỷ giá hối đoái, lạm phát, lãi suất…
Loại này có thể giảm thiểu bằng cách:
- Phân tích các điều kiện kinh tế vĩ mô cơ bản.
- Sử dụng các công cụ thị trường như hoán đổi và tự bảo hiểm.
- Bảo vệ trong các hợp đồng như chỉ số hoá, cơ chế chuyển qua, giá cả leo thang, bất khả kháng.
- Đảm bảo, cam kết của Nhà nước về phá giá tiền tệ và cung cấp ngoại hối…
Bao gồm có các rủi ro về việc dự án không thể vận hành và bảo trì ở mức độ phù hợp với các thông số thiết kế ban đầu, rủi ro do hoàn tất dự án không đúng thời hạn, không phù hợp với các thông số và tiêu chuẩn thực hiện. có thể giảm thiểu các rủi ro này bằng các biện pháp sau:
- Sử dụng công nghệ đã được kiểm chứng, bộ phận vận hành dự án phải được đào tạo tốt, có kinh nghiệm.
- Có thể ký hợp đồng vận hành và bảo trì với những điều khoản khuyến khích và phạt vi phạm rõ ràng.
- Bảo hiểm các sự kiện bất khả kháng tự nhiên như lụt lội, động đất, chiến tranh…
- Lựa chọn nhà thầu xây dựng uy tín, có sức mạnh tài chính và kinh nghiệm. - Thực hiện nghiêm túc việc bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo hành chất lượng công trình.
- Giám sát chặt chẽ trong quá trình xây dựng.
- Hỗ trợ các cấp có thẩm quyền dự phòng tài chính của khách hàng trong trường hợp vượt dự toán
- Quy định rõ trách nhiệm vấn đề đền bù, giải toả mặt bằng.
- Hợp đồng giá cố định hoặc chìa khoá trao tay với sự phân chia rõ ràng nghĩa vụ của các bên.
3.5. Nhân lực cho công tác quản lý rủi ro.
Vì đây chỉ là một chi nhánh do đó tại ngân hàng Đông Nam Á sẽ không có phòng quản lý rủi ro chuyên biệt mà công tác quản lý rủi ro sẽ do các cán bộ tín dụng tại phòng khách hàng và thẩm định thực hiện. Như vậy thì công tác quản lý rủi ro sẽ được tiến hành thuận lợi hơn bởi các cán bộ tín dụng là những người đầu tiên tiếp xúc với dự án, với khách hàng do đó các nguồn thông tin cần thiết sẽ được cập nhật nhanh hơn và thời gian đối với công tác sẽ nhanh hơn.
Các cán bộ tín dụng thực hiện công tác quản lý rủi ro tại ngân hàng sẽ có nhiệm vụ rà soát các dự án vay vốn để phát hiện các dấu hiệu nảy sinh và có báo cáo cụ thể. Khi phát hiện thấy các dấu hiệu phát sinh rủi ro, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành ngay các bước xác định mức độ nghiêm trọng và nguyên nhân của những dấu hiệu rủi ro và có các biện pháp phòng ngừa tạm thời.
Như vậy có thể thấy rằng vai trò của nhân viên tín dụng tại chi nhánh là rất quan trọng, do đó cần phải có những quan tâm đối với các cán bộ này.
4. Ví dụ minh hoạ cụ thể.
Dưới đây em xin đưa ra ví dụ về công tác quản lý rủi ro dự án “Xây dựng kho Gas tại Hải Phòng” của công ty TNHH Minh Quang tại Ngân hàng TMCP Đông
Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng để minh hoạ cho thực tế công tác quản lý rủi ro dự án đầu tư tại chi nhánh.
4.1. Giới thiệu về khách hàng: Công ty TNHH Đầu tư Minh Quang.
- Công ty TNHH Đầu tư Minh Quang được thành lập theo đăng ký kinh doanh số 0101012679 do Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 31 tháng 5 năm 2004, đăng ký thay đổi lần thứ 11 ngày 27 tháng 11 năm 2007.
- Trụ sở chính của công ty đặt tại số 14, phố Trần Cao Văn, phường phố Huế, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội, địa chỉ giao dịch hiện tại của công ty là ở 302 nhà N5A, khu đô thị mới Trung Hoà – Nhân Chính, Cầu Giấy, Hà Nội.
- Tổng vốn điều lệ của công ty giai đoạn mới thành lập là 4.900.000.000 đồng (bốn tỷ chín trăm triệu đồng), đến ngày 27/11/2007 tổng vốn điều lệ được đăng ký là 55.000.000.000 đồng (năm mươi lăm tỷ đồng) được góp bởi hai thành viên là ông Nguyễn Anh Quang và ông Phạm Ngọc Ánh, với tỷ lệ vốn góp là: ông Anh Quang giữ chức vụ Giám đốc công ty góp 50.875.000.000 VND (92,5%) và ông Ngọc Ánh góp: 4.125.000.000 VND (7,5%).
- Lĩnh vực kinh doanh hiện tại của Minh Quang chủ yếu tập trung hoạt động thương mại đối với mảng dây cáp điện, nhôm đồng và các kim loại màu khác. Ngoài mảng kinh doanh trên thì Công ty Minh Quang còn hoạt động cả lĩnh vực Gas, đây là một kế hoạch lớn trong chiến lược phát triển từ năm 2008 trở về sau, Dự án đầu tư xây dựng kho Gas tại Hải Phòng hiện đã được triển khai và chuẩn bị đi vào hoạt động. Qua 3 năm hoạt động kinh doanh, Công ty đã dần khẳng định được vị trí của mình trên thị trường.
4.2. Nhu cầu của khách hàng.
Để dự án xây dựng kho Gas tại Hải Phòng được thực hiện, công ty đang cần một khoản tiền lớn. Vì vậy công ty đã đề nghị được vay vốn tại ngân hàng SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng. Nhu cầu khoản vay như sau:
Nhu cầu 1:
- Hạn mức đề nghị vay: 25.912.845.000 VNĐ
- Hình thức vay: Doanh nghiệp vay hạn mức tín dụng ngắn hạn
- Mục đích: Bổ sung vốn lưu động mua Gas (LPG) để phục vụ cho hoạt động dự án kho chứa Gas
- Thời hạn: Duy trì hạn mức tín dụng là: 12 tháng, thời hạn từng khế ước nhận nợ là: 03 tháng.
Nhu cầu 2:
- Hình thức vay: Doanh nghiệp vay trung hạn đầu tư tài sản cố định.
- Mục đích: Bổ sung vốn cố định thuê đất đai, đầu tư mua sắm máy móc thiết bị, nhà xưởng phục vụ xây dựng kho gas tại Khu công nghiệp Đình Vũ – Hải Phòng.
- Lãi suất vay: 1.1%/tháng
- Tài sản đảm bảo hình thành trong tương lai bao gồm: Quyền sử dụng đất tại kho gas; nhà xưởng và toàn bộ máy móc thiết bị của kho gas và Gas tồn trong bồn chứa.
4.3. Quan hệ với các tổ chức tín dụng :
- Hiện tại công ty Minh Quang chỉ có quan hệ tín dụng với SeABank và không có quan hệ tín dụng với đơn vị nào khác.
Bảng 2.4: Tổng số phí SeAbank thu được từ cung cấp dịch vụ cho khách hàng:
(Giai đoạn từ 01/01/2007 đến 19/12/2007)
TT Tên phí Số tiền (VND)
1 Phí quản lý tín dụng, Phí cấp tín dụng 967.314.093 2 Phí phát hành bảo lãnh thanh toán thông qua điện MT
760 111.523.000
3 Phí khác 34.738.505
Tổng 1.113.676.698
Nguồn: Ngân hàng SeABank CN Hai Bà Trưng
Tổng phí thu được từ cung cấp dịch vụ đối với công ty TNHH Đầu Tư Minh Quang là 1.113.676.698đồng, đây là khoản phí lớn thể hiện nhu cầu sử dụng dịch vụ của khác hàng tại Seabank khá đa dạng và phát sinh thường xuyên liên tục, vì vậy khi SeABank chấp thuận và tài trợ cho các nhu cầu của Công ty Minh Quang sẽ hứa hẹn thu được nhiều lợi ích.
4.4. Công tác quản lý rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn của công ty Minh Quang. Quang.
4.5.1. Dự án “xây dựng kho gas tại Hải Phòng”.