Phát triển bao thanh toán trong nước tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

1 B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. HCM  TH NGC THO PHÁT TRIN BAO THANH TOÁN TRONGăNC TI CÁC NGÂN HÀNG THNGăMI VIT NAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP. H Chí Minh ậ Nmă2011 2 B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. HCM  TH NGC THO PHÁT TRIN BAO THANH TOÁN TRONGăNC TI CÁC NGÂN HÀNG THNGăMI VIT NAM Chuyên ngành: Kinh t tài chính ậ Ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC: TS. THÂN TH THU THU TP. H Chí Minh ậ Nmă2011 3 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan lun vn thc s kinh t: ắPHÁTă TRIN BAO THANH TOÁN TRONGă NC TIă CÁCă NGỂNă HẨNGă THNGă MI VIT NAM ” là kt qu ca quá trình hc tp, nghiên cu khoa hc đc lp. Các s liu đc s dng trong lun vn là trung thc, có ngun gc rõ ràng, đc thu thp t các báo cáo ca các t chc nh Hip hi bao thanh toán th gii, Ngân hàng nhà nc Vit Nam, các Ngân hàng thng mi Vit Nam, Các s liu này đc đng ti trên các Website và các báo cáo tng hp ca các t chc nêu trên. Các gii pháp nêu trong lun vn đc rút ra t c s lý lun và quá trình nghiên cu thc tin ca bn thân tôi. Tp. HCM, tháng 05 nm 2011 Tác gi  Th Ngc Tho 4 MC LC Trang Trang ph bìa Liăcamăđoan Mc lc Danh mc các ch vit tt Danh mc các bng, biuăđ,ăsăđ M đu Chngă 1:ă Că S LÝ LUN V BAO THANH TOÁN TRONG NC 1 1.1 Tng quan v bao thanh toán 1 1.1.1 Lch s hình thành và phát trin nghip v bao thanh toán 1 1.1.2 Khái nim bao thanh toán 3 1.1.3 Phân loi bao thanh toán 4 1.2 Nhng vnăđ căbn v baoăthanhătoánătrongănc 7 1.2.1 Khái nim bao thanh toán trong nc 7 1.2.2 Quy trình thc hin nghip v bao thanh toán trong nc 8 1.2.2.1 Các ch th tham gia 8 1.2.2.2 Quy trình thc hin nghip v bao thanh toán trong nc 9 1.2.3 So sánh bao thanh toán trong nc vi các hình thc tài tr khác 10 1.2.3.1 So sánh bao thanh toán trong nc vi hình thc cho vay th chp bng tài sn có 10 1.2.3.2 So sánh bao thanh toán trong nc vi hình thc chit khu thng phiu 12 1.2.4 Nhng li ích và ri ro trong nghip v bao thanh toán trong nc 15 1.2.4.1 Nhng li ích trong nghip v bao thanh toán trong nc 15 1.2.4.2 Nhng ri ro trong nghip v bao thanh toán trong nc 17 1.3 Kinh nghim phát trin bao thanh toán ti mt s nc trên th gii và bài hc kinh nghimăchoăcácăNgơnăhƠngăthngămi Vit Nam 20 5 1.3.1 Kinh nghim phát trin bao thanh toán ti mt s nc trên th gii 20 1.3.2 Bài hc kinh nghim cho các Ngân hàng thng mi Vit Nam 23 Kt lun chng 1 25 Chngă 2:ă THC TRNG HOTă NG BAO THANH TOÁN TRONGă NC TIă CÁCă NGỂNă HẨNGă THNGă MI VIT NAM 26 2.1 Thc trng hotăđng bao thanh toán trên th gii 26 2.2ăQuyăđnh pháp lut v hotăđng bao thanh toán ti Vit Nam 38 2.2.1 Ngun lut điu chnh hot đng bao thanh toán ti Vit Nam 38 2.2.2 i tng áp dng và điu kin đc hot đng bao thanh toán trong nc 39 2.2.2.1 i tng áp dng 39 2.2.2.2 iu kin đ đc hot đng bao thanh toán 40 2.3 Thc trng hotăđng baoăthanhătoánătrongănc ti các Ngân hàng thngămi Vit Nam 40 2.3.1 S lng ngân hàng thng mi đc phép hot đng bao thanh toán trong nc 40 2.3.2 Doanh s bao thanh toán ti Vit Nam 43 2.3.3 Thc trng hot đng bao thanh toán trong nc ti các Ngân hàng thng mi Vit Nam 44 2.3.3.1 Tng quan v hot đng bao thanh toán trong nc ti các Ngân hàng thng mi Vit Nam 44 2.3.3.2 Quy trình thc hin bao thanh toán trong nc 48 2.3.3.3 Kt qu hot đng bao thanh toán trong nc ti các Ngân hang thng mi Vit Nam 51 2.4ăánhăgiáătìnhăhìnhăhotăđngăbaoăthanhătoánătrongănc ti các Ngân hƠngăthngămi Vit Nam 59 2.4.1 Nhng thành tu đt đc 59 2.4.2 Nhng tn ti 60 6 2.5 Nhng thun liăvƠăkhóăkhnăkhiătrinăkhaiăbaoăthanhătoánătrongănc tiăcácăNgơnăhƠngăthngămi Vit Nam 62 2.5.1 Nhng thun li 62 2.5.2 Nhng khó khn 64 2.6 Nhng nguyên nhân cn tr vic phát trin baoăthanhătoánătrongănc tiăcácăNgơnăhƠngăthngămi Vit Nam 69 2.6.1 Nhng nguyên nhân t phía nhà nc 69 2.6.2 Nhng nguyên nhân t phía các ngân hàng thng mi 70 2.6.3 Nhng nguyên nhân t phía các doanh nghip 73 Kt lun chng 2 75 Chngă3:ăGII PHÁP PHÁT TRIN BAO THANH TOÁN TRONG NC TIăCÁCăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI VIT NAM 76 3.1 S cn thit phi phát trinăbaoăthanhătoánătrongănc ti các Ngân hƠngăthngămi Vit Nam 76 3.2 Gii pháp phát trinăbaoăthanhătoánătrongănc 78 3.2.1 i vi nhà nc 78 3.2.1.1 Nhà nc nên to hành lang pháp lý thông thoáng 78 3.2.1.2 Phát trin bn vng h tng thông tin tín dng 80 3.2.1.3 Thành lp Hip hi bao thanh toán quc gia 82 3.2.2 i vi các Ngân hàng thng mi Vit Nam 83 3.2.2.1 Nâng cao nng lc cnh tranh ca các Ngân hàng thng mi VN 83 3.2.2.2 Thit lp mi quan h gia các ngân hàng trong hot đng bao thanh toán trong nc 86 3.2.2.3 Thành lp phòng hoc b phn bao thanh toán 86 3.2.2.4 Khuyn khích và tip th bên mua hàng ký hp đng liên kt vi các ngân hàng thng mi 87 3.2.2.5 Nâng cao hiu qu thm đnh cht lng khon phi thu và hp đng thng mi 87 3.2.2.6 ào to nhân viên chuyên nghip 88 7 3.2.2.7 Xây dng mc phí hp lỦ đ thu hút khách hàng 89 3.2.3 i vi các doanh nghip 90 3.2.3.1 Nâng cao kin thc v hot đng bao thanh toán trong nc 90 3.2.3.2 Nâng cao nng lc, uy tín và chuyên nghip trong kinh doanh 91 3.2.3.3 Ci tin công ngh nâng cao hiu qu sn xut kinh doanh 92 Kt lun chng 3 94 Kt lun 95 Tài liu tham kho Ph lc 8 DANH MC CÁC CH VIT TT ACB : Asia Commercial Joint Stock Bank (Ngân hàng Thng mi c phn Á Châu) ADB : Asian Development Bank (Ngân hàng phát trin Châu Á) BTTQT : Bao thanh toán quc t BTTTN : Bao thanh toán trong nc CIC : Credit information Center (Trung tâm thông tin tín dng) D/A : Documents Against Acceptance (Nh thu kèm chng t) FCI : Factors Chain International (Hip hi bao thanh toán th gii) L/C : Letter of Credit (Th Tín dng) T/T : Telegraphic Transfer (Chuyn tin bng đin) TMCP : Thng mi c phn WTO : World Trade Organization (T chc Thng mi th gii) Vietcombank : Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam (Ngân hàng Thng mi c phn Ngoi Thng Vit Nam) VIB : Vietnam International Bank (Ngân hàng Thng mi c phn Quc t Vit Nam) VND : ng Vit Nam 9 DANH MCăCÁCăSă, BNG, BIUă Danh mcăcácăsăđ: S đ 1.1 : Quy trình thc hin nghip v bao thanh toán trong nc S đ 2.1 : Quy trình thc hin bao thanh toán cho Bên bán hàng ti ACB Danh mc các bng: Bng 2.1 : Doanh s bao thanh toán th gii Bng 2.2 : Doanh s bao thanh toán khu vc Châu Âu Bng 2.3 : Doanh s bao thanh toán khu vc Châu Á Bng 2.4 : Doanh s bao thanh toán khu vc Châu M Bng 2.5 : Doanh s bao thanh toán khu vc Châu Úc Bng 2.6 : Doanh s bao thanh toán khu vc Châu Phi Bng 2.7 : Doanh s bao thanh toán ti các châu lc và th gii Bng 2.8 : T trng doanh s bao thanh toán các châu lc trong tng doanh s bao thanh toán th gii Bng 2.9 : S lng Ngân hàng thng mi Vit Nam đc cp phép hot đng bao thanh toán Bng 2.10 : Doanh s bao thanh toán ti Vit Nam Bng 2.11 : Doanh s bao thanh toán trong nc ti Vit Nam Bng 2.12 : Doanh s bao thanh toán trong nc ti các Ngân hàng thng mi Vit Nam Danh mc các biuăđ: Biu đ 2.1 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán th gii Biu đ 2.2 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán khu vc Châu Âu Biu đ 2.3 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán khu vc Châu Á Biu đ 2.4 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán khu vc Châu M Biu đ 2.5 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán khu vc Châu Úc Biu đ 2.6 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán khu vc Châu Phi Biu đ 2.7 : Doanh s bao thanh toán ti các châu lc và th gii Biu đ 2.8 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán ca Vit Nam 10 Biu đ 2.9 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán trong nc ti các Ngân hàng thng mi Vit Nam Biu đ 2.10 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán trong nc ti ACB Biu đ 2.11 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán trong nc ti Vietcombank Biu đ 2.12 : Tc đ tng trng doanh s bao thanh toán trong nc ti VIB [...]... BAO THANH TOÁN Chú thích: bao thanh toán bao thanh toán thu bao thanh toán bao thanh toán cho bên mua bao thanh toán bao thanh toán cho bên bán bao thanh toán toán bao thanh toán bao thanh toán, bao thanh toán (7): Bên mua (8): 24 bán hàng hóa (9 thanh toán bao thanh toán bao thanh toán bán hàng 1.2.3 So sánh bao thanh to c v i các hình th c tài tr khác 1.2 c v i hình th c cho vay th ch p b ng tài s... nghi p v c 1.2.2.1 Các ch th tham gia Các ch th tham gia trong quy trình th c hi n nghi p v bao thanh toán c bao g - bao thanh toán, Bên bán hàng và Bên mua hàng bao thanh toán: G m các công ty bao thanh toán, các công ty tài chính c phép ho ng bao thanh toán - Bên bán hàng: Bao g m các t ch c kinh t d ch v c th c cung ng hàng hóa, ng các kho n ph i thu phát sinh t vi c mua bán hàng hóa, cung ng d... c ng bao i v i t ng kho n ph i thu s th c hi n ký k t m t h ng bao thanh toán riêng bi t, th i gian hi u l c c a t ng h ng v i th i gian còn l i c a các kho n ph ng s c bao thanh toán - Bao thanh toán theo h n m c: bao thanh toán và bên bán hàng tho thu m c bao thanh toán duy trì trong m t kho ng th i gian nh - nh m t h n nh ng bao thanh toán: Hai hay nhi bao thanh toán cùng th c hi n bao thanh toán. .. d ch v c bên bán hàng hóa, cung ng d ch v và bên mua hàng hóa, s d ng d ch v th a thu n trong h ng mua bán hàng hóa, cung ng d ch v 1.1.3 Phân lo i bao thanh toán 1.1.3.1 Theo ph m vi lãnh th - c: m - Bao thanh toán xu t nh p kh u: 1.1.3 - Bao thanh toán có - Bao thanh toán o hi m r i ro 19 thu bên mua hàng 1.1.3 c bao thanh toán - Bao thanh toán t ng l n: bao thanh toán và bên bán hàng th a thu n... ng bao thanh toán v i các nhà cung c p là chính các t p t pháp ng h các công ty bao thanh toán thu n các nhà cung 36 c p ký h ng bao thanh toán v bao thanh toán không thu c t p a mình Tuy nhiên bao thanh toán c a ngành ngân hàng v n hi u qu n v n c a các ngân hàng d i dào, m s n ph m d ch v i phân ph i r ng kh p, ng, s d ng công ngh cao Kinh nghi m c a Bungari: Bungari g c c phát tri n s n ph m bao thanh. .. n xu t c a M phát tri n m nh kéo theo s phát tri n c a ho marketing c i lý bao thanh toán b gi i lý bao thanh toán l i phát tri t l n n a các u ch nh theo nhu c u kinh t m i trong c, t p trung vào tài chính, tín d ng, thu n , k toán Ho toán phát tri n r m r ng bao thanh m soát ti n t Châu Âu công b bao thanh toán là m t ho hàng m i b ng ngân hàng h p pháp thì các ngân c này T p v bao thanh c công nh... th c t ho ct ng bao thanh toán trong i Vi t Nam và tình hình ho toán trên th gi i, lu ng bao thanh c nh ng thu n l tri n bao thanh toán t i Vi t n ng th i tìm ra nh ng nguyên nhân c n tr vi c phát tri n nghi p v này t phía Ngân hàng i và các doanh nghi p Các gi m gi i quy ng m ct c n bao thanh toán i Vi t Nam Th c hi pháp này trong th c t s giúp cho ho c các gi i c t i các i Vi t Nam phát tri n 6 Nh... n u hàng c nh ng yêu c u nh nh Trong nh bao thanh toán có kh ng h p c n ho c do bên mua kh u tr các kho n gi m vào ti n thanh toán M t khác, n u bên bán s d ng các kho n ph i thu làm tài s kho m b o cho các bao thanh toán có th m t quy Ngoài ra, n u cung c p d ch v bao thanh toán cho nh ng hàng hóa ng giao d ch v i s l n ng nh bao thanh toán s b n l i nhu n 1.3 Kinh nghi m phát tri n bao thanh toán. .. bao thanh toán cho m th um i th c hi n vi c t ch ng bao thanh toán 1.1.3.4 Theo th i h n: - Bao thanh toán c: Là lo bao thanh toán chi t kh u các kho n ph n và c ti n cho bên bán hàng - n h n: Là lo hàng s ti n b ng giá mua c a các kho n ph h n bao thanh toán s tr cho bên bán 20 1.1.3 - Bao thanh toán kín: - Bao thanh toán công khai: toán 1.1.3 - - hàng 1.1.3 - - và 21 1.2 Nh ng v nv 1.2.1 Khái ni c... bao thanh toán, b i các th t c c a ngân th c hi n bao thanh toán cho bên bán có th bên mua hàng không ch p nh y h s mua hàng c a nhà cung c p khác V i nghi p v u bên mua không thanh toán ti bao thanh toán, bên bán ph i thanh toán l i cho ngân hàng s ti c và ph i tr c ti n bên mua N u bên mua c tình không tr ho c b phá s n thì toàn b r i ro s thu c v bên bán hàng R iv bao thanh toán i d ch v c ng r bao . v bao thanh toán trong nc Chng 2: Thc trng hot đng bao thanh toán trong nc ti các Ngân hàng 14 thng mi Vit Nam Chng 3: Gii pháp phát trin bao thanh toán trong nc ti các. nghip v bao thanh toán 1 1.1.2 Khái nim bao thanh toán 3 1.1.3 Phân loi bao thanh toán 4 1.2 Nhng vnăđ căbn v bao thanh toán trong nc 7 1.2.1 Khái nim bao thanh toán trong nc. ti các Ngân hàng thng mi Vit Nam 44 2.3.3.1 Tng quan v hot đng bao thanh toán trong nc ti các Ngân hàng thng mi Vit Nam 44 2.3.3.2 Quy trình thc hin bao thanh toán trong