N C
1.3.1 Kinh ngh im phát tr in bao thanh toán tim ts nc trên th gi i
Bao thanh toán đư xu t hi n t r t lâu trên th gi i nh ng đ n nay v n ch a đ c s d ng r ng rãi t i Vi t Nam. m i qu c gia hay vùng lãnh th trên th gi i đ u có nh ng đ c đi m riêng bi t v t p quán kinh doanh, v con ng i, đi u ki n đ a lỦ, đi u ki n kinh t - xã h i,… do đó ho t đ ng bao thanh toán m i n c c ng có nh ng đ c đi m riêng bi t. Không ph i qu c gia nào c ng áp d ng m t cách đ y đ và chính th ng các ch c n ng c a nghi p v bao thanh toán, đ ng th i m i qu c gia đ u có nh ng quy đ nh pháp lu t riêng. Do đó, vi c tìm hi u kinh nghi m ho t đ ng bao thanh toán trên th gi i là đi u c n thi t đ v n d ng trong vi c phát tri n bao thanh toán trong n c t i các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam.
t n t i và phát tri n thì b t c doanh nghi p nào c ng ph i đáp ng đ c các nhu c u c a th tr ng, do đó nhi u công ty bao thanh toán c a M cung c p t t c các d ch v truy n th ng c ng nh không truy n th ng đ i v i bao thanh toán trong n c. Các d ch v truy n th ng g m: cho vay và ng tr c ti n, b o đ m tín d ng, theo dõi các kho n ph i thu, d ch v nh thu, tài tr trên c s các kho n ph i thu và kho thành ph m. Các d ch v không truy n th ng bao g m: b o đ m tín d ng, qu n lý các kho n ph i thu, bán buôn các kho n ph i thu, tài tr các đ n mua hàng.
Kinh nghi m c a Pháp:
pháp, các công ty bao thanh toán là các công ty con c a Ngân hàng có l i th h n trên th tr ng. Các công ty con c a các t p đoàn ngân hàng và các t ch c tài chính n c ngoài c ng đang d n d n chi m l nh th ph n trong n c. Bao thanh toán Pháp ch y u đ đáp ng nhu c u c a các t p đoàn l n và các công ty v a và nh trong kinh doanh v i các n c Châu Âu khác. Tr c đây bao thanh toán ch y u t p trung vào các công ty có nhân công t 50 đ n 200 ng i, nh ng bây gi đư m r ng áp d ng cho t t c các phân đo n khác c a th tr ng. Các công ty v a và nh là khách hàng m c tiêu c a bao thanh toán trong n c.
Kinh nghi m c a Ý:
S thành công c a bao thanh toán trong n c Ý là nh vào n l c c a các công ty bao thanh toán trong vi c làm hài lòng khách hàng b ng cách nâng cao ch t l ng v nh : thân thi n h n v i khách hàng, th t c đ n gi n, th c hi n giao d ch qua m ng, đ u t vào công ngh thông tin hi n đ i và t c đ nhanh, … Có ba nhóm các công ty bao thanh toán trên th tr ng Ý là: nhóm ngân hàng (banking), nhóm công nghi p (captive) và nhóm đ c l p (independent). Nhóm công nghi p đ c hình thành b i nh ng t p đoàn công nghi p l n, ho t đ ng bao thanh toán v i các nhà cung c p là chính các t p đoàn đư hình thành nên công ty bao thanh toán. Lu t pháp ng h các công ty bao thanh toán thu c nhóm này, cho phép khách hàng ng n c n các nhà cung
c p ký h p đ ng bao thanh toán v i các đ n v bao thanh toán không thu c t p đoàn c a mình. Tuy nhiên bao thanh toán c a ngành ngân hàng v n hi u qu h n do ngu n v n c a các ngân hàng d i dào, m ng l i phân ph i r ng kh p, s n ph m d ch v đa d ng, s d ng công ngh cao.
Kinh nghi m c a Bungari:
Bungari g p khó kh n trong vi c phát tri n s n ph m bao thanh toán k c trong n c và qu c t vì không có lu t đi u ch nh vi c chuy n nh ng các kho n ph i thu. Không nh ng v y, lu t pháp Bungari còn cho phép các ch n đ c đ t ra m t đi u kho n đ c bi t trong h p đ ng mua hàng là c m vi c chuy n nh ng các kho n ph i thu cho bên th ba. Các đ n v bao thanh toán Bungari đ u cho r ng các quy đ nh c a Bungari không đ m b o c s pháp lỦ đ đ n v bao thanh toán có th đ m nh n r i ro c a bên bán trên c s th a thu n song ph ng. Do đó, yêu c u v th a thu n ba bên là tr ng i cho s phát tri n c a bao thanh toán.
Kinh nghi m c a H ng Kông:
H ng Kông, bao thanh toán trong n c th ng đ c coi là ph ng th c tài tr cu i cùng khi mà các công ty không đ đi u ki n đ ngân hàng tài tr v n. Tuy nhiên bao thanh toán trong n c c ng đang d n d n đ c coi là m t d ch v ngân hàng bình th ng vì có nhi u ngân hàng cung c p d ch v này. Khách hàng c a bao thanh toán t i H ng Kông là các doanh nghi p ngành đi n t , đ ch i, s n ph m vi n thông liên l c, máy tính, th c ph m, in và gi y, đi n l c, giao nh n v n t i và t v n. Các lo i bao thanh toán đ c cung c p là: bao thanh toán trong n c mi n ho c có truy đòi, chi t kh u hóa đ n, bao thanh toán kín, bao thanh toán xu t nh p kh u và bao thanh toán giáp l ng.
Kinh nghi m c a nă :
o lu t v bao thanh toán các kho n n theo hóa đ n th ng m i và công nghi p c a n đ c ban hành, trong đó quy đ nh quy n c a đ n v bao thanh toán trong vi c nh n chuy n nh ng kho n n t bên bán hàng và đ c pháp lu t b o v . Các công ty thu c ngành ph tùng ô tô, hóa ch t, gi y
và bao bì, d t may, th ng m i, ph n c ng máy tính, đi n, đi n t …là khách hàng s d ng bao thanh toán trong n c. Tuy nhiên, bao thanh toán n v n ch a phát tri n m nh b i vì đ n v bao thanh toán ch a ti p c n đ c v i b o hi m tín d ng đ d a vào đó cung c p bao thanh toán mi n truy đòi cho khách hàng. Và trong khuôn kh lu t n c ng ch a bu c đ c bên mua ph i thanh toán ti n hàng cho công ty bao thanh toán. Bên c nh đó, các ngân hàng có thái đ coi các đ n v bao thanh toán là đ i th c nh tranh c a h nên không có s h p tác t t. ng th i các đ n v bao thanh toán ph i vay v n c a ngân hàng đ tài tr cho bên bán hàng nên chi phí bao thanh toán khá cao.
Kinh nghi m c a Thái Lan:
Bao thanh toán trong n c Thái Lan đ c h tr b i lu t pháp s t i. Nghi p v này đ c đi u ch nh b i o lu t bao thanh toán, trong đó quy đnh cho phép bên bán thông báo v vi c chuy n nh ng kho n ph i thu d i b t k hình th c nào ch không quy đnh ph i b ng v n b n. Các đ n v bao thanh toán c ng đ c tính phí nh các t ch c tài chính khác. Bao thanh toán Thái Lan phát tri n m t ph n nh thái đ c n tr ng c a các ngân hàng trong nghi p v cho vay. Doanh nghi p quy mô v a đư nhìn nh n bao thanh toán trong n c nh m t ngu n tài tr linh ho t.
1.3.2 Bài h c kinh nghi măchoăcácăNgơnăhƠngăth ngăm i Vi t Nam
T kinh nghi m phát tri n bao thanh toán c a m t s n c trên th gi i, các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam nêm xem đó là nh ng bài h c đ t đó rút ra nh ng kinh nghi m trong ho t đ ng bao thanh trong n c.
- V khía c nh pháp lỦ: trong các v n b n pháp lu t chi ph i ho t đ ng bao thanh toán c n ph i nêu rõ vi c cho phép chuy n nh ng n và ng i nh n chuy n nh ng có quy n đ i v i tài s n phát mưi khi ng i chuy n nh ng n và con n b phá s n. Ngoài ra lu t c n bu c bên mua ph i thanh toán ti n hàng cho đ n v bao thanh toán ch không ph i thanh toán cho bên bán. Không nên quy đnh bên mua có quy n quy t đnh nh ng kho n ph i thu có đ c chuy n nh ng hay không đ c chuy n nh ng. Lu t c ng c n quy đ nh vi c chuy n
nh ng n ph i thông báo công khai cho bên mua bi t.
- Bao thanh toán trong n c nên đ c xem là nghi p v ngân hàng bình th ng. Khi các ngân hàng c n tr ng trong vi c xét duy t c p tín d ng cho khách hàng và đòi h i b t bu c ph i có tài s n đ m b o cho kho n vay thì đó là c h i t t đ phát tri n nghi p v bao thanh toán.
- Các đ n v bao thanh toán nên có các chi n l c ti p th đ n t t c các thành ph n kinh t , c bên bán hàng và bên mua hàng đ u hi u rõ các ti n ích c a nghi p v này mang l i. Ngoài ra các đ n v bao thanh toán c ng nên đ u t công ngh hi n đ i ph c v ho t đ ng này m t cách nhanh chóng và chính xác, t ng kh n ng c nh tranh. M t khi ph ng th c mua bán hàng hóa tr ch m càng ph bi n thì bao thanh toán càng phát tri n.
- Các đ n v bao thanh toán nên cung c p linh ho t các lo i hình bao thanh toán và th c hi n đ y đ các ch c n ng c a bao thanh toán là cho vay và ng tr c ti n, qu n lý s sách liên quan đ n các kho n ph i thu, thu n các kho n ph i thu, b o hi m r i ro không thanh toán c a bên mua hàng đ đáp ng nhu c u ngày càng đa d ng c a khách hàng.
- Bao thanh toán nên đ c thành l p thành m t đ n v đ c l p là công ty con c a ngân hàng, công ty con này s ph i h p v i ngân hàng đ c p tín d ng và ng tr c ti n, đ ng th i công ty con s th c hi n ch c n ng chính là gi i thi u s n ph m, t v n, th m đ nh và th c hi n các ch c n ng khác là thu n , qu n lý s sách.
K t lu năch ngă1
Ch ng m t đư gi i thi u t ng quan v l ch s hình thành và phát tri n bao thanh toán, các khái ni m bao thanh toán, phân lo i bao thanh toán và m t s v n đ c b n v bao thanh toán trong n c nh khái ni m bao thanh toán trong n c và quy trình th c hi n nghi p v bao thanh toán trong n c. ng th i c ng nêu lên đ c nh ng l i ích và nh ng r i ro mang đ n cho các bên tham gia vào ho t đ ng này. Ngoài ra, kinh nghi m phát tri n bao thanh toán c a m t s n c trên th gi i t đó rút ra bài h c kinh nghi m khi phát tri n ho t đ ng bao thanh toán trong n c t i các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam c ng đ c đ c p. V i l ch s phát tri n lâu dài và mang đ n nh ng l i ích u vi t cho các bên tham gia, bao thanh toán trong n c đư cho th y r ng đây không ph i đ n thu n là m t hình th c c p tín d ng mà là m t nghi p v ngân hàng hi n đ i v i đ y đ các ch c n ng phong phú là cho vay và ng ti n, qu n lý s sách liên quan đ n các kho n ph i thu, thu n các kho n ph i thu và b o hi m r i ro không thanh toán.
CH NGă2
TH C TR NG HO Tă NG BAO THANH TOÁN TRONG
N C T IăCÁCăNGỂNăHẨNGăTH NGăM I VI T NAM 2.1 Th c tr ng ho tăđ ng bao thanh toán trên th gi i
Theo s li u th ng kê c a FCI, doanh s bao thanh toán trên th gi i gia t ng đáng k qua các n m. Tính trên toàn th gi i, doanh s bao thanh toán n m 2004 đ t 860.215 tri u Euro; nh ng n m 2005 đư t ng đ n 18%, đ t 1.016.547 tri u Euro; n m 2006, 2007 và 2008 thì không t ng nhi u, trung bình kho ng 10%/n m; n m 2009 thì gi m nh 3,1% so v i n m 2008; nh ng đ n n m 2010 doanh s bao thanh toán th gi i có m t b c đ t phá l n, t ng 28,41% so v i n m 2009, đ t 1.648.229 tri u Euro. S s t gi m doanh s c a n m 2009 so v i hai n m tr c đó là do doanh s c a m t s th tr ng l n gi m m nh nh : ài Loan, Nh t, M , ...và m t s th tr ng nh khác đư gi m doanh s h n m t n a nh : Mexico, n , Russia, ... N m 2010, đóng góp vào s t ng tr ng m nh v doanh s bao thanh toán th gi i g m m t s n c có th tr ng bao thanh toán l n nh : Pháp t ng 19,5%, c t ng 34,6%, Trung Qu c t ng 129,6% và ài Loan t ng 98,2%.
Doanh s bao thanh toán nêu trên bao g m c doanh s bao thanh toán trong n c và qu c t . Trong đó, bao thanh toán trong n c đóng góp đáng k trong t ng doanh s bao thanh toán trên toàn th gi i. B i vì đ i v i bao thanh toán trong n c, các đ n v bao thanh toán d dàng h n trong vi c th m đnh khách hàng, đ ng th i chi phí đ th m đ nh khách hàng c ng ít h n chi phí th m đ nh trong nghi p v bao thanh toán qu c t . V r i ro, bao thanh toán trong n c ít r i ro h n bao thanh toán qu c t , vì các bên liên quan trong cùng m t qu c gia, các giao d ch mua bán, cung ng d ch v và ho t đ ng kinh doanh cùng ch u s chi ph i c a khung pháp lỦ trong n c ch không b chi ph i b i lu t pháp qu c t hay các thông l , t p quán kinh doanh qu c t . Các bên tham gia trong nghi p v bao thanh toán trong n c đ u có th hi u bi t đ c các quy đnh pháp lu t và t p quán kinh doanh trong qu c gia, đi u đó s
h n ch đ c r i ro cho m i bên tham gia. Và khi các bên tham gia trong nghi p v bao thanh toán đ u trong cùng m t qu c gia thì c ng thu n ti n h n cho đ n v bao thanh toán trong vi c đôn đ c thu h i n .
Tính đ n cu i n m 2010, trên th gi i có 2.437 đ n v bao thanh toán đang ho t đ ng. Trong s đó, có 250 t ch c bao thanh toán t 67 qu c gia là thành viên c a FCI.
B ng 2.1: Doanh s bao thanh toán th gi i
n v: Tri u Euro 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Doanh s bao thanh toán trong n c 791,950 930,061 1,030,598 1,153,131 1,148,943 1,118,100 1,402,331 Doanh s bao thanh toán qu c t 68,265 86,486 103,690 145,996 176,168 165,459 245,898 T ng doanh s bao thanh toán th gi i 860,215 1,016,547 1,134,288 1,299,127 1,325,111 1,283,559 1,648,229 T tr ng doanh s bao thanh toán trong n c 92.06% 91.49% 90.85% 88.76% 86.70% 87.10% 85.08% T tr ng doanh s bao thanh toán qu c t 7.94% 8.51% 9.15% 11.24% 13.30% 12.90% 14.92% (Ngu n: www.factors-chain.com)
Doanh s bao thanh toán qu c t ch chi m m t ph n nh trong t ng doanh s bao thanh toán trên th gi i. C th là t tr ng doanh s bao thanh toán trong n c trong t ng doanh s bao thanh toán n m 2004 chi m 92,06%,