Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phấn Á Châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN QUANG TÚ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU Chuyên Ngành : Kinh tế tài chính – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN SĨ TP.Hồ Chí Minh – Năm 2011 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU DANH MỤC HÌNH VẼ PHẦN MỞ ðẦU 01 1. ðặt vấn ñề 01 2. Mục tiêu nghiên cứu 02 3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 02 4. Phương pháp nghiên cứu 02 5. Kết cấu của luận văn 03 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 04 1.1. Tín dụng ngân hàng 04 1.1.1. Khái niệm về tín dụng 04 1.1.2. Bản chất của tín dụng 04 1.1.3. Chức năng của tín dụng 04 1.1.4. Vai trò của tín dụng 05 1.1.5. Các sản phẩm cấp tín dụng chủ yếu của ngân hàng 07 1.2. Rủi ro tín dụng ngân hàng 08 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 08 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 08 1.2.3. Phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng 09 1.3. Chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng 13 1.3.2. Hệ thống các chỉ tiêu ñánh giá chất lượng tín dụng 14 1.3.3. Các biện pháp kiểm soát chất lượng tín dụng 16 1.4. Kinh nghiệm về chất lượng tín dụng của một số nước trong khu vực 18 1.5 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng ở Việt Nam 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 24 2.1. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 24 2.1.2. Thành tựu ñã ñạt ñược 26 2.1.3. Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ACB 27 2.2. Thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ACB 28 2.2.1. Phân tích hoạt ñộng huy ñộng vốn 28 2.2.1.1. Tình hình huy ñộng vốn của một số ngân hàng 29 2.2.1.2. Lãi suất huy ñộng vốn 30 2.2.1.3. Tình hình huy ñộng vốn của ACB 31 2.2.2. Phân tích hoạt ñộng cho vay 34 2.2.2.1. Tình hình cho vay của một số ngân hàng 34 2.2.2.2. Lãi suất cho vay 36 2.2.2.3. Tình hình cho vay của ACB 36 2.3. Phân tích và ñánh giá chất lượng tín dụng tại ACB 42 2.3.1. Các chỉ tiêu ñánh giá chất lượng 42 2.3.2. ðánh giá về thực trạng chất lượng tín dụng của ACB 47 2.3.2.1. Những thành quả ñạt ñược 47 2.3.2.2. Những hạn chế trong hoạt ñộng tín dụng 52 2.4. Nguyên nhân ảnh hưởng ñến chất lượng tín dụng ACB 54 2.4.1. Nguyên nhân từ phía bên ngoài 54 2.4.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 60 3.1. ðịnh hướng phát triển của ACB trong thời gian tới 60 3.1.1. ðịnh hướng phát triển kinh doanh của ACB 60 3.1.2. Mục tiêu kế hoạch kinh doanh của ACB năm 2011 61 3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ACB 62 3.2.1. Lựa chọn khách hàng 62 3.2.2. ðẩy mạnh công tác huy ñộng vốn 63 3.2.3. Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ 64 3.2.4. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 65 3.2.5. Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp 67 3.2.6. Triển khai các bó sản phẩm tín dụng 69 3.2.7. Thành lập bộ phận chuyên trách cảnh báo sớm các khoản vay 70 3.3. Các giải pháp hỗ trợ 71 3.3.1. ðào tạo nguồn nhân lực ACB 71 3.3.2. Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 72 3.3.3. ðẩy mạnh ñầu tư công nghệ 73 3.3.4. Phát triển mạng lưới, kênh phân phối 74 3.3.5. Giải pháp ñối với Chính Phủ 75 3.3.6. Giải pháp ñối với Ngân hàng Nhà nước 76 KẾT LUẬN CHUNG 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACBA Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ACB CIC Trung tâm thông tin tín dụng CP Cổ Phần DNTN Doanh nghiệp tư nhân ðBSCL ðồng bằng sông Cửu Long Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu HðTD Hợp ñồng tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NN Nước ngoài Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín TCBS Giải pháp ngân hàng toàn diện (The Complete Banking Solution) Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn Tp.HCM Thành phố Hồ Chí Minh DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU Bảng 2.1 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ACB từ năm 2008 ñến năm 2010 27 Bảng 2.2 Tình hình huy ñộng vốn của một số ngân hàng 29 Bảng 2.3 Lãi suất huy ñộng của ACB và một số ngân hàng tháng 4 – 2010 30 Bảng 2.4 Huy ñộng vốn theo phân loại tiền gửi 31 Bảng 2.5 Huy ñộng vốn phân theo thành phần kinh tế 33 Bảng 2.6 Dư nợ cho vay của ACB và một số ngân hàng 34 Bảng 2.7 Lãi suất cho vay của ACB và một số ngân hàng tháng 4 – 2010 36 Bảng 2.8 Dư nợ cho vay theo thời hạn vay của ACB 37 Bảng 2.9 Dư nợ cho vay theo khu vực ñịa lý của ACB 38 Bảng 2.10 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế của ACB 40 Bảng 2.11 Phân loại các nhóm nợ ở ACB 43 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ xấu của ACB từ năm 2008 ñến 2010 44 Bảng 2.13 Chi tiêu sinh lời từ hoạt ñộng tín dụng của ACB 45 Bảng 2.14 Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy ñộng của ACB 46 Bảng 2.15 Tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản của ACB 47 DANH MỤC HÌNH VẼ Hình 2.1 Biểu ñồ huy ñộng vốn của các ngân hàng 29 Hình 2.2 Cơ cấu huy ñộng vốn theo phân loại tiền gửi 31 Hình 2.3 Cơ cấu huy ñộng vốn theo thành phần kinh tế 33 Hình 2.4 Biểu ñồ dư nợ cho vay của ACB và một số ngân hàng 35 Hình 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn của ACB 37 Hình 2.6 Cơ cấu dư nợ cho vay theo khu vực ñịa lý của ACB 39 Hình 2.7 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế của ACB 40 LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố dưới bất cứ hình thức nào. Các số liệu trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng. Tác giả Nguyễn Quang Tú 1 PHẦN MỞ ðẦU 1. ðặt vấn ñề Ngày nay, trong sự phát triển của ñất nước, tình hình kinh tế xã hội ñã có những chuyển biến tích cực, hội nhập cùng nền kinh tế khu vực và trên thế giới. ðó là nhờ quá trình xây dựng nền kinh tế thị trường, thực hiện công nghiệp hóa hiện ñại hóa ñất nước, từng bước vươn lên và ñược thế giới công nhận. Trước xu hướng hội nhập và cạnh tranh ngày càng gay gắt, trong ñó có hệ thống ngân hàng nước ta, ñặc biệt ngân hàng TMCP Á Châu cũng không ngoại lệ cho những thách thức trên. Hoạt ñộng ngân hàng nói chung và hoạt ñộng tín dụng nói riêng là không thể thiếu. Hoạt ñộng ñó ñược coi là xương sống, là huyết mạch của nền kinh tế ñất nước. Mức ñộ vững mạnh và quy mô của hệ thống ngân hàng một ñất nước là tiêu chí quan trọng ñể ñánh giá mức ñộ phát triển của một quốc gia. Hệ thống ngân hàng vững mạnh, trải khắp và ñược ña số người dân sử dụng sẽ chứng tỏ quốc gia ñó có nền kinh tế phát triển cao và ngược lại. Nhìn thấy tầm quan trọng của vấn ñề này ngân hàng TMCP Á Châu ñã ñầu tư ñổi mới, phát triển, không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt ñộng tại những nơi trọng ñiểm, khu dân cư ven trung tâm thành phố, tiếp cận khách hàng mới, ñáp ứng những nhu cầu về dịch vụ ngân hàng trong cả nước, giữ vai trò là cầu nối giúp các doanh nghiệp, cá nhân trong hoạt ñộng sản xuất kinh doanh, dịch vụ và nhu cầu sinh hoạt của mình. Làm phát sinh quan hệ tín dụng không chỉ là yêu cầu khách quan mà còn ñảm bảo tính bền vững trong hoạt ñộng sản xuất kinh doanh, cũng như nhu cầu cá nhân. Bên cạnh ñó, hoạt ñộng của ngân hàng hiện nay vẫn còn gặp phải không ít khó khăn và vướng mắc do sự chưa hoàn thiện, thiếu tính ñồng bộ và chặt chẽ của hệ thống pháp luật về ngân hàng, sự bất ổn về kinh tế toàn cầu và những khó khăn nội tại của nền kinh tế nước ta. Vì vậy, vấn ñề ñặt ra hiện nay ñối với các ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng TMCP Á Châu nói riêng là làm sao không ngừng mở rộng dư nợ cho vay ñể ñáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế, ñồng thời ñi 2 ñôi với nó là việc nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro. Với lý do trên cộng với những kiến thức ñã học tôi quyết ñịnh thực hiện nghiên cứu ñề tài: "Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu". 2. Mục tiêu nghiên cứu - ðề tài làm sáng tỏ một số vấn ñề lý thuyết cơ bản về tín dụng, chất lượng tín dụng. - Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ACB, từ ñó tìm ra mặt ñạt ñược và còn tồn tại trong ngân hàng, cũng như các nguyên nhân ảnh hưởng ñến chất lượng tín dụng. - Trên cơ sở phân tích ñó, tác giả ñã ñề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ACB, phục vụ cho mục tiêu phát triển ngày một lớn mạnh hơn của Ngân hàng. 3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu - ðối tượng nghiên cứu: Là nghiên cứu về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu. - Phạm vi nghiên cứu: Trọng tâm nghiên cứu là Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu từ năm 2008 ñến năm 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập và xử lý số liệu: Thu thập những thông tin, số liệu tại ngân hàng, các báo cáo thường niên, thông tin từ báo ñài, các trang mạng về tình hình kinh tế và ngân hàng. Từ số liệu ñã có ñược, tiến hành thống kê, xử lý số liệu, lập thành các bảng biểu, vẽ những sơ ñồ, biểu ñồ, các hình nhằm làm rõ hơn cho các số liệu ñã thu thập - Phương pháp phân tích số liệu: Trên cơ sở phương pháp ñã nêu tiếp tục sử dụng phương pháp so sánh số liệu về hoạt ñộng tín dụng cũng như tình hình kinh doanh qua ba năm 2008 - 2010, tìm ra những chênh lệch về giá trị tuyệt ñối (±) cũng như tương ñối (tỷ lệ %), qua ñó phân tích tình hình hoạt ñộng của ngân hàng, ñưa ra nhận xét, ñánh giá thực trạng chất lượng tín dụng và những nguyên nhân [...]... gây ra r i ro tín d ng và các bi n pháp kh c ph c nh m nâng cao ch t lư ng tín d ng t i Hàn Qu c và Thái Lan, t ñó rút ra ñư c nh ng bài h c làm kinh nghi m cho ngân hàng thương m i Vi t Nam giúp các ngân hàng này qu n lý tín d ng hi u qu hơn 24 CHƯƠNG 2: TH C TR NG CH T LƯ NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1 Gi i thi u v ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 2.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n ACB... soát kho n vay: ngân hàng ki m soát ñư c khách hàng có s d ng ti n ñúng hay không Năng l c qu n tr ñi u hàng c a khách hàng, th c tr ng tài chính c a khách hàng, ngân hàng ph i bi t các thông tin v tài chính c a khách hàng (s li u th c t v tài chính) * Cho ñi m khách hàng - Siam City Bank ñã áp d ng vi c cho ñi m khách hàng ñ quy t ñ nh cho vay ñ i v i tín d ng bán l và ñ xem xét cho vay ñ i v i tín. .. y, ngân hàng c n có các bi n pháp qu n lý r i ro tín d ng hi u qu 10 - Xác ñ nh m c tiêu và thi t l p chính sách tín d ng Bi n pháp trư c tiên trong công tác qu n lý r i ro tín d ng là xác ñ nh m c tiêu và thi t l p chính sách tín d ng c a ngân hàng M c tiêu qu n lý r i ro tín d ng là gi m thi u r i ro tín d ng, c th là gi m t l n quá h n ñ n m c th p nh t có th ñư c ð ñ t ñư c m c tiêu r i ro tín. .. ñó ngân hàng ch cho vay khi ñánh giá ñư c khách hàng có kh năng tr n K t h p gi a phân tích tình hình tài chính c a doanh nghi p và phân tích phương án s n xu t kinh doanh là s k t h p gi a quá kh và tương lai nh m ñánh giá chính xác hơn kh năng tr n c a khách hàng M c tiêu c a th m ñ nh tín d ng là ñánh giá m c ñ tin c y c a phương án s n xu t kinh doanh và d án ñ u tư mà khách hàng n p cho ngân hàng. .. N quá h n phát sinh khi kho n vay ñ n h n mà khách hàng không hoàn tr ñư c toàn b hay m t ph n ti n g c ho c lãi vay N quá h n thư ng bi u hi n y u kém v tài chính c a khách hàng là d u hi u c a r i ro tín d ng cho ngân hàng Trong ho t ñ ng tín d ng ngân hàng, n quá h n phát sinh là không th tránh kh i, nhưng n u n quá h n vư t quá t l cho phép s d n ñ n kh năng m t thanh toán c a ngân hàng N quá h... ng tín d ng Ch t lư ng tín d ng c a ngân hàng ch u tác ñ ng b i nhi u y u t Trong ñó, phân tích tín d ng là y u t quan tr ng Nó là quá trình ñánh giá khách hàng v các ñi u ki n vay v n và hoàn tr n vay, trên cơ s ñó ra quy t ñ nh cho vay và giám sát kho n vay c a ngân hàng M c ñích c a phân tích tín d ng nh m: - H n ch thông tin b t cân x ng - ðánh giá ñúng th c tr ng r i ro c a khách hàng - Xác ñ... v , xác ñ nh khách hàng, m c tiêu, ch ñ ng ti p th khách hàng M t lo t thay ñ i cơ b n trong tín d ng ñã ñư c các ngân hàng Thái Lan tri n khai nhanh chóng và tri t ñ Dư i ñây là m t s nét ñ c trưng ñáng quan tâm c a quá trình ñó * Tách b ch, phân công rõ ch c năng các b ph n và tuân th các khâu trong quy trình gi i quy t cho vay Ho t ñ ng ngân hàng bán l là m t xu hư ng c a các ngân hàng Thái Lan... qua các năm phân tích, các r i ro có th t n t i, cũng như nh hư ng t i ch t lư ng tín d ng c a ngân hàng 5 K t c u c a lu n văn Ngoài ph n m ñ u và ph n k t lu n, lu n văn ñư c chia làm 3 chương, c th như sau: Chương 1: T ng quan v ch t lư ng tín d ng ngân hàng Chương 2: Th c tr ng ch t lư ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Gi i pháp nâng cao ch t lư ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu. .. theo các quy ñ nh c a pháp lu t v phát hành và s d ng th tín d ng - Cho vay theo h n m c th u chi: Là cho vay mà t ch c tín d ng th a thu n b ng văn b n ch p thu n cho khách hàng chi vư t s ti n có trong tài kho n thanh toán c a khách hàng phù h p v i các quy ñ nh c a pháp lu t v ho t ñ ng thanh toán qua các t ch c cung ng d ch v thanh toán 1.2 R i ro tín d ng ngân hàng 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d... nh hư ng như th nào ñ n kho n tín d ng ð ñánh giá xu hư ng ngành ngh và ñi u ki n kinh t có nh hư ng ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a khách hàng, h u h t các ngân hàng ñ u duy trì các t p tin d li u thông tin g m các m u báo cáo có liên quan, các bài t p chí, và các báo cáo nghiên c u V khía c nh b o ñ m ti n vay, cán b tín d ng c n phân tích ngư i vay có s h u h p pháp m t giá tr nào hay tài s n nào có . Tổng quan về chất lượng tín dụng ngân hàng. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu . còn tồn tại trong ngân hàng, cũng như các nguyên nhân ảnh hưởng ñến chất lượng tín dụng. - Trên cơ sở phân tích ñó, tác giả ñã ñề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ACB,. dụng 13 1.3.2. Hệ thống các chỉ tiêu ñánh giá chất lượng tín dụng 14 1.3.3. Các biện pháp kiểm soát chất lượng tín dụng 16 1.4. Kinh nghiệm về chất lượng tín dụng của một số nước trong khu